Pengaruh rasio keuangan terhadap skor kesehatan bank umum swasta nasional devisa go public - Perbanas Institutional Repository

PENGARUH RASIO KEUANGAN TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA GO PUBLIC SKRIPSI

  Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

  Program Studi Manajemen

  Oleh : RENI MARETA PUTRI NIM: 2014210918 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2018

SKRIPSI PENGARUH RASIO KEUANGAN TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA GO PUBLIC

  Disusun oleh

RENI MARETA PUTRI 2014210918

  Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal 06 Februari 2018

  Tim Penguji Ketua : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. ..........................

  Sekretaris : Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. ........................... Anggota : Evi Sistiyarini, S.E., M.M ...........................

  

MOTTO & PERSEMBAHAN

“BE YOUR SELF AND NEVER GIVE UP”

Teruntuk :

  

Puji syukur atas kehadiran Allah SWT dan Nabi Muhammad SAW karena berkat

rahmat dan karunia-Nya skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik dan lancar.

  

Teristimewa untuk orang tua saya Bpk. Drs.Imam Santoso dan Ibu Siti Rukayya dan

kakak saya Devi Yana Tri Oktavia serta adik saya Ach.Qorry Fardan yang selalu mendukung, memberi memotivasi agar selalu optimis dan pantang menyerah dalam melangkah menuju masa depan.

Untuk dosen pembimbing saya yang telah memberikan banyak pengetahuan motivasi

dan dukungan semoga terus diberikan kesehatan oleh Tuhan YME.

  

Untuk sahabat saya terkasih, seperjuangan, sebimbingan Yanna Martha F yang sama-

sama berjuang melewati perjuangan skripsi yang begitu terjal, berliku, pasang surut sehingga akhirnya dinyatakan lulus, semoga kita dimudahkan untuk mendapatkan pekerjaan. Dan untuk sahabat saya Anggraeni Setia Puspita S juga Dimas Satya A yang terus memberikan semangat dan dukungan semoga cepat menyusul dan cepat lulus.

Untuk teman saya, teman dekat yang sangat dekat dan paling spesial dari luar kampus,

terimakasih banyak atas segala doa, dukungan, semangat, bantuan, dan kasih sayang yang diberikan semoga cepat lulus.

Untuk teman terdekat dan terkasih “The Natural” , terimakasih atas doa dan dukungan

kalian semua semoga yang belum lulus cepet lulus.

  

Untuk semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu namanya tetapi sudah saya

sebut dalam doa, yang telah memberikan bantuan berupa dukungan, semangat dan doa selama masa perkuliahan hingga penyelesaian skripsi ini.

KATA PENGANTAR

  Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul

  “Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Skor Kesehatan Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public ”.

  Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Sarjana Strata 1 Jurusan Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

  Terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1.

  Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing yang telah memberikan arahan dan masukan dari awal penulisan skripsi sampai terselesaikannya skripsi ini.

  2. Dr. Muazaroh, SE., M.T. selaku Ketua Program Studi Sarjana Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

  3. Lutfi, SE., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

  4. Dra. Lindiawati, M.M selaku dosen wali yang memberikan arahan dan motivasi dalam penulisan skripsi ini.

  5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen, staf akademik dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu dan membantu menyusun skripsi ini.

  Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya.

  Surabaya, Februari 2018 Penulis

  

DAFTAR ISI

Halaman

  HALAMAN JUDUL........................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI....................................................... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI.............................................................. iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI............................................................ iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN...................................................... v KATA PENGANTAR........................................................................................ vi DAFTAR ISI....................................................................................................... viii DAFTAR TABEL............................................................................................... ix DAFTAR GAMBAR.......................................................................................... x DAFTAR LAMPIRAN....................................................................................... xi ABSTRAK.......................................................................................................... xii

  BAB I PENDAHULUAN................................................................................ 1

  1.1 Latar Belakang Masalah...................................................................... 1

  1.2 Perumusan Masalah............................................................................. 11

  1.3 Tujuan Penelitian................................................................................. 12

  1.4 Manfaat Penelitian............................................................................... 14

  1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... ........................................................... 14

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA...................................................................... 16

  2.1 Penelitian Terdahulu............................................................................ 16

  2.2 Landasan Teori.................................................................................... 22

  2.3 Kerangka Pemikiran............................................................................ 44

  2.4 Hipotesis Penelitian............................................................................. 46

  BAB III METODE PENELITIAN.................................................................... 48

  3.1 Rancangan Penelitian.......................................................................... 48

  3.2 Batasan Penelitian............................................................................... 48

  3.3 Identifikasi Variabel............................................................................ 49

  3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel.................................. 49

  3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel............................ 52

  3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data.................................................. 54

  3.7 Teknik Analisis Data........................................................................... 55

  BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA.... 62

  4.1 Gambaran Subyek Penelitian.............................................................. 62

  4.2 Analisis Data....................................................................................... 78

  4.3 Pembahasan......................................................................................... 105

  BAB V PENUTUP............................................................................................ 127

  5.1 Kesimpulan........................................................................................... 127

  5.2 Keterbatasan Penelitian........................................................................ 131

  5.3 Saran..................................................................................................... 132 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Perkembangan Skor Kesehatan Bank Umum Swasta Nasional

  Devisa Go Public

  3 Tabel 2.1 : Perbandingan Penelitian Sebelumnya Dan Penelitian Sekarang

  22 Tabel 2.2 : Kriteria Penilaian Bank

  24 Tabel 3.1 : Data Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public

  53 Tabel 3.2 : Sampel Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go 54 Public

Tabel 4.1 : Posisi Capital Adequacy Ratio Sampel Penelitian Periode Tahun 79

  2012-2016

Tabel 4.2 : Posisi Non Performing Loan Sampel Penelitian Periode Tahun 80

  2012-2016

Tabel 4.3 : Posisi Return On Asset Sampel Penelitian Periode Tahun 2012- 81

  2016

Tabel 4.4 : Posisi Return On Equity Sampel Penelitian Periode Tahun 2012- 83

  2016

Tabel 4.5 : Posisi Net Interest Margin Sampel Penelitian Periode Tahun 2012- 84

  2016

Tabel 4.6 : Posisi Beban Operasional Pendapatan Operasional Sampel 85

  Penelitian Periode Tahun 2012-2016

Tabel 4.7 : Posisi Fee Based Income Ratio Sampel Penelitian Periode Tahun 86

  2012-2016

Tabel 4.8 : Posisi Loan to Deposit Ratio Sampel Penelitian Periode Tahun 88

  2012-2016

Tabel 4.9 : Posisi Interest Rate Risk Sampel Penelitian Periode Tahun 2012- 89

  2016 Tabel 4.10: Posisi Posisi Devisa Netto Sampel Penelitian Periode Tahun 2012- 91 2016 Tabel 4.11: Posisi Skor Kesehatan Bank Sampel Penelitian Periode Tahun 92 2012-2016 Tabel 4.12: Koefisien Regresi Linier Berganda

  93 Tabel 4.13: Hasil Analisis Uji F

  97 Tabel 4.14: Hasil Analisis Uji T & Koefisien Determinasi Parsial

  99 Tabel 4.15: Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda dengan Teori 106

  

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran

  45 Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H untuk Uji F

  57 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan Uji t Sisi Kanan

  60 Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan Uji t Sisi Kiri

  60 Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan Uji t Dua Sisi

  60 Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H (Uji F)

  98 Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel CAR 99

Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel NPL 100Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel ROA 101Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel ROE 101Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel NIM 102Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel BOPO 103Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel FBIR 103Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel LDR 104

  Gambar 4.10: Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel IRR 105 Gambar 4.11: Daerah Penerimaan atau Penolakan H Uji t Variabel PDN 105