PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI, VARIABEL EKONOMI MAKRO TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH - Perbanas Institutional Repository

  

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI, VARIABEL

EKONOMI MAKRO TERHADAP PROFITABILITAS

BANK UMUM SYARIAH

SKRIPSI

  

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

  

Oleh:

SUCI UMMATUL ISLAMIYAH

2013210103

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

  

S U R A B A Y A

2017

  

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI, VARIABEL

EKONOMI MAKRO TERHADAP PROFITABILITAS

BANK UMUM SYARIAH

S K R I P S I

  Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

  Program Studi Manajemen Oleh:

  

SUCI UMMATUL ISLAMIYAH

NIM : 2013210103

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

S U R A B A Y A

  

2017

  MOTTO All the impossible is possible for those who believe! There is no limit of struggling.

PERSEMBAHAN

  To Allah SWT & Nabi Muhammad SWA

Puji syukur saya haturkan kepada Allah SWT & Baginda Rasul yang senatiasa

selalu memberi inayah dan hidayahnya untuk menyelesaikan skripsi ini hingga

selesai. To Ayah Hero & Ibu Peri

Terima kasih untuk ayah hero & ibu peri yang selalu berada dibelakangku saat

aku susah maupun senang, yang selalu memberikan sokongan baik dalam

perkuliahan ataupun dalam kegiatan organisasi, yang tidak pernah lelah

memberikan hal yang terbaik untuk keberhasilanku.Terima kasih telah

memberikan banyak pelajaran berharga ,,, Jangan pernah bosan memelukku

hingga aku PUAS membahagiakan kalian AKU MENCINTAI KALIAN duhai

malaikat-malaikat nyataku :*:*({}). To Gengs Punel

Meski kita sidang skripsinya beda tempat, beda waktu tapi hasilnya kita semua

sama. Sangat bersyukur aku bisa bertemu kalian disaat akhir-akhir semester,

memiliki teman seperti kalian sama halnya memiliki saudara sedarah. Kalian

teman yang mengerti keadaan tanpa aku harus menjelaskan panjang lebar, kalian

selalu bahu membahu membantu kesusahan teman kalian tanpa harus diminta,

kalian super cerewet, kalian menyebalkan, kalian jail, kalian brilian, kalian

teristimewa. AKU SAYANG KALIAN. To Keluarga Fiducia, Asistensi, SSM, Admisi PMB

Terima kasih sudah memberikan pengalaman yang tidak pernah dimiliki oleh

orang yang tidak berani mencoba untuk keluar dari zona nyamannya. Terima

kasih karena kesempatan yang kalian berikan kepada saya, CV saya terlihat lebih

indah, lebih menarik bahkan lebih mempunyai nilai dari orang yang tidak berani

keluar dari zona nyamannya. Semoga pengalaman yang kalian berikan dapat saya

implementasikan diruang lingkup kerja saya berikutnya. Kalian Is The Best.

  Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah SWT karena atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Skripsi ini berjudul

  “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset,

Efisiensi, Variabel Ekonomi Makro terhadap Profitabilitas Bank Umum

Sy ariah”.

  Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana (S1) jurusan manajemen konsentrasi perbankan STIE Perbanas Surabaya.

  Pada kesempatan ini dengan ketulusan, perkenankan penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan terutama dalam penyelesaian skripsi ini, yaitu :

  1. Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini, karena sudah berkenan meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya kepada penulis.

  2. Dr. Muazaroh, S.E.,M.T. selaku ketua program studi sarjana manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiwa di STIE Perbanas Surabaya.

  3. Dr. Lutfi, S.E., M.Fin. selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.

  4. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas IT.

  Terima kasih selalu memberikan tindakan dan respon yang cepat untuk pembenahan sistem SIMAS saat terjadi trouble selama penulisan skripsi.

  Demikian pengantar dari penulis, besar harapan penulis semoga skripsi ini dapat berguna bagi semua pihak khususnya bagi para peneliti yang ingin menggunakan obyek yang sama. Akhirnya penulis mengucapkan banyak terimakasih atas segala dukungan yang sudah diberikan.

  Surabaya, Maret 2017 Penulis

  

DAFTAR ISI

  Halaman HALAMAN JUDUL ............................................................................................ i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ....................................................... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ............................................................. iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................ iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ...................................................... v KATA PENGANTAR ....................................................................................... vi DAFTAR ISI .................................................................................................... viii DAFTAR TABEL .............................................................................................. ix DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... x DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................... xi ABSTRAK/RINGKASAN ............................................................................... xii

  BAB I PENDAHULUAN

  1.1 Latar Belakang Masalah ....................................................... 1

  1.2 Rumusan Masalah .............................................................. 11

  1.3 Tujuan Penelitian ............................................................... 12

  1.4 Manfaat Penelitian ............................................................. 13

  1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ............................................ 14

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA

  2.1 Penelitian Terdahulu .......................................................... 16

  2.2 Landasan Teori ................................................................... 19

  2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Tergantung . 31

  2.4 Kerangka Pemikiran Teoritis ............................................. 35

  2.5 Hipotesis Penelitian ............................................................ 35

  BAB III METODE PENELITIAN

  3.1 Rancangan Penelitian ......................................................... 37

  3.2 Batasan Penelitian .............................................................. 37

  3.3 Identifikasi Variabel ........................................................... 38

  3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ................ 39

  3.5 Populasi, Sampel Dan Teknik Pengambilan Sampel ......... 41

  3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ................................ 43

  3.7 Teknik Analisis Data .......................................................... 43

  BAB IV GAMBARAN SUBYEK DAN ANALISA DATA

  4.1 Gambaran Subyek Penelitian ............................................. 50

  4.2 Analisis Data ...................................................................... 56

  4.3 Pembahasan ........................................................................ 79

  BAB V PENUTUP

  5.1 Kesimpulan ........................................................................ 90

  5.2 Keterbatasan Penelitian ...................................................... 92

  5.3 Saran ................................................................................... 93 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

Tabel 4.3 Posisi NOM Bank Umum Syariah .........................................61Tabel 4.9 Hasil Perhitungan Uji t hitung (Parsial) ......................................74

  (Simultan) ..................................70

  

hitug

Tabel 4.8 Hasil Perhitungan Uji FTabel 4.7 Hasil Perhitungan Analisis Regresi .........................................67Tabel 4.6 Posisi ROA Bank Umum Syariah ..........................................66Tabel 4.5 Posisi Variabel Ekonomi Makro ............................................64Tabel 4.4 Posisi REO Bank Umum Syariah ..........................................63Tabel 4.2 Posisi NPF Bank Umum Syariah ...........................................60

  Halaman

Tabel 4.1 Posisi FDR Bank Umum Syariah ...........................................58Tabel 3.2 Sampel Bank Umum Syariah Berdasarkan Kriteria................42

  Total Aset ................................................................................42

Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Syariah Berdasarkan KepemilikanTabel 2.2 Perbandingan Bank Syariah dengan Bank Konvensional .......24

  Penelitian Sekarang .................................................................20

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu DenganTabel 1.1 Perkembangan Tren ROA Bank Umum Syariah ......................7Tabel 4.10 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori .............................79

  

DAFTAR GAMBAR

Gambar 4.5 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H Uji t

  7

  (X

  hitung

Gambar 4.8 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H Uji t

  6 ) ........ 78

Gambar 4.7 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H Uji t hitung (X

  5 ) ........ 77

Gambar 4.6 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H Uji t hitung (X

  ) ........ 76

  4

  (X

  hitung

  3 ) ........ 76

  Halaman

Gambar 4.4 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H Uji t hitung (X

  (X2)........ 75

  hitung

Gambar 4.3 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H Uji t

  1 )........ 74

Gambar 4.2 Daerah Hasil Penolakan dan Penerimaan H Uji t hitung (XGambar 4.1 Daerah Penolakan Dan Penerimaan H Uji Simultan.................. 71Gambar 3.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H Uji Parsial (DuaSisi) ..... 48Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H Uji Parsial (Sisi Kiri)..... 48Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H Uji Parsial (Sisi Kanan) . 48Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji Simultan ................. 46Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Teoritis ...................................................... 35

  ) ........ 78