PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROA PADA BANK PEMERINTAH - Perbanas Institutional Repository

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROA PADA BANK PEMERINTAH SKRIPSI

  Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

  Jurusan Manajemen

  OLEH :

INON KHARISMA 201210362 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2015

  

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROA PADA

BANK PEMERINTAH

  Diajukan oleh :

  

INON KHARISMA

NIM : 2011210362

  Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan Dosen Pembimbing,

  Tanggal : 12 Oktober 2015 (Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M)

  

SKRIPSI

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROA PADA

BANK PEMERINTAH

  Disusun oleh

  

INON KHARISMA

NIM : 2011210362

  Dipertahankan didepan tim penguji Dan dinyatakan lulus ujian skripsi

  Pada tanggal 21 Agustus 2015 Tim penguji

Ketua : Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M ...................................

  

Sekretaris : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M ....................................

  

Anggota : Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A .....................................

  

LEMBAR PENGESAHAN SKRIPSI

  Nama : Inon Khraisma Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 23 September 1993 N.I.M : 2011210362 Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1 (S1) Konsentrasi : Manajemen Perbankan Judul : Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap ROA Pada Bank Pemerintah.

  

Disetujui dan diterima baik oleh :

  Ketua Program Studi S1 Manajemen Dosen Pembimbing Tanggal : 12 Oktober 2015 Tanggal: 12 Oktober 2015

  

(Dr. Muazaroh, S.E, M.T) (Drs.Sudjarno Eko Supriyono, M.M)

  

“ MOTTO dan PERSEMBAHAN“

“ MOTTO “

  “TIDAK ADA JAMINAN KESUKSESAN NAMUN TIDAK MENCOBANYA ADALAH JAMINAN KEGAGALAN

  ” “ PERSEMBAHAN “

  Special thank’s to : 1.

  “ALLAH SWT”, terimakasih atas segala rahmat dan karuniaMu, sehingga aku dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan tepat pada waktunya.

  Alhamdulillah.

  2. Skripsi ini kupersembahkan sebagai awal dari dharma bhakti kepada orang tua ku,Terima kasih untuk Ayah yaitu Nuryanto, S.H yang selalu mendoakan dan memberiku semangat serta nasehat agar skripsiku ini dapat terselesaikan tepat waktu dan juga untuk Ibuku yaitu Mamik Sukesi yang selalu dengan sabar memberiku dukungan, dan juga kasih sayang serta doa yang tidak ada henti- hentinya. Mungkin kata-kata terimakasih pun tidak akan cukup untuk semua yang Ayah Ibu berikan selama ini. Dan juga tidak lupa untuk adikku Festy Kharisma yang selalu memberiku semangat, mau mendengarkan keluh kesahku dan selalu memberi dorongan agar skripsiku cepat terselesaikan dengan baik dan benar

  3. Terimakasih untuk Teman spesialku Dody Aditya yang selalu menemaniku kemana mana disela kesibukan kuliahnya juga, mau membantu disaat aku kesusahan, selalu sabar menghadapi sifatku yang terkadang keras kepala dan kekanak-kanakan tetapi tetap mau memberikanku doa dan dukungan agar skripsiku cepat terselesaikan.

  4. Terima kasih banyak untuk dosen pembimbing Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M yang sangat sabar dan telaten dalam membimbing saya sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan baik dan tepat pada waktunya. Dan terimakasih pula untuk para Dosen penguji yaitu Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M dan Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A.

  5. Terima kasih banyak untuk dosen wali Ibu Linda Purnama Sari, S.E, M.Si .Karena berkat nasihat dan motivasi beliau sehingga saya dapat mengambil program skripsi dan lulus 4tahun.

  6. Terima kasih untuk sahabat yang sangat saya sayangi Ira Reszita Muandari, Wike Widyawati, Rusmala Witjaksono, Bunga Revina, Balgis Hikmah, Elwin Novaris, Assad Zaki, Inggrid Vio, Aldy Rachmatya, dan Rizky Chunafak.

  Terimakasih untuk waktu yang berharga selama 4th ini bersama, berbagi kesenangan serta kesedihan dan berbagi pengalaman bersama kalian.. Terimakasih juga sudah memberikanku semangat dalam mengerjakan skripsi. Semoga persahabatan kita tetap terjalin dengan baik dan jangan lupakan saat saat kita bersama.

  7. tahun ini, terutama untuk

  Terima kasih untuk teman seperjuangan selama 4 Sabrina Ika, dan Prisca Amelia, seneng bisa berbagi keluh kesah dan banyak pengalaman bersama kalian. Dan teman teman yang lainnya seperti Shabrina Asteria, Pramiha Adriani, Debby Cynthia, Shinta Aprilia, Deni Hardianto, Miftah Muhammad dan Wisnu Usmik selamat ya teman teman kita sudah berhasil lulus barsama-sama,

  Untuk semua pihak yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu terima kasih sudah memberikan dukungan kepada saya selama ini.

KATA PENGANTAR

  Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Kinerja Keuangan

  Terhadap ROA Pada Bank Pemerintah ”.

  Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana Manajemen konsentrasi perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

  Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu :

  1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, serta pengetahuannya.

  2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

  3. Bapak Lutfi, S.E., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

  4. Ibu Linda Purnama Sari, S.E, M.Si selaku dosen wali yang telah mengarahkan dan membantu selama proses studi.

  5. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M dan Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A selaku dosen penguji.

  6. Bapak Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.

  7. Seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini.

  Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini dapat memberikan banyak manfaat bagi pembaca.

  Surabaya, Oktober 2015 Penulis

  

DAFTAR ISI

  Halaman HALAMAN JUDUL………………...……………………………………….. i ii HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI……………………………….. iii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI…………………………………. iv

  HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI………………………………… v HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN…………………………. KATA PENGANTAR……………………………………………………… vii DAFTAR ISI…………………………...……………………………….…..... ix DAFTAR TABEL……………………………………………………………. x DAFTAR GAMBAR…………………………..…………………………….. xi DAFTAR LAMPIRAN…………………………………………………….. xii ABSTRACT………………………………………………………………… xiii

  BAB I PENDAHULUAN…………………………………………… 1

  1.1 Latar Belakang………...……………………………….. 1

  1.2 Perumusan Masalah……………………………………. 7

  1.3 Tujuan Penelitian………………………………..……... 8

  1.4 Manfaat Peneliti an…………………………………..…. 9

  1.5 Sistematika Penulisan Skripsi..……………………….. 10

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA…………………………….………. 12

  2.1 Penelitian Terdahulu………………………………....... 12

  2.2 Landasan Teori………………………………….……… 14

  2.3 Kerangka Pemikiran…………………………….……… 31

  2.4 Hipotesis Penelitian…………………………….……… 32

  BAB III METODE PENELITIAN…………………………….…….. 34

  3.1 Rancangan Penelitian………………………………..…. 34

  3.2 Batasan Penelitian……………………………………… 34

  3.3 Identifikasi Variabel………………………………….… 35

  3.4 Definisi Operasion al Dan Pengukuran Variabel …….… 35

  3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel….. 38

  3.6 Data dan Metode Pengumpulan data………………….... 39

  3.7 Teknik Analisis Data…………………………………… 39

  BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS

  47 DATA……………………………………………………….

  4.1 Gambaran Subyek Penelitian………………………… 47

  4.2 Analisis Data…………………………………………. 54

  BAB V PENUTUP………………………………………………….. 108

  5.1 Kesimpulan…………………………………………… 108

  5.2 Keterbatasan Penelitian………………………………. 111

  5.3 Saran………………………………………………….. 112

  DAFTAR RUJUKAN DAFTAR LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

Tabel 4.7 Posisi Beban Operasional dan Pendapatan Operasion (BOPO)Tabel 4.14 Hasil Uji Par sial (Uji t)………………………………………… 83

  Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji F………………………………………… 79

  73 Tabel 4.12 Analisa Regresi Linier Berganda………………………………. 75

Tabel 4.11 Posisi Return On Asset (ROA )………………………….

  )………………………………............. 72

Tabel 4.10 Posisi Primary Ratio (PR

  )……………………… 70

Tabel 4.9 Posisi Fixed Asset Capital Ratio (FACR

  67 Tabel 4.8 Posisi Fee Base Income Ratio (FBIR )…………………….. …….68

  Tabel 4.6 Posisi Devisa Netto (PDN)……….........……………………….. 65

  Halaman

  Tabel 4.5 Posisi Interest Rate Rasio (IRR)…..…………………………… 63

  Tabel 4.4 Posisi Non Performing Loan (NPL)…………………………..... 61

  58 Tabel 4.3 Posisi Aktiva Produtif Bermasalah (APB )……………………… 60

  )……………………………

Tabel 4.2 Posisi Loan Asset Ratio (LAR

  Tabel 4.1 Posisi Loan To Deposit Ratio (LDR)………………………….. 56

  2 Tabel 2.1 Perbandingan Dengan Peneliti Terdahulu…………………......... 14

  ………………

Tabel 1.1 Posis ROA Pada Bank Pemerintah

  Tabel 4.15 Perbandingan Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori…… 91

  

DAFTAR GAMBAR

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan HGambar 4.11 Daerah Penerimaan dan Penolakan H Variabel PR ……….

  ………. 89

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H Variabel FACR

  ……… 88

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H Variabel FBIR

  Variabel BOPO…….. 88

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H

  Variabel PDN……….. 87

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H

  Variabel IRR……..... 86

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H

  Variabel NPL………. 86

  ………. 85

  Halaman Gambar 2.1

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H Variabel APB

  ………… 84

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H Variabel LAR

  Variabel LDR………. 83

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H

  (Uji F)………………… 80

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan HGambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t dua sisi………...... 45Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t sisi kiri…………... 45Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t sisi kanan……..…. 44Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji F……………..……. 42

  Kerangka Pemikiran…………………………………………… 31

  89