PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL (BUSN) DEVISA - Perbanas Institutional Repository

  Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

  Program Studi Manajemen Oleh :

  HENDRA YOGA ARI PERMANA NIM : 2012210080 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A 2016 i

  PERSEMBAHAN

  Alhamdulillah, segala puji bagi Allah SWT, Terima kasih karena Engkau selalu memberikan kemudahan dan kelancaran kepada hambaMu selama proses mengerjakan skripsi ini. Dengan BERAT HATI, Skripsi ini saya persembahankan kepada:

  Orang tua saya tercinta papah dan mamah. Terimakasih atas segala doa, kasih sayang, dukungan, dan nasehat yang sudah kalian berikan selama ini. Terimakasih juga untuk adek saya, Arinda Permata Sari (MINUL) yang sudah memberi semangat dalam menyelesaikan skripsi ini, dan tentunya ngasih surprise bunga hahahaha (padahal masnya berharap lebih aslinya). Keluarga besar saya, om, tante, adek, mbah, dan eyang. Terimakasih sudah memberikan doa, dan dukungannya dan Alhamdulillah akhirnya skripsiku sudah selesai. S.E yang S.E :p Pak Supriyono, selaku bapak dosen pembimbing saya, terima kasih banyak karena telah memberikan arahan dalam mengerjakan skripsi saya dengan sabar. Terima kasih banyak pak. Pak Didik, selaku bapak dosen wali saya, terima kasih banyak karena tidak pernah lelah dalam memberikan bimbingan dan nasehat selama saya kuliah disini. Terima kasih banyak pak. Pak Mul, dan Pak gondrong yang tak pernah lelah dalam memberikan nasehat dan bimbingan supaya tidak malas untuk mengerjakan skripsi, dan sharing tentang hidup dan kelucuan. Semoga selalu diberikan kesehatan dan rezeki yang banyak oleh Allah SWT. Terima kasih banyak pak!!! Teruntuk Rizqiyah Ahdah. Terimakasih banyak karena gak pernah capek ngomel-ngomel dan kasih semangat hingga skripsiku selesai. Walaupun pas ngomel jarang saya dengar. Hahaha makasih banyak. Temen temen dari semester 1 sampai semester elek. Andi Yudha (kacong), Danang, Andra, Ardo, Abi. terimakasih kebersamaan yang sudah dilewati bareng bareng, susah, seneng, gila gilaan kita saat kumpul kumpul, bakal kangen dengan hal itu. Thank you all… Wong 5 yang paling gokil. Mira, Dewa, Risky, Hendra bule. terimakasih sudah memberi dukungan berupa kegilaan yang gak pernah selesesai-selesai selama kita kuliah. Semoga kita tetep kompak sampai esok yah, kalo bisa sampe punya anak3 lah minimal... hahahaha!! Jangan lupa rencanain rea reo terus!!! Teman se Warteg Pengkolan, duo gundul Om Fhian dan Mas Anyo. Terima kasih karena telah memberikan semangat selama ini. Ya walaupun banyak sesatnya sih hahaha. Yang penting hepi kalau kata mas Anyo. Hehehe terima kasih banyak. Temen temen satu bimbingan. Didit, Shofiyah, Faried, Pras, Mala, Mega, Shella, Diana. Terimakasih sudah menjadi temen yang sepenanggungan selama satu semester ini, dan kita bisa lulus bareng bareng. ;) Seluruh temen temen yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu. Saya ucapkan terimakasih banyak J

  Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL (BUSN) DEVISA”

  Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

  Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

  1. Ibu Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

  2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua Program Studi Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

  3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

  4. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.

  5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas yang selalu berjaga di perpustakaan. Terima kasih atas segala ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

  Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

  Surabaya, Agustus 2016 Hendra Yoga Ari Permana

  

DAFTAR ISI

Halaman

  HALAMAN JUDUL ................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ....................................... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .......................................................... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ........................................................ iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ............................................ v KATA PENGANTAR .................................................................................... viii DAFTAR ISI ............................................................................. x DAFTAR TABEL ...................................................................... xii DAFTAR GAMBAR ................................................................... xiv DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... xvi

  

ABSTRACT ....................................................................................................... xvii

  ABSTRAK ....................................................................................................... xviii

  BAB I PENDAHULUAN 1 1.1 Latar Belakang Masalah ..................................

  9 1.2 Perumusan Masalah .........................................

  1.3 Tujuan Penelitian ............................................ 11

  1.4 Manfaat Penelitian .......................................... 12

  1.5 Sistematika Penulisan ...................................... 13

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA

  15 2.1 Penelitian Terdahulu ......................................................

  21 2.2 Landasan Teori ..............................................................

  41 2.3 Kerangka Pemikiran ......................................................

  41 2.4 Hipotesis Penelitian .......................................................

  BAB III METODE PENELITIAN

  44 3.1 Rancangan Penelitian .....................................................

  44 3.2 Batasan Penelitian ..........................................................

  44 3.3 Identifikasi Variabel ......................................................

  45 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .............

  48 3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel .....

  50 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................

  50 3.7 Teknik/Metode Analisis Data ........................................

  BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subjek Penelitian ...........................................

  58 4.2 Analisis Data ...................................................................

  63 4.3 Pembahasan ....................................................................

  95 BAB V PENUTUP

  5.1 Kesimpulan ..................................................................... 114

  5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................... 117

  5.3 Saran ............................................................................... 118 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

  67 Tabel 4.4 : Posisi NPL Sampel Penelitian

  84

  79 Tabel 4.13 : Hasil Perhitungan Uji F

  78 Tabel 4.12 : Analisis Regresi Liniear Berganda

  76 Tabel 4.11 : Posisi ROA Sampel Penelitian

  75 Tabel 4.10 : Posisi FACR Sampel Penelitian

  74 Tabel 4.9 : Posisi PR Samepl Penelitian

  72 Tabel 4.8 : Posisi FBIR Sampel Penelitian

  72 Tabel 4.7 : Posisi BOPO Samepl Penelitian

  70 Tabel 4.6 : Posisi PDN Sampel Penelitian

  68 Tabel 4.5 : Posisi IRR Sampel Penelitian

  Halaman

Tabel 1.1 : Perkembangan Roa Pada Bank Umum Swasta Nasional

  64 Tabel 4.2 : Posisi IPR Sampel Penelitian

Tabel 4.1 : Posisi LDR Sampel Penelitian

  51 Swasta Nasional Devisa Per Desember 2015

Tabel 3.2 : Sampel Penelitian Berdasarkan Total Asset Bank Umum

  50 Per Desember 2015

Tabel 3.1 : Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa

  21 Dengan Penelitian Sekarang

Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbedaan Antara Penelititan Terdahulu

  III

  5 Devisa Tahun 2011 Triwulan IV – Tahun 2015 Triwulan

  66 Tabel 4.3 : Posisi APB Sampel Penelitian

Tabel 4.14 : Hasil Uji Parsial (Uji t)

  88 Tabel 4.15 : Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori

  95

DAFTAR GAMBAR

  halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran

  43 Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H untuk Uji F

  53 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H Uji t sisi kanan 54

Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H Uji t sisi kiri

  55 Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H Uji dua sisi

  55 Gambar 4.1 : Daerah penerimaan dan penolakan H Uji F

  85 Gambar 4.2 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  88 Variabel LDR (X

  

1 )

Gambar 4.3 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  89 Variabel IPR (X )

  2 Gambar 4.4 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  90 Variabel APB (X

  

3 )

Gambar 4.5 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  90 Variabel NPL (X

  

4 )

Gambar 4.6 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  91 Variabel IRR (X

  

5 )

Gambar 4.7 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  92 Variabel PDN (X

  

6 )

Gambar 4.8 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  92 Variabel BOPO (X

  7 )

Gambar 4.9 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  93 Variabel FBIR (X

  

8 )

Gambar 4.10 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  94 Variabel PR (X )

  9 Gambar 4.11 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H Uji t

  94

  

xiv Variabel FACR (X

  10 )

DAFTAR LAMPIRAN

  xvi

  Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposite Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 6 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN) Lampiran 7 : Perhitungan Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional

  (BOPO) Lampiran 8 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 9 : Perhitungan Primary Ratio (PR) Lampiran 10 : Perhitungan Fix Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 11 : Perhitungan Return On Asset (ROA) Lampiran 12 : Hasil Output SPSS Lampiran 13 : Tabel Uji F Lampiran 14 : Kurs Suku Bunga Lampiran 15 : Kurs Nilai Tukar Lampiran 16 : Tabel Uji t

  

THE IMPACT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY AND

EFFICIENCY OF ROA ON FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANK

  HENDRA YOGA ARI PERMANA STIE PERBANAS SURABAYA 2012210080

  2012210080@students.perbanas.ac.id

  Email : Jl. Nginden Semolo No 34-36 Surabaya

  

ABSTRACT

The purpose of this study was determine whether this a variable LDR,

  

IPR,APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, AND FACR on ROA period quarter

1 2011 until quarter IV 2015 in Foreign Exchange National Private Bank.

  Sample used in this research are Artha Graha International Bank, QNB

Kesawan Bank, and Sinarmas Bank. The data collection method in research using

secondary data. Multiple linier regression analysis was used to analyze the data.

  The result of this research are variable LDR, IPR,APB, NPL, IRR,

PDN, BOPO, FBIR, PR, and FACR simultaneously have a significant on ROA in a

Foreign Exchange National Private Bank. NPL, IRR and BOPO have a significant

negative effect on ROA in a Foreign Exchange National Private Bank. LDR and

  

IPR not have a significant negative effect on ROA in a Foreign Exchange National

Private Bank. APB, FBIR, PR, and FACR not have a significant positive effect on

ROA in a Foreign Exchange National Private Bank. PDN not have a significant

effect on ROA in a Foreign Exchange National Private Bank. And the last result,

the dominant variable which influencing on ROA is BOPO.

  Keyword : Profitability, Liquidity, Asset Quality, Sensitivity and Efficiency

xvii

  PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM

  SWASTA NASIONAL (BUSN) DEVISA HENDRA YOGA ARI PERMANA STIE PERBANAS SURABAYA

  2012210080

  2012210080@students.perbanas.ac.id

  Email : Jl. Nginden Semolo No 34-36 Surabaya

  ABSTRAK Tujuan dari penelitian ini adalah menentukan apakah variabel LDR,

  IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR dan FACR pada periode triwulan I tahun 2011 sampai dengan triwulan IV tahun 2015 di Bank Swasta Nasional Devisa.

  Sampel bank yang dipakai dalam penelitian ini adalah Bank Artha Graha Internasional, Tbk., Bank QNB Kesawan, Tbk., dan Bank Sinarmas, Tbk. Metode pengumpulan data yang digunakan alam penelitian ini menggunakan data sekunder. analisis sampel data yang digunakan menggunakan analisis linier berganda.

  Hasil dari penelitian ini pada variabel LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR dan FACR secara simultan mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Swasta Nasional Devisa. NPL, IRR, dan BOPO mempunya pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Swasta Nasional Devisa. LDR dan IPR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Swasta Nasional Devisa. APB, FBIR, PR, dan FACR mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Swasta Nasional Devisa. PDN mempunyai pengaruh yang tidak signifikan terhadap

  

xviii ROA pada Bank Swasta Nasional Devisa. Hasil terakhir, variabel yang mempunyai pengaruh paling dominan terhadap ROA adalah BOPO.

  Kata kunci: Profitabilitas, Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas, dan Efisiensi.

  

xix