Welcome to Repositori Universitas Muria Kudus - Repositori Universitas Muria Kudus
1
ANALISIS CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT
RATIO (LDR), RASIO BIAYA OPERASIONAL
TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO),
DAN RETURN ON ASSETS (ROA) TERHADAP PERTUMBUHAN
LABA PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA Tbk.
Skripsi ini diajukan sebagai salah satu syarat
untuk menyelesaikan jenjang pendidikan
Strata satu (S1) pada Fakultas Ekonomi
Universitas Muria Kudus
Diajukan oleh :
NANDA AULIA RAMADHANI
NIM. 2011-11-252
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MURIA KUDUS
TAHUN 2015
2
ANALISIS CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO
(LDR), RASIO BIAYA OPERASIONAL TERHADAP PENDAPATAN
OPERASIONAL (BOPO), DAN RETURN ON ASSETS (ROA) TERHADAP
PERTUMBUHAN LABA PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA Tbk.
Skripsi ini telah disetujui dan dipertahankan dihadapan Tim Penguji Ujian Skripsi
Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus
Kudus,
2015
Mengetahui,
Ketua ProgDi
Pembimbing I
NOOR AZIS, SE, MM
NIS. 0610701000001179
Dr. KERTATI SUMEKAR, SE, MM
NIS. 061070100000118
Mengetahui,
Dekan
Pembimbing II
Dr. H. MOCHAMAD EDRIS, Drs, MM
NIS. 0610702010101021
RATNA YULIA WIJAYANTI, SE, MM
NIS. 0610701000001168
ii
3
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
Motto :
1.
Barang siapa yang taat kepada Allah dan Rasul-Nya dan bertaqwa
kepada-Nya, maka mereka adalah orang-orang yang mendapat
kemenangan. (QS. An-Nuur ayat 52)
2.
Perintah Allah SWT untuk bertasbih dengan menyebut namanya
merupakan jalan yang menjadikan orang sukses hidup dunia dan
akhirat, karena Allah memberikan petunjuk dan melengkapi
keperluannya sehingga tercapai tujuan. (QS. Al’ a’laa)
3.
Barang siapa menghendaki kebahagiaan hidup dunia, maka wajiblah
baginya memiliki ilmu, dan barang siapa menghendaki kebahagiaan
hidup di akhirat, maka wajib pulalah baginya memiliki ilmu” (Al-Hadits)
PERSEMBAHAN :
1. Ayahanda dan Ibunda
2. Sahabat-sahabatku
3. Teman-teman
iii
4
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT, atas rahmat
dan karuniannya, maka selesailah penyusunan skripsi ini dengan judul ANALISIS
CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR),
RASIO
BIAYA
OPERASIONAL
TERHADAP
PENDAPATAN
OPERASIONAL (BOPO), DAN RETURN ON ASSETS (ROA) TERHADAP
PERTUMBUHAN LABA PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA Tbk.
Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan studi program
Strata Satu (S1) Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus.
Dalam menyelesaikan skripsi ini penulis banyak menerima bantuan,
bimbingan, dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karenanya, pada kesempatan
ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada:
1. Dr. H. Mochamad Edris, Drs, MM, selaku Dekan Fakultas Ekonomi,
Universitas Muria Kudus yang telah memberi ijin untuk mengadakan
penelitian dalam penulisan skripsi.
2. Ibu Dr. Kertati Sumekar, SE, MM, selaku selaku dosen Pembimbing I atas
segala arahan dan bimbingannya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan
dengan baik dan lancar.
3. Ibu Dr. Ratna Yuli Wijayanti, SE, MM, selaku selaku dosen Pembimbing II
atas segala arahan dan bimbingannya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan
dengan baik dan lancar.
iv
5
4. Bapak dan Ibu dosen Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus yang telah
banyak memberikan ilmu kepada penulis selama berada di bangku kuliah.
5. Orangtuaku yang telah memberikan bantuan do’a restu dorongan dan bantuan
moril maupun meteriil sehingga skripsi ini dapat selesai.
6. Pihak-pihak yang telah memberikan bantuan dalam bentuk apapun untuk
penulisan skripsi ini.
Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, yang telah
membantu penyusunan skripsi. Demikian penelitian ini, semoga dapat bermanfaat
untuk penelitian berikutnya. Dengan kerendahan hati penulis bersedia menerima
saran dan kritik yang membangun demi penelitian yang lebih baik.
Kudus,
2015
Penulis
Nanda Aulia Ramadhani
NIM. 2010-11-252
v
6
ABSTRAK
Analisis Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), Rasio Biaya
Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Return On Assets
(ROA) terhadap Pertumbuhan Laba pada PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk.
Nanda Aulia Ramadhani
NIM. 2011-11-252
Pembimbing 1. Dr. Kertati Sumekar, SE, MM
2. Ratna Yulia Wijayanti, SE, MM
Penelitian ini mencoba menguji peran yang dapat dimainkan oleh laporan
keuangan dari unsur-unsur capital, assets, earning, dan liquidity dalam
memperkirakan pertumbuhan laba yang dialami oleh perusahaan perbankan.
Secara khusus penelitian ini juga meneliti pengaruh capital, assets, earning, dan
liquidity tiap tiap tahun terhadap pertumbuhan laba perbankan tahun berikutnya.
Seberapa besarkah pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit
Ratio (LDR), Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO),
dan Return On Assets (ROA) terhadap Pertumbuhan Laba pada PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk baik secara parsial maupun berganda.
Jenis dan Sumber Data data yang digunakan dalam penelitian ini adalah
data sekunder, yaitu laporan keuangan yang dibuat oleh PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk. Pengumpulan Data menggunakan dokumentasi. Pengolahan Data
menggunakan editing, tabulating, serta proses dengan program komputer.
Analisis Data meliputi analisis Deskriptif, Analisis kuantitatif, analisis Regresi
Berganda, pengujian Hipotesis meliputi uji t statistik, Uji t- Statistik, Uji FStatistik, dan koefisien determinasi (R2).
Berdasarkan hasil dari analisis data dan pembahasan yang telah diuraikan,
maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut: (1) Capital Adequacy Ratio
(CAR) berpengaruh signifikan terhadap pertumbuhan laba (2) Loan To Deposit
Ratio (LDR) tidak berpengaruh terhadap pertumbuhan laba. (3) Biaya
Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh dan
pengaruhnya negatif terhadap pertumbuhan laba (4) Return on Assets (ROA)
berpegaruh dan pengaruhnya positif terhadap pertumbuhan laba. (5) Secara
berganda keseluruhan variabel berpengaruh signifikan terhadap pertumbuhan
laba.
Kata Kunci : CAR, LDR, BOPO, ROA dan Pertumbuhan Laba.
vi
7
ABSTRACT
Analysis of Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), the
ratio of operating expenses To operating income (BOPO), and Return On Assets
(ROA) of profit growth on PT Bank Rakyat Indonesia Tbk..
Nanda Aulia Ramadhani
NIM. 2011-11-252
The supervisor 1. Dr. Kertati Sumekar, SE, MM
2. Ratna Yulia Wijayanti, SE, MM
This research attempts to examine the role that could be played by the
financial statement of the elements of capital, assets, liquidity, and in earning
estimate profit growth experienced by the banking company. Specifically the study
also examined the influence of capital, assets, liquidity, and each earning each
year against the banking profit growth next year. How big is the influence of
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), the ratio of
operating expenses to operating income (BOPO), and Return On Assets (ROA) of
profit growth on PT Bank Rakyat Indonesia Tbk. either partial or multiple.
Types and sources of Data the data used in this study is secondary data,
i.e. financial statements made by PT Bank Rakyat Indonesia Tbk. Data collection
using the documentation. Data processing using editing, editing, tabulating,
tabulating, as well as the process of with a computer program. Data analysis
includes Descriptive analysis, quantitative analysis, Multiple regression analysis,
hypothesis testing includes the t-test statistics, t-Test statistic, F-Test statistics,
and the coefficient of determination (R2).
Based on the results of data analysis and discussion has been parsed, then
the following conclusions can be drawn: (1) Capital Adequacy Ratio (CAR) of
significant influence to the growth of profits (2) Loan To Deposit Ratio (LDR) has
no effect on profit growth. (3) operating expenses to operating income (BOPO)
influence and its influence negatively to earnings growth (4) Return on Assets
(ROA) influence and its effects positively on profit growth. (5) In the overall
significant influential variable multiple of earnings growth.
Keywords: CAR, LDR, BOPO, ROA and profit growth.
vii
8
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL .................................................................................
i
HALAMAN PENGESAHAN....................................................................
ii
MOTTO DAN PERSEMBAHAN............................................................
iii
KATA PENGANTAR ...............................................................................
iv
RINGKASAN / ABSTRAKSI ..................................................................
vi
DAFTAR ISI .............................................................................................
viii
DAFTAR TABEL......................................................................................
xii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................
xiv
BAB I. PENDAHULUAN ...................................................................
1
1.1. Latar Belakang .....................................................................
1
1.2. Ruang Lingkup ......................................................................
4
1.3 Perumusan Masalah ...............................................................
5
1.4. Tujuan Penelitian ...................................................................
5
1.5. Kegunaan Penelitian ..............................................................
6
BAB II. TINJAUAN PUSTAKA ...........................................................
7
2.1. Bank .....................................................................................
7
2.2. Peran dan Fungsi Bank ..........................................................
8
2.3. Jenis-Jenis Bank di Indonesia ................................................
11
2.4. Pengukur Kinerja Bank ........................................................
14
2.5. Penelitian Terdahulu .............................................................
23
2.6. Kerangka Pemikiran Teoritis ................................................
25
viii
Halaman
9
2.7. Hipotesis ...............................................................................
2.8. Pengaruh
Capital
Adequacy Ratio
(CAR)
terhadap
Pertumbuhan Laba ...............................................................
2.9. Pengaruh
Loan
to
Deposit
Ratio
(LDR)
27
28
terhadap
Pertumbuhan Laba ...............................................................
28
2.10. Pengaruh Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO) terhadap Pertumbuhan Laba ...............
29
2.11. Pengaruh Return on Assets (ROA) terhadap Pertumbuhan
Laba ....................................................................................
30
BAB. III. METODE PENELITIAN ........................................................
31
3.1. Rancangan Penelitian .............................................................
31
3.2. Variabel Penelitian .................................................................
31
3.2.1. Macam Variabel .........................................................
31
3.2.1.1. Variabel Dependen (Y) ...............................
31
3.2.1.2. Variabel Independen ...................................
32
3.2.2. Definisi Operasional Variabel ....................................
32
3.2.2.1. Pertumbuhan Laba .......................................
32
3.2.2.2. Capital Adequacy Ratio (CAR) ....................
33
3.2.2.3. Loan to Deposit Ratio (LDR) ......................
33
3.2.2.4.BOPO
(Biaya
Operasional
terhadap
Pendapatan Operasional) ...............................
34
3.2.2.5. Return on Asset (ROA) .............................
34
3.3. Jenis dan Sumber Data ..........................................................
ix
35
10
Halaman
3.4. Pengumpulan Data .................................................................
35
3.5. Pengolahan Data ...................................................................
35
3.6. Analisis Data ........................................................................
35
3.6.1. Analisis Deskriptif ......................................................
35
3.6.2. Analisis Kuantitatif .....................................................
37
3.6.2.1. Analisis Regresi Berganda ...........................
37
3.6.2.2. Pengujian Hipotesis ......................................
37
3.6.2.2.1. Uji t –Statistik ............................
37
3.6.2.2.2. Uji F-Statistik ............................
38
3.6.2.2.3. Koefisien Determinasi (R2) .......
39
BAB IV. HASIL DAN PEMBAHASAN..................................................
41
4.1. Gambaran Umum Obyek Penelitian ......................................
41
4.1.1. Sejarah Singkat Berdirinya BRI (Persero) .................
41
4.1.2. Visi dan Misi Perusahaan ...........................................
45
4.1.3. Produk yang ditawarkan oleh Perusahaan ...................
46
4.2. Penyajian Data ........................................................................
48
4.2.1. Capital Adequacy Ratio (CAR) (X1) .........................
48
4.2.2. Loan to Deposit Ratio (LDR) (X2) ..............................
50
4.2.3. BOPO (Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional) (X2) .......................................................
52
4.2.4. Return on Asset (ROA) (X4)......................................
54
4.2.5. Pertumbuhan Laba (Y) ..............................................
56
4.3. Analisis Data ..........................................................................
58
x
11
Halaman
4.3.1. Deskriptif Statistik .....................................................
58
4.3.2. Analisis Regresi ..........................................................
59
4.3.3. Uji Hipotesis ...............................................................
61
4.3. Pembahasan ..........................................................................
66
BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN....................................................
67
5.1. Kesimpulan ...........................................................................
67
5.3. Saran ....................................................................................
71
DAFTAR PUSTAKA ...............................................................................
72
LAMPIRAN
xi
12
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 4.1. Capital Adequacy Ratio (CAR) (X1) PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk. ......................................................................
49
Tabel 4.2. Loan to Deposit Ratio (LDR) (X2) PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk .......................................................................
Tabel 4.3. BOPO
(Biaya
Operasional
terhadap
51
Pendapatan
Operasional) (X3) PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk .............
53
Tabel 4.4. Return On Asset (ROA) (X4) PT. Bank Rakyat Indonesia
Tbk........................................................................................
55
Tabel 4.5. Pertumbuhan Laba (Y) (X4) PT. Bank Rakyat Indonesia
Tbk........................................................................................
56
Tabel 4.6. Statistik Deskriptif ...............................................................
58
Tabel 4.7. Hasil Uji t .............................................................................
61
Tabel 4.8. Hasil Pengujian Berganda (Dengan Signifikansi α = 5%) ...
65
xii
13
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1. Kerangka Pemikiran .......................................................
xiii
27
ANALISIS CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT
RATIO (LDR), RASIO BIAYA OPERASIONAL
TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO),
DAN RETURN ON ASSETS (ROA) TERHADAP PERTUMBUHAN
LABA PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA Tbk.
Skripsi ini diajukan sebagai salah satu syarat
untuk menyelesaikan jenjang pendidikan
Strata satu (S1) pada Fakultas Ekonomi
Universitas Muria Kudus
Diajukan oleh :
NANDA AULIA RAMADHANI
NIM. 2011-11-252
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MURIA KUDUS
TAHUN 2015
2
ANALISIS CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO
(LDR), RASIO BIAYA OPERASIONAL TERHADAP PENDAPATAN
OPERASIONAL (BOPO), DAN RETURN ON ASSETS (ROA) TERHADAP
PERTUMBUHAN LABA PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA Tbk.
Skripsi ini telah disetujui dan dipertahankan dihadapan Tim Penguji Ujian Skripsi
Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus
Kudus,
2015
Mengetahui,
Ketua ProgDi
Pembimbing I
NOOR AZIS, SE, MM
NIS. 0610701000001179
Dr. KERTATI SUMEKAR, SE, MM
NIS. 061070100000118
Mengetahui,
Dekan
Pembimbing II
Dr. H. MOCHAMAD EDRIS, Drs, MM
NIS. 0610702010101021
RATNA YULIA WIJAYANTI, SE, MM
NIS. 0610701000001168
ii
3
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
Motto :
1.
Barang siapa yang taat kepada Allah dan Rasul-Nya dan bertaqwa
kepada-Nya, maka mereka adalah orang-orang yang mendapat
kemenangan. (QS. An-Nuur ayat 52)
2.
Perintah Allah SWT untuk bertasbih dengan menyebut namanya
merupakan jalan yang menjadikan orang sukses hidup dunia dan
akhirat, karena Allah memberikan petunjuk dan melengkapi
keperluannya sehingga tercapai tujuan. (QS. Al’ a’laa)
3.
Barang siapa menghendaki kebahagiaan hidup dunia, maka wajiblah
baginya memiliki ilmu, dan barang siapa menghendaki kebahagiaan
hidup di akhirat, maka wajib pulalah baginya memiliki ilmu” (Al-Hadits)
PERSEMBAHAN :
1. Ayahanda dan Ibunda
2. Sahabat-sahabatku
3. Teman-teman
iii
4
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT, atas rahmat
dan karuniannya, maka selesailah penyusunan skripsi ini dengan judul ANALISIS
CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR),
RASIO
BIAYA
OPERASIONAL
TERHADAP
PENDAPATAN
OPERASIONAL (BOPO), DAN RETURN ON ASSETS (ROA) TERHADAP
PERTUMBUHAN LABA PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA Tbk.
Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan studi program
Strata Satu (S1) Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus.
Dalam menyelesaikan skripsi ini penulis banyak menerima bantuan,
bimbingan, dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karenanya, pada kesempatan
ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada:
1. Dr. H. Mochamad Edris, Drs, MM, selaku Dekan Fakultas Ekonomi,
Universitas Muria Kudus yang telah memberi ijin untuk mengadakan
penelitian dalam penulisan skripsi.
2. Ibu Dr. Kertati Sumekar, SE, MM, selaku selaku dosen Pembimbing I atas
segala arahan dan bimbingannya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan
dengan baik dan lancar.
3. Ibu Dr. Ratna Yuli Wijayanti, SE, MM, selaku selaku dosen Pembimbing II
atas segala arahan dan bimbingannya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan
dengan baik dan lancar.
iv
5
4. Bapak dan Ibu dosen Fakultas Ekonomi Universitas Muria Kudus yang telah
banyak memberikan ilmu kepada penulis selama berada di bangku kuliah.
5. Orangtuaku yang telah memberikan bantuan do’a restu dorongan dan bantuan
moril maupun meteriil sehingga skripsi ini dapat selesai.
6. Pihak-pihak yang telah memberikan bantuan dalam bentuk apapun untuk
penulisan skripsi ini.
Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, yang telah
membantu penyusunan skripsi. Demikian penelitian ini, semoga dapat bermanfaat
untuk penelitian berikutnya. Dengan kerendahan hati penulis bersedia menerima
saran dan kritik yang membangun demi penelitian yang lebih baik.
Kudus,
2015
Penulis
Nanda Aulia Ramadhani
NIM. 2010-11-252
v
6
ABSTRAK
Analisis Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), Rasio Biaya
Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Return On Assets
(ROA) terhadap Pertumbuhan Laba pada PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk.
Nanda Aulia Ramadhani
NIM. 2011-11-252
Pembimbing 1. Dr. Kertati Sumekar, SE, MM
2. Ratna Yulia Wijayanti, SE, MM
Penelitian ini mencoba menguji peran yang dapat dimainkan oleh laporan
keuangan dari unsur-unsur capital, assets, earning, dan liquidity dalam
memperkirakan pertumbuhan laba yang dialami oleh perusahaan perbankan.
Secara khusus penelitian ini juga meneliti pengaruh capital, assets, earning, dan
liquidity tiap tiap tahun terhadap pertumbuhan laba perbankan tahun berikutnya.
Seberapa besarkah pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit
Ratio (LDR), Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO),
dan Return On Assets (ROA) terhadap Pertumbuhan Laba pada PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk baik secara parsial maupun berganda.
Jenis dan Sumber Data data yang digunakan dalam penelitian ini adalah
data sekunder, yaitu laporan keuangan yang dibuat oleh PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk. Pengumpulan Data menggunakan dokumentasi. Pengolahan Data
menggunakan editing, tabulating, serta proses dengan program komputer.
Analisis Data meliputi analisis Deskriptif, Analisis kuantitatif, analisis Regresi
Berganda, pengujian Hipotesis meliputi uji t statistik, Uji t- Statistik, Uji FStatistik, dan koefisien determinasi (R2).
Berdasarkan hasil dari analisis data dan pembahasan yang telah diuraikan,
maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut: (1) Capital Adequacy Ratio
(CAR) berpengaruh signifikan terhadap pertumbuhan laba (2) Loan To Deposit
Ratio (LDR) tidak berpengaruh terhadap pertumbuhan laba. (3) Biaya
Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh dan
pengaruhnya negatif terhadap pertumbuhan laba (4) Return on Assets (ROA)
berpegaruh dan pengaruhnya positif terhadap pertumbuhan laba. (5) Secara
berganda keseluruhan variabel berpengaruh signifikan terhadap pertumbuhan
laba.
Kata Kunci : CAR, LDR, BOPO, ROA dan Pertumbuhan Laba.
vi
7
ABSTRACT
Analysis of Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), the
ratio of operating expenses To operating income (BOPO), and Return On Assets
(ROA) of profit growth on PT Bank Rakyat Indonesia Tbk..
Nanda Aulia Ramadhani
NIM. 2011-11-252
The supervisor 1. Dr. Kertati Sumekar, SE, MM
2. Ratna Yulia Wijayanti, SE, MM
This research attempts to examine the role that could be played by the
financial statement of the elements of capital, assets, liquidity, and in earning
estimate profit growth experienced by the banking company. Specifically the study
also examined the influence of capital, assets, liquidity, and each earning each
year against the banking profit growth next year. How big is the influence of
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), the ratio of
operating expenses to operating income (BOPO), and Return On Assets (ROA) of
profit growth on PT Bank Rakyat Indonesia Tbk. either partial or multiple.
Types and sources of Data the data used in this study is secondary data,
i.e. financial statements made by PT Bank Rakyat Indonesia Tbk. Data collection
using the documentation. Data processing using editing, editing, tabulating,
tabulating, as well as the process of with a computer program. Data analysis
includes Descriptive analysis, quantitative analysis, Multiple regression analysis,
hypothesis testing includes the t-test statistics, t-Test statistic, F-Test statistics,
and the coefficient of determination (R2).
Based on the results of data analysis and discussion has been parsed, then
the following conclusions can be drawn: (1) Capital Adequacy Ratio (CAR) of
significant influence to the growth of profits (2) Loan To Deposit Ratio (LDR) has
no effect on profit growth. (3) operating expenses to operating income (BOPO)
influence and its influence negatively to earnings growth (4) Return on Assets
(ROA) influence and its effects positively on profit growth. (5) In the overall
significant influential variable multiple of earnings growth.
Keywords: CAR, LDR, BOPO, ROA and profit growth.
vii
8
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL .................................................................................
i
HALAMAN PENGESAHAN....................................................................
ii
MOTTO DAN PERSEMBAHAN............................................................
iii
KATA PENGANTAR ...............................................................................
iv
RINGKASAN / ABSTRAKSI ..................................................................
vi
DAFTAR ISI .............................................................................................
viii
DAFTAR TABEL......................................................................................
xii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................
xiv
BAB I. PENDAHULUAN ...................................................................
1
1.1. Latar Belakang .....................................................................
1
1.2. Ruang Lingkup ......................................................................
4
1.3 Perumusan Masalah ...............................................................
5
1.4. Tujuan Penelitian ...................................................................
5
1.5. Kegunaan Penelitian ..............................................................
6
BAB II. TINJAUAN PUSTAKA ...........................................................
7
2.1. Bank .....................................................................................
7
2.2. Peran dan Fungsi Bank ..........................................................
8
2.3. Jenis-Jenis Bank di Indonesia ................................................
11
2.4. Pengukur Kinerja Bank ........................................................
14
2.5. Penelitian Terdahulu .............................................................
23
2.6. Kerangka Pemikiran Teoritis ................................................
25
viii
Halaman
9
2.7. Hipotesis ...............................................................................
2.8. Pengaruh
Capital
Adequacy Ratio
(CAR)
terhadap
Pertumbuhan Laba ...............................................................
2.9. Pengaruh
Loan
to
Deposit
Ratio
(LDR)
27
28
terhadap
Pertumbuhan Laba ...............................................................
28
2.10. Pengaruh Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO) terhadap Pertumbuhan Laba ...............
29
2.11. Pengaruh Return on Assets (ROA) terhadap Pertumbuhan
Laba ....................................................................................
30
BAB. III. METODE PENELITIAN ........................................................
31
3.1. Rancangan Penelitian .............................................................
31
3.2. Variabel Penelitian .................................................................
31
3.2.1. Macam Variabel .........................................................
31
3.2.1.1. Variabel Dependen (Y) ...............................
31
3.2.1.2. Variabel Independen ...................................
32
3.2.2. Definisi Operasional Variabel ....................................
32
3.2.2.1. Pertumbuhan Laba .......................................
32
3.2.2.2. Capital Adequacy Ratio (CAR) ....................
33
3.2.2.3. Loan to Deposit Ratio (LDR) ......................
33
3.2.2.4.BOPO
(Biaya
Operasional
terhadap
Pendapatan Operasional) ...............................
34
3.2.2.5. Return on Asset (ROA) .............................
34
3.3. Jenis dan Sumber Data ..........................................................
ix
35
10
Halaman
3.4. Pengumpulan Data .................................................................
35
3.5. Pengolahan Data ...................................................................
35
3.6. Analisis Data ........................................................................
35
3.6.1. Analisis Deskriptif ......................................................
35
3.6.2. Analisis Kuantitatif .....................................................
37
3.6.2.1. Analisis Regresi Berganda ...........................
37
3.6.2.2. Pengujian Hipotesis ......................................
37
3.6.2.2.1. Uji t –Statistik ............................
37
3.6.2.2.2. Uji F-Statistik ............................
38
3.6.2.2.3. Koefisien Determinasi (R2) .......
39
BAB IV. HASIL DAN PEMBAHASAN..................................................
41
4.1. Gambaran Umum Obyek Penelitian ......................................
41
4.1.1. Sejarah Singkat Berdirinya BRI (Persero) .................
41
4.1.2. Visi dan Misi Perusahaan ...........................................
45
4.1.3. Produk yang ditawarkan oleh Perusahaan ...................
46
4.2. Penyajian Data ........................................................................
48
4.2.1. Capital Adequacy Ratio (CAR) (X1) .........................
48
4.2.2. Loan to Deposit Ratio (LDR) (X2) ..............................
50
4.2.3. BOPO (Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional) (X2) .......................................................
52
4.2.4. Return on Asset (ROA) (X4)......................................
54
4.2.5. Pertumbuhan Laba (Y) ..............................................
56
4.3. Analisis Data ..........................................................................
58
x
11
Halaman
4.3.1. Deskriptif Statistik .....................................................
58
4.3.2. Analisis Regresi ..........................................................
59
4.3.3. Uji Hipotesis ...............................................................
61
4.3. Pembahasan ..........................................................................
66
BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN....................................................
67
5.1. Kesimpulan ...........................................................................
67
5.3. Saran ....................................................................................
71
DAFTAR PUSTAKA ...............................................................................
72
LAMPIRAN
xi
12
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 4.1. Capital Adequacy Ratio (CAR) (X1) PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk. ......................................................................
49
Tabel 4.2. Loan to Deposit Ratio (LDR) (X2) PT. Bank Rakyat
Indonesia Tbk .......................................................................
Tabel 4.3. BOPO
(Biaya
Operasional
terhadap
51
Pendapatan
Operasional) (X3) PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk .............
53
Tabel 4.4. Return On Asset (ROA) (X4) PT. Bank Rakyat Indonesia
Tbk........................................................................................
55
Tabel 4.5. Pertumbuhan Laba (Y) (X4) PT. Bank Rakyat Indonesia
Tbk........................................................................................
56
Tabel 4.6. Statistik Deskriptif ...............................................................
58
Tabel 4.7. Hasil Uji t .............................................................................
61
Tabel 4.8. Hasil Pengujian Berganda (Dengan Signifikansi α = 5%) ...
65
xii
13
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1. Kerangka Pemikiran .......................................................
xiii
27