Analisis Kesehatan Bank dengan Metode RGEC pada PT BPR Adipura Santosa Surakarta Tahun 2013-2015 - UNS Institutional Repository
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE RGEC
PADA PT BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA
TAHUN 2013-2015
Diajukan untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat Guna
Memperoleh Gelar Ahli Madya pada Program Studi Diploma III Keuangan
dan Perbankan
Oleh :
Mutia Lenika
NIM. F3614073
PROGRAM STUDI DIPLOMA III FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2017
ABSTRAK
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE RGEC
PADA PT BPR ADIPURA SANTOSA SURAKARTA
TAHUN 2013-2015
MUTIA LENIKA
F3614073
PT BPR Adipura Santosa Surakarta ingin menjaga kepercayaan masyarakat dengan selalu melakukan penilaian terhadap kesehatan bank. Tujuan penulisan tugas akhir ini adalah untuk mengetahui bagaimana tingkat kesehatan bank pada PT BPR Adipura Santosa Surakarta tahun 2013-2015 dengan metode RGEC. Penelitian ini menggunakan metode deskriptif dengan jenis data kuantitatif dan kualitatif. Sumber data yang digunakan terdiri dari data primer dan sekunder. Teknik pengumpulan data menggunakan teknik observasi, wawancara dan studi kepustakaan. Dari penghitungan yang dilakukan pada aspek Risk Profile (ProfilRisiko), Earnings (Rentabilitas), dan Capital (Permodalan) diketahui bahwa PT BPR Adipura Santosa Surakarta secara umum memiliki tingkat kesehatan yang baik yaitu berpredikat sehat. Masih ada kekurangan dalam beberapa aspek yaitu rasio Non Performing Loan dan beberapa rasio dalam aspek
Earnings (Rentabilitas) yang berhubungan dengan laba perusahaan. Kesimpulan
dari penulisan tugas akhir ini adalah PT BPR Adipura Santosa Surakarta memiliki kategori tingkat kesehatan bank yang sehat dengan beberapa hal yang masih harus diperbaiki. Saran bagi PT BPR Adipura Santosa Surakarta yaitu dengan menyusun daftar kolektibilitas untuk penyelesaian masalah kredit secara tepat dan memperbesar porsi dana murah di pos tabungan dan deposito.
Kata kunci: tingkat kesehatan bank, metode RGEC, PT BPR Adipura
Santosa Surakarta
ABSTRACT
ANALYSIS THE HEALTH LEVEL OF THE BANK USING RGEC
METHOD IN PT BPR ADIPYRA SANTOSA SURAKARTA
PERIOD 2013-2015
MUTIA LENIKA
F3614073
PT BPR Adipura Santosa Surakarta wants to keep the trust from the society by always assessing the health of the bank. The purpose of this final assignment was to know how the health level in PT BPR Adipura Santosa Surakarta on 2013-2015 by using RGEC method. This study used descriptive method as the part of qualitative and quantitative data. Moreover, this research also used two kinds of data sources, they were: primary data and secondary data. In order to collect the data, this study was also conducted by using observation, interview, and document analysis. From the calculation on the Risk Profile aspect, Earnings aspect, and Capital aspect, it was known that PT BPR Adipura Santosa Surakarta had good health level which was predicated as a health bank. However, there were some weaknesses on several aspects, such as: Non-Performing Loan ratio and several ratios on Earning aspect which related to the profit of the company. The conclusion in this final assignment was PT BPR Adipura Santosa Surakarta had good health level with several things that should had been improved. Besides, the suggestion to PT BPR Adipura Santosa Surakarta was by arranging the list of collectability, it could solve credit problem precisely and increase the cheap found portion in saving post and deposit.
Keywords: health level of the bank, RGEC method, PT Adipura Santosa Surakarta
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
MOTTO :
“Untuk segala sesuatu ada masanya, untuk apapun yang di bawah langit ada waktunya”(Pengkhotbah 3:1).
A cheerful heart is a good medicine, but a crushed spirit dries up the bones (Proverbs 17:22).
Bila engkau ingin satu, maka jangan ambil dua. Karena satu menggenapkan, tapi dua melenyapkan (Filosofi Kopi – Dee Lestari).
Karya ini dipersembahkan kepada : Papa dan Mama tercinta sebagai - peyedia dana, doa dan motivasi terbesar Berta dan Natan tersayang yang - menjadi penyemangat hidup setiap hari Benedictus Pandhu terkasih yang - setia mendampingi Sahabat saya Christy Putri dan - Octana Ayu yang telah membantu penyelesaian Tugas Akhir saya
- Teman-teman Prodi Keuangan dan
Perbankan kelas A
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yesus Kristus atas penyertaannya dalam pengerjaan Tugas Akhir ini sehingga dapat terselesaikan dengan baik. Tugas Akhir ini disusun untuk memenuhi syarat kelulusan dan memperoleh gelar Ahli Madya pada Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. Tugas Akhir ini disusun dengan judul Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC
pada PT BPR Adipura Santosa Surakarta Tahun 2013-2015.
Tugas Akhir ini membahas tentang bagaimana tingkat kesehatan bank PT BPR Adipura Santosa Surakarta ditinjau dari metode RGEC yang meliputi Risk
Profile (Profil Risiko), Good Corporate Governance (GCG), Earnings
(Rentabilitas), dan Capital (Permodalan).Penulis menyadari bahwa penulisan Tugas Akhir dapat selesai dengan baik berkat dukungan dan bimbingan dari banyak pihak. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan hormat dan mengucapkan terima kasih kepada :
1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Ibu Dewi Ismoyowati, SE, M.Ec,dev selaku Dosen Pembimbing Magang dan Tugas Akhir yang telah meluangkan waktu memberikan bimbingan serta saran dalam penyusunan Tugas Akhir ini.
4. Bapak Drs. BRM Bambang Irawan, M.Si selaku Dosen Pembimbing Akademik penulis.
5. Bapak dan Ibu dosen pengajar Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta yang telah membekali banyak ilmu dari semester 1 sampai semester akhir
6. Seluruh staf di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta yang telah membantu dalam proses belajar di kampus
7. Semua pihak yang telah membantu penyusunan Tugas Akhir ini yang tidak dapat disebutkan satu persatu.
Penulis menyadari sepenuhnya atas kekurangan dalam penulisan Tugas Akhir ini. Maka, penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun.
Semoga karya ini dapat bermanfaat bagi pihak-pihak yang membutuhkan.
Surakarta, Juni 2017 Penulis
DAFTAR ISI
Halaman Judul ....................................................................................................i Abstrak ...............................................................................................................ii Abstract ...........................................................................................................iii Halaman Persetujuan ..........................................................................................iv Halaman Pengesahan...........................................................................................v Surat Pernyataan.................................................................................................vi Halaman Motto dan Persembahan.....................................................................vii Kata Pengantar ................................................................................................viii Daftar Isi .............................................................................................................x Daftar Gambar...................................................................................................xii Daftar Tabel .....................................................................................................xiii
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang.........................................................................................1 B. Rumusan Masalah....................................................................................3 C. Pertanyaan Penelitian.............................................................................. 4 D. Tujuan Penelitian ................................................................................... 5 E. Manfaat Penelitian ................................................................................. 5 F. Metode Penelitian .................................................................................. 6 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Bank ........................................................................................................9 B. Bank Perkreditan Rakyat ......................................................................15 C. Tingkat Kesehatan Bank .......................................................................20 D. Metode RGEC ......................................................................................21 BAB III PEMBAHASAN A. Gambaran Umum .................................................................................35
1. Sejarah Singkat ................................................................................35
2. Perjanjian dan Legalitas ...................................................................37
3. Strategi dan Manajemen ..................................................................37
4. Permodalan dan Kepemilikan Saham ..............................................39
5. Susunan Pengurus ............................................................................40
6. Job Description ................................................................................43
7. Produk-Produk ..................................................................................50
B. Tingkat Kesehatan PT BPR Adipura Santosa Surakarta ......................51
1. Hasil Analisis dengan Metode RGEC ..............................................53
2. Penyebab Perubahan Perentase ........................................................74
BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan ...........................................................................................80 B. Saran .....................................................................................................81 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Kriteria Penetapan PeringkatRasio Non Performing Loan....................................................24
Tabel 2.2 Kriteria Penetapan PeringkatRasio Loan to Deposite Ratio..................................................25
Tabel 2.3 Kriteria Penetapan PeringkatRasio Return on Assets ............................................................30
Tabel 2.4 Kriteria Penetapan PeringkatRasio Return on Equity............................................................31
Tabel 2.5 Kriteria Penetapan PeringkatRasio Net Interest Margin .......................................................32
Tabel 2.6 Kriteria Penetapan Peringkat RasioBeban Operasional terhadap Pendapatan Operasional .........33
Tabel 2.7 Kriteria Penetapan PeringkatRasio Capital Adequacy Ratio.................................................34
Tabel 3.1 Pemegang Saham PT BPR Adipura Santosa Surakarta ..........40Tabel 3.2 Komponen Perhitungan Rasio Non Performing Loan.............53Tabel 3.3 Hasil Penilaian, Peringkat & Predikat KompositRasio Non Performing Loan....................................................54
Tabel 3.4 Komponen Perhitungan Rasio Loan to Deposite Ratio...........54Tabel 3.5 Hasil Penilaian, Peringkat & Predikat KompositRasio Loan to Deposite Ratio..................................................56
Tabel 3.6 Komponen Perhitungan Rasio Return on Assets .................... 65Tabel 3.7 Hasil Penilaian, Peringkat & Predikat KompositRasio Return on Assets ............................................................66
Tabel 3.8 Komponen Perhitungan Rasio Return on Equity.................... 67Tabel 3.9 Hasil Penilaian, Peringkat & Predikat KompositRasio Return on Equity............................................................68
Tabel 3.10 Komponen Perhitungan Rasio Net Interest Margin ................69Tabel 3.11 Hasil Penilaian, Peringkat & Predikat KompositRasio Net Interest Margin ...................................................... 70
Tabel 3.12 Komponen Perhitungan RasioBeban Operasional terhadap Pendapatan Operasional ........... 71
Tabel 3.13 Hasil Penilaian, Peringkat & Predikat KompositRasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional ..72
Tabel 3.14 Hasil Penilaian, Peringkat & Predikat KompositRasio Capital Adequacy Ratio.................................................73
DAFTAR GAMBAR