Daftar Laporan Audit
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 1 Page
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali nilai nominal per saham)
CONSOLIDATED STATEMENTS
OF FINANCIAL POSITION AS AT
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
except par value per share)
31/12/2013
Catatan/
Notes
31/12/2012
Aset lancar
Current assets
Kas dan setara kas
Piutang usaha - setelah dikurangi
cadangan kerugian nilai
piutang
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Piutang lain-lain
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Persediaan
Pajak dibayar dimuka
- Pajak penghasilan badan
- Klaim restitusi pajak
- Pajak lainnya
Beban dibayar dimuka
Piutang derivatif
Aset lain-lain
1,317,996
3
791,805
205,342
5,161
199,906
2,120,364
613,683
Jumlah aset lancar
5,844,114
136,843
5,161
96,481
1,905,088
69,456
76,723
Cash and cash equivalents
Trade receivables - net of
provision for receivables
impairment
Third parties Related parties Other receivables
Third parties Related parties Inventories
Prepaid taxes
Corporate income tax Claim for tax refund Other taxes Prepayments
Derivative receivables
Other assets
1,300,252
13,948
4
27b
468,152
37,535
18,113
131
49,218
27c
21,674
260
49,807
3,658,985
Total current assets
26a
5
25
6
Aset tidak lancar
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
Aset takberwujud
Investasi pada pengendalian
bersama entitas
Beban dibayar dimuka
Piutang derivatif
Aset lain-lain
Non-current assets
30,928,452
774,626
7
8
29,643,274
376,513
205,685
1,357,346
699,204
468,199
9
5
25
6
1,279,063
66,511
431,359
Fixed assets - net of
accumulated depreciation
Intangible assets
Investment in jointly controlled
entity
Prepayments
Derivative receivables
Other assets
Jumlah aset tidak lancar
34,433,512
31,796,720
Total non-current assets
Jumlah aset
40,277,626
35,455,705
Total assets
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 2 Page
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali nilai nominal per saham)
CONSOLIDATED STATEMENTS
OF FINANCIAL POSITION AS AT
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
except par value per share)
Catatan/
Notes
31/12/2013
31/12/2012
Liabilitas jangka pendek
Hutang usaha dan hutang lain-lain
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Hutang pajak
- Pajak penghasilan badan
- Pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar
Pendapatan tangguhan
Liabilitas imbalan kerja jangka
pendek
Provisi
Current liabilities
Liabilitas imbalan kerja jangka
panjang - bagian lancar
Pinjaman jangka panjang bagian lancar
-
14
8,247
3,124,652
13
4,306,572
Trade and other payables
Third parties Related parties Taxes payable
Corporate income tax Other taxes Accrued expenses
Deferred revenue
Short-term employee
benefit liabilities
Provisions
Long-term employee
benefit liabilities current portion
Long-term loans current portion
Jumlah liabilitas jangka pendek
7,931,046
8,739,996
Total current liabilities
3,221,902
3,729
10
10,27d
26b
2,648,827
4,794
69,012
635,522
726,214
11
12
56,350
46,220
576,371
930,460
132,690
17,325
14
162,155
-
Liabilitas jangka panjang
Non-current liabilities
Pinjaman jangka panjang
Liabilitas pajak tangguhan
Hutang derivatif
Liabilitas imbalan kerja jangka
panjang
Provisi
14,696,950
1,690,189
52,322
13
26d
25
9,213,417
1,589,908
58,820
166,914
440,058
14b
14a
171,030
312,498
Long-term loans
Deferred tax liabilities
Derivative payables
Long-term employee
benefit liabilities
Provisions
Jumlah liabilitas jangka panjang
17,046,433
11,345,673
Total non-current liabilities
Ekuitas yang dapat diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
Equity attributable to the
owners of the parent entity
Modal saham - modal dasar
22.650.000.000 saham biasa,
modal ditempatkan dan disetor penuh
sebesar 8.534.490.667 (31/12/2012 :
8.526.276.611) saham biasa,
dengan nilai nominal Rp 100
per saham
Tambahan modal disetor
Saldo laba
- Telah ditentukan penggunaannya
- Belum ditentukan penggunaannya
853,449
5,479,832
15
16
852,628
5,454,351
600
8,966,266
18
500
9,062,557
Share capital - authorised
capital 22,650,000,000
ordinary shares, issued and
fully paid capital
8,534,490,667 (31/12/2012 :
8,526,276,611) ordinary
shares, with par value
of Rp 100 per share
Additional paid-in capital
Retained earnings
Appropriated Unappropriated -
Jumlah ekuitas
15,300,147
15,370,036
Total equity
Jumlah liabilitas dan ekuitas
40,277,626
35,455,705
Total liabilities and equity
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 3 Page
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali laba bersih per saham dasar)
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
except basic earnings per share)
31/12/2013
Pendapatan
Beban
Beban infrastruktur
Beban penyusutan
Beban interkoneksi dan
beban langsung lainnya
Beban penjualan dan pemasaran
Beban gaji dan kesejahteraan
karyawan
Beban umum dan administrasi
Kerugian selisih kurs - bersih
Beban amortisasi
Lain-lain
Laba usaha
Biaya keuangan
Penghasilan keuangan
Bagian atas hasil bersih
pengendalian bersama entitas
Catatan/
Notes
21,265,060
20,27e
20,969,806
(6,026,861)
(5,643,404)
21a
7
(5,206,335)
(4,993,976)
(3,725,898)
(1,354,517)
22,27f
21b
(3,097,391)
(1,306,482)
(937,497)
23,27g
(941,119)
21c
(673,153)
(299,172)
(72,342)
(27,373)
(560,827)
(1,037,329)
(115,109)
(205,330)
8
(19,606,772)
(16,617,343)
1,658,288
4,352,463
(998,211)
705,605
24
25
23,985
9
(268,621)
Laba sebelum pajak penghasilan
Beban pajak penghasilan
Laba tahun berjalan
Laba komprehensif lainnya
Keuntungan/(kerugian) aktuarial dari
program pensiun manfaat pasti
(Beban)/manfaat pajak penghasilan
terkait
Laba/(rugi) komprehensif lainnya
tahun berjalan, setelah pajak
31/12/2012
3,751,421
26c
1,032,817
30,864
-
Expenses
Infrastructure expenses
Depreciation expenses
Interconnection and
other direct expenses
Sales and marketing expenses
Salaries and employee
benefits
General and administrative
expenses
Foreign exchange losses - net
Amortisation expenses
Others
Operating profit
Finance costs
Finance income
Share of results from
jointly controlled entity
(601,042)
1,389,667
(356,850)
(782,334)
181,292
Revenue
(986,774)
2,764,647
14b
(7,716)
(27,642)
6,910
23,148
(20,732)
Profit before income tax
Income tax expenses
Profit for the year
Other comprehensive income
Actuarial gain/(losses) from
defined benefit plan
Related income tax
(expense)/benefit
Other comprehensive
income/(expense) for the
year, net of tax
Jumlah laba komprehensif
1,055,965
2,743,915
Total comprehensive income
Laba yang dapat diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
1,032,817
2,764,647
Profit attributable to the
owners of the parent entity
2,743,915
Total comprehensive income
attributable to the owners
of the parent entity
324
Basic earnings per share
Jumlah laba komprehensif yang
dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
Laba bersih per saham dasar
1,055,965
121
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
19
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 4 Page
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/
Attributable to the owners of the parent entity
Catatan/
Notes
Saldo 1 Januari 2012
Laba tahun berjalan
Rugi komprehensif
lainnya, setelah pajak
Kompensasi berbasis
saham
Modal saham/
Share capital
5,414,099
400
7,426,156
13,692,512
-
-
-
2,764,647
2,764,647
2o
-
-
-
2o
-
771
17
-
18
-
Saldo 31 Desember 2012
Saldo 1 Januari 2013
Laba tahun berjalan
Laba komprehensif
lainnya, setelah pajak
Kompensasi berbasis
saham
Penerbitan saham baru
terkait kompensasi
berbasis saham
Biaya penerbitan saham
terkait kompensasi
berbasis saham
Dividen
Pembentukan
cadangan wajib
Saldo 31 Desember 2013
Jumlah
ekuitas/
Total equity
851,857
Penerbitan saham baru
terkait kompensasi
berbasis saham
Biaya penerbitan saham
terkait kompensasi
berbasis saham
Dividen
Pembentukan
cadangan wajib
Saldo laba/ Retained earnings
Tambahan modal
Telah
Belum
disetor/
ditentukan
ditentukan
Additional
penggunaannya/ penggunaannya/
paid-in capital
Appropriated
Unappropriated
-
Profit for the year
Other comprehensive
expense, net of tax
Share-based
compensation
Issuance of new
shares in relation
to share-based
compensation
Share issuance
cost in relation
to share-based
compensation
Dividends
Appropriation to
statutory reserve
9,062,557
15,370,036
Balance as at
31 December 2012
500
9,062,557
15,370,036
Balance as at
1 January 2013
-
-
1,032,817
1,032,817
-
-
23,148
23,148
(19,644)
-
-
(19,644)
45,177
-
-
45,998
(20,732)
-
-
(2,112)
42,407
-
-
43,178
(1,107,414)
-
100
(100)
852,628
5,454,351
500
852,628
5,454,351
2o
-
2o,16
-
821
16
17
-
18
853,449
(20,732)
(2,112)
-
16
Balance as at
1 January 2012
(43)
-
(52)
-
-
(1,152,156)
-
100
(100)
5,479,832
600
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
8,966,266
(43)
(1,107,414)
-
Profit for the year
Other comprehensive
income, net of tax
Share-based
compensation
Issuance of new
shares in relation
to share-based
compensation
Share issuance
cost in relation
to share-based
compensation
Dividends
Appropriation to
statutory reserve
15,300,147
Balance as at
31 December 2013
(52)
(1,152,156)
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 5 Page
LAPORAN ARUS KAS
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
CONSOLIDATED STATEMENTS
OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah)
31/12/2013
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
Penerimaan dari pelanggan dan
operator lain
Pembayaran kepada pemasok dan
beban lain
Pembayaran kepada karyawan
Kas yang dihasilkan dari operasi
Penghasilan keuangan yang diterima
Penerimaan bersih pajak penghasilan
badan
Pembayaran pajak penghasilan badan
Arus kas bersih yang diperoleh dari
aktivitas operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Pembelian aset tetap
Investasi pada pengendalian
bersama entitas
Pembayaran upfront fee
ijin pita spektrum 3G
Penerimaan kas bersih dari aset
lain-lain
Penerimaan dari aset tetap yang
dijual dan penggantian
klaim asuransi
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas investasi
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS PENDANAAN
Pembayaran obligasi
Pembayaran pinjaman jangka panjang
Pembayaran bunga pinjaman
jangka panjang
Biaya penerbitan saham
Pembayaran dividen
Pembayaran bunga obligasi
Penerimaan pinjaman jangka panjang
Arus kas bersih yang diperoleh dari
aktivitas pendanaan
Catatan/
Notes
31/12/2012
CASH FLOWS FROM
OPERATING ACTIVITIES
Receipts from customers and
other operators
Payments for suppliers and
other expenses
Payments to employees
20,249,671
21,214,831
(11,926,416)
(906,918)
(10,413,421)
(1,145,308)
7,416,337
9,656,102
Cash generated from operations
105,032
130,446
Finance income received
Net refund from corporate
income tax
Payments of corporate income tax
49,863
(404,321)
26e
(801,128)
8,985,420
7,166,911
(7,393,694)
(10,175,925)
(181,700)
9
-
(513,222)
8
-
74,170
33,254
96,067
7
79,301
(10,000,557)
(7,981,192)
Net cash flows generated from
operating activities
CASH FLOWS FROM
INVESTING ACTIVITIES
Acquisition of fixed assets
Investment in jointly
controlled entity
Payment of 3G spectrum
license upfront fee
Net proceeds from
other assets
Proceeds from sale of
fixed assets and
insurance claims
Net cash flows used in
investing activities
(4,365,838)
(1,500,000)
(2,370,754)
(859,765)
(52)
(1,152,156)
7,701,527
(612,658)
(43)
(1,107,402)
(77,625)
6,474,910
CASH FLOWS FROM
FINANCING ACTIVITIES
Repayment of bonds
Repayment of long-term loans
Payment of long-term
loan interest
Share issuance cost
Cash dividends paid
Payment of bond interest
Proceeds from long-term loans
806,428
Net cash flows generated from
financing activities
17
1,323,716
Kenaikan/(penurunan) bersih
kas dan setara kas
509,435
(208,709)
Net increase/(decrease) in
cash and cash equivalents
Kas dan setara kas pada awal tahun
791,805
998,114
Cash and cash equivalents at
beginning of the year
2,400
Effect of exchange rate
changes on cash and
cash equivalents
791,805
Cash and cash equivalents at
end of the year
Dampak perubahan selisih kurs
terhadap kas dan setara kas
Kas dan setara kas pada akhir tahun
16,756
1,317,996
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
3
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 6 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM
a.
Pendirian dan informasi umum
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
GENERAL
a.
Establishment and general information
PT XL Axiata Tbk (“Perseroan”) yang
sebelumnya bernama PT Excelcomindo
Pratama Tbk, pertama kali didirikan dengan
nama PT Grahametropolitan Lestari. Perseroan
berkedudukan hukum di Jakarta dan didirikan
sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku di Negara Republik Indonesia
berdasarkan
Akta
Pendirian
Perseroan
Terbatas No. 55 tanggal 6 Oktober 1989,
sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan
No. 79 tanggal 17 Januari 1991. Keduanya
dibuat di hadapan Rachmat Santoso, S.H.,
Notaris di Jakarta. Akta-akta tersebut
memperoleh
persetujuan
dari
Menteri
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan
Surat
Keputusan
Menteri
No. C2-515.HT.01.01.TH.91
pada
tanggal
19 Februari 1991, didaftarkan di Pengadilan
Negeri
Jakarta
Selatan
No. 670/Not/1991/PN.JKT.SEL
dan
No. 671/Not/1991/PN.JKT.SEL,
tanggal
21 Agustus 1991, dan diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 90, Tambahan
No. 4070, tanggal 8 November 1991.
PT XL Axiata Tbk (the “Company”) which
previously known as PT Excelcomindo Pratama
Tbk, was initially established under the name
PT Grahametropolitan Lestari. The Company
has its legal domicile in Jakarta and was
established as a limited liability company under
the laws of the Republic of Indonesia under
Deed of Establishment No. 55, dated 6 October
1989, as amended by Deed No. 79, dated
17 January 1991. The preparation of both
deeds was overseen by Rachmat Santoso,
S.H., Notary in Jakarta. The deeds were
approved by the Minister of Justice of the
Republic of Indonesia in the Minister’s Decision
Letter
No. C2-515.HT.01.01.TH.91,
dated
19 February 1991, registered in the District
Court
of
South
Jakarta
under
No. 670/Not/1991/PN.JKT.SEL
and
No. 671/Not/1991/PN.JKT.SEL,
dated
21 August 1991, and published in the State
Gazette of the Republic of Indonesia No. 90,
Supplement No. 4070, dated 8 November 1991.
Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami
beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir
sehubungan dengan peningkatan modal
ditempatkan dan disetor penuh Perseroan,
dilakukan melalui Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan tanggal 11 April
2013, sebagaimana dimuat dalam Akta
Pernyataan Keputusan Rapat No. 30 tanggal 9
Juli 2013 di hadapan Aryanti Artisari, S.H.,
M.Kn., Notaris di Jakarta. Perubahan ini
mendapatkan
Penerimaan
Pemberitahuan
Perubahan Anggaran Dasar dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia No. AHU-AH.01.10.34533, tanggal
23 Agustus 2013.
The company’s Articles of Association have
been amended for several times. The latest
amendment in relation to the increase of issued
and fully paid capital was based on
Extraordinary General Meeting of Shareholders
dated 11 April 2013, as stated in Deed of
Resolution No. 30 dated 9 July 2013 overseen
by Aryanti Artisari, S.H., M.Kn, Notary in
Jakarta. This amendment was registered with
notification receipt No. AHU-AH.01.10.34533,
dated 23 August 2013, issued by the Minister of
Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia.
Axiata Investments (Indonesia) Sdn. Bhd.,
pemegang
saham
mayoritas
Perseroan
merupakan perseroan yang dimiliki sepenuhnya
oleh Axiata Investments (Labuan) Limited.
Axiata Investments (Labuan) Limited adalah
entitas anak Axiata Grup Berhad.
The Company’s majority shareholder, Axiata
Investments (Indonesia) Sdn. Bhd., is a wholly
owned subsidiary of Axiata Investments
(Labuan) Limited. Axiata Investments (Labuan)
Limited is a subsidiary of Axiata Group Berhad.
Kantor pusat Perseroan terletak di grhaXL,
Jalan DR. Ide Anak Agung Gde Agung (dahulu
Jalan Mega Kuningan) Lot. E4-7 No. 1
Kawasan Mega Kuningan, Jakarta 12950,
Indonesia.
The Company’s head office is currently located
at grhaXL, Jalan DR. Ide Anak Agung Gde
Agung (formerly Jalan Mega Kuningan) Lot. E47 No.1 Kawasan Mega Kuningan, Jakarta
12950, Indonesia.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 7 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
b.
c.
Penawaran umum efek
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
GENERAL (continued)
b.
The Company’s public offerings
Pada tanggal 16 September 2005, Perseroan
memperoleh surat pernyataan efektif dari
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (Bapepam) No. S-2531/PM/2005
untuk melakukan Penawaran Umum Perdana
Saham sebanyak 1.427.500.000 lembar saham
dengan nilai nominal Rp 100 (nilai Rupiah
penuh) per lembar saham. Seluruh saham yang
diterbitkan Perseroan dicatatkan di Bursa Efek
Indonesia pada tanggal 29 September 2005
dengan harga penawaran sebesar Rp 2.000
(nilai Rupiah penuh) per lembar saham.
On 16 September 2005, the Company received
an effective statement from the Indonesian
Capital Market Supervisory Agency (Bapepam)
No. S-2531/PM/2005 for Initial Public Stock
Offering of 1,427,500,000 of its shares with a
par value of Rp 100 (full amount Rupiah) per
share. All of the Company’s issued shares were
listed on the Indonesia Stock Exchange on
29 September 2005 at the offering price of
Rp 2,000 (full amount Rupiah) per share.
Pada tanggal 16 November 2009, Perseroan
melalui
mekanisme
Penawaran
Umum
Terbatas I (“PUT I”) dengan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”) menerbitkan
1.418.000.000 lembar saham biasa setara
dengan nilai nominal Rp 141.800 (lihat Catatan
16). Seluruh saham yang diterbitkan Perseroan
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia.
On 16 November 2009, the Company, through
Limited Public Offering I (“LPO I”) in respect of
a rights issue with Pre-emptive Rights, issued
1,418,000,000 ordinary shares with par value of
Rp 141,800 (see Note 16). All of the Company’s
issued shares were listed on the Indonesia
Stock Exchange.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
pada tanggal 14 April 2011 telah menyetujui
program
kompensasi
berbasis
saham.
Perseroan
menerbitkan
saham
melalui
mekanisme penerbitan saham tanpa HMETD
kepada karyawan yang berhak (lihat Catatan
16). Seluruh saham yang diterbitkan Perseroan
tersebut dicatatkan di Bursa Efek Indonesia.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2013,
Perseroan telah menerbitkan 26.490.667
lembar saham berdasarkan skema ini.
The Extraordinary General Meeting of
Shareholder on 14 April 2011 approved the
share-based compensation program. The
Company issued shares through share
issuance without Pre-emptive Rights to the
eligible employees (see Note 16). All of the
Company’s issued shares were listed on the
Indonesia Stock Exchange. Up to 31 December
2013, the Company has issued 26,490,667
shares under this scheme.
Ijin investasi
c.
Investment license
Sesuai dengan Anggaran Dasar, tujuan
Perseroan adalah melakukan kegiatan dalam
usaha penyelenggaraan jasa telekomunikasi
dan/atau jaringan telekomunikasi dan/atau
multimedia. Perseroan memulai operasi
komersialnya di tahun 1996.
In accordance with its Articles of Association,
the Company’s purpose is to provide
telecommunications
services
and/or
telecommunications
networks
and/or
multimedia
services.
The
Company
commenced its commercial operations in 1996.
Perseroan mendapatkan Ijin Usaha Tetap
(“IUT”) penyelenggaraan jasa teleponi dasar
berdasarkan
Surat
Keputusan
Badan
Koordinasi Penanaman Modal (“BKPM”)
No. 437/T/PERHUBUNGAN/2003
tanggal
20 November 2003. Ijin ini berlaku untuk jangka
waktu 30 tahun sejak Oktober 1995.
The Company obtained license or Ijin Usaha
Tetap (“IUT”) to provide basic telephony
services
based
on
Decree
Letter
No. 437/T/PERHUBUNGAN/2003 from the
Investment Coordination Board (“BKPM”),
dated 20 November 2003. The license is valid
for 30 years starting from October 1995.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 8 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
c.
d.
Ijin investasi (lanjutan)
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
GENERAL (continued)
c.
Investment license (continued)
Perseroan memperoleh persetujuan BKPM
dalam rangka perluasan investasi untuk
penyediaan fasilitas
dan pengoperasian
jaringan
telekomunikasi
melalui
Surat
Persetujuan Perluasan Penanaman Modal
Asing
No.
243/11/PMA/2003
tanggal
20 November
2003.
BKPM
menyetujui
perluasan
tersebut
melalui
persetujuan
perpanjangan waktu penyelesaian proyek
No. 1531/III/PMA/2005 tanggal 29 Desember
2005.
The Company obtained approval from BKPM
for the expansion of its investment into facilities
supply and the operation of telecommunications
networks based on Letter Approval for
Extension
of
Foreign
Investments
No. 243/11/PMA/2003, dated 20 November
2003. BKPM approved the extension of the
project’s completion period in letter No.
1531/III/PMA/2005, dated 29 December 2005.
Pada tanggal 7 Desember 2004, Perseroan
mendapatkan persetujuan dari BKPM tentang
Perubahan Bidang Usaha dan Produksi dalam
Surat
Keputusan
No. 933/B.1/A.6/2004.
Permohonan ini diajukan oleh Perseroan dalam
rangka
penyesuaian
bidang
usaha
sebagaimana tertuang dalam Undang-Undang
No.
36
Tahun
1999
tentang
Jasa
Telekomunikasi.
On 7 December 2004, the Company obtained
approval from BKPM regarding the changes to
the Company’s business and service provision
under approval letter No. 933/B.1/A.6/2004.
The changes were made in accordance with the
rules on service requirement of the by Law No.
36 of year 1999 on Telecommunication
Services.
Lebih lanjut, Perseroan memperoleh ijin
perluasan dalam rangka penanaman modal
asing berdasarkan Surat Keputusan BKPM
No. 948/T/TELEKOMUNIKASI/2006
tanggal
1 Desember
2006 jo. No. 06/P-IUT/2007
tanggal
26
Januari
2007
jo.
No.1001/T/TELEKOMUNIKASI/2008
tanggal
26 September 2008. Ijin Perluasan ini berlaku
sejak bulan Juni 2008 untuk periode tidak
terbatas.
Furthermore, the Company obtained approval
regarding the expansion of a foreign capital
investment based on an approval letter from
BKPM
No. 948/T/TELEKOMUNIKASI/2006,
dated 1 December 2006 jo. No.06/P-IUT/2007
dated
26
January
2007
jo.
No.1001/T/TELEKOMUNIKASI/2008
dated
26 September 2008. The license became
effective in June 2008 for an indefinite period.
Ijin penyelenggaraan
Perseroan pada prinsipnya menyelenggarakan
jasa teleponi dasar melalui jaringan bergerak
selular,
jasa
akses
internet,
jasa
penyelenggaraan jaringan tetap tertutup (jasa
sirkit sewa), jasa internet teleponi untuk
keperluan publik (“ITKP”) dan jasa interkoneksi
internet (“NAP”). Untuk setiap ijin, evaluasi
dilakukan setiap 5 (lima) tahun. Sebagai
tambahan, Perseroan juga mendapatkan ijin-ijin
lainnya.
d.
Operating license
The Company is principally involved in the
provision of basic telephony services on cellular
mobile network, internet services provider
(“ISP”), closed fixed network services (leased
lines), voice over internet protocol (“VoIP”) and
internet interconnection services (“NAP”). For
every license, an evaluation is performed every
5 (five) years. In addition, the Company also
obtained various other licences.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 9 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
d.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
Ijin penyelenggaraan (lanjutan)
Rincian dari ijin-ijin tersebut adalah sebagai
berikut:
Ijin/ License
Ijin Penyelanggaraan
Jaringan Bergerak
Selular/ License to
Operate Cellular Mobile
Network
Ijin Penyelenggaraan Jasa
Pengiriman Uang/
License to Operate
Money Remitter
Ijin Penyelenggaraan Jasa
Interkoneksi Internet/
License to Operate
Internet Interconnection
Services (“NAP”)
Ijin Penerbit E-Money/ EMoney Issuer License
No. Ijin/ License No.
192/KEP/M.KOMINFO/2013
14/96/DASP/40
187/KEP/DJPPI/KOMINFO/7/
2011
GENERAL (continued)
d.
Operating licenses (continued)
Details of these licenses are as follow:
Tanggal penetapan atau
perpanjangan/ Grant
date or latest renewal
Jenis jasa/ Type of services
date
Jaringan Bergerak Selular
5 Maret/ March 2013
(meliputi 2G, IMT-2000/3G)/
Cellular Mobile Network
(including 2G, IMT-2000/3G)
24 Januari/ January 2012
Jasa Pengiriman Uang bagi
Badan Usaha selain
Bank/ Money Remitter
Services for Non-Bank
11 Juli/ July 2011
Jasa Interkoneksi Internet/
Internet Interconnection
Services (“NAP”)
6 Oktober/ October 2010
Jasa Penerbitan Uang
Surat Bank Indonesia/ Bank
Elektronik (E-money)/
of Indonesia’s Letter No.
E-money Issuance Services
12/816/DASP
Ijin Penyelenggaraan
14 September 2010
323/KEP/M.KOMINFO/09/2010 Jaringan Bergerak Selular
Jaringan Bergerak
(meliputi 2G, IMT-2000/3G)
Selular/ License to
dan Jasa Teleponi Dasar/
Operate Cellular Mobile
Cellular Mobile Network
Network
(including 2G, IMT-2000/3G)
and Basic Telephony
Services
31 Agustus/ August 2010
Ijin Penyelenggaraan Jasa 294/KEP/DJPT/KOMINFO/08/ Jasa Internet Teleponi untuk
2010
Keperluan Publik (“ITKP”)/
Internet Teleponi untuk
Voice over Internet Protocol
Keperluan Publik
(“VoIP”)
(“ITKP”)/ License to
Operate Internet
Telephony Services for
Public Interest (“VoIP”)
12 Agustus/ August 2010
Jasa Akses Internet/
Ijin Penyelenggaraan Jasa 270/DIRJEN/2010
Internet Services Provider
Akses Internet/ License
(“ISP”)
to Operate Internet
Access Services (“ISP”)
Ijin Penyelenggaraan
133/KEP/M.KOMINFO/04/2009 Jaringan Tetap Tertutup/
29 April 2009
Jaringan Tetap
Closed Fixed Network
Tertutup/ License to
Operate Closed Fixed
Network
Ijin Penyelanggaraan
11 Oktober/ October 2006
100/KEP/M.KOMINFO/10/2006 Jaringan Bergerak Selular
Jaringan Bergerak
(meliputi 2G, IMT-2000/3G)/
Selular/ License to
Cellular Mobile Network
Operate Cellular Mobile
(including 2G, IMT-2000/3G)
Network
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 10 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
e.
1.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Kepala Audit Internal dan Sekretaris
Perseroan
GENERAL (continued)
e.
Board of Commissioners, Board of
Directors, Audit Committee, Head of Internal
Audit and Corporate Secretary
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi per
31 Desember 2013 adalah sesuai dengan
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa yang diadakan pada tanggal
11 April 2013, sebagaimana dimuat dalam Akta
Pernyataan Keputusan Rapat No. 55, tanggal
11 April 2013, dari Aryanti Artisari, S.H., M.Kn.,
Notaris di Jakarta.
The composition of the Company’s Board of
Commissioners and Board of Directors as at
31 December 2013 is based on the resolution
of the Extraordinary General Meeting of
Shareholders held on 11 April 2013, as stated
in the Deed of Resolution No. 55, dated 11 April
2013, which was overseen by Aryanti Artisari,
S.H., M.Kn., Notary in Jakarta.
Berikut ini adalah susunan Dewan Komisaris
dan
Direksi
Perseroan
per
tanggal
31 Desember 2013 dan 2012:
The composition of the Company’s Board of
Commissioners and Board of Directors as at
31 December 2013 and 2012 are as follow:
31/12/2013
31/12/2012
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Presiden Komisaris
YBhg Tan Sri Dato’ Ir.
Muhammad Radzi bin
Haji Mansor
YBhg Tan Sri Dato’ Ir.
Muhammad Radzi bin
Haji Mansor
Komisaris
YBhg Dato’ Sri Jamaludin
bin Ibrahim
James Carl Grinwis
Maclaurin
Azran Osman Rani
YBhg Dato’ Sri Jamaludin
bin Ibrahim
James Carl Grinwis
Maclaurin
Commissioners
Komisaris Independen
Peter J. Chambers
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Peter J. Chambers
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Elisa Lumbantoruan
Independent
Commisioners
Direksi
Board of Directors
Presiden Direktur
Hasnul Suhaimi
Hasnul Suhaimi
Direktur
Willem Lucas
Timmermans
Dian Siswarini
Joy Wahjudi*
P. Nicanor V. Santiago III
Mohamed Adlan bin
Ahmad Tajudin
Ongki Kurniawan
Willem Lucas
Timmermans
Dian Siswarini
Joy Wahjudi*
P. Nicanor V. Santiago III
Mohamed Adlan bin
Ahmad Tajudin
Ongki Kurniawan
*)
President Commisioner
Mengajukan pengunduran diri pada tanggal 20
Januari 2014.
*)
President Director
Directors
Proposed resignation on 20 January 2014.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 11 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
e.
1.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Kepala Audit Internal dan Sekretaris
Perseroan (lanjutan)
GENERAL (continued)
e.
The Company’s Audit Committee was
established on 28 February 2005. The
composition of the Audit Committee as at
31 December 2013 and 2012 was as follows:
Komite Audit Perseroan dibentuk pada tanggal
28 Februari 2005. Susunan Komite Audit per
tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah
sebagai berikut:
f.
Board of Commissioners, Board of
Directors, Audit Committee, Head of Internal
Audit and Corporate Secretary (continued)
31/12/2013
31/12/2012
Ketua
Peter J. Chambers
Peter J. Chambers
Chairman
Anggota
Dr. Djoko Susanto, M.S.A
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Navin Sonthalia*
Dr. Djoko Susanto, M.S.A
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Navin Sonthalia*
Members
Kepala Audit Internal dan Sekretaris Perseroan
per tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
masing-masing adalah Azmarin Johari dan
Murni Nurdini.
Head of Internal Audit and Corporate Secretary
of the Company as at 31 December 2012 and
2011 is Azmarin Johari and Murni Nurdini,
respectively.
*)
*)
Mengundurkan diri efektif pada tanggal 16 Oktober
2013.
Entitas anak
f.
Perseroan memiliki entitas anak yang tidak aktif
yang didirikan untuk penerbitan obligasi dan
pinjaman sebagai berikut:
GSM One (L) Ltd.
GSM Two (L) Ltd.
Excelcomindo Finance Company B.V.
Resigned effectively on 16 October 2013.
Subsidiaries
The Company has the following non-active
subsidiaries which were established for
issuance of bonds and loans, as follow:
Persentase
kepemilikan/
Percentage
of ownership
Negara domisili/
Country
of domicile
Tahun
penyertaan/ Year
of participation
100%
100%
100%
Malaysia/ Malaysia
Malaysia/ Malaysia
Belanda/ Netherlands
1996
1997
2003
Jumlah aset entitas anak sebelum eliminasi
adalah sebagai berikut:
The subsidiaries’ total assets before elimination
are as follow:
31/12/2013
GSM One (L) Ltd.
GSM Two (L) Ltd.
Excelcomindo Finance Company B.V.
(dilikuidasi pada tanggal 12 Juni 2013/
liquidated on 12 June 2013)
31/12/2012
-
-
-
52,546
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 12 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
2.
SUMMARY
POLICIES
OF
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
Laporan keuangan konsolidasian PT XL Axiata Tbk
dan entitas anak (bersama-sama disebut “Grup”)
diotorisasi oleh Direksi pada tanggal 5 Februari
2014.
The consolidated financial statements of PT XL
Axiata Tbk and subsidiaries (together “the Group”)
were authorised by the Board of Directors on 5
February 2014.
a.
a.
Dasar penyusunan
konsolidasian
laporan
keuangan
Basis for preparation of the consolidated
financial statements
Berikut ini adalah ikhtisar kebijakan akuntansi
penting yang diterapkan dalam penyusunan
laporan keuangan konsolidasian Grup yang
disusun berdasarkan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan peraturan Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (BAPEPAM-LK) No. VIII.G.7 tentang
Penyajian
dan
Pengungkapan
Laporan
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik,
yang terlampir dalam surat keputusan No. KEP347/BL/2012.
Presented below are the principal accounting
policies applied in the preparation of the
consolidated financial statements of the Group
which have been prepared in accordance with
Indonesian Financial Accounting Standards and
the Capital Market and Financial Institution
Supervisory
Agency
(BAPEPAM-LK)’s
Regulation No. VIII.G.7 regarding the
Presentations and Disclosures of Financial
Statements of listed entity, enclosed in the
decision letter No. KEP-347/BL/2012.
Laporan keuangan konsolidasian, kecuali
laporan arus kas konsolidasian dan instrumen
derivatif, disusun dengan konsep harga
perolehan dan dasar akrual. Instrumen derivatif
diakui berdasarkan nilai wajar.
The consolidated financial statements, except
for the consolidated statements of cash flows
and derivative instruments, have been prepared
on the historical cost concept and accrual basis.
Derivative instruments are stated at fair value.
Laporan arus kas konsolidasian disusun
dengan menggunakan metode langsung dan
menyajikan sumber dan penggunaan kas dan
setara kas dengan mengelompokkan arus kas
atas dasar kegiatan operasi, investasi dan
pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas,
bank, dan deposito berjangka yang jatuh tempo
dalam waktu 3 (tiga) bulan atau kurang.
The consolidated statements of cash flows are
prepared using the direct method and present
the sources and uses of cash and cash
equivalents according to operating, investing
and financing activities. Cash and cash
equivalents consist of cash on hand, cash in
banks and deposits with original maturities of 3
(three) months or less.
Mata uang fungsional dan penyajian
Functional and presentation currency
Transaksi-transaksi yang termasuk dalam
laporan keuangan pada tiap entitas Grup diukur
dengan mata uang lingkungan ekonomi utama
di mana entitas beroperasi (“mata uang
fungsional”). Laporan keuangan konsolidasian
disajikan dalam Rupiah, yang merupakan mata
uang fungsional dan penyajian Perseroan.
Items included in the financial statements of
each of the Group’s entities are measured
using the currency of the primary economic
environment in which the entity operates (“the
functional currency”). The consolidated financial
statements are presented in Rupiah, which is
the Company’s functional and presentation
currency.
Angka-angka
dalam
laporan
keuangan
konsolidasian ini dibulatkan menjadi jutaan
Rupiah, kecuali dinyatakan lain.
Figures in the consolidated financial statements
are rounded in millions of Rupiah, unless
otherwise stated.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 13 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
a.
Dasar penyusunan laporan
konsolidasian (lanjutan)
keuangan
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
a.
ACCOUNTING
Basis for preparation of the consolidated
financial statements (continued)
Standar akuntansi baru
New accounting standard
Standar akuntansi baru atau penyesuaian atas
standar akuntansi yang wajib diterapkan untuk
pertama kalinya untuk tahun buku yang dimulai
1 Januari 2013, yang relevan terhadap
Perseroan adalah penyesuaian atas PSAK 60
(Revisi
2010)
”Instrumen
Keuangan:
Pengungkapan”. Perseroan telah mengevaluasi
dampak yang ditimbulkan dari penyesuaian
PSAK 60 tersebut tidak material terhadap
laporan keuangan konsolidasian.
New accounting standard or improvement on
accounting standard which is relevant to the
Company and mandatory for the first time for
the financial period beginning 1 January 2013 is
the improvement on PSAK 60 (Revised 2010)
“Financial
Instrument
Disclosures”.
The
Company has evaluated the impact of the
improvement on PSAK 60 to be immaterial to
the consolidated financial statements.
Revisi atas PSAK 38, “Kombinasi Bisnis pada
Entitas Sepengendali”, PSAK 60, "Instrumen
Keuangan: Penyajian", dan pencabutan atas
PSAK 51, “Akuntansi Kuasi-Reorganisasi” yang
berlaku efektif sejak 1 Januari 2013 tidak
menghasilkan perubahan kebijakan akuntansi
Perseroan dan tidak memiliki dampak terhadap
jumlah yang dilaporkan untuk periode berjalan
atau tahun sebelumnya.
The revisions to PSAK 38, “Business
Combinations on Entities under Common
Control”, PSAK 60 "Financial Instrument:
Disclosure", and withdrawal of PSAK 51, “Quasi
Reorganisation” with an effective date of
1 January 2013 did not result in changes to the
Company’s accounting policies and had no
effect on the amounts reported for the current
period or prior financial years.
Perseroan
masih
menganalisa
dampak
penerapan interpretasi baru berikut yang
berlaku sejak 1 Januari 2014 terhadap laporan
keuangan konsolidasian Perseroan:
The Company is still assessing the impact of
these new Interpretations which are effective on
1 January 2014 to the Company’s consolidated
financial statements:
-
ISAK No. 27
-
ISAK No. 28
: Pengalihan Aset dari pelanggan/ Transfer of Assets from
Customers
: Pengakhiran Liabilitas Keuangan dengan Instrumen Ekuitas/
Extinguishing Financial Liabilities with Equity Instruments
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 14 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
a.
Dasar penyusunan laporan
konsolidasian (lanjutan)
keuangan
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
a.
Basis for preparation of the consolidated
financial statements (continued)
Standar akuntansi baru (lanjutan)
New accounting standard (continued)
Pada bulan Desember 2013, Dewan Standar
Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia
telah menerbitkan beberapa standar akuntansi
baru dan revisian yang akan berlaku efektif
pada tahun buku yang dimulai 1 Januari 2015.
Penerapan dini atas standar-standar tersebut
tidak diperkenankan.
In December 2013, the Accounting Standards
Board of The Indonesian Institute of
Accountants issued a number of new and
revised accounting standards that will become
effective for the annual period beginning
1 January 2015. Early adoption of these
standards is not permitted.
Standar-standar
berikut:
The new standards are:
-
tersebut
adalah
sebagai
-
PSAK
65
“Laporan
keuangan
konsolidasian”
PSAK 66 “Pengaturan bersama”
PSAK 67 “Pengungkapan kepentingan
dalam entitas lain”
PSAK 68 “Pengukuran nilai wajar”
PSAK 1 (revisi 2013) “Penyajian laporan
keuangan”
PSAK 4 (revisi 2013) “Laporan keuangan
tersendiri”
PSAK 15 (revisi 2013) “Investasi pada
entitas asosiasi dan ventura bersama”
PSAK 24 (revisi 2013) “Imbalan kerja”
-
Prinsip-prinsip konsolidasian
PSAK
65
“Consolidated
financial
statements”
PSAK 66 “Joint arrangements”
PSAK 67 “Disclosure of interests in other
entities”
PSAK 68 “Fair value measurement”
PSAK 1 (revised 2013) “Presentation of
financial statements”
PSAK 4 (revised 2013)
“Separate
financial statements”
PSAK 15 (revised 2013) “Investment in
associates and joint ventures”
PSAK 24 (revised 2013) “Employee
benefits”
As at the authorisation date of this consolidated
of financial statements, the Company is still
evaluating the potential impact of these new
and revised PSAK.
Hingga
tanggal
pengesahan
laporan
keuangan konsolidasian ini, Perusahaan
masih melakukan evaluasi atas dampak
potensial dari PSAK baru dan revisian
tersebut.
b.
ACCOUNTING
b.
Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian mencakup
laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan
entitas-entitas yang dikendalikan secara
langsung ataupun tidak langsung oleh
Perseroan.
The
consolidated
financial
statements
incorporate
the
consolidated
financial
statements of the Company and entities in
which the Company has the ability to directly or
indirectly exercise control.
Pengaruh dari seluruh transaksi dan saldo
antara perusahaan-perusahaan di dalam Grup
yang material telah dieliminasi dalam penyajian
laporan keuangan konsolidasian.
The effects of all significant transactions and
balances between companies within the Group
have been eliminated in the consolidated
financial statements.
Entitas dikonsolidasikan sejak tanggal dimana
pengendalian efektif beralih kepada Perseroan
dan tidak lagi dikonsolidasikan sejak Perseroan
tidak mempunyai pengendalian efektif.
The entity is consolidated from the date on
which effective control was transferred to the
Company and are no longer consolidated when
the Company ceases to have effective control.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 15 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
b.
2.
Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
Principles of consolidation (continued)
Laporan keuangan entitas anak yang berada di
luar Indonesia dijabarkan ke mata uang Rupiah
dengan menggunakan dasar sebagai berikut:
The financial statements of subsidiaries
domiciled outside Indonesia are translated into
Rupiah currency on the following basis:
-
Akun-akun moneter dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian dijabarkan dengan
menggunakan kurs yang berlaku pada
tanggal
laporan
posisi
keuangan
konsolidasian seperti dijelaskan dalam
Catatan 2m. Akun-akun non-moneter dalam
laporan posisi keuangan konsolidasian
dijabarkan dengan menggunakan kurs
historis pada tanggal transaksi.
-
Monetary accounts in the consolidated
statement of financial position are
translated using the exchange rate which
prevails at the consolidated statements of
financial position date as mentioned in
Note 2m. Non-monetary accounts in the
consolidated statement of financial position
are translated using the historical
exchange rate as at the transaction date.
-
Akun-akun laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian
dijabarkan
dengan
menggunakan kurs rata-rata selama periode
berjalan sebagai berikut (nilai Rupiah
penuh):
-
The
consolidated
statements
of
comprehensive income accounts are
translated using the average exchange rate
during the period as follow (full amount
Rupiah):
2012
2013
1 Dolar Amerika Serikat (USD)
1 Euro (EUR)
1 Dolar Singapura (SGD)
1 Australia Dolar (AUD)
10,332
13,722
8,267
10,015
9,368
12,072
7,487
9,701
Pengendalian bersama entitas
Pengendalian bersama entitas adalah suatu
entitas
dimana
Perseroan
memiliki
pengendalian bersama dengan satu venturer
atau lebih. Pengendalian bersama entitas
dicatat dengan menggunakan metode ekuitas.
United States Dollar (USD) 1
Euro (EUR) 1
Singapore Dollar (SGD) 1
Australian Dollar (AUD)1
Differences arising from the translation of
consolidated statements of financial position
and consolidated statements of comprehensive
income of the foreign subsidiaries are
recognised in the current period’s consolidated
statements of comprehensive income on the
basis that the operations of the foreign entities
formed an integral part of the operations of the
Company and, as a result, the transactions of
the foreign entities have been considered as if
they had been carried out by the Company.
Perbedaan yang timbul dari penjabaran akunakun laporan posisi keuangan konsolidasian
dan
laporan
laba
rugi
komprehensif
konsolidasian dari entitas anak di luar negeri
diakui dalam laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian periode berjalan dengan dasar
bahwa kegiatan usaha entitas anak di luar
negeri
merupakan
bagian
yang
tidak
terpisahkan dari Perseroan dan karena itu,
seluruh operasi di luar negeri tersebut dianggap
seolah-olah telah dilaksanakan sendiri oleh
Perseroan.
c.
ACCOUNTING
c.
Jointly controlled entity
Jointly controlled entity is entity which the
Company jointly controls with one or more other
venturers. Jointly controlled entity is accounted
for using the equity method.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 16 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
c.
d.
e.
Pengendalian bersama entitas (lanjutan)
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
Jointly controlled entity (continued)
Setiap akhir periode pelaporan, Perseroan
melakukan penilaian ketika terdapat bukti
obyektif bahwa investasi pada pengendalian
bersama entitas mengalami penurunan nilai.
At the end of each reporting period, the
Company assesses when there is objective
evidence that an investment in jointly controlled
entity is impaired.
Hasil usaha pengendalian bersama entitas
dimasukan dalam atau dikeluarkan dari laporan
keuangan konsolidasian masing-masing sejak
tanggal akuisisi atau tanggal pelepasan.
The result of jointly controlled entity are
included in or excluded from the consolidated
financial statements from their effective dates
of acquisition or disposal respectively.
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi
d.
Related party transactions
Perseroan melakukan transaksi dengan pihakpihak berelasi sebagaimana didefinisikan dalam
PSAK 7 “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”.
The Company enters into transactions with
related parties as defined in PSAK 7 “Related
Party Disclosures”.
Seluruh transaksi dan saldo yang material
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan
dalam catatan atas laporan keuangan
konsolidasian.
All significant transactions and balances with
related parties are disclosed in the notes to the
consolidated financial statements.
Pengakuan pendapatan dan beban
(i) Jasa telekomunikasi selular
e.
Recognition of revenues and expenses
(i)
Cellular telecommunications services
Pendapatan dari percakapan dan nonpercakapan yang berasal dari penggunaan
jaringan Perseroan oleh pelanggan Global
System for Mobile communications (“GSM”)
yang meliputi pemakaian pulsa, interkoneksi
lokal, sambungan lintas jarak jauh domestik,
sambungan lintas jarak jauh internasional,
jelajah internasional (international roaming)
dan layanan nilai tambah, yang dibebankan
kepada pelanggan berdasarkan tarif yang
berlaku dan durasi dari koneksi melalui
jaringan selular.
Voice and non-voice revenue is derived
from the use of the Company’s network by
Global System for Mobile communications
(“GSM”) customers, including charges for
usage, local interconnection, domestic
long-distance, international long-distance,
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 1 Page
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali nilai nominal per saham)
CONSOLIDATED STATEMENTS
OF FINANCIAL POSITION AS AT
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
except par value per share)
31/12/2013
Catatan/
Notes
31/12/2012
Aset lancar
Current assets
Kas dan setara kas
Piutang usaha - setelah dikurangi
cadangan kerugian nilai
piutang
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Piutang lain-lain
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Persediaan
Pajak dibayar dimuka
- Pajak penghasilan badan
- Klaim restitusi pajak
- Pajak lainnya
Beban dibayar dimuka
Piutang derivatif
Aset lain-lain
1,317,996
3
791,805
205,342
5,161
199,906
2,120,364
613,683
Jumlah aset lancar
5,844,114
136,843
5,161
96,481
1,905,088
69,456
76,723
Cash and cash equivalents
Trade receivables - net of
provision for receivables
impairment
Third parties Related parties Other receivables
Third parties Related parties Inventories
Prepaid taxes
Corporate income tax Claim for tax refund Other taxes Prepayments
Derivative receivables
Other assets
1,300,252
13,948
4
27b
468,152
37,535
18,113
131
49,218
27c
21,674
260
49,807
3,658,985
Total current assets
26a
5
25
6
Aset tidak lancar
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
Aset takberwujud
Investasi pada pengendalian
bersama entitas
Beban dibayar dimuka
Piutang derivatif
Aset lain-lain
Non-current assets
30,928,452
774,626
7
8
29,643,274
376,513
205,685
1,357,346
699,204
468,199
9
5
25
6
1,279,063
66,511
431,359
Fixed assets - net of
accumulated depreciation
Intangible assets
Investment in jointly controlled
entity
Prepayments
Derivative receivables
Other assets
Jumlah aset tidak lancar
34,433,512
31,796,720
Total non-current assets
Jumlah aset
40,277,626
35,455,705
Total assets
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 2 Page
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali nilai nominal per saham)
CONSOLIDATED STATEMENTS
OF FINANCIAL POSITION AS AT
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
except par value per share)
Catatan/
Notes
31/12/2013
31/12/2012
Liabilitas jangka pendek
Hutang usaha dan hutang lain-lain
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Hutang pajak
- Pajak penghasilan badan
- Pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar
Pendapatan tangguhan
Liabilitas imbalan kerja jangka
pendek
Provisi
Current liabilities
Liabilitas imbalan kerja jangka
panjang - bagian lancar
Pinjaman jangka panjang bagian lancar
-
14
8,247
3,124,652
13
4,306,572
Trade and other payables
Third parties Related parties Taxes payable
Corporate income tax Other taxes Accrued expenses
Deferred revenue
Short-term employee
benefit liabilities
Provisions
Long-term employee
benefit liabilities current portion
Long-term loans current portion
Jumlah liabilitas jangka pendek
7,931,046
8,739,996
Total current liabilities
3,221,902
3,729
10
10,27d
26b
2,648,827
4,794
69,012
635,522
726,214
11
12
56,350
46,220
576,371
930,460
132,690
17,325
14
162,155
-
Liabilitas jangka panjang
Non-current liabilities
Pinjaman jangka panjang
Liabilitas pajak tangguhan
Hutang derivatif
Liabilitas imbalan kerja jangka
panjang
Provisi
14,696,950
1,690,189
52,322
13
26d
25
9,213,417
1,589,908
58,820
166,914
440,058
14b
14a
171,030
312,498
Long-term loans
Deferred tax liabilities
Derivative payables
Long-term employee
benefit liabilities
Provisions
Jumlah liabilitas jangka panjang
17,046,433
11,345,673
Total non-current liabilities
Ekuitas yang dapat diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
Equity attributable to the
owners of the parent entity
Modal saham - modal dasar
22.650.000.000 saham biasa,
modal ditempatkan dan disetor penuh
sebesar 8.534.490.667 (31/12/2012 :
8.526.276.611) saham biasa,
dengan nilai nominal Rp 100
per saham
Tambahan modal disetor
Saldo laba
- Telah ditentukan penggunaannya
- Belum ditentukan penggunaannya
853,449
5,479,832
15
16
852,628
5,454,351
600
8,966,266
18
500
9,062,557
Share capital - authorised
capital 22,650,000,000
ordinary shares, issued and
fully paid capital
8,534,490,667 (31/12/2012 :
8,526,276,611) ordinary
shares, with par value
of Rp 100 per share
Additional paid-in capital
Retained earnings
Appropriated Unappropriated -
Jumlah ekuitas
15,300,147
15,370,036
Total equity
Jumlah liabilitas dan ekuitas
40,277,626
35,455,705
Total liabilities and equity
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 3 Page
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali laba bersih per saham dasar)
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
except basic earnings per share)
31/12/2013
Pendapatan
Beban
Beban infrastruktur
Beban penyusutan
Beban interkoneksi dan
beban langsung lainnya
Beban penjualan dan pemasaran
Beban gaji dan kesejahteraan
karyawan
Beban umum dan administrasi
Kerugian selisih kurs - bersih
Beban amortisasi
Lain-lain
Laba usaha
Biaya keuangan
Penghasilan keuangan
Bagian atas hasil bersih
pengendalian bersama entitas
Catatan/
Notes
21,265,060
20,27e
20,969,806
(6,026,861)
(5,643,404)
21a
7
(5,206,335)
(4,993,976)
(3,725,898)
(1,354,517)
22,27f
21b
(3,097,391)
(1,306,482)
(937,497)
23,27g
(941,119)
21c
(673,153)
(299,172)
(72,342)
(27,373)
(560,827)
(1,037,329)
(115,109)
(205,330)
8
(19,606,772)
(16,617,343)
1,658,288
4,352,463
(998,211)
705,605
24
25
23,985
9
(268,621)
Laba sebelum pajak penghasilan
Beban pajak penghasilan
Laba tahun berjalan
Laba komprehensif lainnya
Keuntungan/(kerugian) aktuarial dari
program pensiun manfaat pasti
(Beban)/manfaat pajak penghasilan
terkait
Laba/(rugi) komprehensif lainnya
tahun berjalan, setelah pajak
31/12/2012
3,751,421
26c
1,032,817
30,864
-
Expenses
Infrastructure expenses
Depreciation expenses
Interconnection and
other direct expenses
Sales and marketing expenses
Salaries and employee
benefits
General and administrative
expenses
Foreign exchange losses - net
Amortisation expenses
Others
Operating profit
Finance costs
Finance income
Share of results from
jointly controlled entity
(601,042)
1,389,667
(356,850)
(782,334)
181,292
Revenue
(986,774)
2,764,647
14b
(7,716)
(27,642)
6,910
23,148
(20,732)
Profit before income tax
Income tax expenses
Profit for the year
Other comprehensive income
Actuarial gain/(losses) from
defined benefit plan
Related income tax
(expense)/benefit
Other comprehensive
income/(expense) for the
year, net of tax
Jumlah laba komprehensif
1,055,965
2,743,915
Total comprehensive income
Laba yang dapat diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
1,032,817
2,764,647
Profit attributable to the
owners of the parent entity
2,743,915
Total comprehensive income
attributable to the owners
of the parent entity
324
Basic earnings per share
Jumlah laba komprehensif yang
dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
Laba bersih per saham dasar
1,055,965
121
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
19
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 4 Page
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/
Attributable to the owners of the parent entity
Catatan/
Notes
Saldo 1 Januari 2012
Laba tahun berjalan
Rugi komprehensif
lainnya, setelah pajak
Kompensasi berbasis
saham
Modal saham/
Share capital
5,414,099
400
7,426,156
13,692,512
-
-
-
2,764,647
2,764,647
2o
-
-
-
2o
-
771
17
-
18
-
Saldo 31 Desember 2012
Saldo 1 Januari 2013
Laba tahun berjalan
Laba komprehensif
lainnya, setelah pajak
Kompensasi berbasis
saham
Penerbitan saham baru
terkait kompensasi
berbasis saham
Biaya penerbitan saham
terkait kompensasi
berbasis saham
Dividen
Pembentukan
cadangan wajib
Saldo 31 Desember 2013
Jumlah
ekuitas/
Total equity
851,857
Penerbitan saham baru
terkait kompensasi
berbasis saham
Biaya penerbitan saham
terkait kompensasi
berbasis saham
Dividen
Pembentukan
cadangan wajib
Saldo laba/ Retained earnings
Tambahan modal
Telah
Belum
disetor/
ditentukan
ditentukan
Additional
penggunaannya/ penggunaannya/
paid-in capital
Appropriated
Unappropriated
-
Profit for the year
Other comprehensive
expense, net of tax
Share-based
compensation
Issuance of new
shares in relation
to share-based
compensation
Share issuance
cost in relation
to share-based
compensation
Dividends
Appropriation to
statutory reserve
9,062,557
15,370,036
Balance as at
31 December 2012
500
9,062,557
15,370,036
Balance as at
1 January 2013
-
-
1,032,817
1,032,817
-
-
23,148
23,148
(19,644)
-
-
(19,644)
45,177
-
-
45,998
(20,732)
-
-
(2,112)
42,407
-
-
43,178
(1,107,414)
-
100
(100)
852,628
5,454,351
500
852,628
5,454,351
2o
-
2o,16
-
821
16
17
-
18
853,449
(20,732)
(2,112)
-
16
Balance as at
1 January 2012
(43)
-
(52)
-
-
(1,152,156)
-
100
(100)
5,479,832
600
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
8,966,266
(43)
(1,107,414)
-
Profit for the year
Other comprehensive
income, net of tax
Share-based
compensation
Issuance of new
shares in relation
to share-based
compensation
Share issuance
cost in relation
to share-based
compensation
Dividends
Appropriation to
statutory reserve
15,300,147
Balance as at
31 December 2013
(52)
(1,152,156)
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 5 Page
LAPORAN ARUS KAS
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
CONSOLIDATED STATEMENTS
OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah)
31/12/2013
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
Penerimaan dari pelanggan dan
operator lain
Pembayaran kepada pemasok dan
beban lain
Pembayaran kepada karyawan
Kas yang dihasilkan dari operasi
Penghasilan keuangan yang diterima
Penerimaan bersih pajak penghasilan
badan
Pembayaran pajak penghasilan badan
Arus kas bersih yang diperoleh dari
aktivitas operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Pembelian aset tetap
Investasi pada pengendalian
bersama entitas
Pembayaran upfront fee
ijin pita spektrum 3G
Penerimaan kas bersih dari aset
lain-lain
Penerimaan dari aset tetap yang
dijual dan penggantian
klaim asuransi
Arus kas bersih yang digunakan
untuk aktivitas investasi
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS PENDANAAN
Pembayaran obligasi
Pembayaran pinjaman jangka panjang
Pembayaran bunga pinjaman
jangka panjang
Biaya penerbitan saham
Pembayaran dividen
Pembayaran bunga obligasi
Penerimaan pinjaman jangka panjang
Arus kas bersih yang diperoleh dari
aktivitas pendanaan
Catatan/
Notes
31/12/2012
CASH FLOWS FROM
OPERATING ACTIVITIES
Receipts from customers and
other operators
Payments for suppliers and
other expenses
Payments to employees
20,249,671
21,214,831
(11,926,416)
(906,918)
(10,413,421)
(1,145,308)
7,416,337
9,656,102
Cash generated from operations
105,032
130,446
Finance income received
Net refund from corporate
income tax
Payments of corporate income tax
49,863
(404,321)
26e
(801,128)
8,985,420
7,166,911
(7,393,694)
(10,175,925)
(181,700)
9
-
(513,222)
8
-
74,170
33,254
96,067
7
79,301
(10,000,557)
(7,981,192)
Net cash flows generated from
operating activities
CASH FLOWS FROM
INVESTING ACTIVITIES
Acquisition of fixed assets
Investment in jointly
controlled entity
Payment of 3G spectrum
license upfront fee
Net proceeds from
other assets
Proceeds from sale of
fixed assets and
insurance claims
Net cash flows used in
investing activities
(4,365,838)
(1,500,000)
(2,370,754)
(859,765)
(52)
(1,152,156)
7,701,527
(612,658)
(43)
(1,107,402)
(77,625)
6,474,910
CASH FLOWS FROM
FINANCING ACTIVITIES
Repayment of bonds
Repayment of long-term loans
Payment of long-term
loan interest
Share issuance cost
Cash dividends paid
Payment of bond interest
Proceeds from long-term loans
806,428
Net cash flows generated from
financing activities
17
1,323,716
Kenaikan/(penurunan) bersih
kas dan setara kas
509,435
(208,709)
Net increase/(decrease) in
cash and cash equivalents
Kas dan setara kas pada awal tahun
791,805
998,114
Cash and cash equivalents at
beginning of the year
2,400
Effect of exchange rate
changes on cash and
cash equivalents
791,805
Cash and cash equivalents at
end of the year
Dampak perubahan selisih kurs
terhadap kas dan setara kas
Kas dan setara kas pada akhir tahun
16,756
1,317,996
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
3
The accompanying notes form an integral part of
these consolidated financial statements.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 6 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM
a.
Pendirian dan informasi umum
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
GENERAL
a.
Establishment and general information
PT XL Axiata Tbk (“Perseroan”) yang
sebelumnya bernama PT Excelcomindo
Pratama Tbk, pertama kali didirikan dengan
nama PT Grahametropolitan Lestari. Perseroan
berkedudukan hukum di Jakarta dan didirikan
sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku di Negara Republik Indonesia
berdasarkan
Akta
Pendirian
Perseroan
Terbatas No. 55 tanggal 6 Oktober 1989,
sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan
No. 79 tanggal 17 Januari 1991. Keduanya
dibuat di hadapan Rachmat Santoso, S.H.,
Notaris di Jakarta. Akta-akta tersebut
memperoleh
persetujuan
dari
Menteri
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan
Surat
Keputusan
Menteri
No. C2-515.HT.01.01.TH.91
pada
tanggal
19 Februari 1991, didaftarkan di Pengadilan
Negeri
Jakarta
Selatan
No. 670/Not/1991/PN.JKT.SEL
dan
No. 671/Not/1991/PN.JKT.SEL,
tanggal
21 Agustus 1991, dan diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 90, Tambahan
No. 4070, tanggal 8 November 1991.
PT XL Axiata Tbk (the “Company”) which
previously known as PT Excelcomindo Pratama
Tbk, was initially established under the name
PT Grahametropolitan Lestari. The Company
has its legal domicile in Jakarta and was
established as a limited liability company under
the laws of the Republic of Indonesia under
Deed of Establishment No. 55, dated 6 October
1989, as amended by Deed No. 79, dated
17 January 1991. The preparation of both
deeds was overseen by Rachmat Santoso,
S.H., Notary in Jakarta. The deeds were
approved by the Minister of Justice of the
Republic of Indonesia in the Minister’s Decision
Letter
No. C2-515.HT.01.01.TH.91,
dated
19 February 1991, registered in the District
Court
of
South
Jakarta
under
No. 670/Not/1991/PN.JKT.SEL
and
No. 671/Not/1991/PN.JKT.SEL,
dated
21 August 1991, and published in the State
Gazette of the Republic of Indonesia No. 90,
Supplement No. 4070, dated 8 November 1991.
Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami
beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir
sehubungan dengan peningkatan modal
ditempatkan dan disetor penuh Perseroan,
dilakukan melalui Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan tanggal 11 April
2013, sebagaimana dimuat dalam Akta
Pernyataan Keputusan Rapat No. 30 tanggal 9
Juli 2013 di hadapan Aryanti Artisari, S.H.,
M.Kn., Notaris di Jakarta. Perubahan ini
mendapatkan
Penerimaan
Pemberitahuan
Perubahan Anggaran Dasar dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia No. AHU-AH.01.10.34533, tanggal
23 Agustus 2013.
The company’s Articles of Association have
been amended for several times. The latest
amendment in relation to the increase of issued
and fully paid capital was based on
Extraordinary General Meeting of Shareholders
dated 11 April 2013, as stated in Deed of
Resolution No. 30 dated 9 July 2013 overseen
by Aryanti Artisari, S.H., M.Kn, Notary in
Jakarta. This amendment was registered with
notification receipt No. AHU-AH.01.10.34533,
dated 23 August 2013, issued by the Minister of
Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia.
Axiata Investments (Indonesia) Sdn. Bhd.,
pemegang
saham
mayoritas
Perseroan
merupakan perseroan yang dimiliki sepenuhnya
oleh Axiata Investments (Labuan) Limited.
Axiata Investments (Labuan) Limited adalah
entitas anak Axiata Grup Berhad.
The Company’s majority shareholder, Axiata
Investments (Indonesia) Sdn. Bhd., is a wholly
owned subsidiary of Axiata Investments
(Labuan) Limited. Axiata Investments (Labuan)
Limited is a subsidiary of Axiata Group Berhad.
Kantor pusat Perseroan terletak di grhaXL,
Jalan DR. Ide Anak Agung Gde Agung (dahulu
Jalan Mega Kuningan) Lot. E4-7 No. 1
Kawasan Mega Kuningan, Jakarta 12950,
Indonesia.
The Company’s head office is currently located
at grhaXL, Jalan DR. Ide Anak Agung Gde
Agung (formerly Jalan Mega Kuningan) Lot. E47 No.1 Kawasan Mega Kuningan, Jakarta
12950, Indonesia.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 7 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
b.
c.
Penawaran umum efek
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
GENERAL (continued)
b.
The Company’s public offerings
Pada tanggal 16 September 2005, Perseroan
memperoleh surat pernyataan efektif dari
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (Bapepam) No. S-2531/PM/2005
untuk melakukan Penawaran Umum Perdana
Saham sebanyak 1.427.500.000 lembar saham
dengan nilai nominal Rp 100 (nilai Rupiah
penuh) per lembar saham. Seluruh saham yang
diterbitkan Perseroan dicatatkan di Bursa Efek
Indonesia pada tanggal 29 September 2005
dengan harga penawaran sebesar Rp 2.000
(nilai Rupiah penuh) per lembar saham.
On 16 September 2005, the Company received
an effective statement from the Indonesian
Capital Market Supervisory Agency (Bapepam)
No. S-2531/PM/2005 for Initial Public Stock
Offering of 1,427,500,000 of its shares with a
par value of Rp 100 (full amount Rupiah) per
share. All of the Company’s issued shares were
listed on the Indonesia Stock Exchange on
29 September 2005 at the offering price of
Rp 2,000 (full amount Rupiah) per share.
Pada tanggal 16 November 2009, Perseroan
melalui
mekanisme
Penawaran
Umum
Terbatas I (“PUT I”) dengan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”) menerbitkan
1.418.000.000 lembar saham biasa setara
dengan nilai nominal Rp 141.800 (lihat Catatan
16). Seluruh saham yang diterbitkan Perseroan
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia.
On 16 November 2009, the Company, through
Limited Public Offering I (“LPO I”) in respect of
a rights issue with Pre-emptive Rights, issued
1,418,000,000 ordinary shares with par value of
Rp 141,800 (see Note 16). All of the Company’s
issued shares were listed on the Indonesia
Stock Exchange.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
pada tanggal 14 April 2011 telah menyetujui
program
kompensasi
berbasis
saham.
Perseroan
menerbitkan
saham
melalui
mekanisme penerbitan saham tanpa HMETD
kepada karyawan yang berhak (lihat Catatan
16). Seluruh saham yang diterbitkan Perseroan
tersebut dicatatkan di Bursa Efek Indonesia.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2013,
Perseroan telah menerbitkan 26.490.667
lembar saham berdasarkan skema ini.
The Extraordinary General Meeting of
Shareholder on 14 April 2011 approved the
share-based compensation program. The
Company issued shares through share
issuance without Pre-emptive Rights to the
eligible employees (see Note 16). All of the
Company’s issued shares were listed on the
Indonesia Stock Exchange. Up to 31 December
2013, the Company has issued 26,490,667
shares under this scheme.
Ijin investasi
c.
Investment license
Sesuai dengan Anggaran Dasar, tujuan
Perseroan adalah melakukan kegiatan dalam
usaha penyelenggaraan jasa telekomunikasi
dan/atau jaringan telekomunikasi dan/atau
multimedia. Perseroan memulai operasi
komersialnya di tahun 1996.
In accordance with its Articles of Association,
the Company’s purpose is to provide
telecommunications
services
and/or
telecommunications
networks
and/or
multimedia
services.
The
Company
commenced its commercial operations in 1996.
Perseroan mendapatkan Ijin Usaha Tetap
(“IUT”) penyelenggaraan jasa teleponi dasar
berdasarkan
Surat
Keputusan
Badan
Koordinasi Penanaman Modal (“BKPM”)
No. 437/T/PERHUBUNGAN/2003
tanggal
20 November 2003. Ijin ini berlaku untuk jangka
waktu 30 tahun sejak Oktober 1995.
The Company obtained license or Ijin Usaha
Tetap (“IUT”) to provide basic telephony
services
based
on
Decree
Letter
No. 437/T/PERHUBUNGAN/2003 from the
Investment Coordination Board (“BKPM”),
dated 20 November 2003. The license is valid
for 30 years starting from October 1995.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 8 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
c.
d.
Ijin investasi (lanjutan)
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
GENERAL (continued)
c.
Investment license (continued)
Perseroan memperoleh persetujuan BKPM
dalam rangka perluasan investasi untuk
penyediaan fasilitas
dan pengoperasian
jaringan
telekomunikasi
melalui
Surat
Persetujuan Perluasan Penanaman Modal
Asing
No.
243/11/PMA/2003
tanggal
20 November
2003.
BKPM
menyetujui
perluasan
tersebut
melalui
persetujuan
perpanjangan waktu penyelesaian proyek
No. 1531/III/PMA/2005 tanggal 29 Desember
2005.
The Company obtained approval from BKPM
for the expansion of its investment into facilities
supply and the operation of telecommunications
networks based on Letter Approval for
Extension
of
Foreign
Investments
No. 243/11/PMA/2003, dated 20 November
2003. BKPM approved the extension of the
project’s completion period in letter No.
1531/III/PMA/2005, dated 29 December 2005.
Pada tanggal 7 Desember 2004, Perseroan
mendapatkan persetujuan dari BKPM tentang
Perubahan Bidang Usaha dan Produksi dalam
Surat
Keputusan
No. 933/B.1/A.6/2004.
Permohonan ini diajukan oleh Perseroan dalam
rangka
penyesuaian
bidang
usaha
sebagaimana tertuang dalam Undang-Undang
No.
36
Tahun
1999
tentang
Jasa
Telekomunikasi.
On 7 December 2004, the Company obtained
approval from BKPM regarding the changes to
the Company’s business and service provision
under approval letter No. 933/B.1/A.6/2004.
The changes were made in accordance with the
rules on service requirement of the by Law No.
36 of year 1999 on Telecommunication
Services.
Lebih lanjut, Perseroan memperoleh ijin
perluasan dalam rangka penanaman modal
asing berdasarkan Surat Keputusan BKPM
No. 948/T/TELEKOMUNIKASI/2006
tanggal
1 Desember
2006 jo. No. 06/P-IUT/2007
tanggal
26
Januari
2007
jo.
No.1001/T/TELEKOMUNIKASI/2008
tanggal
26 September 2008. Ijin Perluasan ini berlaku
sejak bulan Juni 2008 untuk periode tidak
terbatas.
Furthermore, the Company obtained approval
regarding the expansion of a foreign capital
investment based on an approval letter from
BKPM
No. 948/T/TELEKOMUNIKASI/2006,
dated 1 December 2006 jo. No.06/P-IUT/2007
dated
26
January
2007
jo.
No.1001/T/TELEKOMUNIKASI/2008
dated
26 September 2008. The license became
effective in June 2008 for an indefinite period.
Ijin penyelenggaraan
Perseroan pada prinsipnya menyelenggarakan
jasa teleponi dasar melalui jaringan bergerak
selular,
jasa
akses
internet,
jasa
penyelenggaraan jaringan tetap tertutup (jasa
sirkit sewa), jasa internet teleponi untuk
keperluan publik (“ITKP”) dan jasa interkoneksi
internet (“NAP”). Untuk setiap ijin, evaluasi
dilakukan setiap 5 (lima) tahun. Sebagai
tambahan, Perseroan juga mendapatkan ijin-ijin
lainnya.
d.
Operating license
The Company is principally involved in the
provision of basic telephony services on cellular
mobile network, internet services provider
(“ISP”), closed fixed network services (leased
lines), voice over internet protocol (“VoIP”) and
internet interconnection services (“NAP”). For
every license, an evaluation is performed every
5 (five) years. In addition, the Company also
obtained various other licences.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 9 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
d.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
1.
Ijin penyelenggaraan (lanjutan)
Rincian dari ijin-ijin tersebut adalah sebagai
berikut:
Ijin/ License
Ijin Penyelanggaraan
Jaringan Bergerak
Selular/ License to
Operate Cellular Mobile
Network
Ijin Penyelenggaraan Jasa
Pengiriman Uang/
License to Operate
Money Remitter
Ijin Penyelenggaraan Jasa
Interkoneksi Internet/
License to Operate
Internet Interconnection
Services (“NAP”)
Ijin Penerbit E-Money/ EMoney Issuer License
No. Ijin/ License No.
192/KEP/M.KOMINFO/2013
14/96/DASP/40
187/KEP/DJPPI/KOMINFO/7/
2011
GENERAL (continued)
d.
Operating licenses (continued)
Details of these licenses are as follow:
Tanggal penetapan atau
perpanjangan/ Grant
date or latest renewal
Jenis jasa/ Type of services
date
Jaringan Bergerak Selular
5 Maret/ March 2013
(meliputi 2G, IMT-2000/3G)/
Cellular Mobile Network
(including 2G, IMT-2000/3G)
24 Januari/ January 2012
Jasa Pengiriman Uang bagi
Badan Usaha selain
Bank/ Money Remitter
Services for Non-Bank
11 Juli/ July 2011
Jasa Interkoneksi Internet/
Internet Interconnection
Services (“NAP”)
6 Oktober/ October 2010
Jasa Penerbitan Uang
Surat Bank Indonesia/ Bank
Elektronik (E-money)/
of Indonesia’s Letter No.
E-money Issuance Services
12/816/DASP
Ijin Penyelenggaraan
14 September 2010
323/KEP/M.KOMINFO/09/2010 Jaringan Bergerak Selular
Jaringan Bergerak
(meliputi 2G, IMT-2000/3G)
Selular/ License to
dan Jasa Teleponi Dasar/
Operate Cellular Mobile
Cellular Mobile Network
Network
(including 2G, IMT-2000/3G)
and Basic Telephony
Services
31 Agustus/ August 2010
Ijin Penyelenggaraan Jasa 294/KEP/DJPT/KOMINFO/08/ Jasa Internet Teleponi untuk
2010
Keperluan Publik (“ITKP”)/
Internet Teleponi untuk
Voice over Internet Protocol
Keperluan Publik
(“VoIP”)
(“ITKP”)/ License to
Operate Internet
Telephony Services for
Public Interest (“VoIP”)
12 Agustus/ August 2010
Jasa Akses Internet/
Ijin Penyelenggaraan Jasa 270/DIRJEN/2010
Internet Services Provider
Akses Internet/ License
(“ISP”)
to Operate Internet
Access Services (“ISP”)
Ijin Penyelenggaraan
133/KEP/M.KOMINFO/04/2009 Jaringan Tetap Tertutup/
29 April 2009
Jaringan Tetap
Closed Fixed Network
Tertutup/ License to
Operate Closed Fixed
Network
Ijin Penyelanggaraan
11 Oktober/ October 2006
100/KEP/M.KOMINFO/10/2006 Jaringan Bergerak Selular
Jaringan Bergerak
(meliputi 2G, IMT-2000/3G)/
Selular/ License to
Cellular Mobile Network
Operate Cellular Mobile
(including 2G, IMT-2000/3G)
Network
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 10 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
e.
1.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Kepala Audit Internal dan Sekretaris
Perseroan
GENERAL (continued)
e.
Board of Commissioners, Board of
Directors, Audit Committee, Head of Internal
Audit and Corporate Secretary
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi per
31 Desember 2013 adalah sesuai dengan
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa yang diadakan pada tanggal
11 April 2013, sebagaimana dimuat dalam Akta
Pernyataan Keputusan Rapat No. 55, tanggal
11 April 2013, dari Aryanti Artisari, S.H., M.Kn.,
Notaris di Jakarta.
The composition of the Company’s Board of
Commissioners and Board of Directors as at
31 December 2013 is based on the resolution
of the Extraordinary General Meeting of
Shareholders held on 11 April 2013, as stated
in the Deed of Resolution No. 55, dated 11 April
2013, which was overseen by Aryanti Artisari,
S.H., M.Kn., Notary in Jakarta.
Berikut ini adalah susunan Dewan Komisaris
dan
Direksi
Perseroan
per
tanggal
31 Desember 2013 dan 2012:
The composition of the Company’s Board of
Commissioners and Board of Directors as at
31 December 2013 and 2012 are as follow:
31/12/2013
31/12/2012
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Presiden Komisaris
YBhg Tan Sri Dato’ Ir.
Muhammad Radzi bin
Haji Mansor
YBhg Tan Sri Dato’ Ir.
Muhammad Radzi bin
Haji Mansor
Komisaris
YBhg Dato’ Sri Jamaludin
bin Ibrahim
James Carl Grinwis
Maclaurin
Azran Osman Rani
YBhg Dato’ Sri Jamaludin
bin Ibrahim
James Carl Grinwis
Maclaurin
Commissioners
Komisaris Independen
Peter J. Chambers
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Peter J. Chambers
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Elisa Lumbantoruan
Independent
Commisioners
Direksi
Board of Directors
Presiden Direktur
Hasnul Suhaimi
Hasnul Suhaimi
Direktur
Willem Lucas
Timmermans
Dian Siswarini
Joy Wahjudi*
P. Nicanor V. Santiago III
Mohamed Adlan bin
Ahmad Tajudin
Ongki Kurniawan
Willem Lucas
Timmermans
Dian Siswarini
Joy Wahjudi*
P. Nicanor V. Santiago III
Mohamed Adlan bin
Ahmad Tajudin
Ongki Kurniawan
*)
President Commisioner
Mengajukan pengunduran diri pada tanggal 20
Januari 2014.
*)
President Director
Directors
Proposed resignation on 20 January 2014.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 11 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
1.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
e.
1.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Kepala Audit Internal dan Sekretaris
Perseroan (lanjutan)
GENERAL (continued)
e.
The Company’s Audit Committee was
established on 28 February 2005. The
composition of the Audit Committee as at
31 December 2013 and 2012 was as follows:
Komite Audit Perseroan dibentuk pada tanggal
28 Februari 2005. Susunan Komite Audit per
tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah
sebagai berikut:
f.
Board of Commissioners, Board of
Directors, Audit Committee, Head of Internal
Audit and Corporate Secretary (continued)
31/12/2013
31/12/2012
Ketua
Peter J. Chambers
Peter J. Chambers
Chairman
Anggota
Dr. Djoko Susanto, M.S.A
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Navin Sonthalia*
Dr. Djoko Susanto, M.S.A
Yasmin Stamboel
Wirjawan
Navin Sonthalia*
Members
Kepala Audit Internal dan Sekretaris Perseroan
per tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
masing-masing adalah Azmarin Johari dan
Murni Nurdini.
Head of Internal Audit and Corporate Secretary
of the Company as at 31 December 2012 and
2011 is Azmarin Johari and Murni Nurdini,
respectively.
*)
*)
Mengundurkan diri efektif pada tanggal 16 Oktober
2013.
Entitas anak
f.
Perseroan memiliki entitas anak yang tidak aktif
yang didirikan untuk penerbitan obligasi dan
pinjaman sebagai berikut:
GSM One (L) Ltd.
GSM Two (L) Ltd.
Excelcomindo Finance Company B.V.
Resigned effectively on 16 October 2013.
Subsidiaries
The Company has the following non-active
subsidiaries which were established for
issuance of bonds and loans, as follow:
Persentase
kepemilikan/
Percentage
of ownership
Negara domisili/
Country
of domicile
Tahun
penyertaan/ Year
of participation
100%
100%
100%
Malaysia/ Malaysia
Malaysia/ Malaysia
Belanda/ Netherlands
1996
1997
2003
Jumlah aset entitas anak sebelum eliminasi
adalah sebagai berikut:
The subsidiaries’ total assets before elimination
are as follow:
31/12/2013
GSM One (L) Ltd.
GSM Two (L) Ltd.
Excelcomindo Finance Company B.V.
(dilikuidasi pada tanggal 12 Juni 2013/
liquidated on 12 June 2013)
31/12/2012
-
-
-
52,546
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 12 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
2.
SUMMARY
POLICIES
OF
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
Laporan keuangan konsolidasian PT XL Axiata Tbk
dan entitas anak (bersama-sama disebut “Grup”)
diotorisasi oleh Direksi pada tanggal 5 Februari
2014.
The consolidated financial statements of PT XL
Axiata Tbk and subsidiaries (together “the Group”)
were authorised by the Board of Directors on 5
February 2014.
a.
a.
Dasar penyusunan
konsolidasian
laporan
keuangan
Basis for preparation of the consolidated
financial statements
Berikut ini adalah ikhtisar kebijakan akuntansi
penting yang diterapkan dalam penyusunan
laporan keuangan konsolidasian Grup yang
disusun berdasarkan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan peraturan Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (BAPEPAM-LK) No. VIII.G.7 tentang
Penyajian
dan
Pengungkapan
Laporan
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik,
yang terlampir dalam surat keputusan No. KEP347/BL/2012.
Presented below are the principal accounting
policies applied in the preparation of the
consolidated financial statements of the Group
which have been prepared in accordance with
Indonesian Financial Accounting Standards and
the Capital Market and Financial Institution
Supervisory
Agency
(BAPEPAM-LK)’s
Regulation No. VIII.G.7 regarding the
Presentations and Disclosures of Financial
Statements of listed entity, enclosed in the
decision letter No. KEP-347/BL/2012.
Laporan keuangan konsolidasian, kecuali
laporan arus kas konsolidasian dan instrumen
derivatif, disusun dengan konsep harga
perolehan dan dasar akrual. Instrumen derivatif
diakui berdasarkan nilai wajar.
The consolidated financial statements, except
for the consolidated statements of cash flows
and derivative instruments, have been prepared
on the historical cost concept and accrual basis.
Derivative instruments are stated at fair value.
Laporan arus kas konsolidasian disusun
dengan menggunakan metode langsung dan
menyajikan sumber dan penggunaan kas dan
setara kas dengan mengelompokkan arus kas
atas dasar kegiatan operasi, investasi dan
pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas,
bank, dan deposito berjangka yang jatuh tempo
dalam waktu 3 (tiga) bulan atau kurang.
The consolidated statements of cash flows are
prepared using the direct method and present
the sources and uses of cash and cash
equivalents according to operating, investing
and financing activities. Cash and cash
equivalents consist of cash on hand, cash in
banks and deposits with original maturities of 3
(three) months or less.
Mata uang fungsional dan penyajian
Functional and presentation currency
Transaksi-transaksi yang termasuk dalam
laporan keuangan pada tiap entitas Grup diukur
dengan mata uang lingkungan ekonomi utama
di mana entitas beroperasi (“mata uang
fungsional”). Laporan keuangan konsolidasian
disajikan dalam Rupiah, yang merupakan mata
uang fungsional dan penyajian Perseroan.
Items included in the financial statements of
each of the Group’s entities are measured
using the currency of the primary economic
environment in which the entity operates (“the
functional currency”). The consolidated financial
statements are presented in Rupiah, which is
the Company’s functional and presentation
currency.
Angka-angka
dalam
laporan
keuangan
konsolidasian ini dibulatkan menjadi jutaan
Rupiah, kecuali dinyatakan lain.
Figures in the consolidated financial statements
are rounded in millions of Rupiah, unless
otherwise stated.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 13 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
a.
Dasar penyusunan laporan
konsolidasian (lanjutan)
keuangan
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
a.
ACCOUNTING
Basis for preparation of the consolidated
financial statements (continued)
Standar akuntansi baru
New accounting standard
Standar akuntansi baru atau penyesuaian atas
standar akuntansi yang wajib diterapkan untuk
pertama kalinya untuk tahun buku yang dimulai
1 Januari 2013, yang relevan terhadap
Perseroan adalah penyesuaian atas PSAK 60
(Revisi
2010)
”Instrumen
Keuangan:
Pengungkapan”. Perseroan telah mengevaluasi
dampak yang ditimbulkan dari penyesuaian
PSAK 60 tersebut tidak material terhadap
laporan keuangan konsolidasian.
New accounting standard or improvement on
accounting standard which is relevant to the
Company and mandatory for the first time for
the financial period beginning 1 January 2013 is
the improvement on PSAK 60 (Revised 2010)
“Financial
Instrument
Disclosures”.
The
Company has evaluated the impact of the
improvement on PSAK 60 to be immaterial to
the consolidated financial statements.
Revisi atas PSAK 38, “Kombinasi Bisnis pada
Entitas Sepengendali”, PSAK 60, "Instrumen
Keuangan: Penyajian", dan pencabutan atas
PSAK 51, “Akuntansi Kuasi-Reorganisasi” yang
berlaku efektif sejak 1 Januari 2013 tidak
menghasilkan perubahan kebijakan akuntansi
Perseroan dan tidak memiliki dampak terhadap
jumlah yang dilaporkan untuk periode berjalan
atau tahun sebelumnya.
The revisions to PSAK 38, “Business
Combinations on Entities under Common
Control”, PSAK 60 "Financial Instrument:
Disclosure", and withdrawal of PSAK 51, “Quasi
Reorganisation” with an effective date of
1 January 2013 did not result in changes to the
Company’s accounting policies and had no
effect on the amounts reported for the current
period or prior financial years.
Perseroan
masih
menganalisa
dampak
penerapan interpretasi baru berikut yang
berlaku sejak 1 Januari 2014 terhadap laporan
keuangan konsolidasian Perseroan:
The Company is still assessing the impact of
these new Interpretations which are effective on
1 January 2014 to the Company’s consolidated
financial statements:
-
ISAK No. 27
-
ISAK No. 28
: Pengalihan Aset dari pelanggan/ Transfer of Assets from
Customers
: Pengakhiran Liabilitas Keuangan dengan Instrumen Ekuitas/
Extinguishing Financial Liabilities with Equity Instruments
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 14 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
a.
Dasar penyusunan laporan
konsolidasian (lanjutan)
keuangan
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
a.
Basis for preparation of the consolidated
financial statements (continued)
Standar akuntansi baru (lanjutan)
New accounting standard (continued)
Pada bulan Desember 2013, Dewan Standar
Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia
telah menerbitkan beberapa standar akuntansi
baru dan revisian yang akan berlaku efektif
pada tahun buku yang dimulai 1 Januari 2015.
Penerapan dini atas standar-standar tersebut
tidak diperkenankan.
In December 2013, the Accounting Standards
Board of The Indonesian Institute of
Accountants issued a number of new and
revised accounting standards that will become
effective for the annual period beginning
1 January 2015. Early adoption of these
standards is not permitted.
Standar-standar
berikut:
The new standards are:
-
tersebut
adalah
sebagai
-
PSAK
65
“Laporan
keuangan
konsolidasian”
PSAK 66 “Pengaturan bersama”
PSAK 67 “Pengungkapan kepentingan
dalam entitas lain”
PSAK 68 “Pengukuran nilai wajar”
PSAK 1 (revisi 2013) “Penyajian laporan
keuangan”
PSAK 4 (revisi 2013) “Laporan keuangan
tersendiri”
PSAK 15 (revisi 2013) “Investasi pada
entitas asosiasi dan ventura bersama”
PSAK 24 (revisi 2013) “Imbalan kerja”
-
Prinsip-prinsip konsolidasian
PSAK
65
“Consolidated
financial
statements”
PSAK 66 “Joint arrangements”
PSAK 67 “Disclosure of interests in other
entities”
PSAK 68 “Fair value measurement”
PSAK 1 (revised 2013) “Presentation of
financial statements”
PSAK 4 (revised 2013)
“Separate
financial statements”
PSAK 15 (revised 2013) “Investment in
associates and joint ventures”
PSAK 24 (revised 2013) “Employee
benefits”
As at the authorisation date of this consolidated
of financial statements, the Company is still
evaluating the potential impact of these new
and revised PSAK.
Hingga
tanggal
pengesahan
laporan
keuangan konsolidasian ini, Perusahaan
masih melakukan evaluasi atas dampak
potensial dari PSAK baru dan revisian
tersebut.
b.
ACCOUNTING
b.
Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian mencakup
laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan
entitas-entitas yang dikendalikan secara
langsung ataupun tidak langsung oleh
Perseroan.
The
consolidated
financial
statements
incorporate
the
consolidated
financial
statements of the Company and entities in
which the Company has the ability to directly or
indirectly exercise control.
Pengaruh dari seluruh transaksi dan saldo
antara perusahaan-perusahaan di dalam Grup
yang material telah dieliminasi dalam penyajian
laporan keuangan konsolidasian.
The effects of all significant transactions and
balances between companies within the Group
have been eliminated in the consolidated
financial statements.
Entitas dikonsolidasikan sejak tanggal dimana
pengendalian efektif beralih kepada Perseroan
dan tidak lagi dikonsolidasikan sejak Perseroan
tidak mempunyai pengendalian efektif.
The entity is consolidated from the date on
which effective control was transferred to the
Company and are no longer consolidated when
the Company ceases to have effective control.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 15 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
b.
2.
Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
Principles of consolidation (continued)
Laporan keuangan entitas anak yang berada di
luar Indonesia dijabarkan ke mata uang Rupiah
dengan menggunakan dasar sebagai berikut:
The financial statements of subsidiaries
domiciled outside Indonesia are translated into
Rupiah currency on the following basis:
-
Akun-akun moneter dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian dijabarkan dengan
menggunakan kurs yang berlaku pada
tanggal
laporan
posisi
keuangan
konsolidasian seperti dijelaskan dalam
Catatan 2m. Akun-akun non-moneter dalam
laporan posisi keuangan konsolidasian
dijabarkan dengan menggunakan kurs
historis pada tanggal transaksi.
-
Monetary accounts in the consolidated
statement of financial position are
translated using the exchange rate which
prevails at the consolidated statements of
financial position date as mentioned in
Note 2m. Non-monetary accounts in the
consolidated statement of financial position
are translated using the historical
exchange rate as at the transaction date.
-
Akun-akun laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian
dijabarkan
dengan
menggunakan kurs rata-rata selama periode
berjalan sebagai berikut (nilai Rupiah
penuh):
-
The
consolidated
statements
of
comprehensive income accounts are
translated using the average exchange rate
during the period as follow (full amount
Rupiah):
2012
2013
1 Dolar Amerika Serikat (USD)
1 Euro (EUR)
1 Dolar Singapura (SGD)
1 Australia Dolar (AUD)
10,332
13,722
8,267
10,015
9,368
12,072
7,487
9,701
Pengendalian bersama entitas
Pengendalian bersama entitas adalah suatu
entitas
dimana
Perseroan
memiliki
pengendalian bersama dengan satu venturer
atau lebih. Pengendalian bersama entitas
dicatat dengan menggunakan metode ekuitas.
United States Dollar (USD) 1
Euro (EUR) 1
Singapore Dollar (SGD) 1
Australian Dollar (AUD)1
Differences arising from the translation of
consolidated statements of financial position
and consolidated statements of comprehensive
income of the foreign subsidiaries are
recognised in the current period’s consolidated
statements of comprehensive income on the
basis that the operations of the foreign entities
formed an integral part of the operations of the
Company and, as a result, the transactions of
the foreign entities have been considered as if
they had been carried out by the Company.
Perbedaan yang timbul dari penjabaran akunakun laporan posisi keuangan konsolidasian
dan
laporan
laba
rugi
komprehensif
konsolidasian dari entitas anak di luar negeri
diakui dalam laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian periode berjalan dengan dasar
bahwa kegiatan usaha entitas anak di luar
negeri
merupakan
bagian
yang
tidak
terpisahkan dari Perseroan dan karena itu,
seluruh operasi di luar negeri tersebut dianggap
seolah-olah telah dilaksanakan sendiri oleh
Perseroan.
c.
ACCOUNTING
c.
Jointly controlled entity
Jointly controlled entity is entity which the
Company jointly controls with one or more other
venturers. Jointly controlled entity is accounted
for using the equity method.
PT XL AXIATA Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARIES
Halaman 16 Page
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
(lanjutan)
c.
d.
e.
Pengendalian bersama entitas (lanjutan)
31 DECEMBER 2013 AND 2012
(Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
Jointly controlled entity (continued)
Setiap akhir periode pelaporan, Perseroan
melakukan penilaian ketika terdapat bukti
obyektif bahwa investasi pada pengendalian
bersama entitas mengalami penurunan nilai.
At the end of each reporting period, the
Company assesses when there is objective
evidence that an investment in jointly controlled
entity is impaired.
Hasil usaha pengendalian bersama entitas
dimasukan dalam atau dikeluarkan dari laporan
keuangan konsolidasian masing-masing sejak
tanggal akuisisi atau tanggal pelepasan.
The result of jointly controlled entity are
included in or excluded from the consolidated
financial statements from their effective dates
of acquisition or disposal respectively.
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi
d.
Related party transactions
Perseroan melakukan transaksi dengan pihakpihak berelasi sebagaimana didefinisikan dalam
PSAK 7 “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”.
The Company enters into transactions with
related parties as defined in PSAK 7 “Related
Party Disclosures”.
Seluruh transaksi dan saldo yang material
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan
dalam catatan atas laporan keuangan
konsolidasian.
All significant transactions and balances with
related parties are disclosed in the notes to the
consolidated financial statements.
Pengakuan pendapatan dan beban
(i) Jasa telekomunikasi selular
e.
Recognition of revenues and expenses
(i)
Cellular telecommunications services
Pendapatan dari percakapan dan nonpercakapan yang berasal dari penggunaan
jaringan Perseroan oleh pelanggan Global
System for Mobile communications (“GSM”)
yang meliputi pemakaian pulsa, interkoneksi
lokal, sambungan lintas jarak jauh domestik,
sambungan lintas jarak jauh internasional,
jelajah internasional (international roaming)
dan layanan nilai tambah, yang dibebankan
kepada pelanggan berdasarkan tarif yang
berlaku dan durasi dari koneksi melalui
jaringan selular.
Voice and non-voice revenue is derived
from the use of the Company’s network by
Global System for Mobile communications
(“GSM”) customers, including charges for
usage, local interconnection, domestic
long-distance, international long-distance,