PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC - Perbanas Institutional Repository
PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen Oleh :
WITA INTAN PERMATA PRIMA 2013210844
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA 2017
PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS
PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen Oleh :
WITA INTAN PERMATA PRIMA
2013210844
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2017
i
-WIPP-
-WIPP-
v
MOTTO
“Jadilah individu yang realistis dengan mengerahkan seluruh kekuatan
untuk mencapai apa yang diimpikan dalam hidup karena kesuksesan
diciptakan oleh perjuangan yang melalui proses perjalanan jatuh bangun,
dan kegagalan bukan berarti akhir dari tujuan karena jalan hidup tidak
terpaku hanya untuk melewati satu jalan saja.
”
“Be a realistic individual by rallying all power to reach out what are
dreamt of in life because of success is created by struggle through
journey of ups and downs, and failure does not mean the end of
destination because way of life is not glued to get through one way
only.”
PERSEMBAHAN
Alhamdulillahi rabbil ‘alamin puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT atas segala
rahmat, nikmat, dan hidayah-Nya yang telah meberikan kesehatan, kekuatan, serta
kesabaran kepada saya sehingga saya dapat menyelesaikan SKRIPSI ini dari awal
hingga akhir. Tak hanya itu saja, dari lubuk hati yang terdalam saya ingin mengucapkan
terima kasih kepada semua pihak yang berperan dalam proses penyelesaian skripsi ini:
Terima kasih aku persembahkan kepada kedua orang tua kandungku Bapak Sukoco dan Ibu Thowiyah yang memberikan peran besar yang sangat penting, selalu memberikan doa restu, nasihat, perhatian, dan dukungan tanpa mengenal rasa lelah, selalu bersabar dalam mendidik dan mengarahkan anaknya ini, sumber semangat, kesuksesan, dan motivasi untuk berjuang dari awal kuliah hingga proses penyelesaian skripsi ini dan karena kesabaran mereka dalam mengingatkan untuk mencapai target kuliah 3,5 tahun (7 semseter), dengan niat dan tekad yang kuat akhirnya dapat membuahkan hasil. I LOVE YOU BOTH SO SO MUCH!!! ]]]]]]
Terima kasih kepada adik kandungku yang super menggemaskan Ayatullah Ali
Akbar Khajati yang telah memberikan semangat dan motivasi untukku agar sadar diri kalau punya peran sebagai seorang kakak yang memiliki tanggung jawab dalam hidup untuk menggapai keinginan dan cita-cita. Maaf kalo kakakmu ini sukavi ga ngabulin permintaanmu pas lagi ribet-ribetnya semester akhir but
I LOVE YOU SO MUCH ma lil bruh ]]]]]]
Terima kasih kepada Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen
pembimbing yang sangat berjasa dalam memberikan masukan, ilmu pengetahuan, serta saran, dan selalu meluangkan waktu untuk membimbing dalam proses pengerjaan skripsi dari awal hingga akhir, dan dengan sabar membantu saya dalam menhadapi kesulitan-kesulitan yang saya alami saat proses pengerjaan skripsi, karena beliau, skripsi ini dapat diselesaikan. Terima kasih kepada Ardie Pandu Prasetyo yang rela meluangkan waktunya
untuk menemani dalam proses pengerjaan skripsi dan bersedia menemani dalam hal apapun dalam suka maupun duka. Big thanks
Terima kasih untuk Hmm Talaaahh, teman-teman dari semester satu yaitu awal dari
masuk kuliah hingga lulus meskipun berbeda-beda jurusan tetapi sangat membantu dalam hal sharing skripsi beserta keluh kesahku, jadi mood booster pas ketemu meskipun sebentar, dan masih bersedia menerima aku buat rumpik bareng meskipun jarang ketemu karena akunya yang gapernah sekelas dan gapernah bisa ketemu sama mereka huhu Don ’t forget me yak! Terima kasih untuk teman-teman satu bimbingan yang mendukung satu sama lain
serta dapat diajak untuk bertukar pendapat dalam pengerjaan skripsi ini.KATA PENGANTAR
Puji syujur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya sehingga skripsi yang berjudul “Pengaruh
Kinerja Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan
Profitabilitas Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) Pada Bank Umum
Swasta Nasional Devisa Go Public ”.Dalam kesempatan ini, perkenankan saya untuk menyampaikan rasa terima kasih kepada berbagai pihak, yaitu kepada yang terhormat:
1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas penyelesaian skripsi ini dalam meluangkan waktu untuk mengarahkan, memberikan bimbingan, dan pengetahuan.
2. Bapak Dr. Drs. M. Nadjib Usman, M.M. selaku dosen wali.
3. Bapak Drs. Lutfi, S.E., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
5. Bapak dan Ibu Dosen, Staf Akademik dan Staf Perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan, literatur dan data-data yang menjadi bekal untuk penulis.
Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi pembaca dan dapat dipergunakan dengan sebaik-baiknya.
Surabaya, Februari 2017 Peneliti viii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................. i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI SKRIPSI ............................. ii HALAMAN PERNYATAAN LULUS UJIAN SKRIPSI ......................... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................... iv HALAMAN MOTTO DAN HALAMAN PERSEMBAHAN ................. v KATA PENGANTAR ............................................................................... viii DAFTAR ISI ............................................................................................. ix DAFTAR TABEL ...................................................................................... x DAFTAR GAMBAR ................................................................................. xii DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. xiv ABSTRAK/RINGKASAN ........................................................................ xv
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ................................................
1 1.2 Perumusan Masalah .......................................................
11 1.3 Tujuan Penelitian ............................................................
13 1.4 Manfaat Penelitian ..........................................................
14 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi .......................................
16 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu .....................................................
18 2.2 Landasan Teori ............................................................
38 2.3 Kerangka Pemikiran .....................................................
85 2.4 Hipotesis Penelitian .......................................................
87 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian .....................................................
89 3.2 Batasan Penelitian ..........................................................
90 3.3 Identifikasi Variabel .....................................................
91 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ..........
92 3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ...
95 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ...........................
97 3.7 Teknik Analisis Data .....................................................
98 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ......................................... 109
4.2 Analisis Data ................................................................. 117
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan ................................................................... 180
5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................ 184
5.3 Saran ............................................................................. 185 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi Capital Adequacy Ratio pada Bank UmumSwasta Nasional Go Public Periode 2011-2016
3 Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Peneliti Sekarang dengan Peneliti Terdahulu
37 Tabel 3.1 : Daftar Populasi Bank Umum Swasta Nasional
Go Public Berdasakan Total Moda per Juni
2016
96 Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Total Modal Dengan Kriteria Total Modal 2 Triliun-3 Triliun Rupiah Per Juni 2016
97 Tabel 4.1 : Kinerja Keuangan PT Bank Victoria Internasional, Tbk Per Juni 2016 112
Tabel 4.2 : Kinerja Keuangan PT Bank Woori Saudara 1906,Tbk Per Juni 2016 115
Tabel 4.3 : Kinerja Keuangan PT Bank QNB Indonesia, TbkPer Juni 2016 116
Tabel 4.4 : Posisi LDR Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 118Tabel 4.5 : Posisi LAR Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 120Tabel 4.6 : Posisi IPR Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 121Tabel 4.7 : Posisi NPL Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 123Tabel 4.8 : Posisi APB Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 125Tabel 4.9 : Posisi IRR Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 126Tabel 4.10 : Posisi BOPO Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 127Tabel 4.11 : Posisi FBIR Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 129Tabel 4.12 : Posisi ROA Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 131Tabel 4.13 : Posisi ROE Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 132 xTabel 4.14 : Posisi NIM Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 133Tabel 4.15 : Posisi CAR Bank Sampel Periode Tahun 2011-2016 135Tabel 4.16 : Hasil Perhitungan Analisis Regresi 137Tabel 4.17 : Hasil Perhitungan Uji F 142Tabel 4.18 : Hasil Uji Parsial (Uji t) 146Tabel 4.19 : Kesesuaian Hasil Penelitian dengan Teori 157 xii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tGambar 4.10 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel FBIR 152
Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel BOPO 152
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel IRR 151
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel APB 150
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel NPL 149
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel IPR 148
Variabel LAR 148
Halaman
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel LDR 147
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t(Uji F) 143
Gambar 4.1 : Daerah Penolakan dan Penerimaan H Uji SimultanSisi 107
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H Uji t DuaKiri 105
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H Uji t SisiKanan 104
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H Uji t Sisi86 Gambar 3.1 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H Uji F 101
Gambar 2.1 : Kerangka PemikiranVariabel ROA 153
Gambar 4.11 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel ROE 154
Gambar 4.12 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji tVariabel NIM 155
DAFTAR LAMPIRAN
xiv
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposito Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR) Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 5 : Perhitungan Aset Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Risk Ratio (IRR) Lampiran 7 : Perhitungan Beban Oprasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO) Lampiran 8 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 9 : Perhitungan Return on Asset (ROA) Lampiran 10 : Perhitungan Return on Equity (ROE) Lampiran 11 : Perhitungan Net Interest Margin (NIM) Lampiran 12 : Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR) Lampiran 13 : Perhitungan SPSS Lampiran 14 : Daftar tabel t Lampiran 15 : Daftar tabel F Lampiran 16 : Daftar Tren Suku Bunga
The Effect of Liquidity Performance, Asset Quality Performance, Sensitivity
Performance, Efficiency Performance, and Profitability Performance
Toward Capital Adequacy Ratio (CAR) on Go Public National
Private Commercial Banks
Wita Intan Permata Prima
STIE Perbanas Surabaya Email: [email protected]
ABSTRACT
This research tries to investigate whether the independent variables of LDR, LAR,
IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM both simultaneously
and partially have significant effect toward CAR and which variable has the
dominant effect toward CAR on Go Public National Private Commercial Banks. It
uses secondary data for the analysis and collecting method in this research uses
documentation method. The data are taken from published financial report from
first quarter of year 2011 until second quarter of year 2016. The data analysis
technique uses multiple regression analysis. The data were processed by using
SPSS version 24 input results and F-test to see the effect simultaneously as well as
t-test to see the effect partially. The result of the research shows that LDR, LAR,
IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM simultaneously have
significant effect toward CAR. LDR and NIM partially have positive significant
effect toward CAR. LAR partially have negative significant effect toward CAR.
IPR, NPL, APB, FBIR, ROA, and ROE partially have negative insignificant effect
toward CAR. IRR and BOPO partially have positive insignificant effect toward
CAR. While among the eleven variables, the most dominant variable is LAR that
is 60,84 percent.
Keywords: Go Public National Private Commercial Banks, Liquidity, Asset
Quality, Sensitivity, Efficiency, and Profitability Toward CAR.xv
PENGARUH KINERJA LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS
PASAR, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL PADA BANK UMUM SWASTAADEQUACY RATIO (CAR)
NASIONAL GO PUBLIC
Wita Intan Permata Prima
STIE Perbanas Surabaya Email: [email protected]
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah variabel bebas LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM baik secara simultan maupun parsial berpengaruh signifikan terhadap CAR dan variabel mana yang paling dominan berpengaruh pada CAR pada Bank Umum Swasta Nasional Go
Public. Penelitian ini menggunakan data sekunder dan metode pengumpulan data
menggunakan metode dokumentasi. Data diambil dari laporan keuangan publikasi dari periode Triwulan I Tahun 2011 sampai dengan Triwulan II Tahun 2016. Teknik analisis data menggunakan analisis linier berganda. Data diolah menggunakan SPSS versi 24 dan Uji F untuk melihat pengaruh secara simultan serta Uji t untuk melihat pengaruh secara parsial. Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR. LDR dan NIM secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR. LAR dan ABP secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR.
IPR, NPL, FBIR, ROA, dan ROE secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap CAR. IRR dan BOPO secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap CAR. Dari kesebelas variabel, variabel yang paling dominan adalah LAR sebesar 60,84 persen.
Kata Kunci: Bank Umum Swasta Nasional Go Public, Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas, Efisiensi dan Profitabilitas Terhadap CAR. xvi