A SYNERGY TO BUILD THE COUNTRY
SINERG I MEMBANGUN NEGERI A SYNERGY TO BUILD THE COUNTRY DGB’S ANNUAL REPORT YEAR 2015
LAPORAN TAHUNAN DJA 2015
Cover Story SINERG I MEMBANGUN NEGERI A SYNERGY TO BUILD THE COUNTRY
DGB’S ANNUAL REPORT YEAR 2015
LAPORAN TAHUNAN DJA 2015 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
Sinergi Membangun Negeri
A Synergy To Build The CountryDirektorat Jenderal Anggaran memiliki peran strategis sebagai pengelola Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. Peran ini diwujudkan dengan memacu kualitas APBN dari perencanaan, penyusunan hingga pelaporan. Dalam rangka mewujudkan misi tersebut, DJA perlu berkoordinasi dengan stakeholders dalam sebuah sinergi. Dengan mengusung semangat sinergi membangun negeri, DJA siap menjadi organisasi terdepan dalam pengelolaan fiskal agar setiap rupiah yang dikeluarkan negara dapat bermanfaat bagi rakyat.
As the manager of State Budget, Directorate General of Budget had continuously strived to improve the quality of budget planning, compilation, and reporting. To attain such strategic goal, synergy between the directorate and its stakeholders had been established. In the spirit of establishing synergy to build the country, the directorate performed its pivotal role in fiscal management while ensuring that each rupiah spent would benefit the people.
DAFTAR ISI CONTENTS Sambutan Dirjen Anggaran Message from Director General of Budget
8 Visi Misi Vision and Mission
11 Struktur Organisasi Organization Structure
12 Profil Pejabat Profiles of DGB Officials
14 Profil DJA Profil of DGB
Alokasi Anggaran dan Realisasi Budget Allocation and Spending
21 Capaian IKU DJA KPI Achievement of DGB
28 T ransformasi Kelembagaan
Organizational Transformation
33 Peristiwa Penting Highlights
40 Penghargaan Kilas Kinerja
Awards
44 A Brief Description of the Performance of DGB
Profil SDM HR Profile
50
Pendidikan dan Pelatihan Education and Training
56
Sumber Daya Manusia Human ResourcesProses Penyusunan APBN State Budget I Account
64 Anggaran Tematik Thematic Budget
72 Laporan BA 999.07 dan BA 999.08 BA 999.07 and BA 999.08 Reports
81 Regulasi di Bidang Penganggaran Regulations in the field of Budgeting
90 Regulasi di Bidang PNBP Regulations in the field of non-tax revenues
97 Harmonisasi Peraturan
Penganggaran 101
Allignment of different pieces of legislation Profil Kinerja Implementasi Single Source Database PNBP (SIMPONI) Penganggaran
107 Implementation of Single-Source Database of non-tax
Budgeting Performance revenues (SIMPONI)
Sistem Pengendalian Internal Internal Control System
112 Manajemen Risiko Risk Management
114 Keterbukaan Informasi DJA Open access to information concerning DGB (PPID &
120 Public Relation) Lomba Inovasi DJA Innovation Contest at DGB
124 Tata Kelola Pekan Anti Korupsi
Anti-Corruption Week Pemerintahan
128 Good Governance
Kunjungan Mahasiswa Student Visit
130 DJA Menyapa DGB Greets
134 Buku yang Diterbitkan DJA Books released by DGB
136 Kajian yang Diterbitkan DJA Studies released by DGB
139
P R O F I L D J A Profile of DGB
" Sepanjang tahun 2015, Direktorat Jenderal Anggaran berupaya
untuk senantiasa meningkatkan profesionalisme. Berbagai
upaya dilakukan untuk peningkatan internal organisasi dan peningkatan pelayanan eksternal kepada masyarakat."
Puji dan syukur marilah kita panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa, karena atas limpahan rahmat dan karunia-Nya, beragam langkah dan kegiatan Direktorat Jenderal Anggaran (DJA) dalam menjalankan tugas dan fungsi khususnya selama tahun 2015, dapat berjalan dengan baik dan lancar. Laporan Tahunan DJA Tahun 2015 ini disusun sebagai salah satu upaya DJA untuk mengabadikan beragam peristiwa penting, kinerja, dan prestasi sepanjang tahun 2015, serta kebijakan dan langkah yang diambil DJA dalam meningkatkan pelayanan kepada stakeholder.
Sepanjang tahun 2015, DJA berupaya untuk senantiasa meningkatkan profesionalisme. Berbagai upaya dilakukan untuk peningkatan internal organisasi dan peningkatan pelayanan eksternal kepada masyarakat. Penerapan Sistem Pengendalian Internal dan penerapan Manajemen Risiko terus ditingkatkan sebagai bagian dari upaya meningkatkan kualitas pengelolaan risiko di lingkungan DJA. Penggalian inovasi dan partisipasi pegawai dalam memberikan pengembangan ide dan inisiatif dilakukan untuk meningkatkan potensi dan kapasitas organisasi untuk berkinerja tinggi.
Message from Director General of Budget Sambutan Ditjen Anggaran
Praise God the Almighty for His mercy and the abundance that He has given to us, Directorate General of Budget could manage to carry out well a variety of measures and activities in 2015. This Directorate General of Budget Annual Report 2015 was compiled to showcase a variety of important events, performance, and achievements throughout 2015, as well as policies and measures taken by the directorate to improve its service to stakeholders.
Directorate General of Budget has been continuously improving its professionalism. Various measures were taken in 2015 to better the organization internally and to increase the quality of its service to the public. Implementation of Internal Control System and Risk Management policy has been made to handle risks better. In addition, activities have been carried out to encourage participation of and innovations by employees as the directorate always seeks to perform at its highest capacity.
Various measures were taken in 2015 to better the organization internally and to increase the quality of its service to the public.
Various steps have been taken to raise the quality Berbagai layanan eksternal kepada masyarakat of services to the public. The directorate provides senantiasa ditingkatkan dengan melaksanakan facilities and infrastructures to make sure that beragam upaya. Penyediaan sarana dan public has an easy access to information they prasarana permohonan informasi diharapkan need. It offers technical guidance and provides dapat memberikan keterbukaan informasi DJA evaluation concerning state budget planning. dan memenuhi kebutuhan informasi kepada
The directorate has also held activities to masyarakat. Penyiapan pemberian bimbingan increase public’s awareness of state budget and teknis dan evaluasi di bidang penyusunan APBN to encourage public’s participation in national dilaksanakan dengan berbagai metode kegiatan development process. yang beragam untuk meningkatkan pengetahuan mengenai Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara sehingga dapat meningkatkan peran serta masyarakat dalam pembangunan nasional.
Amendment to regulations has been made to Penyempurnaan terhadap regulasi terus improve service and accountability. Along with ditingkatkan untuk meningkatkan layanan kepada advancement in information technology, the masyarakat dan meningkatkan akuntabilitas. directorate has developed various applications to
Pengembangan terhadap berbagai aplikasi support work and coordination with stakeholders. dilakukan seiring dengan berkembangnya
Last year has also been marked with alignment teknologi informasi untuk memudahkan of different regulations to streamline process of pelaksanaan tugas dan berkoordinasi dengan setting clear job descriptions for positions/units stakeholder. Harmonisasi terhadap berbagai within DGB and other organizations. peraturan lintas sektoral di semua tingkatan juga dilakukan selama tahun 2015 untuk mempercepat proses penetapan pedoman-pedoman pelaksanaan tugas tidak hanya bagi DJA tetapi juga bagi seluruh masyarakat. Berbagai prestasi berhasil diraih sepanjang tahun 2015 antara lain juara pertama dalam lomba pengarusutamaan gender di lingkungan Kementerian Keuangan. Prestasi lainnya adalah penghargaan Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) kepada Pimpinan DJA sebagai pegawai negeri/penyelenggara negara yang melaporkan menerima gratifikasi. Penghargaan yang diterima pimpinan Direktorat Jenderal Anggaran ini adalah salah satu buah dari gerakan antikorupsi yang selama ini dilaksanakan DJA.
Menyambut langkah selanjutnya, koordinasi yang baik serta peran dari seluruh jajaran DJA sangat diharapkan guna meningkatkan kinerja instansi dan pelayanan kepada masyarakat. Semoga Tuhan Yang Maha Esa senantiasa melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya kepada kita untuk melanjutkan tugas dan fungsi DJA di masa yang akan datang.
" Koordinasi yang baik serta peran dari seluruh jajaran DJA sangat diharapkan guna meningkatkan kinerja instansi dan pelayanan kepada masyarakat.
" Among achievements made in 2015 is the first- place position in a gender-mainstreaming contest within the Ministry of Finance. The directorate has also received an award from Corruption Eradication Commission. The award was presented to Director General of Budget for his initiative as a government official to report graft.
The award marks the anti-corruption movement already set in motion within the directorate.
In future, all levels within Directorate General of Budget are expected to be able to work closely together to improve the performance of the organization and its service to the community. May God the Almighty continue to bestow His grace and guidance upon us so that we are able to continue the duties and functions of the Directorate General of Budget.
All levels within Directorate General of Budget are expected to be able to work closely together to improve the performance of the organization and its service to the community.
VISI
VISION Promoting quality management of State
Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang Budget to achieve sustainable and equitable berkelanjutan dan berkeadilan. development
MISI MISSIONS Dalam rangka mewujudkan visi yang telah To realize its vision, Directorate General of Budget ditetapkan tersebut, DJA mempunyai misi has set these following missions: sebagai berikut:
1. To promote quality management of State
1. Memacu kualitas pengelolaan APBN dari Budget covering activities to plan, compile, perencanaan, penyusunan, hingga pelaporan; and report State Budget;
2. Menggunakan monitoring dan evaluasi
2. To effectively monitor, evaluate and improve secara efektif untuk meningkatkan kualitas the quality of budget planning; perencanaan;
3. To encourage cooperation with stakeholders
3. Mendorong kerjasama dengan stakeholders while empowering resources in all processes; dalam rangka pemberdayaan di keseluruhan
4. To continuously improve budgeting system proses; and process;
4. Terus-menerus meningkatkan kualitas sistem
5. To build capacity of human resources and dan proses penganggaran; internal organization.
5. Membangun kapabilitas SDM dan organisasi internal.
DIREKTORAT ANGGARAN I SUBDIREKTORAT ANGGARAN IA SUBDIREKTORAT ANGGARAN IB SUBDIREKTORAT ANGGARAN IC SUBDIREKTORAT ANGGARAN ID SUBDIREKTORAT ANGGARAN IE SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS ANGGARAN I KELOMPOK JABATAN SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIA SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIB SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIC SUBDIREKTORAT ANGGARAN IID SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIE SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS ANGGARAN II KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN DIREKTORAT ANGGARAN I DAN TATA LAKSANA SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIA DIREKTORAT ANGGARAN III SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIB SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIC SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIID SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIE SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS ANGGARAN III KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL BAGIAN KEPEGAWAIAN BAGIAN PERENCANAAN DAN KEUANGAN DIREKTORAT PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK SUBDIREKTORAT PENERIMAAN MINYAK BUMI DAN GAS ALAM SUBDIREKTORAT PENERIMAAN PANAS BUMI DAN HILIR MIGAS SUBDIREKTORAT
LEMBAGA I SUBDIREKTORAT PENERIMAAN KEMENTERIAN/ LEMBAGA II
SUBDIREKTORAT PENERIMAAN LABA BUMI SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS PNBP KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL SEKRETARIAT DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
BAGIAN ORGANISASI DIREKTORAT PENYUSUNANAN APBN KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL SUBDIREKTORAT ANALISIS EKONOMI MAKRO DAN PENDAPATAN NEGARA SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA NEGARA I SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA NEGARA II SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA NEGARA III SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN PEMBIAYAAN ANGGARAN DAN PENGANGGARAN RISIKO FISKAL SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS PENYUSUNAN FUNGSIONAL TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP DIREKTORAT SISTEM PENGANGGARAN BAGIAN UMUM BAGIAN KEPATUHAN DAN BANTUAN HUKUM DIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN SUBDIREKTORAT TRANSFORMASI SISTEM PENGANGGARAN SUBDIREKTORAT STANDAR BIAYA SUBDIREKTORAT EVALUASI KINERJA PENGANGGARAN SUBDIREKTORAT TEKNOLOGI INFORMASI PENGANGGARAN KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL SUBDIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN
PENGANGGARAN K/L SUBDIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN JAMINAN SOSIAL SUBDIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN PENERIMAAN NE GARA BUKAN PAJAK SUBDIREKTORAT HARMONISASI PENGANGGARAN REMUNERASI KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL
Organizational Structure Struktur Organisasi
PENERIMAAN KEMENTERIAN/
PENERIMAAN KEMENTERIAN/
DIREKTORAT ANGGARAN I SUBDIREKTORAT ANGGARAN IA SUBDIREKTORAT ANGGARAN IB SUBDIREKTORAT ANGGARAN IC SUBDIREKTORAT ANGGARAN ID SUBDIREKTORAT ANGGARAN IE SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS ANGGARAN I KELOMPOK JABATAN SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIA SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIB SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIC SUBDIREKTORAT ANGGARAN IID SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIE SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS ANGGARAN II KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN DIREKTORAT ANGGARAN I DAN TATA LAKSANA SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIA DIREKTORAT ANGGARAN III SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIB SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIC SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIID SUBDIREKTORAT ANGGARAN IIIE SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS ANGGARAN III KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL BAGIAN KEPEGAWAIAN BAGIAN PERENCANAAN DAN KEUANGAN DIREKTORAT PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK SUBDIREKTORAT PENERIMAAN MINYAK BUMI DAN GAS ALAM SUBDIREKTORAT PENERIMAAN PANAS BUMI DAN HILIR MIGAS SUBDIREKTORAT
LEMBAGA I SUBDIREKTORAT PENERIMAAN KEMENTERIAN/ LEMBAGA II
SUBDIREKTORAT PENERIMAAN LABA BUMI SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS PNBP KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL SEKRETARIAT DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
BAGIAN ORGANISASI DIREKTORAT PENYUSUNANAN APBN KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL SUBDIREKTORAT ANALISIS EKONOMI MAKRO DAN PENDAPATAN NEGARA SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA NEGARA I SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA NEGARA II SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA NEGARA III SUBDIREKTORAT PENYUSUNAN PEMBIAYAAN ANGGARAN DAN PENGANGGARAN RISIKO FISKAL SUBDIREKTORAT DATA DAN DUKUNGAN TEKNIS PENYUSUNAN FUNGSIONAL TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP DIREKTORAT SISTEM PENGANGGARAN BAGIAN UMUM BAGIAN KEPATUHAN DAN BANTUAN HUKUM DIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN SUBDIREKTORAT TRANSFORMASI SISTEM PENGANGGARAN SUBDIREKTORAT STANDAR BIAYA SUBDIREKTORAT EVALUASI KINERJA PENGANGGARAN SUBDIREKTORAT TEKNOLOGI INFORMASI PENGANGGARAN KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL SUBDIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN
PENGANGGARAN K/L SUBDIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN JAMINAN SOSIAL SUBDIREKTORAT HARMONISASI PERATURAN PENERIMAAN NE GARA BUKAN PAJAK SUBDIREKTORAT HARMONISASI PENGANGGARAN REMUNERASI KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL
PENERIMAAN KEMENTERIAN/
PENERIMAAN KEMENTERIAN/
A sko la ni Dire ktur Je nd e ra l Ang g a ra n
Alumnus Universitas Sriwijaya Sumatera Selatan jurusan Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan tahun 1990 dan penyandang gelar Master of Arts (M.A.) jurusan Economic dari University of Colorado – Amerika Serikat pada tahun 1999, dilahirkan di Palembang – Sumatera Selatan, 11 Juni 1966. Menjabat sebagai Direktur Jenderal Anggaran terhitung tanggal 27 November 2013 yang bertugas merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran.
After completing his undergraduate degree from Sriwijaya University in South Sumatera majoring in Economics and Development Study in 1990, Askolani pursued a higher education at Colorado University in 1999 and has a Master’s degree in Economics. He was born in Palembang, South Sumatera on June 11, 1966. Assuming responsibilities as the Director General of Budget since November 27, 2013, he formulates and implements policies and technical standardization in budgeting. Mariatul Aini Lahir di Jakarta pada tanggal 11 Oktober 1963.
Gelar insinyur bidang ilmu tanah diraihnya pada tahun 1987 dari Institut Pertanian Bogor (IPB) dan pada tahun 1994 meraih gelar Master of Business Administration dari University of Wisconsin at Whitewater – Amerika Serikat.
Menjabat sebagai Sekretaris Direktorat Jenderal Anggaran terhitung tanggal 24 Maret 2014 yang bertugas melaksanakan koordinasi pelaksanaan tugas serta pembinaan dan pemberian dukungan administrasi kepada semua unsur di lingkungan direktorat jenderal.
Born in Jakarta on October 11, 1963, Mariatul Aini completed her undergraduate program in Soil Science in Bogor Agricultural Institute in 1987 and obtained her Master of Business Administration degree from University of Wisconsin at Whitewater – US in 1994.
She started her position as the Secretary of the Director General of Budget on March 24 2014 and among her responsibilities are fitting together different activities and providing administrative
Se kre ta ris Ditje n Ang g a ra n And. Kunta Wibawa Dasa Nugraha
Lahir di Jakarta pada tanggal 30 November 1968. Peraih gelar sarjana ekonomi jurusan Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan di Universitas Gadjah Mada pada tahun 1993, Master of Arts (M.A.) bidang economics dari Universitas Boston (Amerika Serikat) tahun 1999 serta Doctor of Philosophy in Economics dari University of Canberra pada tahun 2013.
Menjabat sebagai Direktur Penyusunan APBN terhitung mulai tanggal 24 Maret 2014, dengan tugas merumuskan dan melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN).
Born in Jakarta, November 30, 1968. He completed his undegraduate degree in economic at Gajah Mada University in 1993, Master of Arts in Economics from Boston University (US A) in 1999 and also Doctor of Philosophy in Economics of University of Canberra in 2013.
Serving as the Director of Indonesian Budget Planning since March 24, 2014, he is responsible for formulation and implementation of policies and technical standardization in state budget planning
Dire ktur Pe nyusuna n APBN
Pa rluhuta n Huta ha e a n
Lahir pada tanggal 28 September 1956 di Balige – Sumatera Utara. Gelar sarjana ekonomi diraihnya pada tahun 1981 dari Universitas Gajah Mada dan gelar Master of Arts (M.A.) di bidang Public Finance dari Michigan State University – Amerika Serikat diraihnya pada tahun 1988.
Diangkat menjadi Direktur Anggaran I pada tanggal 15 September 2004, dengan tugas merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standarDisasi teknis di bidang penganggaran belanja pemerintah pusat, sesuai penugasan yang diatur lebih lanjut oleh Direktur Jenderal Anggaran.
Born on September 28, 1956 in Balige – North Sumatera, Parluhutan Hutaean obtained his economics degree from Gadjah Mada University in 1981 and Master of Arts in Public Finance from Department of Economics of Michigan State University in 1988. He has been serving as Director of Budget I since September 15, 2004 and within his scope of responsibilities are formulation and implementation of policies and technical standardization in budgeting central government expenditure as instructed by the Director General Lahir di Jakarta pada tanggal 21 April 1969.
Gelar sarjana ekonomi diraihnya dari Universitas Jenderal Soedirman pada tahun 1993 dan gelar Master in Economics di bidang Finance and Economics dari University of Nottingham United Kingdom pada tahun 2002.
Terhitung mulai tanggal 24 Maret 2014 diangkat menjadi Direktur Anggaran II, dengan tugas merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standarDisasi teknis di bidang penganggaran belanja pemerintah pusat, sesuai penugasan yang diatur lebih lanjut oleh Direktur Jenderal Anggaran.
Born in Jakarta, April 21, 1969. He completed his undegraduate degree in economic at Jenderal Soedirman University in 1993, Master of Economics in Finance and Economics from University of Nottingham United Kingdom in 2002. Assuming the position as the Director of Budget II since March 24, 2014 he is responsible for formulation and implementation of policies and technical standardization in budgeting central government expenditure as instructed by the Director General of Budget.
Dire ktur Ang g a ra n I Dire ktur Ang g a ra n II Purwa nto
Dwi Pud jia stuti Ha nd a ya ni
Lahir di kota Madiun, Jawa Timur pada tanggal 1 Januari 1966. Meraih gelar sarjana ekonomi pada 1989 dari Universitas Diponegoro. Gelar Pasca Sarjana (Magister Sains) jurusan Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan diraihnya dari Universitas Gajah Mada tahun 1997. Pada tanggal 24 Maret 2014 diangkat menjadi Direktur Anggaran III dengan tugas merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran belanja pemerintah pusat, dan BA BUN, kecuali jenis belanja transfer ke daerah serta penyusunan laporan keuangan Belanja Subsidi dan Laporan Keuangan Belanja Lainnya.
Dwi Pudjiastuti Handayani was born in Madiun, East Java on January 1, 1966. After graduating from economics department, Diponegoro University in 1989, she finished her Master program from Economics and Development Study of Gadjah Mada University in 1997. On March 24, 2014, he was appointed as the Director of Budget
III and within the line of his responsibilities are formulation and implementation of policies and technical standardization in budgeting central government expenditure and BA BUN, except for Center-Regions Fiscal Transfer, and compilation of financial report on subsidy and other
Dire ktur Ang g a ra n III A na nd y Wa ti
Alumnus Universitas Sebelas Maret jurusan Ekonomi Umum tahun 1983 dan penyandang gelar Master of Public Management (M.P.M.) jurusan Public Management dari Carnegie Mellon University tahun 1991, dilahirkan di Semarang – Jawa Tengah, 4 Januari 1958.
Menjabat sebagai Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak terhitung tanggal 24 Maret 2014 yang bertugas untuk melaksanakan penyiapan perumasan kebijakan, standardisasi dan evaluasi di Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) serta subsidi yang ditugaskan pada Direktorat.
Anandy Wati finished her General Economics program, Sebelas Maret University in 1983. She has a Master of Public Management degree majoring in Public Management that she obtained from Carnegie Mellon University in 1991. She was born in Semarang, Central Java on January 4,
1958.
She started her position as the Director of Non Tax Revenue on March 24, 2014 and she is responsible for formulation and implementation of policies and technical standardization in Non Tax Revenue and also subsidy on the Directorate.Dire ktur PNBP
A g ung Wid ia d i
Lahir di Blora, Jawa Tengah pada tanggal 11 Mei 1965. Sarjana Ekonomi diraihnya pada tahun 1988 dari Universitas Kristen Satya Wacana dan pada tahun 1995 meraih gelar Master of Science dari University of Illinois, Amerika Serikat.
Menjabat sebagai Direktur Sistem Penganggaran pada tanggal 24 Maret 2014, dengan tugas merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang Sistem Penganggaran.
Born in Blora, Jawa Tengah on May 11, 1965. He completed his undergraduate degree in economics of Satya Wacana University in 1995 and obtained his Master of Science degree in from Illinois University (US ) in 1995.
On March 24, 20014 he started his job as the Director of Budgeting System and he formulates and implements policies and technical standardization in Budgeting
Dire ktur Siste m Pe ng a ng g a ra n Ma d e A rya Wija ya Lahir di Singaraja pada tanggal 17 Agustus 1965.
Alumnus Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) tahun 1987 ini, meraih gelar sarjana ekonomi dari Universitas Islam Jakarta pada tahun 1995 dan Master of Science dari University of Colorado pada tahun 2001.
Pada tanggal 1 September 2014 diangkat menjadi Kepala Subdirektorat Harmonisasi Peraturan PNBP sekaligus bertugas sebagai Plt. Direktur Harmonisasi Peraturan Penganggaran yang mempunyai tugas merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang harmonisasi peraturan penganggaran.
Born in Singaraja on August 17, 1965. State Accountancy Institute (STAN) in 1987 and continued to University of Islam Jakarta and obtained his degree in economics in 1995 and also Master of Science from Colorado University on 2001.
He began serving as the Head of Non Tax Revenue Regulation Alignment and also duty substitute Director of Budgeting Regulation Alignment in Sept 1, 2014 and it is his duty to formulate and implement policies and technical standardization
Plt. Dire ktur HPP
R. Erm a n Ja ya Kusum a Te na g a Pe ng ka ji Bid a ng PNBP Lahir di Jakarta pada tanggal 28 Maret 1960.
Alumnus Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) tahun 1983 ini, meraih gelar sarjana ekonomi dari Universitas Indonesia pada tahun 1998.
Memangku jabatan sebagai Tenaga Pengkaji Bidang PNBP sejak 25 Mei 2012, dengan tugas melaksanakan penyusunan telaahan, kajian, dan rekomendasi di bidang Penerimaan Negara Bukan Pajak, yang secara struktural bertanggung jawab langsung kepada Dirjen Anggaran.
Erman Jaya Kusuma was born in Jakarta on March 28, 1960. He graduated from State Accountancy Institute (STAN) in 1983 and continued to University of Indonesia and obtained his degree in economics in 1998. He has been serving as the Non-Tax Revenues Reviewer since May 25, 2012. He makes reviews and recommendation on non-tax revenues and he reports directly to the Director General of Budget.
K I L A S K I N E R J A D J A
A Brief Description of the Performance of the DGB
Alokasi Anggaran DJA dan Realisasi Allocated Budget and Its Spending Rincian Alokasi DIPA DJA Tahun 2015 Details of Allocated 2015 DIPA for the DGB enis lanja Pagu Awal (Rp) Pagu Akhir (Rp) awai 63.545.218.000 63.545.218.000
Rp165.940.229.000 38% 14%
Pagu Awal 48% arang 79.075.011.000 69.363.002.000 odal 23.320.000.000 23.533.489.000
Rp79.075.011.000 Rp63.545.218.000 23.320.000.000 lah 165.940.229.000 156.441.709.000
Rp156.441.709.000 41%
Pagu Akhir
44% 15%
Rp63.545.218.000 Rp69.363.002.000 Rp23.533.489.000 Belanja Pegawai Belanja Barang
Belanja Modal Personnel Expenditure Goods Expenditure
Capital Expenditure In reference to DIPA number SP-DIPA
Sesuai DIPA nomor SP DIPA-015.03.1.630931/2015 015.03.1.630931 / 2015 dated 14 November 2014, tanggal 14 November 2014, DJA memperoleh the Directorate General of Budget received Rp. alokasi pada awal tahun 2015 sebesar
165,940,000,000,- in early 2015. As stipulated in Rp165.940.000.000,-. Berdasarkan Surat Menteri the letter of the Minister of Finance No. S-18 /
Keuangan Nomor S-18/MK.2/2015 tanggal 9 Mk.2 / 2015 dated February 9, 2015 on Revised
Februari 2015 hal Perubahan Pagu Anggaran Budget Ceiling for Ministries / Agencies in Fiscal
Belanja Kementerian/Lembaga dalam APBN-P Year 2015, the allocated budget for the Directorate
Tahun Anggaran 2015 ditetapkan pagu anggaran General of Budget was Rp. 156,441.709,000, -
Direktorat Jenderal Anggaran berubah menjadi Perkembangan DIPA DJA TA 2015 Progress of 2015 DIPA for the DGB
No DIPA Tanggal Pagu Keterangan Perubahan
1 DIPA Awal
14 November 2014 165.940.229 APBN-P (9.498.520) Untuk memenuhi kebutuhan pendanaan Evaluasi Pengendalian Intern (EPITE)
2
5 Maret 2015 156.441.709 dan Dukungan Pelaksanaan Oper- - DIPA Revisi I asional Layanan Perkantoran dan Pengadaan Barang Jasa
3 DIPA Revisi II
8 April 2015 156.441.709 Revisi antar kegiatan dan antar output -
27 Mei 2015 156.441.709 Revisi antar output
- 4 DIPA Revisi III
5 DIPA Revisi ke IV
11 Agustus 2015 156.441.709 Revisi antar output -
27 Agustus 2015 156.441.709 Revisi antar output
- 6 DIPA Revisi ke V
7 DIPA Revisi ke VI
12 Oktober 2015 156.441.709 Pemanfaatan dana tidak terserap - Pemanfaatan potensi dana tidak
8
23 Oktober 2015 156.441.709 - DIPA Revisi ke VII terserap Pemanfaatan potensi dana tidak
18 November 2015 156.441.709 terserap
- 9 DIPA Revisi ke VIII
Realisasi DIPA DJA per 31 Desember 2015 mencapai sebesar Rp143.297.158.483,- atau 91,60% dari alokasi anggaran DIPA DJA tahun 2015 sebesar Rp156.441.709.000,- dengan rincian sebagai berikut:
1
Jumlah 91,60%Persentase Realisasi Belanja dari alokasi anggaran sebesar Rp156.441.709.000,00.
% The Precentage of the Actual Expenditure of the budget allocation amounting to Rp156.441.709.000,00.
Persentase Realisasi Belanja dari alokasi anggaran sebesar Rp156.441.709.000,00.
The actual Expenditure of goods and capital within the scheme of and DIPA for the DGB by December 31, 2015 serves as the basis for KPI calculation.
93,35 % By the end of December 2015, DIPA for the DGB which was amounted to Rp 143,297,158,483, -, the amount which was equal to 91.60% of the budget allocation of DIPA for the DGB 2015 amounting to Rp 156,441,709,000, - as follows: DIPA Spending for the DGB by type of expenditure until December 31, 2015
93,55 % 90,27 % 92,32 % Belanja Modal Capital Expenditure
1
Pegawai 0,9232 0,0768 Barang 0,9027 0,0973 Modal 0,9355 0,0645 Jenis Belanja 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Pegawai Barang Modal3 Modal 93,55% 6%
Realisasi DIPA DJA Per Jenis Belanja s.d. 31 Desember 2015 :
1
2 Barang 90,27% 10%
1
1 Pegawai 92,32% 8%
91,19 % Realisasi Anggaran (%)
Belanja Barang Rp62.615.595.851 Rp22.015.239.117 Goods Expenditure
Realisasi Belanja Barang dan Belanja Modal DIPA DJA s.d 31 Desember 2015, yang menjadi dasar untuk perhitungan IKU:
Rp58.666.323.515 Rp62.615.595.851 Rp22.015.239.117
Modal Barang Pegawai
As KPI target (which was the actual expenditure on
Target IKU (realisasi belanja barang dan belanja
goods and capital) of the DGB in Fiscal Year 2015
modal) DJA pada TA 2015 sebesar 95%, sehingga
was pegged at 95%, the actual outcome of KPI of
jika dibandingkan dengan target IKU maka capaian
DIPA for the DGB 2015 was 3.90 % lower than the
realisasi IKU DIPA DJA 2015 tersebut lebih rendah target. sebesar 3,90% dari target.
Perbandingan Realisasi Anggaran DJA TA 2014 dan TA 2015 Graph presenting the comparison of the budget spent for the DGB in the Fiscal Year 2014 and 2015
TA 2014 TA 2016 Jan 1,8 1,99 Feb 5,45 5,6
100 Mar 10,05 11,54
91,60 %
90 Apr 13,6 16,67 87,79 %
Mei 16,17 22,21
80 Jun 24,42 29,43
70 Jul 42,69 38,1 Ags 47,48 41,81
60 Sept 53,92 52,79
50 Okt 61,82 59,39
40 Nov 72,61 71,8 Des 87,79 91,6
30
20
10 Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sept Okt Nov Des Realisasi Anggaran TA Realisasi Anggaran 2014 TA 2015
Laporan Keuangan Financial Statement
Referring to Government Regulation No. 71 Year
Laporan Keuangan Direktorat Jenderal Anggaran
2010 on the Government Accounting Standards
Tahun 2015 telah disusun dan disajikan sesuai
(SAP) which requires the accrual basis of
dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun
accounting and the principles of sound financial
2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintah
management in government, the DGB completed
(SAP) dengan menggunakan basis akrual serta the preparation of the Financial Statement 2015. berdasarkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan
The financial statement includes:
yang sehat di lingkungan pemerintahan. Laporan Keuangan ini meliputi:
Laporan Realisasi Anggaran Report on the Budget spent
91,60 % Realisasi Belanja Negara % %
Percentage of Actual Goverment Expenditure
Persentase Realisasi Belanja Negara pada
within fiscal year 2015 amounting to
TA 2015 atau sebesar Rp143.297.158.483,00
Rp143.297.158.483,00 from the allocation of
dari alokasi anggaran sebesar budget amounting to Rp156.441.709.000,00. Rp156.441.709.000,00.
The report compares the budget to its actual
Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan
spending and includes the elements of revenues-
perbandingan antara anggaran dengan
report on the budget spent and expenditure
realisasinya, yang mencakup unsur-unsur
within the whole fiscal year, January 1 to
Pendapatan-LRA dan Belanja selama periode 1 December 31, 2015. Januari sampai dengan 31 Desember 2015.
The actual revenues generated within the
Realisasi Pendapatan Negara pada TA 2015
fiscal year 2015 was Non-Tax amounting to Rp
adalah berupa Pendapatan Negara Bukan Pajak
564,910,342.00. No estimate was made about
sebesar Rp564.910.342,00. Tidak ada estimasi
revenue-report on DIPA for the DGB within Fiscal
Pendapatan-LRA pada DIPA Direktorat Jenderal
Neraca Balance Sheet
Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas
Balance sheet describes the financial position of
mengenai aset, kewajiban, dan ekuitas pada 31
the entity which comprises the assets, liabilities Desember 2015. and equity until December 31, 2015.
Nilai Aset DJA per 31 Desember 2015 Rp 40.041.509.445,-
Jumlah (dalam rupiah) Aset Lancar 3.266.327.523,- 30.511.851.017,-
Aset Tetap (neto) Piutang Jangka Panjang (neto) 1.049.499.472,- Aset Lainnya (neto)
5.213.831.433,- Nilai Kewajiban DJA per 31 Desember 2015 Rp 1.303.453.527,-
Nilai Ekuitas DJA per 31 Desember 2015 Rp 38.738.055.918,- Laporan Operasional
Statement of Operation (SO) The statement of operations highlights elements
Laporan Operasional menyajikan berbagai
of revenues - statement of operations, expenses,
unsur pendapatan-LO, beban, surplus/defisit
surplus / deficit from operations, surplus / deficit
dari operasi, surplus/defisit dari kegiatan non-
of non-operational activities, surplus / deficit
operasional, surplus/defisit sebelum pos luar
before exceptional items, extraordinary items, and
biasa, pos luar biasa, dan surplus/defisit-LO, yang
surplus / deficit-statement of operations. Those diperlukan untuk penyajian yang wajar. elements are deemed necessary to provide a reasonable report.
Pendapatan-LO untuk periode sampai dengan 31 Desember 2015 adalah sebesar
Revenue-statement of operations amounted
Rp91.679.597,00, sedangkan jumlah beban
to Rp 91,679,597.00 for the period up to
adalah sebesar Rp127.606.595.358,00 sehingga
December 31, 2015 while total expenses peaked
terdapat Defisit dari Kegiatan Operasional
to Rp 127,606,595,358.00, the figure implies
senilai Rp(127.514.915.761,00). Kegiatan Non
a deficit in the operations amounting to Rp
Operasional dan Pos-pos Luar Biasa masing- activities and Extraordinary Items amounted to Rp
Rp0,00 sehingga entitas mengalami defisit-LO
693,982,062.00 surplus and Rp 0.00 respectively, sebesar Rp(126.820.933.699,00). which means that the entity- statement of operations was of Rp 126,820,933,699.00 in deficit.
Laporan Perubahan Ekuitas Equity Statement
Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi
Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi Equity Statement presents information about
kenaikan atau penurunan ekuitas tahun pelaporan
kenaikan atau penurunan ekuitas tahun pelaporan the changes in equity during the reported year dibandingkan dengan tahun sebelumnya. dibandingkan dengan tahun sebelumnya. compared to the previous year.
Ekuitas entitas pada tanggal 31 Desember 2015 DGB's amount of equity by December 31, 2015 Nilai Ekuitas DJA per 31 Desember 2015 : adalah senilai Rp38.738.055.918,00. Rp Rp 38.738.055.918,- Rp
While equity amounted Rp 22,808,388,029.00
Ekuitas pada tanggal 01 Januari 2015 adalah
on January 1, 2015, the deficit-statement of
sebesar Rp22.808.388.029,- di tambah Defisit-LO
Ekuitas pada tanggal 01 Januari 2015 adalah operation was worth Rp 126,820,933,699.00) which
sebesar Rp(126.820.933.699,-) kemudian ditambah
sebesar Rp22.808.388.029,- di tambah Defisit-LO was added to the amount of equity, and then it
dengan koreksi senilai Rp17,-, sehingga ekuitas
sebesar Rp(126.820.933.699,-) kemudian ditambah was added with Rp 17.00-worth correction. Thus,
entitas pada tanggal 31 Desember 2015 adalah dengan koreksi senilai Rp17,-.
entity's equity peaked to Rp 38,738,055,918.00 by senilai Rp38.738.055.918,-. December 31, 2015. Demi mewujudkan visi Direktorat Jenderal Anggaran (DJA), yaitu “Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan”, setiap tahunnya DJA menetapkan hal-hal yang akan dicapai dalam tahun berkenaan yang tertuang dalam suatu sasaran strategis.
Pada tahun 2015, DJA memiliki 12 (dua belas) sasaran strategis yang terdiri dari Pengelolaan Anggaran yang Berkualitas, Sistem Pelayanan PNBP yang Optimal, Pemenuhan Layanan Publik, Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi, Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas, Penyusunan Perencanaan Anggaran yang Akurat, Sistem Penganggaran yang Optimal, Monitoring dan Evaluasi yang Efektif, SDM yang Kompetitif, Organisasi yang Kondusif, Sistem Informasi Manajemen yang Terintegrasi, dan Pelaksanaan Anggaran yang Optimal. Dalam setiap sasaran strategis tersebut, didukung oleh beberapa indikator yang tergambar dalam beberapa Indeks Kinerja Utama (IKU). Dalam tahun 2015, DJA memiliki 16 IKU yang tersebar ke dalam 12 sasaran strategis. Sasaran strategis dibagi menjadi 4 (empat) perspektif, yang terdiri dari Stakeholder
Perspective, Customer Perspective, Internal Process Perspective, dan Learning and Growth Perspective yang masing-masing memiliki
bobot perhitungan yang berbeda-beda. Dalam
stakeholder perspective, terdiri atas 2 (dua) IKU
diantaranya Akurasi Perencanaan APBN dan Persentase Implementasi Single Source Database PNBP. IKU Persentase Implementasi Single Source
Database PNBP merupakan IKU pengganti dari
IKU Jumlah PNBP yang dilaporkan dalam periode
Capaian IKU DJA KPI Achievement of DGB
In a bid to attain its mission which was "To accelerate the quality of state budget management to encourage quality development for sustainable and justice development”, the DGB sets annual targets of achievement as stipulated in its strategic goals.
In 2015, the DGB was confident to achieve twelve (12) strategic goals which comprise quality management of budget, prime service system of non-tax revenues, provisioned public service, high compliance of service users, quality policy of budgeting, accurate planning of state budget, optimal budget system, effective monitoring and evaluation, competitive human resources, supporting organization, integrated management information system, and optimal exercise of budget. Several indicators, as described in the Key Performance Indicators (KPIs), helped to achieve the strategic goals. The DGB set 16 KPI indicators in 2015 to ensure attainment of its 12 strategic goals.
The strategic goals fall into 4 (four) perspectives which consist of Stakeholder Perspective, Customer Perspective, Internal Process Perspective, and Learning and Growth Perspective. Each of them has different standards. In terms of the stakeholder perspective, there are two KPI standards, accurate planning of the state budget and percentage of implemented single source database of Non-Tax Revenues. The latter is a revision of the older KPI standard, the number of Non-Tax Revenues reported within the first quarter of 2015. Dalam customer perspective, terdapat 3 (tiga)
IKU yang diantaranya adalah Indeks Kepuasan Pengguna Layanan, Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program, dan Persentase Satker yang Menyampaikan Capaian Kinerja atas Pelaksanaan RKA-K/L. Internal process
perspective
memiliki 5 (lima) IKU, yaitu Persentase Persetujuan atas Rekomendasi Harmonisasi Peraturan Bidang Penganggaran, Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran Kementerian/Lembaga, Persentase Penerapan Arsitektur dan Informasi kinerja dalam RKA-K/L, Penyelesaian Revisi Anggaran yang Tepat Waktu, dan Implementasi Sistem Reward dan Punishment.
Seluruh IKU dalam perspektif ini memiliki capaian hijau atau mencapai target yang ditentukan.
Terakhir, Learning and Growth Perspective memiliki 6 (enam) IKU, diantaranya adalah Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan, Indeks Kesehatan Organisasi, Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan, Implementasi Penelaahan RKA- K/L Online, Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI, dan Persentase Anggaran dan Pencapaian Output Belanja.
Pada akhir tahun 2015, diketahui bahwa terdapat 3 (tiga) IKU yang memiliki capaian kuning atau tidak memenuhi dari target yang telah ditetapkan. Ketiga IKU tersebut di antaranya adalah: Akurasi Perencanaan APBN (indeks capaian 97,03), Indeks Kepuasan Pengguna Layanan (indeks capaian: 99,75), dan Indeks Kesehatan Organisasi (indeks
" " Terdapat 3 (tiga) IKU yang memiliki capaian kuning atau tidak memenuhi dari target yang telah ditetapkan. Ketiga IKU tersebut di antaranya adalah: Akurasi perencanaan APBN (indeks capaian 97,03), Indeks Kepuasan Pengguna Layanan (indeks capaian: 99,75), dan Indeks Kesehatan Organisasi (indeks capaian: 94,12).
Three KPI standards have been set for Customer perspective. They consist of service user’s satisfaction index, percentage of compiled MTEF by program manager and the percentage of work units making report about target achievements on implemention of RKA-K / L. Meanwhile, there are five KPI standards for internal process perspective: the percentage of approval on recommended regulation allignment in budgeting, deviation between plan and realized budget absorption in ministries / agencies, Percentage of applied architecture and performance information on RKA-K / L, completion of timely revisions and implementation of reward and punishment system. A green marking will indicate achievement of a specified target as already set in KPI standard within a given perspective.
The last one was learning and Growth Perspective. There are six (6) KPI standards concerning this perspective, the percentage of officials who have met the standard of competency, index of organization health, percentage implemented initiatives on institutional transformation, implementation of online review of RKA- K/L, implemented SIMPONI application, and percentage of budget and the achievement of expenditure outputs.
BY the end of 2015, achievement of three (3) KPI standards was marked yellow, which means failure to meet the targets set. Those three KPI standards are: accuracy of planning the state budget (performance index at 97.03), service user’s satisfaction index (performance index by 99.75), and the index of organization health (performance
Achievement of three (3) KPI standards was marked yellow, which means failure to meet the targets set. Those three KPI standards are: accuracy of planning the state budget (performance index at 97.03), service user’s satisfaction index (performance index by 99.75), and the index of organization health (performance index peaked to 94.12).