Serving you with more than 36 years experience

  REGISTERED PUBLIC ACCOUNTANTS MANAGEMENT CONSULTANTS

  

SURABAYA

Nomor Izin Usaha KAP : KEP-608/KM.17/1998

Jl. Mayjend. Sungkono, Darmo Park II Blok III / 19 – 20, Surabaya 60225 – Indonesia

Phone : (62-31) 5671713 (Hunting) Fax : (62-31) 5631847 E-mail : jtanzil@indo.net.id

  

JAKARTA

Nomor Izin Usaha KAP : KEP-186/KM.6/2003

_th

Wisma Bumiputera – 18 Floor Jl. Jend. Sudirman Kav.75, Jakarta 12910 - Indonesia

Phone : (62-21) 5252737 (Hunting), Fax. (62-21) 5731678 E-mail : jtanzil_jkt@indo.net.id

  No. ARS-051/ 0410

  Laporan Auditor Independen

  Pemegang Saham, Dew an Komisaris dan Direksi

  PT BANK M ASPION INDONESIA

  Kami t elah mengaudit neraca PT Bank M aspion Indonesia t anggal 31 Desember 2009 dan 2008, sert a laporan laba rugi, laporan perubahan ekuit as dan laporan arus kas unt uk t ahun yang berakhir pada t anggal- t anggal t ersebut . Laporan keuangan adalah t anggung jaw ab m anajem en Bank. Tanggung jaw ab kami t erlet ak pada pernyat aan pendapat at as laporan keuangan berdasarkan audit kami.

  Kami melaksanakan audit berdasarkan st andar audit ing yang dit et apkan Inst it ut Akunt an Publik Indonesia. St andar t ersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar kam i memperoleh keyakinan memadai bahw a laporan keuangan bebas dari salah saji mat erial. Suat u audit meliput i pemeriksaan, at as dasar pengujian, bukt i-bukt i yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliput i penilaian at as prinsip akunt ansi yang digunakan dan est imasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, sert a penilaian t erhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahw a audit kami memberikan dasar memadai unt uk menyat akan pendapat .

  M enurut pendapat kam i, laporan keuangan yang kam i sebut di at as menyajikan secara w ajar, dalam semua hal yang mat erial, posisi keuangan PT Bank M aspion Indonesia t anggal 31 Desember 2009 dan 2008, dan hasil usaha, sert a arus kas unt uk t ahun yang berakhir pada t anggal-t anggal t ersebut sesuai dengan prinsip

  

PT BANK M ASPION INDONESIA

N E R A C A

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

CATATAN 2 0 0 9 2 0 0 8 A S E T

  Kas 2s, 3 47.879.679 90.846.087

  Giro pada Bank Indonesia 2s, 4 100.941.283 86.687.875 Giro pada bank lain 2c, h, s, 5

  16.393.094 10.861.464 Pihak ket iga Penyisihan penghapusan

  (180.893) (179.941)

  Jumlah - bersih 16.212.201 10.681.523

  2d, h, s, 6 Penempat an pada Bank Indonesia dan bank lain

  154.262.291 14.170.000 Pihak ket iga Penyisihan penghapusan

  (471.012) (141.700)

  Jumlah - bersih 153.791.279 14.028.300

  2e, 7 Efek - efek

  755.000.000 294.904.000 Pihak ket iga Bunga dan diskont o yang belum diamort isasi (2.322.981) (925.371)

  Jumlah - bersih 752.677.019 293.978.629

  2b, f, h, s, 8 Kredit yang diberikan

  1.166.883.975 1.391.425.265 Pihak ket iga Pihak yang mempunyai hubungan ist imew a 1.428.205 1.210.325

  Jumlah kredit yang diberikan 1.168.312.180 1.392.635.590

  Penyisihan penghapusan (10.504.022) (13.587.567)

  Jumlah - bersih 1.157.808.158 1.379.048.023

  Tagihan aksept asi 2g, h, s, 9 Pihak ket iga

  1.428.501 1.065.624 Penyisihan penghapusan

  (17.259) (18.502)

  Jumlah - bersih 1.411.242 1.047.122

  

PT BANK M ASPION INDONESIA

N E R A C A

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

CATATAN 2 0 0 9 2 0 0 8 KEW AJIBAN DAN EKUITAS KEW AJIBAN

  Kew ajiban segera 2l, s, 12, 36 17.330.999 1.994.994 2b, m, s, 13

  Simpanan Pihak ket iga

  1.943.189.870 1.664.577.486 Pihak yang mempunyai hubungan ist imew a 133.592.912 100.110.627

  Jumlah 2.076.782.782 1.764.688.113

  2n, 14 7.501.208 7.010.707 Simpanan dari bank lain Hut ang pajak

  2o ,15, 36 2.668.655 5.328.768 Kew ajiban aksept asi 2g, s, 9 1.428.501 1.065.624

  2h, s, 16 252.575 160.530 Est imasi kerugian komit men dan kont injensi Kew ajiban lain-lain 2b, p, s, 17,26, 36 11.008.955 9.530.949

JUM LAH KEW AJIBAN

  2.116.973.675 1.789.779.685 E K U I T A S :

  M odal saham

  18 M odal dasar - 200.000.000 saham dengan

LAPORAN LABA RUGI

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

  4.506.632 4.368.950 Keunt ungan t ransaksi mat a uang asing - bersih 212.798 300.782 Pemulihan penyisihan penghapusan

  

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

  Tenaga kerja dan t unjangan 2p, 23, 26 (50.089.974) (44.939.404)

  (180.327) (1.527.500) Beban operasional lainnya

  Beban penyisihan penghapusan aset dan est imasi kerugian komit men dan kont injensi

  Jumlah pendapatan operasional lainnya 12.352.618 11.580.814

  4.061.530 4.063.130

  2.140.000 878.653 Pendapat an lainnya

  CATATAN 2 0 0 9 2 0 0 8 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

  Pendapat an bunga 2q, r, s, 20 Bunga

  105.090.691 92.458.827 Pendapatan operasional lainnya

  Jumlah beban bunga (126.485.385) (109.003.935) Pendapatan bunga bersih

  Premi penjaminan (3.623.792) (3.437.997)

  Bunga (122.861.593) (105.565.938)

  Beban bunga 2q, s, 21

  Jumlah pendapatan bunga 231.576.076 201.462.762

  7.127.115 9.427.142

  224.448.961 192.035.620 Provisi dan komisi kredit

  2r, s, 22 Provisi dan komisi selain kredit 1.431.658 1.969.299 Denda dan administ rasi

  

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

M odal ditempatkan Jumlah dan disetor Saldo laba ekuitas

  Saldo 1 Januari 2008 91.600.000 92.592.875 184.192.875 Pembagian dividen t unai 19 (7.387.799) (7.387.799) -

  14.463.630 - 14.463.630 Laba bersih t ahun berjalan

  Saldo 31 Desember 2008 91.600.000 99.668.706 191.268.706

  Laba bersih t ahun berjalan 16.313.779 - 16.313.779

  

Saldo 31 Desember 2009 91.600.000 115.982.485 207.582.485

  2 0 0 9 2 0 0 8 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

  Giro 10.087.697 8.792.915

  Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi

  Kew ajiban lain-lain 229.605 430.798

  Kew ajiban aksept asi 362.877 263.950

  Simpanan dari bank lain 490.501 1.047.788

  Sert ifikat deposit o (100.000) (275.000)

  Deposit o berjangka 224.688.905 (19.668.192)

  Tabungan 77.435.417 5.565.993

  Kew ajiban segera 15.077.080 (1.445.846)

  Penerimaan bunga, provisi dan komisi 236.026.394 198.648.683 Pembayaran bunga dan pembiayaan lainnya (127.421.269) (105.512.751) Pembayaran kepada t enaga kerja

  Kenaikan (penurunan) kew ajiban operasi

  Aset lain-lain 7.515.573 8.130.432

  Tagihan aksept asi (362.877) (263.950)

  Kredit yang diberikan 219.331.007 (204.847.401)

  Penempat an pada Bank Indonesia dan bank lain (140.092.291) 9.312.500

  

Laba sebelum perubahan aset dan kew ajiban operasi 32.913.368 27.570.403

Penurunan (kenaikan) aset operasi

  12.788.301 10.792.463

  (88.480.058) (76.357.992) Pendapat an lainnya

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

LAPORAN ARUS KAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

LAPORAN ARUS KAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2 0 0 9 2 0 0 8 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

  Pembagian dividen t unai

• (7.387.799)
• Kas bersih digunakan untuk aktivitas pendanaan (7.387.799)

  Penurunan bersih kas dan setara kas (23.181.370) (8.422.316)

  Kas dan set ara kas aw al t ahun 188.395.426 196.817.742

  Kas dan setara kas akhir tahun 165.214.056 188.395.426 Rincian kas dan setara kas akhir tahun

  Kas 47.879.679 90.846.087

  Giro pada Bank Indonesia 100.941.283 86.687.875

  16.393.094 10.861.464 Giro pada bank lain

  165.214.056 188.395.426

  CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  31 DESEM BER 2009 DAN 2008 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

  1. UM UM

PT Bank M aspion Indonesia ("Bank") didirikan pada t anggal 6 Nopember 1989 berdasarkan Akt a

  Not aris Soet jipt o, S.H., No.68 yang diubah dengan Akt a No.49 t anggal 5 Desember 1989 oleh not aris yang sama. Akt a pendirian besert a perubahan t ersebut t elah disahkan oleh M ent eri Kehakiman melalui Surat Keput usan No.C2-2292.HT.01.01.Th.90 t anggal 18 April 1990, sert a diumumkan dalam Berit a Negara Republik Indonesia No.90 t anggal 9 Nopember 1990, Tambahan No.4560.

  Anggaran Dasar Bank t elah mengalami beberapa kali perubahan, t erakhir dengan akt a not aris Sit aresmi Puspadew i Subiant o, S.H, No.66 t anggal 15 Agust us 2008 mengenai penyesuaian dan perubahan Dasar berdasarkan Undang-Undang No.40 t ahun 2007 t ent ang Perseroan Terbat as.

  Perubahan anggaran dasar t ersebut t elah mendapat perset ujuan di M ent eri Hukum dan Hak Asasi M anusia Republik Indonesia sesuai dengan Surat Keput usan No. AHU-41847.AH.01.02. Tahun 2009 t anggal 27 Agust us 2009. . Sesuai dengan pasal 3 (t iga) Anggaran Dasar Bank, maksud dan t ujuan Bank adalah berusaha dalam bidang perbankan.

  Bank mulai beroperasi secara komersial pada t ahun 1990, sesuai dengan izin usaha yang diberikan oleh M ent eri Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Keput usan No.827/ KM K.013/ 1990 t anggal 30 Juli 1990. Sesuai dengan Surat Keput usan Bank Indonesia No.28/ 46/ KEP/ DIR t anggal 28 Juli 1995, Bank t elah mendapat perset ujuan menjadi bank devisa.

  Kant or Pusat Bank berlokasi di Jalan Basuki Rachmat No. 50 - 54, Surabaya. Pada t anggal 31 Desember 2009, Bank memiliki 10 kant or w ilayah (Surabaya, Jakart a, Semarang, Denpasar, M edan, Bandung, M akasar, M alang, Solo dan Purw okert o) yang membaw ahi 10

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

  Kebijakan akunt ansi Bank berpedoman pada PSAK No.31 (revisi 2000), " Akunt ansi Perbankan" , yang berlaku efekt if 1 Januari 2001 dan prinsip-prinsip lainnya yang berlaku umum sebagaimana dit erbit kan oleh Ikat an Akunt an Indonesia, dan jika diperlukan, menggunakan prakt ek yang lazim berlaku dalam indust ri perbankan sert a pedoman akunt ansi. Prinsip-prinsip akunt ansi pent ing yang t elah dit erapkan secara t aat azas oleh Bank dalam penyajian laporan keuangan unt uk t ahun yang berakhir pada t anggal-t anggal 31 Desember 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut :

  a. Prinsip Penyajian Laporan Keuangan

  Laporan keuangan, disajikan dalam Rupiah kecuali dinyat akan lain, disusun berdasarkan basis akrual dengan menggunakan konsep nilai perolehan kecuali disebut kan lain dalam penjelasan kebijakan akunt ansi selanjut nya. Laporan arus kas disusun dengan menggunakan met ode langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas dalam akt ivit as operasi, invest asi dan pendanaan. Unt uk t ujuan laporan arus kas, kas dan set ara kas mencakup kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain.

  b. Transaksi dengan Pihak yang M empunyai Hubungan Istimew a

  Dalam usahanya, Bank melakukan t ransaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan ist imew a. Definisi pihak yang mempunyai hubungan ist imew a yang dipakai adalah sesuai dengan yang diat ur dalam PSAK No.7 " Pengungkapan Pihak-pihak yang M empunyai Hubungan Ist imew a" .

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

  2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)

e. Efek-efek 1.

  2.

  Sesuai dengan PSAK No.50 " Akunt ansi Invest asi Efek Tert ent u" , efek-efek diklasifikasikan sebagai berikut : Nilai w ajar dit ent ukan berdasarkan harga pasar yang berlaku. Penurunan nilai w ajar at as efek-efek unt uk dimiliki hingga jat uh t empo dan t ersedia unt uk dijual yang bersifat permanen dibebankan pada laba rugi t ahun berjalan.

  Efek-efek unt uk diperdagangkan dinyat akan berdasarkan nilai w ajar. Keunt ungan at au kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan at au penurunan nilai w ajar diakui dalam laba rugi t ahun berjalan. Efek-efek unt uk dimiliki hingga jat uh t empo dinyat akan berdasarkan biaya perolehan set elah disesuaikan dengan amort isasi premi dan diskont o. Premi dan diskont o diamort isasi menggunakan met ode garis lurus. Efek-efek t ersedia unt uk dijual dinyat akan berdasarkan nilai w ajar. Keunt ungan at au kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan at au penurunan nilai w ajar t idak diakui dalam laporan laba rugi berjalan, t et api disajikan secara t erpisah sebagai komponen ekuit as. Keunt ungan at au kerugian yang belum direalisasi t ersebut baru dilaporkan dalam laporan laba rugi pada saat realisasi.

3. Efek-efek t erdiri dari Sert ifikat Bank Indonesia (SBI) dan Obligasi Pemerint ah.

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)

  g. Tagihan dan Kew ajiban Akseptasi

  Tagihan dan kew ajiban aksept asi dinyat akan sebesar nilai Let t er of Credit (" L/ C" ) at au nilai realisasi L/ C yang diaksep oleh bank pengaksep (" accept ing bank " ) dikurangi dengan penyisihan penghapusan unt uk t agihan aksept asi.

  h. Penyisihan Penghapusan Aset serta Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi

  Aset produkt if t erdiri at as giro pada bank lain, penempat an pada bank lain, efek-efek, kredit yang diberikan dan t agihan aksept asi sert a komit men dan kont injensi yang mempunyai risiko kredit . Bank membent uk penyisihan penghapusan aset produkt if sert a est imasi kerugian komit men dan kont injensi berdasarkan hasil penelaahan t erhadap kolekt ibilit as masing-masing aset produkt if pada akhir t ahun, t et api t idak lebih rendah dari jumlah minimum penyisihan sesuai dengan ket ent uan Bank Indonesia.

  Pembent ukan penyisihan penghapusan aset produkt if dit ent ukan berdasarkan krit eria Bank Indonesia sesuai dengan Perat uran Bank Indonesia No.7/ 2/ PBI/ 2005 t anggal

20 Januari 2005 dan perubahannya, sebagai berikut : 1.

  Cadangan umum dit et apkan sekurang-kurangnya 1% dari aset produkt if yang digolongkan lancar t idak t ermasuk Sert ifikat Bank Indonesia dan Obligasi Pemerint ah (SUN) sert a bagian aset produkt if yang dijamin dengan uang t unai.

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)

  

h. Penyisihan Penghapusan Aset serta Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi

(lanjutan)

  Aset produkt if dihapusbukukan dari penyisihan penghapusan aset produkt if pada saat manajemen berpendapat bahw a aset produkt if t ersebut harus dihapuskan karena secara operasional debit ur sudah t idak mampu membayar dan/ at au sulit unt uk dit agih. Penerimaan kembali aset produkt if yang t elah dihapuskan dicat at sebagai penambahan penyisihan penghapusan aset produkt if yang bersangkut an selama t ahun berjalan. Penggolongan aset produkt if menjadi lancar, dalam perhat ian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet , dit ent ukan berdasarkan evaluasi manajemen Bank, t erut ama t erhadap prospek usaha, kinerja debit ur, dan kemampuan membayar dari masing-masing debit ur dan dengan mempert imbangkan ket ent uan Bank Indonesia mengenai kualit as aset produkt if.

  Penyisihan Penghapusan Aset Non Produktif

  Aset non produkt if yang dinilai kualit asnya t erdiri dari agunan yang diambil alih (AYDA), propert i t erbengkalai, rekening ant ar kant or dan suspense account sesuai dengan ket ent uan Bank Indonesia. Bank membent uk penyisihan penghapusan aset non produkt if berdasarkan penelaahan t erhadap kualit as masing-masing aset non produkt if t ersebut sesuai dengan ket ent uan Bank Indonesia.

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) i. Aset Tetap

  Aset t et ap, kecuali hak at as t anah, dinyat akan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusut an. Penyusut an dihit ung dengan menggunakan met ode garis lurus (st raight -line

  met hod) berdasarkan t aksiran masa manfaat ekonomis aset t et ap sebagai berikut : Tahun

  Bangunan dan prasarana 5 - 20

  10 M esin pembangkit t enaga list rik Perabot dan peralat an kant or 3 - 4 Kendaraan bermot or

  4 Hak at as t anah dinyat akan sebesar biaya perolehan dan t idak disusut kan. Biaya-biaya t ert ent u yang t erjadi sehubungan dengan perolehan at au perpanjangan hak at as t anah, dit angguhkan dan diamort isasi sepanjang periode hak at as t anah at au t aksiran umur ekonomis t anah, mana yang lebih pendek. Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat t erjadinya pemugaran dan penambahan dalam jumlah signifikan dikapit alisasi. Nilai buku aset t et ap yang sudah t idak dipergunakan lagi at au dijual, dikeluarkan dari kelompok aset t et ap dan laba at au rugi yang t erjadi dibukukan pada laporan laba rugi pada t ahun yang bersangkut an. Bank melakukan penelaahan unt uk menent ukan adanya indikasi t erjadinya penurunan nilai aset sesuai dengan PSAK No.48 " Penurunan Nilai Aset " pada akhir t ahun. Bank diharuskan

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) j. Agunan yang Diambil Alih (lanjutan)

  Selisih ant ara nilai agunan yang t elah diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keunt ungan at au kerugian pada saat penjualan agunan. Biaya-biaya yang berkait an dengan pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan ke laporan laba rugi pada saat t erjadinya.

  Bila t erjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai t ercat at nya dikurangi unt uk mengakui penurunan t ersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi t ahun berjalan.

  k. Biaya Dibayar Dimuka Biaya dibayar dimuka disajikan dalam perkiraan " Aset lain-lain" .

  Biaya dibayar dimuka diamort isasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan met ode garis lurus.

  l. Kew ajiban Segera

  Kew ajiban segera merupakan kew ajiban Bank kepada pihak lain yang sifat nya w ajib segera dibayarkan sesuai dengan perint ah pemberi amanat melalui perjanjian yang dit et apkan sebelumnya. Kew ajiban segera dinyat akan sebesar nilai kew ajiban Bank kepada pemberi amanat .

  m. Simpanan

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) o. Pajak Penghasilan Badan (lanjutan)

  Aset dan kew ajiban pajak t angguhan diakui at as konsekuensi pajak periode mendat ang yang t imbul dari perbedaan jumlah t ercat at aset dan kew ajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan kew ajiban. Kew ajiban pajak t angguhan diakui unt uk semua perbedaan t emporer kena pajak dan aset pajak t angguhan diakui unt uk perbedaan t emporer yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaat kan unt uk mengurangi laba kena pajak pada masa dat ang.

  Pajak t angguhan diukur dengan menggunakan t arif pajak yang akan berlaku pada saat aset dipulihkan at au kew ajiban dilunasi, yait u dengan t arif pajak yang t elah berlaku at au yang t elah secara subst ant if berlaku pada t anggal neraca. Pajak t angguhan dibebankan at au dikredit kan dalam laporan laba rugi, kecuali pajak t angguhan yang dibebankan at au dikredit kan langsung ke ekuit as. Aset dan kew ajiban pajak t angguhan disajikan di neraca at as dasar kompensasi sesuai dengan penyajian aset dan kew ajiban pajak kini.

  Perubahan t erhadap kew ajiban perpajakan diakui pada saat Surat Ket et apan Pajak (SKP) dit erima at au, jika Bank mengajukan keberat an pada saat keput usan at as keberat an t ersebut t elah dit et apkan.

  p. Dana Pensiun dan Imbalan Kerja

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

  2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. Dana Pensiun dan Imbalan Kerja (lanjutan) q. Pendapatan dan Beban Bunga

  Pendapat an dan beban bunga diakui dengan menggunakan met ode akrual, kecuali pendapat an bunga at as aset produkt if yang diklasifikasikan sebagai " non-performing (kurang lancar, diragukan dan macet ) diakui pada saat dit erima secara t unai (cash basis ). Piut ang bunga yang t elah diakui secara akrual, dibat alkan pada saat aset produkt if diklasifikasikan sebagai " non-performing " dan dibebankan pada t ahun berjalan.

  Keunt ungan dan kerugian akt uarial diakui sebagai penghasilan at au beban apabila akumulasi keunt ungan dan kerugian akt uarial bersih yang belum diakui pada akhir periode pelaporan sebelumnya melebihi jumlah yang lebih besar diant ara 10% dari nilai kini kew ajiban imbalan past i (t he Present Value of Defined Benefit Obligat ion) dan dari nilai w ajar aset program pada t anggal t ersebut . Besarnya keunt ungan dan kerugian akt uarial yang berada diluar koridor 10% t ersebut , diakui selama rat a-rat a sisa masa kerja dari para pekerja dalam program t ersebut .

  Pendapat an bunga dalam penyelesaian yang dikapit alisasi dalam rangka rest rukt urisasi kredit , dit angguhkan dan diakui sebagai pendapat an berdasarkan penerimaan akt ual. Pendapat an bunga dari aset produkt if " non-performing " yang belum dit erima (t agihan bunga dalam penyelesaian) diungkapkan dalam informasi mengenai komit men dan kont injensi. Penerimaan t unai dari kredit yang diberikan yang diklasifikasikan sebagai diragukan at au macet diakui t erlebih dahulu sebagai pengurang pokok kredit . Kelebihan

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) s. Transaksi dan Saldo dalam M ata Uang Asing

  Transaksi dalam mat a uang asing dicat at dalam Rupiah berdasarkan kurs yang berlaku pada saat t ransaksi dilakukan. Pada t anggal neraca, aset dan kew ajiban monet er dalam mat a uang asing maupun kont rak mat a uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah berdasarkan kurs spot Reut ers pada pukul 16.00 Wakt u Indonesia Bagian Barat (WIB) sepert i dit et apkan oleh Bank Indonesia. Laba at au rugi kurs yang t erjadi dikredit kan at au dibebankan pada usaha t ahun berjalan.

  Pada t anggal 31 Desember 2009 dan 2008, kurs yang digunakan (Rupiah yang diset arakan dengan pemecahan sat u mat a uang asing, kecuali Yen Jepang yang dalam pecahan 100 mat a uang asing) dihit ung berdasarkan kurs spot Reut ers pukul 16.00 WIB :

  2 0 0 9 2 0 0 8

  15.165 15.755 GBP, Pound Inggris ECU, Eropa

  13.542 15.356 USD, Dolar Amerika Serikat 9.395 10.900

  10.219 12.065 JPY, Yen Jepang AUD, Dolar Aust ralia

  8.453 7.554 SGD, Dolar Singapura

  6.705 7.588 6.699 7.607

  BND, Dolar Brunai M YR, Ringgit M alaysia

  2.742 3.148 1.211 1.406

  HKD, Dolar Hongkong

  t. Penggunaan Estimasi

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

4. GIRO PADA BANK INDONESIA

  Akun ini t erdiri dari :

  2 0 0 9 2 0 0 8

  Rupiah 100.565.483 86.251.875

  M at a uang asing (USD 40.000 (sat uan penuh) pada t ahun 2009 dan 2008).

  375.800 436.000

  Jumlah 100.941.283 86.687.875

  Pada t anggal 23 Okt ober 2008, Bank Indonesia mengeluarkan Perat uran Bank Indonesia No.10/ 25/ PBI/ 2008 t ent ang perubahan at as PBI No.10/ 19/ PBI/ 2008 t ent ang Giro Wajib M inimum (GWM ) Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan mat a uang asing.

  Berdasarkan perat uran t ersebut , GWM dalam Rupiah dit et apkan sebesar 7,5% dari Dana Pihak Ket iga (DPK) dalam Rupiah yang t erdiri dari GWM Ut ama dan GWM Sekunder, dan GWM dalam mat a uang asing dit et apkan sebesar 1% dari DPK dalam mat a uang asing. GWM Ut ama dalam Rupiah dit et apkan 5% dari DPK dalam Rupiah yang mulai berlaku pada t anggal

24 Okt ober 2008 dan GWM Sekunder dalam Rupiah dit et apkan sebesar 2,5% dari DPK dalam Rupiah yang mulai berlaku pada t anggal 24 Okt ober 2009.

  Realisasi Giro w ajib M inimum (GWM ) pada t anggal 31 Desember 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut :

  2 0 0 9 2 0 0 8

  CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  31 DESEM BER 2009 DAN 2008 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

  5. GIRO PADA BANK LAIN

  Akun ini t erdiri dari :

  2 0 0 9 2 0 0 8 Rupiah M ata uang Jumlah Rupiah M ata uang Jumlah asing asing

  Pihak ket iga 14.228.928 2.164.166 16.393.094 8.451.596 2.409.868 10.861.464 (142.289) (38.604) (180.893) (136.608) (43.333) (179.941)

  Penyisihan penghapusan

  

Jumlah - bersih 14.086.639 2.125.562 16.212.201 8.314.988 2.366.535 10.681.523

  Tingkat suku bunga rat a-rat a per t ahun unt uk giro dalam Rupiah adalah sebesar 2,00% pada t ahun 2009 dan 2008, sedangkan giro dalam mat a uang asing masing-masing adalah sebesar 0% pada t ahun 2009 dan sebesar 1,00% pada t ahun 2008.

  Perubahan penyisihan penghapusan adalah sebagai berikut :

  2 0 0 9 2 0 0 8 Rupiah M ata uang Jumlah Rupiah M ata uang Jumlah asing asing

  Saldo aw al t ahun 136.608 43.333 179.941 54.043 17.850 71.893 Pembent ukan penyisihan

• Reklasifikasi penyisihan selama t ahun berjalan 5.681 (5.681) 9.565 - (21.873) (12.308)
• 952 - 952 47.356 47.356 Selisih kurs
• 73.000 73.000 - - selama t ahun berjalan

  

Saldo akhir tahun 142.289 38.604 180.893 136.608 43.333 179.941

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

  5. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan)

  Seluruh giro pada bank lain pada t anggal 31 Desember 2009 dan 2008 digolongkan lancar, kecuali giro pada Bank Indover yang dikat egorikan macet dengan jumlah masing-masing sebesar Rp17.134 dan Rp19.429. M anajemen Bank berpendapat bahw a jumlah penyisihan penghapusan giro pada bank lain adalah cukup unt uk menut up kemungkinan kerugian at as t idak t ert agihnya giro pada bank lain sert a t elah memenuhi ket ent uan Bank Indonesia.

  6. PENEM PATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN

a. Berdasarkan jenisnya, penempat an pada Bank Indonesia dan bank lain t erdiri at as :

  2 0 0 9 2 0 0 8 Rupiah Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI)

• dan Fasilit as Transaksi Keuangan Bank Indonesia (FTK BI) 108.000.000
• (71.071)

  Bunga dit erima dimuka yang belum diamort isasi Int erbank call money

• 5.000.000 3.753>Depos
• Sub jumlah

  116.682.291 M ata uang asing

  Int erbank call money 34.761.500 14.170.000

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

6. PENEM PATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)

d. Perubahan penyisihan penghapusan adalah sebagai berikut :

  2 0 0 9 2 0 0 8 Rupiah M ata uang Jumlah Rupiah M ata uang Jumlah asing asing

  141.700 141.700 -

• 236.857 236.857 Saldo aw al t ahun
• 93.485 274.224 367.709 (47.721) (47.721) Reklasifikasi penyisihan selama t ahun berjalan

  (38.397)

  Selisih kurs (38.397) (47.436) (47.436)

• - Saldo akhir tahun 93.485 377.527 471.012 141.700 141.700

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

  6. PENEM PATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) e.

  Penempat an pada bank lain t ermasuk sinking fund at as imbalan pasca kerja karyaw an sebesar Rp3.753.362 yang t elah dit et apkan oleh manajemen Bank.

  f.

  Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen Bank, kolekt ibilit as at as penempat an pada bank lain pada t anggal 31 Desember 2009 dan 2008 digolongkan lancar. M anajemen Bank berpendapat bahw a jumlah penyisihan penghapusan yang dibent uk adalah cukup unt uk menut up kemungkinan kerugian at as t idak t ert agihnya penempat an pada bank lain sert a t elah memenuhi ket ent uan Bank Indonesia.

  7. EFEK-EFEK

  Akun ini t erdiri at as Sert ifikat Bank Indonesia (SBI) dan Obligasi Pemerint ah dalam Rupiah yang diklasifikasikan berdasarkan t ujuan unt uk dimiliki hingga jat uh t empo, dengan rincian sebagai berikut :

  2 0 0 9 2 0 0 8

  705.000.000 254.904.000 Sert ifikat Bank Indonesia Bunga yang belum diamort isasi (1.992.458) (595.290)

  703.007.542 254.308.710

  50.000.000 40.000.000 Obligasi Pemerint ah Diskont o yang belum diamort isasi (330.523) (330.081)

  

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

8. KREDIT YANG DIBERIKAN

a. Kredit yang diberikan menurut jenis :

  104.047.695 3.040.550 - 904.513 416.028 108.408.786 Invest asi 200.483.796 10.405 7.810.287 - - 208.304.488

  M ata uang asing

  M odal kerja 7.105.104 - - - - 7.105.104

  Pihak yang mempunyai hubungan ist imew a

  M odal kerja 833.736.378 2.965.144 2.280.638 1.841.598 2.241.839 843.065.597 Konsumsi

  M odal kerja 433.936 - - - - 433.936 Konsumsi

  772.278 - - - - 772.278 Invest asi

  221.991 - - - - 221.991

  1.146.801.178 6.016.099 10.090.925 2.746.111 2.657.867 1.168.312.180

  Penyisihan penghapusan (10.172.318) (4.855) - (204.962) (121.887) (10.504.022)

  Jumlah - bersih 1.136.628.860 6.011.244 10.090.925 2.541.149 2.535.980 1.157.808.158

  2 0 0 9 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus Pihak ketiga Rupiah

  Rupiah

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

a. Kredit yang diberikan menurut jenis : (lanjutan)

  2 0 0 8 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus

  Pihak ket iga

  Rupiah

  M odal kerja 956.662.828 7.632.395 2.815.393 5.017.049 972.127.665 -

• 132.669.096 2.898.259 290.272 1.670.789 137.528.416 Konsumsi Invest asi 269.021.283 704.985 - 3.847.201 331.872 273.905.341

  M ata uang asing

• Pihak yang mempunyai hubungan ist imew a
• 7.863.843 - - 7.863.843 M odal kerja

  Rupiah

  M odal kerja 671.370 - - - - 671.370

  Konsumsi

• 199.889

  199.889

• 11.235.639 - 1.367.427.375 6.952.866 7.019.710 1.392.635.590
• 339.066

  339.066 Invest asi

  Penyisihan penghapusan (12.522.569) (80.112) (290.546) (694.340) (13.587.567) -

• - Jumlah - bersih 1.354.904.806 11.155.527 6.662.320 6.325.370 1.379.048.023

  

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

8. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

b. Kredit yang diberikan menurut sektor ekonomi :

  2 0 0 9 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus Rupiah

  Perdagangan 557.579.234 2.122.196 - 1.841.598 1.964.822 563.507.850 Perindust rian

  281.966.105 655.057 2.280.638 - 277.017 285.178.817 Perumahan 99.849.859 2.984.058 - 904.513 377.078 104.115.508 Jasa dunia usaha

  131.986.126 45.591 - - - 132.031.717 Propert i

  199.564 - - - - 199.564 Hot el dan rest oran 41.551.832 - 7.810.287 - - 49.362.119 Pengangkut an

  7.493.700 152.705 - - - 7.646.405 Pert anian 14.249.540 - - - - 14.249.540 Lain-lain 4.820.114 56.492 - - 38.950 4.915.556

  M ata uang asing

  Perindust rian 7.105.104 - - - - 7.105.104

  1.146.801.178 6.016.099 10.090.925 2.746.111 2.657.867 1.168.312.180

  Penyisihan penghapusan (10.172.318) (4.855) - (204.962) (121.887) (10.504.022)

  Jumlah - bersih 1.136.628.860 6.011.244 10.090.925 2.541.149 2.535.980 1.157.808.158 - - - - - -

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

b. Kredit yang diberikan menurut sektor ekonomi : (lanjutan) 2 0 0 8 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus Rupiah

  Perdagangan

• 608.501.403 6.048.144 1.330.525 2.885.711 618.765.783 397.217.996 2.137.097 - - 2.131.337 401.486.430

  Perindust rian Perumahan 126.822.840 2.880.259 290.271 1.626.834 131.620.204 - Jasa dunia usaha

• 132.564.302

  331.873 132.896.175 -

• 211.744 - - - 211.744 Propert i Hot el dan rest oran
• 63.053
• 5.332.070 68.385.659 Pengangkut an
• 11.014.592 152.139

  11.166.731 -

• 14.961.307

  14.961.307 Pert anian

• Lain-lain
• 5.215.759 18.000 43.955 5.277.714

  M ata uang asing

  Perindust rian

• 7.863.843

  7.863.843

• - 1.367.427.375 11.235.639 6.952.866 7.019.710 1.392.635.590

  Penyisihan penghapusan (12.522.569)

• (80.112) (290.546) (694.340) (13.587.567)

  Jumlah - bersih

• - 1.354.904.806 11.155.527 6.662.320 6.325.370 1.379.048.023

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

c. Kredit yang diberikan menurut jangka w aktu

  Jangka w akt u kredit diklasifikasikan berdasarkan periode kredit sebagaimana yang t ercant um dalam perjanjian kredit dan w akt u yang t ersisa sampai dengan saat jat uh t emponya.

• Berdasarkan periode perjanjian kredit :

  2 0 0 9 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus Rupiah

  772.924.900 - 2.519.988 1.724.660 1.451.382 778.620.930 Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun Lebih dari 1 - 2 t ahun

• 5.541.730 120.071 493.402 6.155.203
• Lebih dari 2 - 5 t ahun 221.396.577 824.653 116.938 713.083 223.051.251

  139.832.867 2.551.387

• 10.090.925 904.513 153.379.692 Lebih dari 5 t ahun

  M ata uang asing

  7.105.104 7.105.104

• Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun

  1.146.801.178 6.016.099 10.090.925 2.746.111 2.657.867 1.168.312.180

  Penyisihan penghapusan

• (10.172.318) (4.855) (204.962) (121.887) (10.504.022)

  Jumlah - bersih 1.136.628.860 6.011.244 10.090.925 2.541.149 2.535.980 1.157.808.158

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

c. Kredit yang diberikan menurut jangka w aktu (lanjutan) 2 0 0 8 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus Rupiah

• 888.868.687 6.760.478 2.723.469 3.268.386 901.621.020 Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun Lebih dari 1 - 2 t ahun
• 8.135.383 8.993 211.325 271.596 8.627.297
• Lebih dari 2 - 5 t ahun 288.497.143 1.904.985 2.192.898 1.965.985 294.561.011
• 174.062.319 2.561.183 1.825.174 1.513.743 179.962.419 Lebih dari 5 t ahun

  M ata uang asing

• 7.863.843

  7.863.843 Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun

  1.367.427.375 11.235.639 6.952.866 7.019.710 1.392.635.590 -

• Penyisihan penghapusan (12.522.569) (80.112) (290.546) (694.340) (13.587.567)
• Jumlah - bersih 1.354.904.806 11.155.527 6.662.320 6.325.370 1.379.048.023

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

c. Kredit yang diberikan menurut jangka w aktu (lanjutan)

  Berdasarkan sisa umur jat uh t empo : -

  2 0 0 9 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus Rupiah

  Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun 787.670.507 - 2.584.745 1.724.661 2.086.623 794.066.536

• Lebih dari 2 - 5 t ahun
• 202.645.095 1.103.822 184.200 317.296 204.250.413 Lebih dari 5 t ahun 96.558
• 52.821.846 108.129 253.948 53.183.923 Lebih dari 1 - 2 t ahun
• 2.219.403 10.090.925 837.250 109.706.204

  M ata uang asing

  Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun

• 7.105.104

  7.105.104 -

  1.146.801.178 6.016.099 10.090.925 2.746.111 2.657.867 1.168.312.180

  Penyisihan penghapusan

• (10.172.318) (4.855) (204.962) (121.887) (10.504.022)

  Jumlah - bersih 1.136.628.860 6.011.244 10.090.925 2.541.149 2.535.980 1.157.808.158 - - - - - -

  

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL - TANGGAL

  

31 DESEM BER 2009 DAN 2008

(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)

c. Kredit yang diberikan menurut jangka w aktu (lanjutan) 2 0 0 8 Dalam Kurang Lancar Perhatian Lancar Diragukan M acet Jumlah Khusus Rupiah

• 914.175.657 8.310.465 2.951.384 5.195.808 930.633.314 Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun Lebih dari 1 - 2 t ahun
• 55.953.462 1.392

  55.954.854 Lebih dari 2 - 5 t ahun 270.773.229 1.849.335 4.001.482 310.159 276.934.205 -

• 118.661.184 1.074.447 1.513.743 121.249.374 Lebih dari 5 t ahun

  M ata uang asing

  7.863.843 7.863.843 - - - -

  Kurang dari at au sama dengan 1 t ahun

  1.367.427.375 11.235.639 - 6.952.866 7.019.710 1.392.635.590

  Penyisihan penghapusan