Penyimpanan bukti Pengajuan permintaan Pemilihan vendor • Verifikasi oleh bendahara Pembukuan Penyimpanan bukti transaksi

Langkah DataDokumen yang Diperlukan

1. Mengirimkanmem utakhirkan data

jumlah siswa • Lembar Kerja Individu Sekolah LKIS untuk periode tahun pelajaran

2. Menyiapkan rincian kebutuhan

per periode 3 bulanan • Gunakan data BOS Format 02 • Buat berdasarkan jenis dan kebutuhan mengacu RAPBS • Perubahan dimungkinkan selama tidak melebihi penerimaan

3. Periksa apakah dana sudah masuk

rek. Sekolahmadrasah Print out buku tabungan sekolah

4. Pembukuan

• Pencatatan dalam Format BOS K-3 dan K- 5

5. Penyimpanan bukti

• Semua bukti terkait disimpan sebagai dokumen sesuai nomor dan tanggal pelaksanaan kegiatan di tempat yang aman dan mudah ditemukan Peng Peng gunaan gunaan Dana Dana Langkah DataDokumen yang Diperlukan

1. Pengajuan permintaan

• Jenis barangjasa yang diperlukan oleh gurulainnya 2. Cocokkan dengan rencana pengambilan dana • Rencana pengambilan dana sebagai acuan • Permintaan yang tidak tercantum dalam BOS 02 perlu persetujuan kepala sekolahmadrasah.

3. Pemilihan vendor •

Transaksi 10 juta per transaksi 4. Penerimaan barangjasa • Kartu penerimaan barang Sesi 5 • Bukti penerimaan diajukan ke bendahara

5. Verifikasi oleh bendahara

• Pencocokan bukti penerimaan dengan surat pemesanan 6. Pembayaran per kas atau bank • Kwitansi pembayaran atau bukti transfer

7. Pembukuan

• Pencatatan di buku BOS K-3. K-4, K-5 dan K-6 Sesi 4

8. Penyimpanan bukti transaksi

• Semua bukti terkait disimpan sebagai dokumen sesuai nomor dan tanggal pelaksanaan kegiatan di tempat yang aman dan mudah ditemukan. Verifikasi Verifikasi Pada tahap ini tugas bendahara mencocokkan antara bukti pemesanan dengan kartu penerimaan barang, menyangkut: a. jenis, b. kualitas, c. jumlah barangjasa, d. penghitungan PPN dan PPh, e. harga, f. bukti transaksi, dan g. tersedianya dana. Prosedur Pelaporan Prosedur Pelaporan 1.Laporan pertanggungjawaban keuangan disampaikan setiap triwulan, semester dan tahunan. 2.Laporan disusun mengacu pada Buku Kas Umum dan Buku Pembantu beserta dokumen pendukungnya sebagai bukti dan disampaikan kepada Dinas Pendidikan KabupatenKota. 3.Laporan yang perlu dibuat sekolahmadrasah untuk masyarakat adalah Laporan Penggunaan Dana Format BOS 03. Penatausahaan Penatausahaan S S ekolah ekolah M M adrasah adrasah Jenis Dokumen Rujukan 1. Format RAPBS: lihat modul RKS • BOS K-1 • BOS K-1A 2. Format Rencana Penggunaan Dana • BOS-02 3. Pembukuan: a. Buku Kas Umum b. Buku Pembantu Kas c. Buku Pembantu Bank d. Buku Pembantu Pajak • BOS K-3 • BOS K-4 • BOS K-5 • BOS K-6 4. Format Realisasi Penggunaan Dana Tiap Jenis Anggaran • BOS K-2 5. Format Laporan Penggunaan Dana • BOS-03 Bukti Transaksi Contoh

1. Bukti Penerimaan: bukti yang digunakan untuk