Pengendalian Internal Kas pada Bank Sumut

3. Pengendalian Internal Kas pada Bank Sumut

Dalam hubungannya dengan pengendalian intern kas ini, Bank SUMUT Kantor Cabang Iskandar Muda telah menyusun atau menggunakan suatu sistem pengendalian intern terhadap kas dimana dalam operasi pengelolaan dan pengendalian kas digunakan Sistem OLIB’ S Online Integrated Banking System merupakan suatu solusi core banking system bersifat parameterized dan customisable yang dapat disesuaikan dengan kebutuhan bank terutama yang terkait dengan perubahan business process yang bersumber pada perubahan regulasi, ketentuan, maupun kebijakan lainnya. OLIBs dikembangkan oleh Tim senior Collega yang selalu mengikuti ketentuan dan peraturan Bank Indonesia maupun ketentuan internal baik pengguna seperti penomoran rekening, stelsel rekening pembukuan, model check digit, sistem akuntansi, pembebanan biaya, pelaporan dan sebagainya serta trend teknologi perbankan. OLIB’s juga sudah mendukung untuk transaksi berbasis single currency maupun multi currency. Khusus untuk mengendalikan Kas, Teller TunaiOB dan Supervisi Dana memiliki tanggung jawab untuk mengendalikan Kas Pada Bank SUMUT.Teller TunaiOB mempunyai tugas khusus dalam hal transaksi keuangan yang bersifat tunai, Setoran Kliring dan Pemindahan. Dalam hal pelaksanaan tugas sehari-hari Teller tunai harus bertanggung jawab dalam hal Pengelolaan Kas Teller masing- masing sampai pemyerahan kas sore harinya ke Head Telleratau Supervisi Dana. Adapun menu yang diberikan kewenangan kepada Teller adalah: Universitas Sumatera Utara Main Menu Sub Menu Transaksi 1. Transaksi Keuangan 2. Posting Bunga dan Biaya Penutupan Rekening Giro dan Tabungan 3. Transaksi Hapus Buku Kredit 4. Koreksi Transaksi Keuangan 5. Transaksi OB Multi Rekening Query 1. Informasi Rekap Aktivitas Teller 2. Informasi Rincian Aktivitas Teller 3. Informasi No.Rekening Report 1. Cetak Rincian Aktivitas Teller 2. Cetak Transaksi Tanda Tabungan 3. Cetak Nama dan Alamat Tabungan Utility 1. Rubah Password 2. Calendar 3. Carculator Supervisi Dana adalah fungsi yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab terhadap pengelolaan Kas Harian.Secara organisasi fungsi ini ada pada Kepala Seksi Dana atau Head Teller.Tanggung Jawab dan kewenangan yang paling utama pada fungsi ini adalah mengelola transaksi kas dan memberikan authorisasi terhadap transaksi keuangan.Adapun menu yang diberikan kewenangan kepada Supervisi Dana adalah: Universitas Sumatera Utara Main Menu Sub Menu Transaksi 1. Pemberian Modal dari Head ke Teller 2. Pengembalian Modal dari Teller Ke Head Teller 3. Koreksi Bunga Accrual Deposito Verifikasi 1. Verifikasi Transaksi Keuangan 2. Verifikasi Transaksi Per Nomor Arsip Entry 1. Giro 1.1. Perubahan Status Rekening Giro 1.2. Pemblokiran Saldo Giro 2. Tabungan 2.1. Perubahan Status Rekening Tabungan 2.2. Pemblokiran Saldo Tabungan 3. Deposito 3.1. Pencairan Rekening Deposito 3.2.Perubahan Status Rekening Deposito 4. Buku Cheque 4.1. Perubahan Status Lembar Cheque Query 1. Informasi KAP 2. Informasi Kas Harian 3. Informasi Rekap Aktivitas Teller 4. Informasi Rincian Aktivitas per Teller 5. Informasi Transaksi Teller yang sudah Verifikasi 6. Informasi Transaksi yang belum Verifikasi 7. Simulasi Jadwal Angsuran 8. Informasi Rekening Koran 9. Informasi Rekening Base 10. Informasi Rekening Giro 11. Informasi Rekening Tabung 12. Informasi Rekening Deposito 13. Informasi Rekening Pinjaman 14. Informasi Rekening Sub Sub Buku Besar 15. Informasi Rekening Nominatif 16. Informasi Specimen 17. Informasi Buku Cheque 18. Informasi Nasabah Black List 19. Informasi Rekening per Nomor Nasabah Report 1. Cetak Rincian Aktivitas Teller 2. Cetak Ringkasan Aktivitas Teller 3. Cetak Daftar Pemindahan Modal Utility 1. Rubah Password 2. Calendar 3. Carculator Universitas Sumatera Utara

BAB IV KESIMPULAN DAN SARAN