Laporan Keuangan | Bank Aceh | Page 2
2
Seramdi Iklan
Kamis
10 November 2016
INDONESIA
serambinews.com
L A P O R A N K E U A N G A N
PT. Bank Aceh Syariah
JLN MR MOHD HASAN NO 89 BATOH BANDA ACEH, TELP : 0651 - 40073, 40075 FAXIMILE : 0651 - 6301072
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
NO
POS -POS
ASET
1. Kas
2. Penempatan pada Bank Indonesia
3. Penempatan pada bank lain
4. Tagihan spot dan forward
5. Surat berharga dimiliki
6. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
7. Tagihan akseptasi
8. Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna ' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
9. Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
10. Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/11. Penyertaan
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
13. Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/14. Salam
15. Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/16. Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/17. Properti terbengkalai
18. Aset yang diambil alih
19. Rekening tunda
20. Aset antar kantor 1)
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
21. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/22. Persediaan
23. Aset pajak tangguhan
24. Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1. Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
2. Danai investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia
4. Liabilitas kepada bank lain
5. Liabilitas spot dan forward
6. Surat berharga diterbitkan
7. Liabilitas akseptasi
8. Pembiayaan diterima
9. Setoran jaminan
10. Liabilitas antar kantor 1)
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
11. Liabilitas pajak tangguhan
12. Liabilitas lainnya
13. Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
14. Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/15. Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
16. Pendapatan (kerugian) komprehensif lain
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
17. Selisih kuasi reorganisasi 2)
18. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 3)
19. Ekuitas Lalinnya
20. Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
21. Laba (rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN
KEPADA PEMILIK
22. Kepentingan non pengendali (minority interest) 4)
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2016 31 Des 2015
NO
I
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II
KEWAJIBAN KOMITMEN
1.
3.
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi -/a. Rupiah
i. Non profit sharing
ii. Profit sharing
b. Valuta asing
i. Non profit sharing
ii. Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
B.
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1.
Pendapatan Operasional lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah
muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional lainnya
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan dari piutang
iii. Pembiayaan bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi
ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
- NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM *)
19,917,032
(8,731,813)
3,512
894,800
2.
1,050
(166)
330
(11,142)
(234,662)
38
(8)
389,098
(201,768)
494
83,632
317,822
20,126,984
2.
210,799
63,675
5,918,507
4,859,024
5,880,543
723
64,140
15,000
558
11
83,632
981,597
3.
18,078,209
3,000,000
(1,992,714)
10,000
1.
-
2.
877,196
138,658
15,635
2,048,775
2,048,775
20,126,984
III.
TAGIHAN KONTINJENSI
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
I.
74,456
369
-
-
-
-
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
2.
3.
a. Persentase Pelanggaran BMPD
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak Tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPD
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak Tidak Terkait
GWM Rupiah
a. GWM rupiah
b. GWM valuta asing
Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan
www.facebook.com/serambinews
233,218
-
II
3,352
228,883
983
272,469
3,183
44,639
174,803
6,933
21,495
1,365
20,051
(39,251)
21,489
III
(642)
(642)
20,847
30 September 16
KL
D
DPK
30 Sept. 2016
20.65
1.34
1.42
2.09
1.97
0.23
0.41
3.47
1.29
-4.76
93.86
7.40
71.37
7.62
M
Jumlah
-
L
30 September 2015
KL
D
DPK
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8,774
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
27,061
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,536
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
154,667
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
450,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
35,224
-
4,051
-
3,848
-
40,435
-
477,305
-
-
-
-
-
-
-
174,625
-
7,386
-
1,049
-
14,001 10,685,249
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,248
8,170
-
-
-
-
-
-
34,382
498
393
2,782
1,141,860
-
-
-
-
-
-
4,906
-
1,940
-
1,575
-
162,938
-
859,041
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
905
32,223
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,220
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
205
330
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,086,456
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
494
-
-
-
-
-
-
INFORMASI LAIN
1. Total aset bank yang dijaminkan:
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3. Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
4. Persentase pembiayaan kepada UMKM terhadap
total pembiayaan
5. Persentase pembiayaan kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total pembiayaan
6. Persentase jumlah nasabah UMKM terhadap total nasabah
7. Persentase jumlah nasabah UMK terhadap total nasabah
8. Lainnya
a. Aset produktif yang dihapus buku
b. Aset produktif yang dihapus buku yang
dipulihkan atau berhasil ditagih
c. Aset produktif yang dihapustagih
d. Penerusan dana investasi terikat
5,212
15,635
245,804
350,944
11.09
8.16
4.52
3.32
460,798
72,800
-
-
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
-
Per, 30 September 2016 dan 30 September 2015
-
POS - POS
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15,635
15,635
15,635
POS - POS
2
Perhitungan pajak tangguhan
Goodwill
Aset tidak berwujud lainnya
Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang
Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
Eksposur sekuritisasi
Faktor Pengurang modal inti lainnya
Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 2)
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat Berharga dimiliki
Tagihan akseptasi
Piutang murabahah
Piutang istishna'
Piutang qardh
Piutang Sewa
Pembiayaan mudharabah
Pembiayaan musyarakah
Pembiayaan lainnya
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan Kontinjensi
30 SEPTEMBER 16
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
11,141
1
-
75,654
44
158,964
--
116,226
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 SEPTEMBER 15
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
1,547
4,500
218,552
3
10,116
-
-
-
-
LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL
Periode : 30 SEPTEMBER 2016
No
INDIKATOR
A.
PEMBIAYAAN
1. Bank
2. Non Bank
(Dalam Jutaan Rupiah)
B.
PENGHIMPUNAN DANA
1. Giro wadiah
a. Bank
b. Non Bank
2. Giro mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
3. Tabungan wadiah
a. Bank
b. Non Bank
4. Tabungan mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
5. Deposito mudharabah
a. Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
b. Non Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
TOTAL
330
330
-
II Modal Pelengkap (Tier 2)
1 Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi
persyaratan
2 Agio atau disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal pelengkap
3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk
(maks 1,25% ATMR Risiko Kredit)
4 Cadangan tujuan
5 Faktor Pengurang Modal Pelengkap 1)
5.1 Sinking Fund
5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 2)
Saldo
Rata-Rata
Nisbah (%)
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
A
B
C
D
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
E=(D/Ax100%)x12
104,851
104,851
11,669,233
13,929,128
69,627
138,597
55,347
55,347
47,912
16
47,895
35,338
1,033
1,014
19
34,306
15,241
8,563
638
9,864
257,185
69,627
5,316,202
5,316,202
5,016,783
1,496
5,015,287
3,526,516
103,102
101,182
1,920
3,423,415
1,520,917
854,467
63,698
984,332
25,598,361
12.00%
6,642
1.50%
21.00%
21.00%
3
10,058
2.41%
2.41%
52.00%
52.00%
527
10
6.25%
6.25%
52.00%
52.00%
52.00%
52.00%
366.00%
7,925
4,453
332
5,129
35,079
6.25%
6.25%
6.25%
6.25%
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF
Periode: 30 SEPTEMBER 2016
Bank
No
-
91,984
138,658
2,034,795
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
ATMR RISIKO KREDIT
ATMR RISIKO PASAR
ATMR RISIKO OPERASIONAL
7,358,708
2,495,031
TOTAL ATMR
9,853,739
9.26
6.92
2.34
18.31
18.31
2.34
20.65
TRANSAKSI
Nilai
Notional
Tujuan
Bukan Hedging
A.
230,642
TOTAL MODAL
RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO
ALOKASI PEMENUHAN KPMM
Dari CET1
Dari AT1
Dari Tier2
RASIO KPMM
Rasio CET1
Rasio Tier 1
Rasio Tier 2
Rasio total
CET1 UNTUK BUFFER
PROSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK
Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer
Capital Surcharge Untuk D-SIB
PORSI PEMILIK DANA
Pendapatan
yang akan
dibagihasilkan
11,669,233
Modal Inti Tambahan (AT-1) 1)
Modal Inti Tambahan (AT-1) 1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1
2.2 Agio (disagio) (+/-)
2.3 Faktor Pengurang: Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada bank lain 2)
30 Sept. 2015
30 Sept 2016 30 Sept 2015
KOMPONEN MODAL
I Modal Inti (Tier 1)
1,804,153
1 Modal Inti Utama (CET 1)
1,804,153
1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury)
1,007,286
1.2 Cadangan Tambahan Modal 1)
797,197
1.2.1 Agio (disagio) saham biasa
1.2.2 Modal sumbangan
1.2.3 Cadangan umum
877,196
1.2.4 Laba (rugi) tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan
1.2.5 Laba (rugi) tahun berjalan yang dapat diperhitungkan
15,635
1.2.6 Selisih karena penjabaran laporan keuangan
1.2.7 Dana setoran modal
10,000
1.2.8 Waran yang diterbitkan
1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham
1.2.10 Pendapatan (kerugian) komprehensif lain
1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap
1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset produktif
(105,140)
1.2.13 PPA atas aset non produktif yang wajib dihitung
(494)
1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari
instrumen keuangan dalam trading book
1.3 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4
1.4.5
1.4.6
1.4.7
1.4.8
1,011,631
Kepatuhan (Compliance)
1.
L
PIHAK TERKAIT
1. Penempatan pada Bank Indonesia
a. Rupiah
b. Valas
1. Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Tagihan spot dan forward
a. Rupiah
b. Valuta asing
3. Surat berharga dimiliki
a. Rupiah
b. Valuta asing
4. Tagihan akseptasi
5. Pembiayaan berbasis piutang dan sewa
a.1 Nasabah Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
18,287
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
6. Pembiayaan bagi hasil
a.1 Nasabah UMKM
i. Rupiah
3,536
ii.Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
7. Penyertaan
8. Penyertaan modal sementara
9. Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
10.Aset yang diambil alih
PIHAK TIDAK TERKAIT
1. Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
154,667
b. Valuta asing
2. Tagihan spot dan forward
a. Rupiah
b. Valuta asing
3. Surat berharga dimiliki
a. Rupiah
450,000
b. Valuta asing
4. Tagihan akseptasi
5. Pembiayaan berbasis piutang dan sewa
a.1 Nasabah UMKM
i. Rupiah
393,747
ii. Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
10,488,188
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
1,922
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
1,103,805
6.
Pembiayaan berbasis bagi hasil
a.1 Nasabah UMKM
i. Rupiah
687,682
ii. Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
31,118
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
1,220
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
205
7. Penyertaan
330
8. Penyertaan modal sementara
9. Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
1,086,456
b. Valuta asing
10. Aset yang diambil alih
494
I.
116,737
82,881
1
2,949
30,906
55,997
55,997
60,740
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama 1)
176
1,559
-
-
Kewajiban Penyediaan Modal Minimun (KPMM)
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah
terhadap total aset produktif dan aset non produktif
“Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif”
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
NPF gross
NPF net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Imbalan (NI)
Net Operating Margin (NOM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan
Financing to Deposit Ratio (FDR)
POS - POS
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
300
Rasio Kinerja
1.
2.
NO
Per 30 September 2016 Dan 30 September 2015
1,011,631
RASIO
30 Sept 2015
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN
MODAL MINIMUM (KPMM)
2,774
LAPORAN RASIO KEUANGAN
Per 30 SEPTEMBER 2016 dan 30 September 2015
No
30 Sept 2016
31 Des. 2015
3,074
1,735
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV.
30 Sept. 2016
74,825
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
POS - POS
A. PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL DARI PENYALURAN DANA
932,661
6,161,407
154,667
450,000
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS - POS
Per 30 September 2016 dan 30 September 2015
Per September 2016 dan September 2015
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Per 30 September 2016 dan 31 Desember 2015
No.
LAPORAN KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Per 30 September 2016 Dan 31 Desember 2015
B.
Tagihan dan Liabilitas
Hedging
Tagihan
Liabilitas
Terkait dengan Nilai tukar
1. Spot
2. Forward
3. Lainnya
-
-
-
-
-
Lainnya
Jumlah
-
-
-
-
-
PENGURUS
PEMILIK BANK
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen
: Dermawan
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur Operasional
- Direktur Kepatuhan
- Direktur Dana dan Jasa
- Direktur Bisnis
:
:
:
:
:
1 PEMERINTAH
PROPINSI ACEH
Busra Abdullah 2 PEMERINTAH
Rusydi M. Adam
KABUPATEN/KOTA
Zikri A. Gani
SEPROPINSI ACEH
Haizir Sulaiman
Zakaria Arahman
63.12%
36.88%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
- Ketua
: Prof Dr.Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA
- Anggota : Prof Dr.H. Syahrizal Abbas, MA
Catatan :
1. Informasi Keuangan untuk tanggal 30 September 2016 diambil dari Laporan
keuangan yang tidak di Audit.
2. Laporan Keuangan ini dipublikasikan sesuai dengan :
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015
Tentang trasparansi dan Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 18/SEOJK.03/2015 Tanggal 08 Juni 2015 Tentang Transparansi dan
Publikasi Laporan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
3. Laporan Keuangan Publikasi ini disajikan secara komparatif, dengan laporan
keuangan pembanding bersaldo nihil. Berhubung PT Bank Aceh Syariah mulai
beroperasi secara penuh sejak tanggal 19 September 2016
Banda Aceh, 10 November 2016
PT. BANK ACEH SYARIAH
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
@serambinews
Seramdi Iklan
Kamis
10 November 2016
INDONESIA
serambinews.com
L A P O R A N K E U A N G A N
PT. Bank Aceh Syariah
JLN MR MOHD HASAN NO 89 BATOH BANDA ACEH, TELP : 0651 - 40073, 40075 FAXIMILE : 0651 - 6301072
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
NO
POS -POS
ASET
1. Kas
2. Penempatan pada Bank Indonesia
3. Penempatan pada bank lain
4. Tagihan spot dan forward
5. Surat berharga dimiliki
6. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
7. Tagihan akseptasi
8. Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna ' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
9. Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
10. Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/11. Penyertaan
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
13. Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/14. Salam
15. Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/16. Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/17. Properti terbengkalai
18. Aset yang diambil alih
19. Rekening tunda
20. Aset antar kantor 1)
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
21. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/22. Persediaan
23. Aset pajak tangguhan
24. Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1. Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
2. Danai investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia
4. Liabilitas kepada bank lain
5. Liabilitas spot dan forward
6. Surat berharga diterbitkan
7. Liabilitas akseptasi
8. Pembiayaan diterima
9. Setoran jaminan
10. Liabilitas antar kantor 1)
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
11. Liabilitas pajak tangguhan
12. Liabilitas lainnya
13. Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
14. Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/15. Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
16. Pendapatan (kerugian) komprehensif lain
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
17. Selisih kuasi reorganisasi 2)
18. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 3)
19. Ekuitas Lalinnya
20. Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
21. Laba (rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN
KEPADA PEMILIK
22. Kepentingan non pengendali (minority interest) 4)
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2016 31 Des 2015
NO
I
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II
KEWAJIBAN KOMITMEN
1.
3.
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi -/a. Rupiah
i. Non profit sharing
ii. Profit sharing
b. Valuta asing
i. Non profit sharing
ii. Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
B.
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1.
Pendapatan Operasional lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah
muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional lainnya
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan dari piutang
iii. Pembiayaan bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi
ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
- NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM *)
19,917,032
(8,731,813)
3,512
894,800
2.
1,050
(166)
330
(11,142)
(234,662)
38
(8)
389,098
(201,768)
494
83,632
317,822
20,126,984
2.
210,799
63,675
5,918,507
4,859,024
5,880,543
723
64,140
15,000
558
11
83,632
981,597
3.
18,078,209
3,000,000
(1,992,714)
10,000
1.
-
2.
877,196
138,658
15,635
2,048,775
2,048,775
20,126,984
III.
TAGIHAN KONTINJENSI
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
I.
74,456
369
-
-
-
-
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
2.
3.
a. Persentase Pelanggaran BMPD
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak Tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPD
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak Tidak Terkait
GWM Rupiah
a. GWM rupiah
b. GWM valuta asing
Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan
www.facebook.com/serambinews
233,218
-
II
3,352
228,883
983
272,469
3,183
44,639
174,803
6,933
21,495
1,365
20,051
(39,251)
21,489
III
(642)
(642)
20,847
30 September 16
KL
D
DPK
30 Sept. 2016
20.65
1.34
1.42
2.09
1.97
0.23
0.41
3.47
1.29
-4.76
93.86
7.40
71.37
7.62
M
Jumlah
-
L
30 September 2015
KL
D
DPK
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8,774
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
27,061
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,536
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
154,667
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
450,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
35,224
-
4,051
-
3,848
-
40,435
-
477,305
-
-
-
-
-
-
-
174,625
-
7,386
-
1,049
-
14,001 10,685,249
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,248
8,170
-
-
-
-
-
-
34,382
498
393
2,782
1,141,860
-
-
-
-
-
-
4,906
-
1,940
-
1,575
-
162,938
-
859,041
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
905
32,223
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,220
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
205
330
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,086,456
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
494
-
-
-
-
-
-
INFORMASI LAIN
1. Total aset bank yang dijaminkan:
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3. Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
4. Persentase pembiayaan kepada UMKM terhadap
total pembiayaan
5. Persentase pembiayaan kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total pembiayaan
6. Persentase jumlah nasabah UMKM terhadap total nasabah
7. Persentase jumlah nasabah UMK terhadap total nasabah
8. Lainnya
a. Aset produktif yang dihapus buku
b. Aset produktif yang dihapus buku yang
dipulihkan atau berhasil ditagih
c. Aset produktif yang dihapustagih
d. Penerusan dana investasi terikat
5,212
15,635
245,804
350,944
11.09
8.16
4.52
3.32
460,798
72,800
-
-
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
-
Per, 30 September 2016 dan 30 September 2015
-
POS - POS
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15,635
15,635
15,635
POS - POS
2
Perhitungan pajak tangguhan
Goodwill
Aset tidak berwujud lainnya
Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang
Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
Eksposur sekuritisasi
Faktor Pengurang modal inti lainnya
Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 2)
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat Berharga dimiliki
Tagihan akseptasi
Piutang murabahah
Piutang istishna'
Piutang qardh
Piutang Sewa
Pembiayaan mudharabah
Pembiayaan musyarakah
Pembiayaan lainnya
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan Kontinjensi
30 SEPTEMBER 16
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
11,141
1
-
75,654
44
158,964
--
116,226
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 SEPTEMBER 15
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
1,547
4,500
218,552
3
10,116
-
-
-
-
LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL
Periode : 30 SEPTEMBER 2016
No
INDIKATOR
A.
PEMBIAYAAN
1. Bank
2. Non Bank
(Dalam Jutaan Rupiah)
B.
PENGHIMPUNAN DANA
1. Giro wadiah
a. Bank
b. Non Bank
2. Giro mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
3. Tabungan wadiah
a. Bank
b. Non Bank
4. Tabungan mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
5. Deposito mudharabah
a. Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
b. Non Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
TOTAL
330
330
-
II Modal Pelengkap (Tier 2)
1 Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi
persyaratan
2 Agio atau disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal pelengkap
3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk
(maks 1,25% ATMR Risiko Kredit)
4 Cadangan tujuan
5 Faktor Pengurang Modal Pelengkap 1)
5.1 Sinking Fund
5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 2)
Saldo
Rata-Rata
Nisbah (%)
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
A
B
C
D
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
E=(D/Ax100%)x12
104,851
104,851
11,669,233
13,929,128
69,627
138,597
55,347
55,347
47,912
16
47,895
35,338
1,033
1,014
19
34,306
15,241
8,563
638
9,864
257,185
69,627
5,316,202
5,316,202
5,016,783
1,496
5,015,287
3,526,516
103,102
101,182
1,920
3,423,415
1,520,917
854,467
63,698
984,332
25,598,361
12.00%
6,642
1.50%
21.00%
21.00%
3
10,058
2.41%
2.41%
52.00%
52.00%
527
10
6.25%
6.25%
52.00%
52.00%
52.00%
52.00%
366.00%
7,925
4,453
332
5,129
35,079
6.25%
6.25%
6.25%
6.25%
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF
Periode: 30 SEPTEMBER 2016
Bank
No
-
91,984
138,658
2,034,795
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
ATMR RISIKO KREDIT
ATMR RISIKO PASAR
ATMR RISIKO OPERASIONAL
7,358,708
2,495,031
TOTAL ATMR
9,853,739
9.26
6.92
2.34
18.31
18.31
2.34
20.65
TRANSAKSI
Nilai
Notional
Tujuan
Bukan Hedging
A.
230,642
TOTAL MODAL
RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO
ALOKASI PEMENUHAN KPMM
Dari CET1
Dari AT1
Dari Tier2
RASIO KPMM
Rasio CET1
Rasio Tier 1
Rasio Tier 2
Rasio total
CET1 UNTUK BUFFER
PROSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK
Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer
Capital Surcharge Untuk D-SIB
PORSI PEMILIK DANA
Pendapatan
yang akan
dibagihasilkan
11,669,233
Modal Inti Tambahan (AT-1) 1)
Modal Inti Tambahan (AT-1) 1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1
2.2 Agio (disagio) (+/-)
2.3 Faktor Pengurang: Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada bank lain 2)
30 Sept. 2015
30 Sept 2016 30 Sept 2015
KOMPONEN MODAL
I Modal Inti (Tier 1)
1,804,153
1 Modal Inti Utama (CET 1)
1,804,153
1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury)
1,007,286
1.2 Cadangan Tambahan Modal 1)
797,197
1.2.1 Agio (disagio) saham biasa
1.2.2 Modal sumbangan
1.2.3 Cadangan umum
877,196
1.2.4 Laba (rugi) tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan
1.2.5 Laba (rugi) tahun berjalan yang dapat diperhitungkan
15,635
1.2.6 Selisih karena penjabaran laporan keuangan
1.2.7 Dana setoran modal
10,000
1.2.8 Waran yang diterbitkan
1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham
1.2.10 Pendapatan (kerugian) komprehensif lain
1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap
1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset produktif
(105,140)
1.2.13 PPA atas aset non produktif yang wajib dihitung
(494)
1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari
instrumen keuangan dalam trading book
1.3 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4
1.4.5
1.4.6
1.4.7
1.4.8
1,011,631
Kepatuhan (Compliance)
1.
L
PIHAK TERKAIT
1. Penempatan pada Bank Indonesia
a. Rupiah
b. Valas
1. Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Tagihan spot dan forward
a. Rupiah
b. Valuta asing
3. Surat berharga dimiliki
a. Rupiah
b. Valuta asing
4. Tagihan akseptasi
5. Pembiayaan berbasis piutang dan sewa
a.1 Nasabah Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
18,287
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
6. Pembiayaan bagi hasil
a.1 Nasabah UMKM
i. Rupiah
3,536
ii.Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
7. Penyertaan
8. Penyertaan modal sementara
9. Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
10.Aset yang diambil alih
PIHAK TIDAK TERKAIT
1. Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
154,667
b. Valuta asing
2. Tagihan spot dan forward
a. Rupiah
b. Valuta asing
3. Surat berharga dimiliki
a. Rupiah
450,000
b. Valuta asing
4. Tagihan akseptasi
5. Pembiayaan berbasis piutang dan sewa
a.1 Nasabah UMKM
i. Rupiah
393,747
ii. Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
10,488,188
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
1,922
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
1,103,805
6.
Pembiayaan berbasis bagi hasil
a.1 Nasabah UMKM
i. Rupiah
687,682
ii. Valuta asing
a.2 Bukan nasabah UMKM
i. Rupiah
31,118
ii. Valuta asing
b. Pembiayaan yang direstrukturisasi
i. Rupiah
1,220
ii. Valuta asing
c. Pembiayaan properti
205
7. Penyertaan
330
8. Penyertaan modal sementara
9. Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
1,086,456
b. Valuta asing
10. Aset yang diambil alih
494
I.
116,737
82,881
1
2,949
30,906
55,997
55,997
60,740
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama 1)
176
1,559
-
-
Kewajiban Penyediaan Modal Minimun (KPMM)
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah
terhadap total aset produktif dan aset non produktif
“Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif”
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
NPF gross
NPF net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Imbalan (NI)
Net Operating Margin (NOM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan
Financing to Deposit Ratio (FDR)
POS - POS
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
300
Rasio Kinerja
1.
2.
NO
Per 30 September 2016 Dan 30 September 2015
1,011,631
RASIO
30 Sept 2015
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN
MODAL MINIMUM (KPMM)
2,774
LAPORAN RASIO KEUANGAN
Per 30 SEPTEMBER 2016 dan 30 September 2015
No
30 Sept 2016
31 Des. 2015
3,074
1,735
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV.
30 Sept. 2016
74,825
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta Asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
POS - POS
A. PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL DARI PENYALURAN DANA
932,661
6,161,407
154,667
450,000
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS - POS
Per 30 September 2016 dan 30 September 2015
Per September 2016 dan September 2015
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Per 30 September 2016 dan 31 Desember 2015
No.
LAPORAN KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Per 30 September 2016 Dan 31 Desember 2015
B.
Tagihan dan Liabilitas
Hedging
Tagihan
Liabilitas
Terkait dengan Nilai tukar
1. Spot
2. Forward
3. Lainnya
-
-
-
-
-
Lainnya
Jumlah
-
-
-
-
-
PENGURUS
PEMILIK BANK
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen
: Dermawan
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur Operasional
- Direktur Kepatuhan
- Direktur Dana dan Jasa
- Direktur Bisnis
:
:
:
:
:
1 PEMERINTAH
PROPINSI ACEH
Busra Abdullah 2 PEMERINTAH
Rusydi M. Adam
KABUPATEN/KOTA
Zikri A. Gani
SEPROPINSI ACEH
Haizir Sulaiman
Zakaria Arahman
63.12%
36.88%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
- Ketua
: Prof Dr.Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA
- Anggota : Prof Dr.H. Syahrizal Abbas, MA
Catatan :
1. Informasi Keuangan untuk tanggal 30 September 2016 diambil dari Laporan
keuangan yang tidak di Audit.
2. Laporan Keuangan ini dipublikasikan sesuai dengan :
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015
Tentang trasparansi dan Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 18/SEOJK.03/2015 Tanggal 08 Juni 2015 Tentang Transparansi dan
Publikasi Laporan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
3. Laporan Keuangan Publikasi ini disajikan secara komparatif, dengan laporan
keuangan pembanding bersaldo nihil. Berhubung PT Bank Aceh Syariah mulai
beroperasi secara penuh sejak tanggal 19 September 2016
Banda Aceh, 10 November 2016
PT. BANK ACEH SYARIAH
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
@serambinews