pembukuan dan penagihan kppd gk 2013

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Sub Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi

Kegiatan

1

Tugas:
Pelaksanaan Pelaporan
Penyelenggararaan Penerimaan
dan Piutang Pajak Daerah,
Retribusi dan Pendapatan Lainlain Yang Sah.
Fungsi:

1. Penyusunan program Seksi
Pembukuan dan Penagihan;
2. Pelaksanaan
pencatatan
penerimaan pajak daerah,
restribusi dan pendapatan lainlain;
3. Pelaksanaan
pembukuan
penerimaan pembayaran pajak
daerah,
restribusi
dan
pendapatan lain-lain;
4. Pelaksanaan
pelaporan
penyelenggaraan penerimaan
dan piutang pajak daerah,
restribusi dan pendapatan lainlain; Pelaksanaan penagihan
pada wajib pajak;
5. Pelaksanaan evaluasi dan

penyusunan laporan program
Seksi
Pembukuan
dan
Pelaporan.

2

1.

Penyusunan
program
/kegiatan

Target keluaran
kegiatan
3

Rencana
program/

kegiatan

Proses/tahapan pelaksanaan kegiatan

Keluaran setiap
tahapan

4

5

Penanggung jawab
6

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

Menugaskan Kasi Pembukuan dan

Penagihanuntuk Mengumpulkan dan
inventarisir rencana program/kegiatan

Agenda Kerja

- Kepala KPPD

-

Memerintahkan penyusun program dan
laporan untuk Mengumpulkan
dan
inventarisir
bahan
rencana
program/kegiatan

Disposisi

- Kepala Seksi Pemb

ukuan dan Penagihan

-

Mengumpulkan dan inventarisir
rencana program/kegiatan

Disposisi

- Penyusun Program
dan Laporan

Menyusun draft rencana
program/kegiatan

Bahan
Rencana
Program/Kegiatan

- Kepala Seksi

Pemb ukuan dan
Penagihan

Memeriksa
Konsep
rencana
program/kegiatan dari masing-masing
bagian, jika setuju menyampaikan
kepada Sub Bagian Tata Usaha untuk
ditindak lanjuti, jika tidak setuju
menyerahkan kepada Sub Bagian Tata
Usaha untuk di perbaiki

Konsep
Rencana
Program/Kegiatan

- Kepala KPPD

Memerintahkan penyusun program dan

laporan untuk Membuat rencana
program/kegiatan
dan
didokumentasikan

Draf
Rencana
Program/Kegiatan

- Kasie Pembukuan
dan Pelaporan

Mendokumentasikan Rencana
program / Kegiatan

Rencana
Program/Kegiatan

- Penyusun Program
dan Kegiatan

Keterkaitan
dalam hal
8

1

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pelaksana

No.

Kegiatan

1.

Menugaskan
Seksi
Pembukuan
Penagihan untuk Mengumpulkan
inventarisir rencana program/kegiatan

2.

Kepala Sub
Bagian Tata
Usaha

Kepala Kantor

dan
dan

Mutu Baku
Penyusun program
dan Laporan

Kelengkapan

Waktu

Keterangan
Output

Agenda Kerja

15 menit

Disposisi

Memerintahkan penyusun program dan
laporan untuk Mengumpulkan
dan

inventarisir
bahan
rencana
program/kegiatan

Disposisi

15 menit

Disposisi

3.

Mengumpulkan dan inventarisir rencana
program/kegiatan

Disposisi

1 hari

Bahan
Rencana
Program/Kegiatan

4.

Menyusun draft rencana program/kegiatan

Bahan
Rencana
Program/Kegiatan

2 Jam

Konsep
Rencana
Program/Kegiatan
Disposisi

5.

Memeriksa
Konsep
rencana
program/kegiatan
dari
masing-masing
bagian, jika setuju menyampaikan kepada
Kasi Pembukuan dan Penagihan untuk
dilanjutkan, jika tidak setuju menyerahkan
kepada Kasi Pembukuan dan Penagihan
untuk di perbaiki

Konsep
Rencana
Program/Kegiatan

1 jam

Draf
Rencana
Program/Kegiatan
Disposisi

TDK

YA

6.

Memerintahkan penyusun program dan
laporan
untuk
Membuat
rencana
program/kegiatan dan didokumentasikan

Draf
Rencana
Program/Kegiatan

1 jam

Rencana
Program/Kegiatan

7.

Mendokumentasikan Rencana program /
Kegiatan

Rencana
Program/Kegiatan

30 menit

Rencana
Program/Kegiatan
Bukti Dokumentasi

2

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi

Kegiatan

1

Tugas:
Pelaksanaan Pelaporan
Penyelenggararaan Penerimaan
dan Piutang Pajak Daerah,
Retribusi dan Pendapatan Lainlain Yang Sah.
Fungsi:
1. Penyusunan program Seksi
Pembukuan dan Penagihan;
2. Pelaksanaan
pencatatan
penerimaan pajak daerah,
restribusi dan pendapatan
lain-lain;
3. Pelaksanaan
pembukuan
penerimaan
pembayaran
pajak daerah, restribusi dan
pendapatan lain-lain;
4. Pelaksanaan
pelaporan
penyelenggaraan
penerimaan dan piutang
pajak daerah, restribusi dan
pendapatan
lain-lain;
Pelaksanaan
penagihan
pada wajib pajak;
5. Pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan
laporan
program Seksi Pembukuan
dan Pelaporan.

2

2.

Penyusunan
rencana strategi
instansi

Target keluaran
kegiatan
3

Rencana
Strategis

Proses/tahapan pelaksanaan kegiatan

Keluaran setiap
tahapan

Penanggung jawab

4

5

1. Mempelajari RPJMD, tugas fungsi
unit kerja

Pemahaman tentang
RPJMD, tugas fungsi
unit kerja

- Ka subbag TU
- Penyusun Program
…..

6

2. Inventarisir isu isu strategis
(Analisis SWOT) sesuai tugas dan
fungsi

Analisa SWOT

- Ka Subbag TU
- Penyusun Program

3. Menyiapkan draf visi, misi, sasaran
dan tujuan

Draf visi, misi,
sasaran dan tujuan

- Ka Subbag TU
- Penyusun Program

4. Rapat koordinasi internal
membahas draf visi, misi, tujuan,
sasaran dan program/ kegiatan
organisasi

Kesepakatan

Kepala Kantor

5. Penetapan visi, misi, tujuan,
sasaran dan program/ kegiatan
organisasi

SK Penetapan

Kepala Kantor

6. Mensosialisasikan Renstra pada
semua personil

Dipahaminya Renstra
oleh semua personil

Ka subbag TU

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

Keterkaitan
dalam hal
8

3

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi

1

Tugas:
Melaksanakan
kearsipan,
keuangan,
kepegawaian,
pengelolaan
barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan
kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan

2

Penyusunan
rencana strategi
instansi

Target keluaran
kegiatan
3

Rencana Strategis

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
4

Pengadministr
asi Umum
5

Keterangan

Penyusun
program

Ka Sub Bag Tata
Usaha

Kepala Kantor

6

7

9

10

1. Mempelajari RPJMD, tugas
fungsi unit kerja
2. Inventarisir isu isu strategis
(Analisis SWOT)

3. Menyiapkan draf visi, misi,
sasaran dan tujuan

4. Rapat koordinasi internal
membahas draf visi, misi,
tujuan, sasaran dan program/
kegiatan organisasi
5. Penetapan visi, misi, tujuan,
sasaran dan program/ kegiatan
organisasi
6. Mensosialisasikan Renstra
pada semua personil

4

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi
1

Tugas:
3.
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan
data,
pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2

Menyusun rencana
operasional
pelaksanaan
kegiatan

Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan

Target keluaran
kegiatan
3

ROPK

Keluaran setiap
tahapan

4

5

Penanggung jawab

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait

Keterkaitan
dalam hal

6

7

8

1.

Mengumpulkan data dan
bahan penyusunan ROPK

Kumpulan data

Penyusun Program dan
Laporan

2.

Menyusun rencana
pelaksanaan program
/kegiatan

Time Schedule
rencana
pelaksanaan fisik
dan penyerapan
progres keuangan

- Kepala Sub Bagian
TU
- Penyusun Program
dan Laporan

3.

Rapat koordinasi

Kesepakatan

Kepala Kantor

4.

Finalisasi ROPK

Legalisasi ROPK

Kepala Kantor

5.

Pendistribusian ROPK

ROPK

Penyusun Program dan
Laporan

5

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi

1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian,
pengelolaan
barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan program
dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan
data,
pelayanan
informasi dan pengembangan sistem
informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program Kantor
;
l. pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan

Target keluaran
kegiatan

2

Menyusun
rencana
operasional
pelaksanaan
kegiatan

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

3

ROPK

4

1.

Mengumpulkan data dan
bahan penyusunan ROPK

2.

Menyusun rencana
pelaksanaan program
/kegiatan

3.

Rapat koordinasi

4.

Finalisasi ROPK

5.

Pendistribusian ROPK

Pengadministr
asi Umum
5

Keterangan

Penyusun
program

Ka Sub Bag Tata
Usaha

Kepala Kantor

6

7

9

10

6

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi
1

Tugas:
4.
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2

Pengelolaan
naskah dinas

Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan

Target keluaran
kegiatan
3

Naskah dinas
terkelola dengan
tertib dan baik

Keluaran setiap tahapan

4

5

Penanggung jawab
6

1.

Mengentry naskah dinas
masuk

Entri data

Pengadministrasi
Umum

2.

Menyampaikan naskah
dinas masuk pada pimpinan

Naskah dinas masuk
diterima pimpinan

Pengadministrasi
Umum
Kasubag TU

3.

Mendistribusikan naskah
dinas yang telah mendapat
disposisi

Terdistribusinya naskah
dinas

Pengadministrasi
Umum
Penata Usaha Pimpinan

4.

Mencatat naskah dinas
keluar

Catatan naskah dinas
keluar

Pengadministrasi
Umum

5.

Mengelompokan naskah
dinas sesuai klasifikasinya

Klasifikasi naskah
dinas

Pengadministrasi
Umum

6.

Menyimpan naskah dinas
sesuai ketentuan
/pengelompokan

Naskah dinas
tersimpan dengan baik

Pengadministrasi
Umum

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

Keterkaitan
dalam hal
8

7

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi

1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan
data,
pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan

2

Pengelolaan
naskah dinas

Target keluaran
kegiatan

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

3

Naskah dinas
terkelola dengan
tertib dan baik

4

1.

Mengentry naskah dinas
masuk

2.

Menyampaikan naskah dinas
masuk pada pimpinan

3.

Mendistribusikan naskah
dinas yang telah mendapat
disposisi

4.

Mencatat naskah dinas keluar

5.

Mengelompokan naskah
dinas sesuai klasifikasinya

6.

Menyimpan naskah dinas
sesuai ketentuan/
pengelompokan

Pengadministr
asi Umum
5

Keterangan

Piñata usaha
pimpinan

Ka Sub Bag Tata
Usaha

Kepala Kantor

6

7

9

10

8

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi
1

Tugas:
5.
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2

Pengelolaan
kearsipan

Target keluaran
kegiatan
3

Arsip teratur

Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4

Keluaran setiap tahapan
5

Penanggung jawab
6

1. Mengumpulan Arsip

Kumpulan Arsip

Pe ngelola Arsip dan
Bahan Pustaka

2. Pemilahan materi yang berupa
arsip dan non arsip

Arsip Terpilah

Pe ngelola Arsip dan
Bahan Pustaka

3. Pemberkasan arsip

Berkas arsip

Pe ngelola Arsip dan
Bahan Pustaka

4. Pendiskripsian arsip ke dalam
kartu

Kartu deskripsi

Pe ngelola Arsip dan
Bahan Pustaka

5. Manouver kartu

Kumpulan kartu

Pe ngelola Arsip dan
Bahan Pustaka

6. Manouver berkas

Kumpulan berkas

Pe ngelola Arsip dan
Bahan Pustaka

7. Penyusunan Daftar Pertelaan
Arsip (DPA)

Daftar Pertelaan Arsip

Pe ngelola Arsip dan
Bahan Pustaka

8. Menyimpan arsip sesuai
ketentuan

Arsip aktif in aktif

Pengadministrasi
Umum

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

Keterkaitan
dalam hal
8

9

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan Fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan
kearsipan,
keuangan,
kepegawaian,
pengelolaan
barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan
kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2

Pengelolaan
kearsipan

Target keluaran
kegiatan
3

Arsip teratur

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

Peng
administrasi
Umum

4

5

Pejabat Yang Bertanggung Jawab
Pengelola Arsip
Ka Sub Bag Tata
dan Bahan
Usaha
Pustaka
6

7

Kepala Kantor
9

Keterangan

10

1. Mengumpulkan Arsip

2. Menyiapkan sarana prasarana
kearsipan
3. Pemilahan materi yang berupa
arsip dan non arsip
4. Pemberkasan arsip

5. Pendiskripsian arsip ke dalam
kartu
6. Manuver kartu

7. Manuver berkas

8. Penyusunan Daftar Pertelaan
Arsip (DPA)
9. Manyimpan arsip sesuai
ketentuan

10

BAGAN ALUR (FLOW CHART) PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi
1
6.
Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja

Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2
Penyiapan SPP

Target keluaran
kegiatan
3
SPP
UP/GU/TU/LS
Gaji dan LS Barang
dan dan Jasa

Proses/tahapan pelaksanaan kegiatan
Keluaran setiap tahapan

Penanggung jawab

4
Penyerahan SPD oleh Pengguna
Anggaran kepada Bendahara / PPTK
dan PPK SKPD

5
Rencana usulan
Pengajuan SPP

6
Pengelola keuangan
(Penyiap SPP)

2.

Membuat usulan SPP UP/GU/TU/LS
per program dan kegiatan kepada PPK
SKPD berdasarkan SPD

SPP UP/GU/TU/LS
dengan lampirannya

Pengelola keuangan
(Bendahara dan PPTK)

3.

Meneliti kelengkapan dokumen SPP
UP/GU/TU/LS dan kesesuaiannya
dengan SPD dan DPA-SKPD

Dokumen SPP
UP/GU/TU/LS

Kepala Sub Bagian TU
selaku PPK

4.

Membuat rancangan SPM setelah
Dokumen SPP UP/GU/TU/LS SPP
dinyatakan lengkap dan sesuai dalam
jangka waktu maksimal 2 hari kerja
sejak SPP diterima

Rancangan SPM

Pengelola keuangan
(Penyiap SPP)

5.

Menyampaikan Rancangan SPM
kepada Pengguna Anggaran SKPD
untuk mendapatkan otorisasi

SPM UP/GU/TU/LS

Kepala Kantor

6.

Menyampaikan SPM disertai
dokumen-dokumen yang diperlukan
yang telah ditandatangani/otorisasi
Pengguna Anggaran SKPD
disampaikan kepada Kuasa BUD

SPM UP/GU/TU/LS

Pengelola keuangan

1.

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

Dinas PPKA

Keterkaitan
dalam hal
8

Penerbitan
SPM
UP/GU/TU/LS

11

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi

1

Tugas:
Melaksanakan
kearsipan,
keuangan,
kepegawaian,
pengelolaan
barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan
kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan

2
Penyiapan SPP

Target keluaran
kegiatan
3
SPP
UP/GU/TU/LS
Gaji dan LS Barang
dan dan Jasa

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

1.

4
Penyerahan SPD oleh Pengguna
Anggaran kepada Bendahara /
PPTK dan PPK SKPD

2.

Membuat usulan SPP
UP/GU/TU/LS per program dan
kegiatan kepada PPK SKPD
berdasarkan SPD

3.

Meneliti kelengkapan dokumen
SPP UP/GU/TU/LS dan
kesesuaiannya dengan SPD dan
DPA-SKPD

4.

Membuat rancangan SPM
setelah Dokumen SPP
UP/GU/TU/LS SPP dinyatakan
lengkap dan sesuai dalam jangka
waktu maksimal 2 hari kerja sejak
SPP diterima

5.

Menyampaikan Rancangan SPM
kepada Pengguna Anggaran
SKPD untuk mendapatkan
otorisasi

6.

Menyampaikan SPM disertai
dokumen-dokumen yang
diperlukan yang telah
ditandatangani/otorisasi
Pengguna Anggaran SKPD
disampaikan kepada Kuasa BUD

Pengadministr
asi Umum
5

Pengelola
Keuangan

Ka Sub Bag Tata
Usaha

6

7

Keterangan
Kepala
Kantor
9

10

12

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi

Kegiatan

1

2

Tugas:
7. Pelaporan
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
pengeluaran dan
kepegawaian, pengelolaan barang,
atau pendapatan
kerumahtanggaan,
kehumasan,
keuangan
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Target keluaran
kegiatan

Proses/tahapan pelaksanaan kegiatan
Keluaran setiap tahapan

3

Laporan PAD

4

5

Penanggung jawab
6

1. Menyelenggarakan penerimaan
dan penyetoran atas penerimaan
dari pihak ketiga

Penerimaan Daerah

Pengelola keuangan
(bendahara penerima)

2. Mencatat penerimaan ke : BKU,
Buku Pembantu per rincian obyek
penerimaan, Buku Rekapitulasi
penerimaan harian

Tertib administrasi
pengelolaan uang

Pengelola keuangan
(bendahara penerima)

3. Menyusun kelengkapan dokumen
terdiri dari : Surat Keterangan
Pajak Daerah, Surat Keterangan
Retribusi, Surat Tanda Setoran,
Surat Tanda Bukti Pembayaran
dan bukti penerimaan lainnya
yang sah

Kelengkapan dokumen

Pengelola keuangan
(bendahara penerima)

4. Menyusun Draf Laporan

Draf Laporan

Kepala Sub Bagian TU

5. Legalisasi Laporan

Laporan Final

Kepala Kantor

6. Pengarsipan

Arsip

Pengadministrasi umum

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

-

Keterkaitan
dalam hal
8

-

13

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi

1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan

2

Pelaporan
pengeluaran dan
atau pendapatan
keuangan

Target keluaran
kegiatan

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

3

Laporan PAD

4

1.

Menyelenggarakan penerimaan
dan penyetoran atas
penerimaan dari pihak ketiga

2.

Mencatat penerimaan ke : BKU,
Buku Pembantu per rincian
obyek penerimaan, Buku
Rekapitulasi penerimaan harian

3.

Menyusun kelengkapan
dokumen terdiri dari : Surat
Keterangan Pajak Daerah,
Surat Keterangan Retribusi,
Surat Tanda Setoran, Surat
Tanda Bukti Pembayaran dan
bukti penerimaan lainnya yang
sah

4.

Menyusun Draf Laporan

5.

Finalisasi Laporan

6.

Pengarsipan

Peng
administrasi
Umum
5

Pengelola
Keuangan

Ka Sub Bag Tata
Usaha

6

7

Keterangan
Kepala
Kantor
8

9

14

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2
8. Pelaksanaan

verifikasi SPJ

Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan

Target keluaran
kegiatan
3

Buku Kas Umum,
Buku Pajak
PPN/PPh, Bukti
Pengeluaran yang
sah

4

Keluaran setiap tahapan
5

Penanggung jawab

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait

Keterkaitan
dalam hal

6

7

8

1.

Meneliti kelengkapan dokumen
SPJ dan keabsahan bukti-bukti
pengeluaran yang dilampirkan

SPJ lengkap

Pengelola Keuangan
(Bendahara
Pengeluaran
Pembantu)

2.

Menguji kebenaran
perhitungan atas pengeluaran
per rincian obyek yang
tercantum dalam ringkasan per
rincian obyek

Kecocokan SPJ dengan
DPA

Pengelola Keuangan
(Bendahara
Pengeluaran
Pembantu)

3.

Menghitung pengenaan
PPN/PPh atas beban
pengeluaran perrincian obyek

Kebenaran
penghitungan pajak

Pengelola Keuangan
(Bendahara
Pengeluaran
Pembantu)

4.

Menguji kebenaran sesuai
dengan SPM dan SP2D yang
diterbitkan periode
sebelumnya

Ketersediaan dana

Kasubbag TU,

15

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi

1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan

2

Pelaksanaan
verifikasi SPJ

Target keluaran
kegiatan
3

Buku Kas Umum,
Buku Pajak
PPN/PPh, Bukti
Pengeluaran yang
sah

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
4

Pengadministr
asi Umum
5

Pengelola
Keuangan

Ka Sub Bag Tata
Usaha

6

7

Keterangan
Kepala
Kantor
8

9

1. Meneliti kelengkapan dokumen
SPJ dan keabsahan bukti-bukti
pengeluaran yang dilampirkan
2. Menguji kebenaran
perhitungan atas pengeluaran
per rincian obyek yang
tercantum dalam ringkasan
per rincian obyek
3. Menghitung pengenaan
PPN/PPh atas beban
pengeluaran perrincian obyek

4. Menguji kebenaran sesuai
dengan SPM dan SP2D yang
diterbitkan periode
sebelumnya

16

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi

Kegiatan

1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

2
9.

Penyusunan
laporan bulanan,
triwulanan,
semesteran,
prognosis dan
laporan akhir
keuangan

Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan

Target keluaran
kegiatan
3

Laporan realisasi
semester pertama
APBD dan
prognosis 6 bulan
berikutnya

4

Keluaran setiap tahapan

Penanggung jawab

5

6

1.

Penyusunan laporan
realisasi pelaksanaan
anggaran semester pertama

Laporan realisasi
semester pertama
APBD

Kepala Sub Bagian TU

2.

Menyusun capaian realisasi
anggaran dari masing
masing bagian

Draf laporan realisasi
anggaran

Pengelola Keuangan

3.

Penyusunan prognosis
untuk 6 bulan berikutnya

Prognosis untuk 6 bulan
berikutnya

Kepala Sub Bagian TU

4.

Finalisasi laporan realisasi
semester pertama APBD
dan prognosis

Legalisasi laporan
realisasi APBD dan
prognosis

Kepala Kantor

5.

Penyampaian laporan
realisasi semester pertama
APBD serta prognosis untuk
6 bulan berikutnya

Kumpulan laporan

Caraka

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

DPPKA

Keterkaitan
dalam hal
8

Pelaksana
pengelolaan
APBD dan
selaku
BUD/PPKD

17

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan Fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2

Penyusunan laporan
bulanan, triwulanan,
semesteran,
prognosis dan
laporan akhir
keuangan

Target keluaran
kegiatan

caraka

Pengelola
keuangan

Ka Sub Bag
TU

Kepala
Kantor

Keterangan

4

5

6

7

8

9

3

Laporan realisasi
semester pertama
APBD dan
prognosis 6 bulan
berikutnya

Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

1.

Menyusun draf laporan
bulanan, triwulan,
semesteran realisasi
pelaksanaan anggaran
semester pertama

2.

Menyusun capaian realisasi
anggaran dari masing
masing bagian

3.

Menyusun draf prognosis
untuk 6 bulan berikutnya

4.

Finalisasi laporan realisasi
semester pertama APBD
dan prognosis

5.

Menyampaikan laporan
realisasi semester pertama
APBD serta prognosis
untuk 6 bulan berikutnya

18

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan
data,
pelayanan
informasi
dan
pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan
laporan
program
Kantor ;
l. pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2
10. Penyusunan

laporan
pertanggungjawa
ban anggaran

Target keluaran
kegiatan
3

Laporan
Pertanggungjawa
ban Anggaran

Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4

Keluaran setiap tahapan

Penanggung jawab

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait

Keterkaitan
dalam hal

6

7

8

5

1. Pengumpulan data dan
bahan penyusunan laporan

Kumpulan data

Penyusun Program
dan Laporan

2. Menyusun LRA, Neraca,
CALK

Laporan LRA, Neraca
dan CALK

Kepala Sub Bagian
TU
Penyusun Program
dan Laporan

3. Finalisasi laporan keuangan

Legalisasi laporan
keuangan

Kepala Kantor

4. Menyampaikan Laporan

Kumpulan laporan
keuangan

Caraka

keuangan kepada Kepala
Daerah melalui PPKD
sebagai dasar penyusunan
laporan keuangan
Pemerintah Daerah

DPPKA

Laporan

19

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi

Kegiatan

Target keluaran
kegiatan

1

2

3

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja

Penyusunan laporan
pertanggungjawaban
anggaran

Laporan
Pertanggungjawaban
Anggaran

Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

caraka

Pengelola
keuangan

Ka Sub Bag
TU

4

5

6

7

1.

Pengumpulan data dan
bahan penyusunan laporan

2.

Menyusun LRA, Neraca,
CALK

3.

Finalisasi laporan
keuangan

4.

Menyampaikan Laporan
keuangan kepada Kepala
Daerah melalui PPKD
sebagai dasar penyusunan
laporan

Kepala
Kantor
9

Keterangan
10

20

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan
kearsipan,
keuangan,
kepegawaian,
pengelolaan
barang,
kerumahtanggaan, kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program
Subbagian
Tata
Usaha;
b. penyusunan
program
Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan
kepegawaian;
f. penyelenggaraan kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan
kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan
data,
pelayanan informasi dan
pengembangan
sistem
informasi;
k. monitoring, evaluasi dan
penyusunan
laporan
program Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan
laporan
kegiatan Subbagian Tata
Usaha.

Kegiatan
2
11. Pengelolaan
barang

Target keluaran
kegiatan
3
Tertib administrasi
pengelolaan
Barang Milik
Daerah sesuai
ketentuan
peraturan
perundangundangan yang
berlaku

Proses/tahapan pelaksanaan kegiatan
Keluaran setiap tahapan

1.

2.

4
Menyusun rencana kebutuhan
barang

5
Rencana kerja kebutuhan barang

Pengadaan barang

Tersedianya barang

Penanggung jawab
6
- Pengelola barang

-

8

Kepala Sub Bagian
TU

Menerima, barang hasil
pengadaan/pembelian yang berada
pada kuasa pengguna
anggaran/barang

Daftar hasil pengadaan barang dan
Daftar Barang Milik Daerah (DBMD)

Pengelola barang

4.

Melaksanakan pendaftaran dan
pencatatan BMD (Barang Milik
Daerah)

- Daftar Barang Kuasa Pengguna
(DBKP)
- Keputusan Gubernur tentang status
pengguna BMD

Pengelola barang

5.

Melaksanakan penyaluran barang
sesuai kebutuhan

Surat Perintah Pengeluaran Barang
(SPPB) dan Berita Acara Serah Terima
(BAST) barang

Kepala Sub Bagian
TU

6.

Melakukan pencatatan dan
inventarisasi BMD yang berada
dalam penguasaannya

Penatausahaan BMD berupa : Kartu
Inventaris Ruangan (KIR), Kartu
Inventaris Barang (KIB), dan Buku
Inventais (BI)

Pengelola barang

7.

Mengurus, mengamankan dan
memelihara penggunaan BMD yang
dalam pemakaian pada masingmasing Bagian dan atau Sub
Bagian

-

Pengelola barang

Menyusun laporan barang kuasa
pengguna semesteran dan tahunan

Laporan Barang Kuasa Pengguna
Semesteran (LBKPS) dan Laporan
Barang Kuasa Pengguna Tahunan
(LBKPT)

8.

7

Kepala Sub Bagian
TU

3.

-

Keterkaitan
dalam hal

- Pengelola barang

-

Daftar Pemeliharaan BMD
(DPBMD)
Berita Acara Stock Opname
Barang persediaan

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait

Pengelola Barang,
Kepala Sub Bag TU
Kepala Kantor

21

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan
kearsipan,
keuangan,
kepegawaian,
pengelolaan
barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan
kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2
Pengelolaan barang

Target keluaran
kegiatan
3
Tertib administrasi
pengelolaan Barang
Milik Daerah sesuai
ketentuan peraturan
perundang-undangan
yang berlaku

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Menyusun rencana kebutuhan
barang

caraka
5

Keterangan

Pengelola
Barang

Ka Sub Bag
TU

Kepala Kantor

6

7

8

9

2. Pengadaan barang

3. Menerima, barang hasil
pengadaan/pembelian yang
berada pada kuasa pengguna
anggaran/barang
4. Melaksanakan pendaftaran
dan pencatatan BMD (Barang
Milik Daerah)
5. Melaksanakan penyaluran
barang sesuai kebutuhan

6. Melakukan pencatatan dan
inventarisasi BMD yang berada
dalam penguasaannya
7. Mengurus, mengamankan dan
memelihara penggunaan BMD
yang dalam pemakaian pada
masing-masing Bagian dan
atau Sub Bagian
8. Menyusun laporan barang
kuasa pengguna semesteran
dan tahunan

22

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN

Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan

Tugas pokok dan fungsi

Kegiatan

1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

2
12.

Penyiapan
bahan
penilaian dan
penghapusan
barang

Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan

Target keluaran
kegiatan
3

Penghapusan
BMD yang ada
dalam
penguasaannya
dan pencoretan
status BMD dari
Daftar Kuasa
Pengguna

4

Keluaran setiap tahapan
5

Penanggung jawab
6

1.

Menyusun dan mengkompilasi
data BMD yang ada dalam
penguasaannya

Kompilasi data BMD

Pengelola Barang

2.

Menginventarisir BMD yang
akan dinilai

Data BMD yang akan
dinilai

Pengelola Barang

3.

Mengklasifikasikan dan menilai
barang yang rusak berat dan
tidak dapat dipergunakan atau
barang yang berlebih untuk
dihapuskan

Hasil klasifikasi dan
penilaian BMD

Pengelola Barang

4.

Membuat draf usulan
penghapusan BMD
berdasarkan hasil penilaian
kepada Pengelola Barang
lewat Kepala DPPKA selaku
pembantu pengelola barang

Draf Usulan
penghapusan BMD

- Pengelola Barang
- Ka Sub Bag TU

5.

Finalisasi usulan penghapusan
BMD

Usulan penghapusan
BMD

Kepala Kantor

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

Keterkaitan
dalam hal
8

23

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan
data,
pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2
Penyiapan bahan
penilaian dan
penghapusan barang

Target keluaran
kegiatan
3
Penghapusan BMD
yang ada dalam
penguasaannya dan
pencoretan status
BMD dari Daftar
Kuasa Pengguna

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

1.

4
Menyusun dan mengkompilasi
data BMD yang ada dalam
penguasaannya

2.

Menginventarisir BMD yang
akan dinilai

3.

Mengklasifikasikan dan menilai
barang yang rusak berat dan
tidak dapat dipergunakan atau
barang yang berlebih untuk
dihapuskan

4.

Membuat draf usulan
penghapusan BMD
berdasarkan hasil penilaian
kepada Pengelola Barang
lewat Kepala DPPKA selaku
pembantu pengelola barang

5.

Finalisasi usulan penghapusan
BMD

caraka

Pengelola
Barang

Ka Sub Bag
TU

Kepala Kantor

5

6

7

8

Keterangan
9

24

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Proses/tahapan pelaksanaan kegiatan

Tugas pokok dan fungsi

Kegiatan

1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan
kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

13.

2
Penyusunan
laporan
bulanan,
semesteran,
dan tahunan

Target keluaran
kegiatan
3
Laporan Barang
Semesteran dan
Laporan Barang
Tahunan

Keluaran setiap tahapan

Penanggung jawab

4
Menyusun draf Laporan Barang
Kuasa Pengguna Semesteran
(LBKPS) dan Laporan Barang
Kuasa Pengguna Tahunan (LBKPT)

5
Draf Laporan Barang
Kuasa Pengguna
Semesteran (LBKPS) dan
Laporan Barang Kuasa
Pengguna Tahunan
(LBKPT)

6
Pengelola Barang,

2.

mencermati Laporan Barang Kuasa
Pengguna Semesteran dan Laporan
Barang Kuasa Pengguna Tahunan

Kebenaran Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Semesteran (LBKPS) dan
Laporan Barang Kuasa
Pengguna Tahunan
(LBKPT)

Kepala Sub BagTU
Kepala Kantor

3.

mengkompilasikan Laporan Barang
Kuasa Pengguna Semesteran dan
Laporan Barang Kuasa Pengguna
Tahunan

Kebenaran Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Semesteran (LBKPS) dan
Laporan Barang Kuasa
Pengguna Tahunan
(LBKPT)

Pengelola Barang

4.

Finalisasi Laporan Barang Kuasa
Pengguna Semesteran dan Laporan
Barang Kuasa Pengguna Tahunan

Laporan Barang Kuasa
Pengguna Semesteran
(LBKPS) dan Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Tahunan (LBKPT)

Kepala Kantor

5.

Menyampaikan Laporan Barang
Kuasa Pengguna Semesteran dan
Laporan Barang Kuasa Pengguna
Tahunan

Terkirimnya Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Semesteran (LBKPS) dan
Laporan Barang Kuasa
Pengguna Tahunan
(LBKPT

Caraka

1.

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

DPPKA

Keterkaitan
dalam hal
8

Koordinasi
dan
Konsultasi

DPPKA

25

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2

Penyusunan
laporan bulanan,
semesteran, dan
tahunan

Target keluaran
kegiatan
3

Laporan Barang
Semesteran dan
Laporan Barang
Tahunan

Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan

caraka

Pengelola
Barang

Ka Sub Bag
TU

Kepala
Kantor

Keterangan

4

5

6

7

8

9

1.

Menyusun draf Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Semesteran (LBKPS) dan
Laporan Barang Kuasa
Pengguna Tahunan (LBKPT)

2.

mencermati Laporan Barang
Kuasa Pengguna Semesteran
dan Laporan Barang Kuasa
Pengguna Tahunan

3.

mengkompilasikan Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Semesteran dan Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Tahunan

4.

Finalisasi Laporan Barang
Kuasa Pengguna Semesteran
dan Laporan Barang Kuasa
Pengguna Tahunan

5.

Menyampaikan Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Semesteran dan Laporan
Barang Kuasa Pengguna
Tahunan

26

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Proses/tahapan pelaksanaan kegiatan

Tugas pokok dan fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan, serta penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtanggaan;
g. penyelenggaraan kehumasan;
h. pengelolaan barang;
i. pengelolaan kepustakaan;
j. pengelolaan data, pelayanan
informasi dan pengembangan
sistem informasi;
k. monitoring,
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Kantor ;
l. pelaksanaan evaluasi
dan
penyusunan laporan kegiatan
Subbagian Tata Usaha.

Kegiatan
2
14. Penyusunan

Target keluaran
kegiatan

Keluaran setiap tahapan

3

Neraca aset

4

Penanggung jawab

5

6

Hubungan kerja
dg Instansi
terkait
7

Keterkaitan
dalam hal
8

1.

Menyusun daftar aset yang
akan dinilai

Daftar aset yang dinilai

- Pengelola barang

DPPKA

Koordinasi dan
Konsultasi

2.

Melakukan penilaian asset
berdasarkan :
-Tahun Pembelian
-Keadaan Barang
-Harga pasar

Dafatr nilai barang

- TIM
- Pengelola barang

DPPKA

Koordinasi dan
Konsultasi

3.

Memasukkan nilai aset
kedalam neraca beserta
harganya

Neraca aset

Pengelola barang

DPPKA

Koordinasi dan
Konsultasi

4.

Finalisasi laporan neraca asset

Laporan final neraca
aset

Kepala Kantor

5.

Menyampaikan laporan neraca
aset

Terkirimnya laporan
neraca aset

caraka

neraca aset

DPPKA

Pengiriman
laporan

27

BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
UPTD
Sub Bagian/ Seksi

: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Kantor Pelayanan Pajak Daerah Provinsi DIY di Kabupaten Gunungkidul
: Seksi Pembukuan dan Penagihan
Pejabat Yang Bertanggung Jawab

Tugas pokok dan Fungsi
1

Tugas:
Melaksanakan kearsipan, keuangan,
kepegawaian, pengelolaan barang,
kerumahtanggaan,
kehumasan,
kepustakaan,
serta
penyusunan
program dan laporan kinerja
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Tata Usaha;
b. penyusunan program Kantor ;
c. pengelolaan kearsipan;
d. pengelolaan keuangan;
e. penyelenggaraan kepegawaian;
f. penyelenggaraan
kegiatan
kerumahtang