Pengaruh risiko usaha terhadap profitabilitas Pada bank umum swasta nasional Go public - Perbanas Institutional Repository
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen
Oleh :
UKHTIYAL HUSNA
2014210528 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
2018
HALAMAN JUDUL
i PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC
SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen
Oleh :
UKHTIYAL HUSNA
2014210528 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
2018
MOTTO
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN
PERSEMBAHAN Alhamdulillahirobbilalamin...
Rasa syukur yang tidak pernah terhingga saya ucapkan untuk Allah SWT, karena berkat limpahan rahmat dan karuniNya saya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan tepat waktu. Nabi Muhammad yang sangat mulia, yang selalu memberi syafaatnya umtuk saya baik dalam kesulitan ataupun kesedihan, sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan tepat waktu. Skripsi ini saya persembahkan untuk orang-orang yang amat saya sayangi, yaitu :
1. Untuk orangtuaku, terima kasih atas semua kebaikan, kasih sayang Terimakasih ibu yang selama ini sudah selalu ada untuk aku, selalu mendukung aku dalam keadaan apapun, dan tiada hentinya berdoa untuk kesuksesan aku. Untuk ayah, aku selalu merindukanmu, maaf jika ada doaku yang mengeluh tapi aku selalu mendoakan agar ayah bahagia di sana. Engkau selalu di hatiku, mungkin perjuangan ini belum ada apa- apanya. Tapi, semoga aku bisa memberikan yang terbaik dan membuat kalian bangga .Aku sayang ayah dan ibu.
2. Untuk seluruh anggota keluarga, terima kasih atas semua dukunganmu selalu memberiku semangat dan perhatian. Allah menciptakan jarak agar kita selalu ingat satu sama lain, semoga aku bisa memberikan yang lebih baik lagi untuk kalian semua.
3. Untuk Mas Brilli. Terimakasih atas waktu yang sudah diberikan untuk aku, terimakasih sudah bersabar menemani aku dari awal kuliah sampai selesai, terimakasih sudah bersabar menemani, menunggu serta selalu mendukungku dalam hal apapun itu. Kamu v adalah orang spesial yang selalu membuatku bahagia. Terimakasih karena kamu bisa jadi sahabat, teman, kakak, dan juga guru untukku.
4. Untuk sahabatku Renny Ramadhila dan Fani Herdiani.
Terimakasih karena telah mempercayai aku sebagai sahabatmu. Terimakasih untuk kenangan persahabatan yang kalian berikan untuk aku, terimakasih sudah jadi sahabat yang baik dan yang selalu bikin aku termotivasi. Sukses untuk kita.
5. Untuk sahabat di kost Betty Widya Ningrum dan Oktavia Kurniawati. Kalian selalu menginspirasi aku. Terimakasih sudah selalu sabar dengan tingkahku dan terimakasih karena sudah mau menjadi keluarga yang baik selama aku dikost. Sayang kalian.
6. Untuk Fila, Wandha dan Lely, teman mulai dari fiducia semester satu sampai sekarang, semoga pertemanan ini awet sampai jadi nenek wkwkk. Terimakasih sudah menjadi sahabat yang
7. Untuk dosen pembimbing saya Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si.Terimakasih sudah dengan sabar meluangkan waktu untuk membimbing saya dalam menyelesaikan skripsi ini dengan baik.
8. Untuk dosen wali saya Bapak Dr. Lutfi. S.E., M.Fin, para dosen dan civitas STIE Perbanas Surabaya yang sudah memberikan kemuliaan ilmunya untuk saya. Semoga ilmu yang Bapak Ibu berikan dapat bermanfaat untuk saya.
Demikian persembahan Saya, semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat. Maaf jika ada nama yang tidak saya sebut. Semoga kebaikan kalian dibalas setimpal oleh Allah SWT. Amiiin.
By: Ukhtiyal Husna vi
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah
memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penelitian dan penulisan skripsi
yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Profitabilitas Pada Bank
Umum Swasta Nasinal Go Public ” dapat terselesaikan.Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi Salah Satu Syarat
Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana, Program Studi Manajemen STIE
Perbanas Surabaya.Skripsi ini dapat diselesaikan dengan bantuan banyak pihak. Oleh karena itu, diucapkan terima masih kepada :
1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi Sarjana Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya dan selaku Dosen Wali yang dari awal masa kuliah hingga akhir masa kuliah telah memberikan semangat dan motivasinya untuk terus memberikan kinerja terbaik semasa kuliah sehingga penulisan skripsi ini dapat terselesaikan dan agar mendapatkan hasil terbaik.
4. Segenap Bapak dan Ibu dosen dan karyawan STIE Perbnas Surabaya, terimakasih atas segala ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat memberikan manfaat bagi
semua pihak pada umumnya dan bagi penelitian selanjutnya yang meneliti objek
yang sama pada khususnya.Surabaya, Oktober 2018 Penulis
ix DAFTAR ISI
41 3.2 Batasan Penelitian .......................................................................
5.2 Keterbatasan Penelitian ............................................................... 108
5.1 Kesimpulan .................................................................................. 105
60 BAB V PENUTUP ............................................................................................ 105
54 4.2 Analisis Data ...............................................................................
54 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ......................................................
47 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ...................................................................................................
47 3.7 Teknik Analisis Data ...................................................................
45 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ..........................................
42 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ...................
42 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ..........................
42 3.3 Identifikasi Variabel ....................................................................
41 3.1 Rancangan Penelitian ..................................................................
Halaman HALAMAN JUDUL ............................................................................................. i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ......................................................... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................ iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................... iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ................................................... v KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii DAFTAR ISI ......................................................................................................... ix DAFTAR TABEL ................................................................................................. x DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xi DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... xii ABSTRACT ............................................................................................................ xiii BAB I PENDAHULUAN ................................................................................
40 BAB III METODE PENELITIAN .....................................................................
39 2.4 Hipotesis Penelitian .....................................................................
20 2.3 Kerangka Pemikiran ....................................................................
16 2.2 Landasan Teori ............................................................................
16 2.1 Penelitian Terdahulu ....................................................................
14 BAB II TINJAUAN PUSTAKA .......................................................................
13 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi .....................................................
12 1.4 Manfaat Penelitian .......................................................................
11 1.3 Tujuan Penelitian .........................................................................
1 1.2 Perumusan Masalah .....................................................................
1 1.1 Latar Belakang Masalah ..............................................................
5.3 Saran ............................................................................................ 109 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
x DAFTAR TABEL
67 Tabel 4. 6 Posisi PDN Triwulan I Tahun 2012 - Triwulan IV Tahun 2017
81 Tabel 4. 13 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori
77 Tabel 4. 12 Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji t)
74 Tabel 4. 11 Hasil Perhitungan Uji F
73 Tabel 4. 10 Analisis Regresi Linier Berganda
71 Tabel 4. 9 Posisi ROA Triwulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
70 Tabel 4. 8 Posisi FBIR Triwulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
68 Tabel 4. 7 Posisi BOPO Triwulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
66 Tabel 4. 5 Posisi IRR Triwulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
Halaman Tabel 1. 1 Posisi ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Go 2
64 Tabel 4. 4 Posisi APB Trieulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
63 Tabel 4. 3 Posisi NPL Trieulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
61 Tabel 4. 2 Posisi IPR Triwulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
46 Tabel 4. 1 Posisi LDR Triwulan I Tahun 2013 - Triwulan IV Tahun 2017
46 Tabel 3. 2 Sampel Penelitian
21 Tabel 3. 1 Populasi Penelitian
Public Tahun 2013-2017 Tabel 2. 1 Perbandingan dengan Penelitian Terdahulu
86 xi DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2. 1 Kerangka Pemikiran
39 Gambar 3. 1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji F
49 Gambar 3. 2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Sisi Kanan
51 Gambar 3. 3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Sisi Kiri
52 Gambar 3. 4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Dua Sisi
52 Gambar 4. 1 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji F
78 Gambar 4. 2 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
81 LDR Gambar 4. 3 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
82 IPR Gambar 4. 4 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
83 NPL Gambar 4. 5 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
83 APB Gambar 4. 6 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
84 IRR Gambar 4. 7 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
84 PDN Gambar 4. 8 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
85 BOPO Gambar 4. 9 Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji t Variabel
86 FBIR
DAFTAR LAMPIRAN
xii
Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 2 Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 3 Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 4 Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 5 Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 6 Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 7 Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 8 Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 9 Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Go Public Triwulan I 2013 Sampai Triwulan IV 2017
Lampiran 10 Hasil Perhitungan Data SPSS Lampiran 11 Tabel Uji F Lampiran 12 Tabel Uji t Lampiran 13 Tabel Suku Bunga Lampiran 14 Tabel Nilai Tukar
THE INFLUENCE OF BUSINESS RISK ON PROFITABILITY
IN THE NATIONAL PRIVATE BANKS GO PUBLIC Ukhtiyal Husna 2014210528
ABSTRACT
The purpose of this study was to determine the influence of business risks on ROA National Private Banks Go Public using independent variable liquidity risk, credit risk, market risk and operational risk also analyze the effect of the significance and the partial on simultaneously on ROA. The population used in this research in the National Private Banks Go Public. The sample used in this research is a PT. Bank Danamon Indonesia, Tbk PT. Bank PAN Indonesia, Tbk and PT. Bank CIMB Niaga, Tbk. The data used is secondary data and sample collection techniques purposive sampling and multiple linear regression analysis technique using F test and t test. Using the study periode from the first quarter of 2013 until the fourth quarter of 2017. Results of this research is that the liquidity risk, credit risk, market risk and operational risk simultaneously have a significant influence on ROA in the National Private Banks Go Public. Liquidity risk measured using LDR, credir risk measured using APB and market risk measured using IRR partial has a positive influence not significant on ROA. Operational risk measured using FBIR partial has a positive influence significant on ROA. Liquidity risk measured using IPR, credit risk NPL and market risk measured using PDN partial has a negative influence not significant on ROA. Operational risk measured using BOPO has a negative influence significant on ROA. Variable BOPO wich has the most dominant influence on ROA .
Keyword : Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk and
ROA. xiii
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP PROFITABILITAS
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
Ukhtiyal Husna
2014210528
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh risiko usaha
terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public dengan
menggunakan variabel bebas risiko likuiditas, risiko kredit, risiko pasar dan risiko
operasional serta menganalisis pengaruh signifikansi dan parsial secara bersama-
sama variabel bebas terhadap ROA. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini
adalah Bank Umum Swasta Nasional Go Public. Sampel yang digunakan dalam
penelitian ini adalah PT. Bank Danamon Indonesia, Tbk, PT. Bank PAN
Indonesia, Tbk dan PT. Bank CIMB Niaga, Tbk. Data yang digunakan adalah data
sekunder dan teknik pengumpulan menggunakan purposive sampling dan teknik
analisis menggunakan regresi linear berganda dengan menggunakan Uji F dan Uji
t. Penelitian ini menggunakan periode penelitian dari triwulan I tahun 2013
sampai dengan triwulan IV tahun 2017.Hasil penelitian ini adalah bahwa risiko likuiditas, risiko kredit, risiko pasar dan
risiko operasional secara bersama-sama memiliki pengaruh yang signifikan
terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public. Risiko likuiditas
diukur menggunakan LDR, risiko kredit diukur menggunakan APB dan risiko
pasar diukur menggunakan IRR secara parsial memiliki pengaruh positif tidak
signifikan terhadap ROA. Risiko operasional diukur menggunakan FBIR secara
parsial memiliki pengaruh positif signifikan terhadap ROA. Risiko likuiditas
diukur menggunakan IPR, risiko kredit diukur menggunakan NPL dan risiko
pasar diukur menggunakan PDN secara parsial memiliki pengaruh negatif tidak
signifikan terhadap ROA. Risiko operasional diukur menggunakan BOPO secara
parsial memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap ROA. Variabel yang
memiliki pengaruh paling dominan adalah variabel BOPO.
Kata Kunci : Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko
Operasional Dan ROA.xiv