TUGAS AKHIR - Evaluasi Kinerja Account Officer (AO) Untuk Menurunkan Non Performing Loan (NPL) Di PD. BPR Bank Karanganyar - UNS Institutional Repository

  

EVALUASI KINERJA ACCOUNT OFFICER (AO)

UNTUK MENURUNKAN NON PERFORMING LOAN (NPL)

DI PD. BPR BANK KARANGANYAR

TUGAS AKHIR

  

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Dan Melengkapi Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar

Ahli Madya Pada Program Studi Diploma 3 Keuangan Dan Perbankan

Oleh :

Susi Wardani

  

NIM. F3614097

PROGRAM STUDI DIPLOMA 3 KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2017

  

ABSTRAK

EVALUASI KINERJA ACCOUNT OFFICER (AO)

UNTUK MENURUNKAN NON PERFORMING LOAN (NPL)

DI PD. BPR BANK KARANGANYAR

  

Susi Wardani

NIM. F3614097

  Penulisan Tugas Akhir ini dilatar belakangi oleh tingginya tingkat Non

  

Performing Loan (NPL) di PD. BPR Bank Karanganyar dari tahun 2014-2016

  yaitu 11.91%, 8.04%, dan 5.45% yang berkaitan langsung dengan kinerja Account

  

Officer (AO) sedangkan, batas sempurna Non Performing Loan (NPL) yang

  ditetapkan Bank Indonesia adalah 5%. Tujuan dari penelitian ini adalah (1) untuk mengetahui kinerja Account Officer (AO) di PD. BPR Bank Karanganyar berdasarkan Standar Operasional Prosedur (SOP) pemberian kredit; (2) untuk mengetahui upaya yang dilakukan Account Officer (AO) untuk menurunkan Non

  

Performing Loan (NPL) di PD. BPR Bank Karanganyar. Penelitian ini

  menggunakan metode penelitian deskriptif kualitatif dimana sistematika penulisan berdasarkan data deskriptif yang disusun secara sistematis mulai dari mengumpulkan data hingga menafsirkan data serta melaporkan hasil penelitian. Penulis mengumpulkan data secara langsung melalui observasi, wawancara, dan studi pustaka/dokumen pada objek penelitian di PD. BPR Bank Karanganyar selama magang kerja. Penulis memperoleh informasi serta data laporan keuangan dan data laporan rekapitulasi rekening nasabah dari karyawan PD. BPR Bank Karanganyar. Selain itu, penulis menggunakan referensi dari berbagai sumber yang berkaitan dengan penelitian ini. Hasil penelitian menunjukkan bahwa (1) kinerja Account Officer (AO) sudah sistematis dan sesuai dengan Standar Operasional Prosedur (SOP) pemberian kredit namun, masih mengalami kendala yaitu kurang optimalnya ketrampilan sebagian Account Officer (AO) kredit; (2) upaya yang dilakukan Account Officer (AO) untuk menurunkan Non Performing

  

Loan (NPL) yaitu dengan tindakan preventif berupa analisis 5C dengan obyektif

  dan cermat serta upaya rescheduling mampu menurunkan Non Performing Loan (NPL) menjadi 5.45%. Account Officer (AO) bagian kredit sebaiknya meningkatkan kemampuan dan ketrampilan analisis untuk memaksimalkan kinerja sehingga akan berdampak pada tingkat Non Performing Loan (NPL) PD. BPR Bank Karanganyar.

  Kata kunci : Account Officer (AO), Non Performing Loan (NPL), PD. BPR Bank Karanganyar

  

ABSTRACT

PERFORMANCE EVALUATION OF ACCOUNT OFFICER (AO)

TO REDUCE NON PERFORMING LOAN (NPL)

  

IN PD.BPR BANK KARANGANYAR

Susi Wardani

NIM. F3614097

  The final task writing background is high level of Non Performing Loan (NPL) in PD.BPR Bank Karanganyar of 2014-2016, 11.91%, 8.04%, and 5.45% respectively, relating directly to the performance of Account Officer (AO) whereas, the perfect limit of Non Performing Loan (NPL) settled Bank Indonesia is 5%. The research purposeswere (1) determined the performance of Account Officer (AO) in PD. BPR Bank Karanganyar based on Standard Operating Procedure (SOP) of credit granting; (2) determinedthe efforts of Account Officer (AO) to decrease Non Performing Loan (NPL) in PD. BPR Bank Karanganyar.

  This research was used descriptive qualitative research methods where the systematics of writing based on descriptive data systematically compiled from datacollecting, data interpreting and report the researchresults. The author was collected data directly through observation, interviews, and literature/document studies on the research object in PD. BPR Bank Karanganyar during a work internship. The author was obtained the information of financial statements data and report customer accounts data from PD. BPR Bank Karanganyar. In addition, the author was used references from various sources related to this research. The research result shown that (1) the performance of Account Officer (AO) has been systematic and in accordance with the Standard Operating Procedure (SOP) of credit granting, however, is still experiencing a lack of optimal skills of some Account Officer (AO) credit; (2) the effort of Account Officer (AO) to decrease Non Performing Loan (NPL) by preventive action in the form of 5C analysis with objective and meticulous and rescheduling effort able to decrease Non Performing Loan (NPL) to 5.45%.Account Officer (AO) of the credit section should improve analytical skills to maximize performance so that it will impact the level of Non Performing Loan (NPL) of PD. BPR Bank Karanganyar. Keywords: Account Officer (AO), Non Performing Loan (NPL), PD. BPR Bank Karanganyar

HALAMAN PERSETUJUAN

  Tugas Akhir dengan judul :

  

EVALUASI KINERJA ACCOUNT OFFICER (AO) UNTUK

MENURUNKAN NON PERFORMING LOAN (NPL) DI PD. BPR BANK

KARANGANYAR

  Disusun oleh : Nama : Susi Wardani NIM : F3614097

  Disetujui oleh Dosen Pembimbing untuk diujikan di hadapan Penguji Tugas Akhir Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

  Surakarta, 2 Juni 2017 Dosen Pembimbing, Johadi, S.E., M.Sc.

  NIP. 1980091420151201

  

HALAMAN PENGESAHAN

  Tugas Akhir dengan judul :

  

EVALUASI KINERJA ACCOUNT OFFICER (AO) UNTUK

MENURUNKAN NON PERFORMING LOAN (NPL) DI PD. BPR BANK

KARANGANYAR

  Telah disahkan oleh Tim Penguji Tugas Akhir Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan

  Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta Surakarta, 2017 Tim Penguji Tugas Akhir Linggar Ikhsan Nugroho, S.E., M.Ec., Dev. NIP. 1983021020140401

  Penguji Johadi, S.E., M.Sc.

  NIP. 1980091420151201 Pembimbing

SURAT PERNYATAAN

  Yang bertanda tangan di bawah ini mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta :

  Nama : Susi Wardani NIM : F3614097 Program Studi : Diploma 3 Keuangan dan Perbankan Judul Tugas Akhir : Evaluasi Kinerja Account Officer (AO) Untuk Menurunkan Non Performing Loan (NPL) Di PD.

  BPR Bank Karanganyar Menyatakan dengan sebenarnya bahwa Tugas Akhir yang saya susun ini adalah benar – benar merupakan hasil karya sendiri, dan bukan merupakan hasil jiplakan atau saduran dari karya orang lain.

  Apabila di kemudian hari terbukti bahwa pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan ijazah dan pencabutan gelar akademik. Demikian pernyataan ini saya buat dengan sesungguhnya.

  Surakarta, Juni 2017 Mahasiswa, Susi Wardani NIM. F3614097

  

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

MOTTO :

  Hal tersulit adalah Ikhlas (Penulis) Kunci sukses adalah bahagia. Kunci bahagia adalah syukur.

  Jadi, kunci sukses adalah bersyukur kepada Allah Swt.

  (Annida El-Husna) Tak ada yang abadi, sedihmu, sakitmu, sulitmu. Tak ada yang abadi, senangmu, banggamu, mudahmu. Maka untuk segala sesuatu, jangan berlebihan.

  (Andre) Karya ini dipersembahkan kepada :

• Kedua orang tuaku dan adikku yang telah memberikan dukungan moral dan material.
• Teman-teman seperjuangan di Diploma 3 Keuangan dan Perbankan FEB UNS.
• Dan untuk almamater tercinta

KATA PENGANTAR

  Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan Rahmat dan Karunia-Nya sehingga Laporan Tugas Akhir dengan Judul Evaluasi Kinerja Account Officer (AO) Untuk Menurunkan Non

  

Performing Loan (NPL) Di PD. BPR Bank Karanganyar ini dapat diselesaikan

  dengan baik. Tugas Akhir ini membahas secara rinci mengenai bagaimana kinerja

  

Account Officer (AO) berdasarkan Standar Operasional Prosedur (SOP)

Pemberian Kredit untuk menurunkan tingkat Non Performing Loan (NPL) di PD.

  BPR Bank karanganyar.

  Laporan Tugas akhir ini disusun untuk memenuhi persyaratan dalam mencapai gelar Ahli Madya pada Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

  Dalam kesempatan ini penulis sampaikan ucapan terima kasih kepada pihak- pihak yang membantu penyusunan laporan Tugas Akhir ini:

  1. Dr. Hunik Sri Runing selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

  2. Drs. Kresno Sarosa Pribadi selaku Ketua Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan FEB UNS.

  3. Johadi, S.E., M.Sc. selaku dosen pembimbing Tugas Akhir yang selama ini telah meluangkan waktu untuk membimbing, menguji dan memberi arahan/ saran/ masukan kepada penulis dalam penulisan Tugas Akhir.

  4. Linggar Ikhsan Nugroho, S.E., M.Ec., Dev. selaku dosen penguji yang telah meluangkan waktu untuk menguji sekaligus memberikan arahan dan masukan pada Tugas Akhir ini.

  5. Sudarusnan, S.E. selaku Direktur Utama dan Arie R. Sulistyanto, S. Sos. selaku Kepala Bagian Umum serta seluruh staf/karyawan PD. BPR Bank Karanganyar yang telah memberikan bimbingan, informasi, dan data yang dibutuhkan untuk penulisan Tugas Akhir.

  6. Kedua orang tua dan Adik yang memberikan dukungan dan do’a.

  7. Keluarga Cemara Ratna Dwi Kurnyawati, Taufik Hidayat, Surya Adi Saputra, Naufal Ikko Praditya dan teman-teman Prodi Keuangan dan Perbankan khususnya angkatan 2014 yang telah berjuang bersama dan saling memberikan semangat, motivasi dan kebersamaan.

  8. Sahabat saya Hanifah, Fiika Kurnia Utami, Adzani Lutfi Fatimah yang turut memberi do’a, dukungan, dan kasih sayang.

  9. Semua pihak yang telah membantu penyusunan Tugas Akhir ini yang tidak dapat disebutkan satu persatu.

  Penulis menyadari sepenuhnya atas kekurangan dalam penulisan tugas akhir ini. Untuk itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun. Semoga karya sederhana ini diharapkan dapat bermanfaat bagi pihak-pihak yang membutuhkan.

  Surakarta, Juni 2017 Penulis

  DAFTAR ISI

  HALAMAN JUDUL .................................................................................... i ABSTRAK .................................................................................................... ii ABSTRACK ................................................................................................. iii HALAMAN PERSETUJUAN ...................................................................... iv HALAMAN PENGESAHAN ...................................................................... v HALAMAN PERNYATAAN ...................................................................... vi MOTTO DAN PERSEMBAHAN ................................................................ vii KATA PENGANTAR .................................................................................. viii DAFTAR ISI ................................................................................................. x DAFTAR TABEL ......................................................................................... xiii DAFTAR GAMBAR .................................................................................... xiv DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. xv

  BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ................................................................................... 1 B. Rumusan Masalah .............................................................................. 6 C. Tujuan Penelitian ............................................................................... 6 D. Manfaat Penelitian ............................................................................. 7 E. Metode Penelitian .............................................................................. 8 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Tinjauan Umum Tentang Perbankan

  1. Pengertian Bank .......................................................................... 11

  2. Tujuan Bank ................................................................................ 12

  3. Fungsi Bank ................................................................................ 12

  4. Jenis Bank ................................................................................... 14

  B. Tinjauan Umum Tentang Bank Perkreditan Rakyat

  1. Pengertian Bank Perkreditan Rakyat .......................................... 15

  2. Usaha Bank Perkreditan Rakyat ................................................. 16

  C. Tinjauan Umum Tentang Kredit

  1. Pengertian Kredit ........................................................................ 17

  2. Unsur-unsur Kredit ..................................................................... 17

  3. Jenis Kredit ................................................................................. 18

  4. Tujuan Kredit .............................................................................. 19

  5. Fungsi Kredit ............................................................................. 20

  6. Kegiatan Prakarsa Permohonan Kredit ....................................... 21

  7. Analisis 5C .................................................................................. 22

  D. Tinjauan Umum Tentang Non Performing Loan (NPL) ................... 23

  E. Tinjauan Umum Tentang Evaluasi Kinerja

  1. Pengertian Evaluasi Kinerja ........................................................ 29

  2. Tujuan Evaluasi Kinerja ............................................................. 30

  3. Kriteria Pengukuran Kinerja ....................................................... 31

  F. Tinjauan Umum Tentang Account Officer

  1. Pengertian Account Officer ......................................................... 33

  2. Peran dan Fungsi Account Officer .............................................. 34

  3. Karakteristik Account Officer ..................................................... 35

  4. Pendekatan Pemasaran yang Digunakan Account Officer .......... 38

  G. Upaya untuk Menurunkan Non Performing Loan ............................ 44

  H. Studi Literatur

  1. Penelitian Sebelumnya ................................................................ 46

  2. Originalitas .................................................................................. 48

  3. Kerangka Berpikir ....................................................................... 49

  BAB III PEMBAHASAN A. Gambaran Umum PD. BPR Bank Karanganyar

  1. Sejarah Perusahaan ..................................................................... 50

  2. Lokasi Perusahaan ...................................................................... 51

  3. Visi dan Misi Perusahaan ............................................................ 52

  4. Kinerja Account Officer Perusahaan ........................................... 53

  5. Produk Perusahaan ...................................................................... 54

  6. Struktur Organisasi Perusahaan .................................................. 56

  7. Deskripsi Jabatan ........................................................................ 58

  B. Kinerja Account Officer PD. BPR Bank Karanganyar berdasarkan Standar Operasional Prosedur (SOP) Pemberian Kredit

  1. Mematuhi Ketentuan Kebijakan dan Prosedur Perkreditan ........ 68

  2. Memperkenalkan dan Memasarkan Produk Bank ...................... 76

  3. Melakukan Survei dan Verifikasi Lapangan yang Berhubungan dengan Nasabah Maupun Calon Nasabah Berkaitan dengan

  5C dengan Obyektif dan Cermat ................................................. 85

  4. Membuat dan Melengkapi Berkas Analisis Sesuai Kenyataan ... 89

  5. Memberikan Rekomendasi atau Usulan dan Penolakan Maupun Pemberian Terhadap Permohonan Kredit ..................... 90

  6. Melakukan dan Mengawasi Pelepasan Kredit ............................ 90

  7. Melakukan Pengawasan Terhadap Usaha dan Kualitas Kredit Nasabah ....................................................................................... 91

  8. Membuat Administrasi Kredit .................................................... 92

  9. Melakukan Penagihan Terhadap Tunggakan Kredit Maupun Kredit yang Bermasalah .............................................................. 93

  10. Membuat Tafsir Terhadap Jaminan dan Menyimpan Jaminan Nasabah yang Telah Melakukan Realisasi Kredit ...................... 93

  C. Upaya yang Dilakukan Account Officer (AO) untuk Menurunkan

  Non Performing Loan (NPL) ............................................................ 95

  BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan ....................................................................................... 102 B. Saran ................................................................................................. 105 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

  Tabel Halaman

  1.1 Perkembangan Jumlah Dana Funding dan Lending di PD BPR Bank Karanganyar ................................................................................ 2

  1.2 Rasio Indikator Kinerja PD. BPR Bank Karanganyar .......................... 3

  2.1 Penelitian Sebelumnya .......................................................................... 46

  3.1 Perkembangan Jumlah Dana Funding dan Lending di PD BPR Bank Karanganyar ................................................................................ 53

  3.2 Klasifikasi Nasabah Berdasarkan Plafon Kredit ................................... 54

  3.3 Perkembangan Jumlah Nasabah yang Mengajukan Permohonan Kredit .................................................................................................... 70

  3.4 Perkembangan Jumlah Nasabah yang Diberikan Persetujuan Kredit ... 73

  3.5 Perkembangan Jumlah Nasabah yang Tidak Diberikan Persetujuan Kredit .................................................................................................... 74

  3.6 Perkembangan Jumlah Rekening Tabungan ......................................... 77

  3.7 Perkembangan Jumlah Dana Tabungan ................................................ 78

  3.8 Perkembangan Jumlah Rekening Deposito .......................................... 80

  3.9 Perkembangan Jumlah Dana Deposito ................................................. 81

  3.10 Perkembangan Jumlah Rekening Kredit ............................................... 82

  3.11 Perkembangan Jumlah Dana Kredit yang Disalurkan .......................... 83

  3.12 Penyaluran Kredit yang Sesuai dan Tidak Sesuai dengan Perjanjian ... 91

  

DAFTAR GAMBAR

  Gambar Halaman

  3.1 Struktur Organisasi PD. BPR Bank Karanganyar .................................. 57

  3.2 Prosedur Pemberian Kredit PD. BPR Bank Karanganyar ...................... 69