TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN DANA DEPOSITO SYARIAH Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pengelolaan Dana Deposito Syariah Di BNI Syariah Cabang Surakarta.

TINJAUAN HUKUM ISLAM
TERHADAP PENGELOLAAN DANA DEPOSITO SYARIAH
DI BNI SYARIAH CABANG SURAKARTA

SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana
Syariah (S.Sy) Program Studi Muamalat (Syariah)

Oleh:
Suryo Wicaksono Mawasid
NIM: I 00008 0009

PROGRAM STUDI MUAMALAT (SYARIAH)
FAKULTAS AGAMA ISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2012

MOTTO

‫من جد و جد‬
“Siapa yang bersungguh-sungguh, dia akan berhasil”

(Al-Mahfudzat)

           
 
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan Riba dengan berlipat
ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat
keberuntungan.”
(Q.S Ali-Imron : 130)

          
              
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta
sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang
berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh
dirimu. Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.”
(Q.S An-Nisaa’ : 29)

PERSEMBAHAN

Alhamdulillahirabbilalamin, dengan segala kerendahan hati, karya yang

sederhana ini penulis persembahkan kepada:
1. Allah SWT yang telah menciptakan kami dan menetapkan kami sebagai
hamba-Nya yang berada dalam naungan Iman dan Islam.
2. Rasulullah SAW yang menjadi rahmatan lil alamin.
3. Kedua orang tua kami (Bpk. Suroso Joko Mawasid dan Ibu Suparti) yang
telah memberikan perhatian dan kasih sayang setulus hati demi
tercapainya cita-cita kami.
4. Saudara kandung kami Mbak Esti “pernikahanmu memburu penyelesaian
skripsiku … fuihhh!!!” dan Fajar Prakoso “memiliki adik membuatku
memiliki tanggung jawab moral sebagai seorang kakak … Good Luck Jar”
kalian menjadi inspirasi bagi kami yang sering jatuh.
5. Seluruh akademisi syariah yang berkenan membaca karya kami.
6. Seluruh umat muslim di dunia yang mendambakan kejayaan ekonomi
Islam.

KATA PENGANTAR

Segala puji dan syukur bagi Allah Swt, Tuhan Semesta Alam, atas segala
nikmat dan karunia yang telah Dia limpahkan secara terus menerus kepada

hamba-hambaNya. Shalawat dan salam bagi junjungan kita Nabi Besar
Muhammad Saw beserta sahabat-sahabatnya.
Akhirnya berkat rahmad Allah SWT dan dukungan dari semua pihak, baik
yang bersifat materi maupun motivasi serta doa, sehingga penyusunan skripsi
dengan judul “Tinjauan Hukum Islam terhadap Pengelolaan Dana Deposito
Syariah di BNI Syariah Cabang Surakarta” ini dapat terselesaikan. Skripsi ini
disusun untuk memenuhi salah satu persyaratan guna memperoleh gelar sarjana
Syariah (S.Sy) pada Jurusan Muamalah Fakultas Agama Islam Universitas
Muhammadiyah Surakarta.
Penulis menyadari bahwa penyusunan skripsi ini tidak akan terwujud tanpa
adanya bantuan dari semua pihak, maka dari itu penulis mengucapkan terimaksih
banyak atas bantuannya khusus kepada:
1. Prof. Dr. H. Bambang Setiadji, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Surakarta yang telah memberikan kepercayaan kepada penulis untuk
menempuh studi di UMS

2. Drs. M. A Fattah Santoso, M.Ag, sekalu dekan Fakultas Agama Islam UMS
3. M. Muhtarom, S.H, M.H selaku Pembimbing Akademik (PA) Prodi
Muamalah (Syariah) Angkatan 2008.
4. Drs. Marpuji Ali, M.SI selaku pembimbing I yang telah meluangkan waktu

dan tak pernah bosan memberikan bimbingan dalam penulisan skripsi ini.
5. Drs. Imron Rosyadi, M.Ag selaku pembimbing II yang telah meluangkan
waktu dan tak pernah bosan memberikan bimbingan dalam penulisan skripsi
ini.
6. Bapak dan Ibu dosen Fakultas Agama Islam yang telah ikhlas memberikan
ilmu-ilmunya
7. Bapak dan Ibu karyawan Tata Usaha FAI UMS, terima kasih untuk bantuan
yang diberikan kepada penulis selama menjadi mahasiswa di FAI.
8. Kepala perpustakaan UMS yang telah menyediakan buku-buku referensi yang
digunakan untuk menunjang penulisan skripsi ini.
9. PT Bank BNI Syariah Cabang Surakarta sebagai tempat penelitian dalam
penyelesaian skripsi ini.
10. Saudara-saudaraku Keluarga Besar Tapak Suci Unit 003 UMS dan seluruh
Keluarga Besar Tapak Suci PIMWIL Jawa Tengah.
11. Orang-orang terdekat kami, Isnaini “kamu selalu menemani, makasih
printernya ya”, Susi “skripsimu menjadi inspirasi”, Qodar dan Annas
“makasih netbooknya ya”, Mas Bowo dan Mbak Dini “bantuan anda di BNI
Syariah Cabang Surakarta tidak pernah ku lupa” terlibat langsung dalam
penulisan ini.

DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ……………………………………………………………..i
HALAMAN NOTA DINAS PEMBIMBING ………………………………….ii
HALAMAN PENGESAHAN ………………………………………………….iii
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN …………………………………...iv
HALAMAN MOTTO …………………………………………………………...v
HALAMAN PERSEMBAHAN ………………………………………………..vi
KATA PENGANTAR ………………………………………………………….vii
ABSTRAK ……………………………………………………………………….x
DAFTAR ISI …………………………………………………………………….xi
BAB I

PENDAHULUAN ..........................................................................1
A. Latar Belakang Masalah ……………………………………....2
B. Penegasan Istilah ……………………………………………...7
C. Rumusan Masalah …………………………………………….9
D. Tujuan Penelitian ……………………………………………..9
E. Manfaat Penelitian ……………………………………………9
F. Tinjauan Pustaka.…………………………………………….10
G. Metode Penelitian...……………………………………….....11

H. Sistematika Penulisan Skripsi………………………………..15

BAB II

LANDASAN TEORI: PENGELOLAAN DANA
DEPOSITO SYARIAH DALAM HUKUM ISLAM ………...17
A. Mudharabah dalam Hukum Islam…………………………...17
1. Pengertian Mudharabah ………………………………....17
2. Dasar Hukum Mudharabah………………………………….19
3. Rukun dan Syarat Mudharabah……………………………..20
4. Jenis-jenis Mudharabah……………………………………...22
5. Ketentuan Akad Mudharabah……………………………….23
6. Sebab-sebab yang Membatalkan Mudharabah…………...26
7. Mudharabah dalam Perbankan Syariah…………………27

B. Pengelolaan Dana Deposito Syariah dalam
Perbankan Syariah …………………………………………...29
1. Operasional Pengelolaan Dana Deposito Syariah .............29
2. Ketentuan Akad Deposito Syariah……………………….30
3. Penyaluran Dana Deposito Syariah………………………31

4. Perhitungan Bagi Hasil Deposito Syariah………………..44
BAB III

PELAKSANAAN PENGELOLAAN DANA
DEPOSITO SYARI’AH DI BNI SYARIAH
CABANG SURAKARTA………………………………………49
A. Gambaran Umum BNI Syariah Cabang Surakarta…………..49
1. Sejarah …………………………………………………...49
2. Visi dan Misi……………………………………………..50
3. Struktur Pengurus………………………………………...51
4. Kedudukan dan Alamat…………………………………..53
5. Produk-Produk …………………………………………..53
B. Pelaksanaan Pengelolaan Dana Deposito Syariah
di BNI Syariah Cabang Surakarta……………………………54
1.

Gambaran Umum Deposito Syariah
di BNI Syariah Cabang Surakarta………………………..54

2. Ketentuan Akad Deposito Syariah……………………….56

3. Mekanisme Pembukaan Rekening
Deposito Syariah…………………………………………57
4. Penyaluran Dana Deposito Syariah……………………...66
5. Perhitungan Bagi Hasil Deposito Syariah……………….71
BAB IV

TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP
PENGELOLAAN DANA DEPOSITO SYARIAH
DI BNI SYARIAH CABANG SURAKARTA...………………75
A. Ketentuan Akad Deposito Syariah…………………………...75
B. Penyaluran Dana Deposito Syariah………………………….78
C. Perhitungan Bagi Hasil Deposito Syariah…………………...80

BAB V

PENUTUP ………………………………………………………82
A. Kesimpulan…………………………………………………..82
B. Saran………………………………………………………….84
C. Penutup ………………………………………………………85

DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN

ABSTRAK
Deposito merupakan salah satu sarana investasi yang disediakan oleh bank
yang paling diminati oleh sebagian besar masyarakat. Namun, deposito yang
menggunakan sistem bunga dilarang dalam hukum Islam karena mengandung
unsur ribawi. Deposito yang sesuai dengan syariah adalah deposito yang
berdasarkah prinsip mudharabah. Salah satu bank syariah yang menjadi pilihan
masyarakat untuk mendepositokan dana adalah BNI Syariah Cabang Surakarta.
Dalam mengelola dana deposito syariah dibutuhkan ketelitian dalam
pengelolaannya, sehingga terhindar dari unsur ribawi.
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendeskripsikan pengelolaan dana
deposito syariah di BNI Syariah Cabang Surakarta ditinjau dari hukum Islam.
Meliputi ketentuan akad deposito syariah, penyaluran dana dan perhitungan bagi
hasilnya apakah sudah sesuai dengan prinsip mudharabah. Manfaat dari penelitian
ini dapat mengembangkan pemikiran para mahasiswa ataupun praktisi perbankan
syariah mengenai pengelolaan dana deposito syariah, sebagai stimulus penelitian
berikutnya, serta sebagai bahan informasi bagi masyarakat muslim agar lebih
meyakini dan merasakan manfaat dari sistem perbankan syariah.

Penelitian ini merupakan penelitian lapangan dengan analisis data secara
deskriptif evaluatif. Data tersebut diperoleh dari hasil observasi, wawancara dan
dokumentasi yang penulis lakukan di BNI Syariah Cabang Surakarta secara
langsung. Untuk menarik kesimpulan dari data tersebut penulis menggunakan
pendekatan normatif, yaitu kesesuaian antara data lapangan dengan hukum Islam.
Kesimpulan dari penulisan ini adalah bahwa pengelolaan dana deposito
syariah di BNI Syariah Cabang Surakarta sudah sesuai dengan hukum Islam.
Hanya saja bank tetap menjaga kerahasiaan perusahaan dan seluruh hal yang
berhubungan dengan simpanan nasabah, sehingga nasabah tidak dapat melakukan
pengawasan terhadap pengelolaan dana nasabah dan mengetahui rincian nilai
equivalent rate dalam perhitungan bagi hasil.
Kata kunci: pengelolaan dana, deposito syariah, hukum Islam