Bagian Bina Program - Pemerintah Kota Surabaya
Pengadaan B/J
Pemerintah
Pengendalian dan
Pengawasannya
P
engadaan B/J
Pemerintah
Pengendalian dan
Pengawasannya
(Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah
LKPP
(Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah
LKPP
(2)
PENGUASA KEUANGAN
NEGARA
(6-10 UU No.17 tahun 2003)
Presiden
Diserahkan
Dikuasakan
Gub/Bup /Walikota
Menkeu
Menteri /Pimp Lem
PengelolaFiskal & Wk Pem. Pemilik KN
Pengguna Anggaran
Bank Sentra
l
Koordinasi
Stabil Rp Jak Moneter
Lancar Sist. Byr Penguasa keuangan negara
APBN
APBD
(3)
PA/PB
(UU No. 1 tahun 2004 : PP No. 58 tahun 2005, Permendagri 13 2006)
PEJABAT PERBENDAHARAAN N/D
Pemerintah Provinsi, Kab/Kota
Gub/Bup/Wali
Kepala Satker Perangkat Daerah
PA/PB BUD
Kepala Satker Pengelola Keuda
Kebijakan
Bend. Penerimaan Bend Pengeluaran
1. Susun Dokumen Pelaks Anggaran
2. Lakukan /laksanakan
a) Tindakan yg akibatkan beban angg. belanja
b) Pengujian tagihan & Perintah Pembayaran (lih ps 18) c) Pemungutan PNBP
b) Kelola Utang dan Piutang 3. Gunakan BMD
4. Awasi Pelaks. Anggaran
5. Susun & sampaikan Laporan Keuangan
Pejabat, 2 dan 3 sebagaimana dimaksud ditetapkan oleh Gubernur/Bupati/Walikota selaku
Kepala Pemerintah Daerah
Kewenangan PA/PB :
(4)
KERANGKA PENYUSUNAN
APBN
(2-7 : PP No. 20 tahun 2004)
Pemerintah
KN/L
RPJM Nasional
Renstra-KL RenstradaRPJMD/
Renja-KL SPM RKP RKA-KL RKPD (5) Pemda Musyawarah Ranc RKP Sidang Kabinet Keppres RKP Dimutahirkan Dimutahirkan
Bahas dgn DPR -Kebijakan Umum -Prioritas Anggaran SEB Prioritas Pemb. Nasional & Pagu Indikatif Bahas DPR Komisi Terkait RKA-KL Dihimpun Himpunan RKA-KL Rancangan APBN Nota Keuangan
Bahas di DPR
UU.APBN
Keppres Rincian
APBN SEB
(5)
1. Swakelola
1. Swakelola
2.
Penyedia
2.
Penyedia
B/J
B/J
Penganggaran
Kedudukan PBJ dalam
APBN/D
(6)
Penganggaran (K/L/I)
(7)
Penganggaran (SKPD)
(8)
8
8
Perencanaan PBJ
Bag. RKA (RUP) -”needs” -”KebiJakan Umum” -”TOR -SPPBJ/TTD Kontrak -Kelola Pelaks. Kontrak (kualitas & kuantitas) -Kualitas -Akuntabilitas -Eksekusi denda/putus?
PA/KPA
20xx-1 PPK/KPA 20xx-1 20xx- Spek Teknis
- HPS
- Draft Kontrak
ULP/PP
20xx-1 20xx
- Dok Q & Pemilihan
- Pemilihan Penyedia
- Sanggah
- Penetapan Penyedia
Pemilihan Penyedia PBJ
PPK/KPA
20xx
Pelaksanaan Kontrak PBJ
Uji hasil PBJ Buat BAST PPHP 20xx PA/KPA Lap.
Lap. Lap.Lap. LapLap Lap.Lap. Lap.Lap.
PROSES PENGADAAN B/J
(Penyedia Barang/Jasa)
5
Manfaat PBJ Aset BMN Atau BMD RUP RUP Pengelolaan BMD DocDoc DocDoc
Lap.
Lap.
Doc
(9)
9
9
Perencanaan SWA
Bag. RKA (RUP) -”needs”
-”KebiJakan Umum” -”TOR
PA/KPA
20xx-1 PPK/KPA (20xx-1 - 20xx)
- Spek Teknis
- RAB
- KAK
--Draft Kontrak
- Pilih PBJ
Pelaksanaan Kontrak Swakelola
Uji hasil PBJ
Buat BAST
PPHP
20xx PA/KPA
PROSES PENGADAAN B/J
(Swakelola
5
Manfaat PBJ Aset BMN Atau BMD RUP RUP Pengelolaan BMD Lap. Lap.1. Tim Perencana 2. Tim Pelaksana
- Laksanakan proses output B/J
- berdasarkan (kontrak.KAK, RAB)
3 Tim Pengawas
- Awassi pelaksanaan swakelola,
-Berdasarkan kontrak,KAK, RAB ) ULP/PP Lap. Lap. Lap. Lap.
(10)
Pengawasan PBJ
Pengawasan Intern adalah seluruh proses kegiatan audit,
reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan
lain
penyelenggaraan tugas dan fungsi organisasi
dalam
rangka memberikan keyakinan yang memadai
bahwa
kegiatan
telah dilaksanakan sesuai dengan tolok
ukur yang telah ditetapkan
secara efektif dan efisien
untuk kepentingan pimpinan dalam mewujudkan tata
kepemerintahan yang baik.
Pengawasan PBJ
part of internal control system
(pasal 1 PP 60/2008).
SPIP
Pengelolaan keuangan negara
efektif, efisien,
transparan dan akuntabel
Pimpinan Lembaga dan
Gubernur/Bupati/Walikota wajib mengendalikan
penyelenggaraan kegiatan pemerintahan
Ps 2 (1) PP
60/08
(11)
DASAR HUKUM PENGAWASAN (PBJ)
APBN/APBD : Akkuntabilitas, berorientasi hasil, Terbuka, Pemeriksaan
UU No.17 Tahun 2003
: (
Keuangan Negara)
APBN/APBD : Tertib & Manfaat, Efisien & Efektif, Transparan, Adil, Akuntabel
UU No.10 Tahun 2011
: (Pelaksanaan
APBN/APBD)
Pengadaan :
- Barang
- Jasa
- Modal
Pengadaan :
- Barang
- Jasa
- Modal
Perpres 54/2010:
Pengadaan Barang/Jasa
Pemerintah
Pasal 116
Pasal 116
Pasal 32 (4)
Pasal 32 (4)
Pasal 81 (2)
Pasal 81 (2)
Pasal 99
Pasal 99
Pasal 117
(12)
PENGAWASAN PBJ (K/L/D/I)
K/L/D/IAPIP Pada K/L/D/I Penanggung Jawab Anggaran melakukan audit terhadap pelaksanaan Swakelola.
Ps 116
Menindaklanjuti (pantau) atas penyelesaian sanggah yang terjadi dalam proses pengadaan barang/jasa.
Ps 81 (2)
Melakukan pengawasan :
PPK, ULP, Pejabat Pengadaan
dan
menugaskan
APIP
melakukan Audit sesuai ketentuan.
Melakukan pengawasan :
PPK, ULP, Pejabat Pengadaan
dan
menugaskan
APIP
melakukan Audit sesuai ketentuan.
Ps 32 (4)
APIP mengaudit pemenuhan produksi dalam negeri dalam pengadaan barang/jasa, dan melakukan langkah/ tindakan
perbaikan bila terjadi ketidaksesuai dalam penggunaan TKPDN) Ps 99
(13)
P E N G A D U A N
13
Penyedia/
Masyarakat
Menteri/PimpLPND/Gub/Bupati/Walikota
APIP
S A N G G A H 1. Indikasi Penyimpangan
Proseedur
2. KKN dalam pelaksanaan PBJ
3. Pelanggaran persaingan Sehat
(14)
14
Hasil tindak lanjut pengaduan yang dilakukan oleh APIP
dilaporkan kepada
Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/Pimpinan institusi,
dan dapat dilaporkan kepada instansi yang berwenang dengan
persetujuan Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/
Pimpinan Institusi, dalam hal diyakini terdapat indikasi KKN
yang akan merugikan keuangan negara, dengan tembusan
kepada LKPP dan BPKP.
APIP menindaklanjuti “pengaduan” dari penyedia barang/jasa atau masyarakat atas penyimpangan/KKN dalam proses pengadaan B/J Ps 117
PENGAWASAN PBJ - Pengaduan
(15)
15
Tindak Lanjut Pengawasan
(1)
Sanksi
PPK
Penyedia B/J Anggota
ULP/Pejabat pengadaan B/J
Para Pihak
1. Administrasi (Black List)
2. Ganti Rugi 3. Proses Pidana
Menteri/PimpLPND/… dan pejabat ybw keluarkan ijin penyedia B/J
Dilaporka n
(16)
16
(1)
DASAR HUKUM PENGAWASAN (PBJ)
APBN/APBD : Akkuntabilitas, berorientasi hasil, Terbuka, Pemeriksaan
UU No.17 Tahun 2003: (
Keuangan Negara)
APBN/APBD : Tertib & Manfaat, Efisien & Efektif, Transparan, Adil, Akuntabel
UU No.10 Tahun 2011: (Pelaksanaan
APBN/APBD)
Pengadaan :
- Barang
- Jasa
- Modal
Pengadaan :
- Barang
- Jasa
- Modal
Perpres 54/2010: Pengadaan Barang/Jasa
Pemerintah
Pasal 116
Pasal 116
Pasal 32 (4)
Pasal 32 (4)
Pasal 81 (2)
Pasal 81 (2)
Pasal 99
Pasal 99
Pasal 117
(2)
PENGAWASAN PBJ (K/L/D/I)
K/L/D/I
APIP Pada K/L/D/I Penanggung Jawab Anggaran melakukan audit terhadap pelaksanaan Swakelola.
Ps 116
Menindaklanjuti (pantau) atas penyelesaian sanggah yang terjadi dalam proses pengadaan barang/jasa.
Ps 81 (2)
Melakukan pengawasan :
PPK, ULP, Pejabat Pengadaan
dan
menugaskan
APIP melakukan Audit sesuai ketentuan.
Melakukan pengawasan :
PPK, ULP, Pejabat Pengadaan
dan
menugaskan
APIP
melakukan Audit sesuai ketentuan.
Ps 32 (4)
APIP mengaudit pemenuhan produksi dalam negeri dalam pengadaan barang/jasa, dan melakukan langkah/ tindakan
perbaikan bila terjadi ketidaksesuai dalam penggunaan TKPDN) Ps 99
(3)
P E N G A D U A N
13
Penyedia/
Masyarakat
Menteri/PimpLPND /Gub/Bupati/Walikota APIP S A N G G A H 1. Indikasi PenyimpanganProseedur
2. KKN dalam pelaksanaan PBJ
3. Pelanggaran persaingan Sehat
(4)
14
Hasil tindak lanjut pengaduan yang dilakukan oleh APIP
dilaporkan kepada
Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/Pimpinan institusi,
dan dapat dilaporkan kepada instansi yang berwenang dengan
persetujuan Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/
Pimpinan Institusi, dalam hal diyakini terdapat indikasi KKN
yang akan merugikan keuangan negara, dengan tembusan
kepada LKPP dan BPKP.
APIP menindaklanjuti “pengaduan” dari penyedia barang/jasa atau masyarakat atas penyimpangan/KKN dalam proses pengadaan B/J Ps 117
PENGAWASAN PBJ - Pengaduan
(5)
15
Tindak Lanjut Pengawasan
(1)
Sanksi
PPK
Penyedia B/J Anggota
ULP/Pejabat pengadaan B/J
Para Pihak
1. Administrasi (Black List)
2. Ganti Rugi 3. Proses Pidana
Menteri/PimpLPND/… dan pejabat ybw keluarkan ijin penyedia B/J
Dilaporka n
(6)