PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH PADA PRODUK SIMPANAN SYARIAH DALAM MENINGKATKAN JUMLAH NASABAH (Studi Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung) - Raden Intan Repository

  

PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH

PADA PRODUK SIMPANAN SYARIAH

DALAM MENINGKATKAN JUMLAH NASABAH

(Studi Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung)

  

SKRIPSI

Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat

Guna Mendapatkan Gelar Sarjana Ekonomi (S.E)

Dalam Ilmu Ekonomi dan Bisnis Islam

  

Oleh :

SHELLA SUJITA

1451020293

Program Studi:PerbankanSyariah

  Pembimbing I : Prof. Dr. H. Suharto, S.H., M.A. Pembimbing II: Is Susanto M.E, Sy

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI RADEN INTAN

LAMPUNG PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH PADA PRODUK SIMPANAN SYARIAH DALAM MENINGKATKAN JUMLAH NASABAH (Studi Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung)

  

SKRIPSI

Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat

Guna Mendapatkan Gelar Sarjana Ekonomi (S.E)

Dalam Ilmu Ekonomi dan Bisnis Islam

  

Oleh :

SHELLA SUJITA

1451020293

Program Studi:PerbankanSyariah

  Pembimbing I : Prof. Dr. H. Suharto, S.H., M.A. Pembimbing II: Is Susanto M.E, Sy

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI RADEN INTAN

LAMPUNG

  

1439 H/ 2018 M

  

ABSTRAK

  Bank syariah memilliki perbedaan dengan bank konvensional yaitu dalam hal pembagian keuntungan dimana bank syariah menggunakan bagi hasil sedangkan pada bank konvensional menggunakan bunga. Salah satu bank syariah yang menggunakan prinsip bagi hasil adalah BPRS Mitra Agro Usaha. BPRS Mitra Agro Usaha melakukan kegiatan penghimpunan dana dari masyarakat salah satunya produk deposito mudharabah. Deposito mudharabah sebagai produk penghimpunan dana di BPRS Mitra Agro Usaha, dalam praktiknya menggunakan akad mudharabah. Oleh sebab itu nasabah sebagai pemilik dana yang telah menyimpan dananya mendapatkan bagi hasil atau keuntungan yang telah disepakati bersama di awal pembukaan deposito.

  Rumusan masalah pada penelitian ini yaitu penerapan mekanisme deposito

  

mudharabah pada produk simpanan syariah di BPRS Mitra Agro Usaha dalam

  meningkatkan jumlah nasabah dan bagaimana penerapan mekanisme deposito

  

mudharabah dalam meningkatkan jumlah nasabah pada BPRS Mitra Agro Usaha

  dalam perspektif ekonomi Islam. Tujuan penelitian ini yaitu untuk mengetahui penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah di BPRS Mitra Agro Usaha dalam meningkatkan jumlah nasabah dan untuk mengetahui penerapan mekanisme deposito mudharabah dalam meningkatkan jumlah nasabah pada BPRS Mitra Agro Usaha dalam perspektif ekonomi Islam.

  Jenis penelitian ini yaitu field research atau penelitian lapangan, sifat penelitian ini adalah deskriptif kualitatif. Populasi dari penelitian ini yaitu seluruh karyawan BPRS Mitra Agro Usaha, sampel penelitian ini yaitu terdiri dari Dewan direksi, Manajer Marketing, Manajer Operasional, Costumer Service, Accounting, dan Sales Officer. Analisis pengumpulan data dari penelitian ini yaitu observasi. wawancara, dan dokumentasi. Metode pengolahan data penelitian ini yaitu, reduksi data, data display, dan penarikan kesimpulan. Metode analisis data yang digunakan peneliti yaitu metode berfikir deduktif yang mengangkat dari fakta- fakta yang umum.

  Hasil penelitian ini yaitu, mekanisme deposito mudharabah yang ada di BPRS Mitra Agro Usaha yaitu sesuai dengan SOP yang ada. BPRS Mitra Agro Usaha bertindak sebagai pengelola dana (mudharib) dan nasabah sebagai pemilik dana (shahibul maal). Penarikan dana oleh nasabah BPRS Mitra Agro Usaha hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan akad antara nasabah dan BPRS Mitra Agro Usaha. Pembagian keuntungan sesuai dengan kesepakatan di awal antara BPRS Mitra Agro Usaha dengan nasabah. BPRS Mitra Agro Usaha sudah menjalankan deposito mudharabah sesuai dengan prrinsip Islam yaitu nilai ketuhanan, nilai kepemimpinan, tidak mengandung maysir, dan tidak menimbulkan riba.

  Kata kunci : Bank Syariah, Mekanisme, Deposito Mudharabah.

  

MOTTO

             

             

  ) ۲۸۳ : ةرقبلا (         

  Artinya: “Dan jika kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak mendapatkan seorang penulis, maka hendaklah ada barang jaminan yang dipegang.

  Tetapi, jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, hendaklah yang dipercayai itu menuaikan amanatnya (utangnya) dan hendaklah dia bertaqwa kepada Allah, Tuhan-Nya. Dan janganlah kamu menyembunyikan kesaksian, karena barang siapa menyembunyikannya sungguh, hatinya kotor (berdosa). Allah Maha

  1 Mengetahui apa yang kamu kerjakan.” (QS, Al-Baqarah: 283)

  

PERSEMBAHAN

  Alhamdulillah, segala Puji bagi Allah SWT yang maha pemberi segalanya berupa kebaikan. Dan dari hati yang terdalam, skripsi ini penulis persembahkan kepada: 1.

  Kedua orang tuaku tercinta Bapak Mujiono dan Ibu Sumyati, yang kuhormati dan kubanggakan. Tiada henti memberikan dukungan cinta kasih sayangnya dengan sepenuh hati merawat, membesarkan, memberi pengajaran hidup yang luar biasa dan selalu mendoakan ku agar senantiasa dalam jalan-Nya. Semoga selalu dalam lindungan Allah SWT dan keberkahan dalam setiap langkahnya.

  2. Adikku ku tersayang Ferdy Saputra yang selalu mendoakanku, memotivasiku, memberi semangat yang sangat berarti bagi ku dalam menyelesaikan skripsi ini.

  3. Almamaterku tercinta UIN Raden Intan Lampung tempatku menimba ilmu pengetahuan, semoga semakin sukses, berkualitas dan semakin di depan dengan nilai-nilai kebaikan.

RIWAYAT HIDUP

  Penulis sangat bahagia karena terlahir menjadi anak dari Ayahanda Mujiono dan Ibunda Sumyati, kebahagiaan yang berlipat ganda karena penulis di anugerahkan nama oleh kedua orang tua yaitu Shella Sujita. Dilahirkan di Jakarta,

  30 Juli 1996. Pendidikan penulis dimulai dari: 1.

  TK Wijaya Kusuma, Tangerang pada tahun 2000 dan tamat tahun 2001.

  2. SD Negeri Larangan 3, Tangerang pada tahun 2001 tamat tahun 2008.

  3. SMP Negeri 11 Tangerang pada tahun 2008 sampai tahun 2009, dan melanjutkan di SMP Negeri 1 Sumberejo, Tanggamus pada tahun 2010 tamat tahun 2011.

  4. SMA Muhammadiyah Gisting, Tanggamus pada tahun 2011 dan tamat pada tahun 2014.

  5. Universitas Islam Negeri (UIN) Raden Intan Lampung pada tahun 2014 mengambil Progrm Studi Perbankan Syariah pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.

  Bandar Lampung, Oktober 2018 Shella Sujita NPM. 1451020293

KATA PENGANTAR

       Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh .

  Alhamdulillah segala Puji bagi Allah SWT atas segala kemudahan, pertolongan, kasih sayang, serta anugerah yang tak terhingga kepada Penulis sehingga dapat menyelesaikan skripsi ini, serta shalawat dan pujian kepada Nabi besar Muhammad SAW, yang telah memberikan contoh akhlakul kharimah bagi seluruh muslim di seluruh dunia.

  Terwujudnya skripsi ini untuk memenuhi salah satu syarat dalam mencapai gelar Sarjana Ekonomi Program Perbankan Syariah S1 pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Intan Lampung, dengan judul :

  

“PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH PADA

PRODUK SIMPANAN SYARIAH DALAM MENINGKATKAN JUMLAH

NASABAH (Studi Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung)” ini

  tidak terlepas dari bantuan berbagai pihak, baik petunjuk maupun saran, langsung maupun tidak langsung terutama di lingkungan Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung. Terima kasih penulis sampaikan kepada: 1.

  Dr. Moh. Bahrudin, M.Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Intan Lampung yang selalu memotivasi mahasiswa agar menjadi pribadi yang berkualitas dan menjunjung tinggi nilai Islami.

2. Ahmad Habibi, S.E., M.E selaku Ketua Jurusan Perbankan Syariah Fakultas

  membimbing dan mengarahkan, serta membantu skripsi ini sehingga dapat terselesaikan.

  3. Bapak Prof. Dr. H. Suharto, S.H., M.A. selaku pembimbing akademik 1 dan Bapak Is Susanto M.E, Sy selaku pembimbing akademik 2 yang telah dengan sabar dan penuh perhatian meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, nasehat dan bantuannya dengan sangat baik sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.

  4. Seluruh Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Intan Lampung yang telah memberikan bekal ilmu pengetahuan selama menempuh pendidikan di UIN Raden Intan Lampung.

  5. Seluruh Staf Administrasi dan juga seluruh karyawan perpustakaan UIN Raden Intan Lampung yang telah memberikan bantuannya kepada penulis.

  6. Teman-teman seperjuangan ku satu angkatan 2014 terutama PS E dan sahabat-sahabat ku Tiara, Oktavia, Maya, Rifka, Eka Laila, Eka Nur, Rizka, Marina, Linda, Dewi, Atika, Yuni, Olga, Sevi, Refan, Ananda, Mei Via, Silva, Yuniarti, Meri, Siska, Juliana, Erwansyah, Dodo dan masih banyak lagi yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu, yang senantiasa berbagi suka duka, kebahagiaan kesusahan, semangat pantang menyerah dan dukungan hebatnya untuk menyelasaikan skripsi ini.

  7. Teman KKN kelompok 65 Candipuro Lampung Selatan, Anang, Ali, Rizki, Berta, Nur Asiah, Nova, Ani, Rima, Santi, Roisah, Lara terimakasih atas segala bentuk bantuan kalian dan motivasinya selama ini. Semoga kita menjadi alumni yang bermanfaat bagi Agama, Nusa dan Bangsa.

  Dalam penyusunan skripsi ini penulis menyadari masih banyak kekurangan, mengingat keterbatasan penulis dalam hal pengetahuan, kemampuan, pengalaman dan juga waktu. Namun inilah terbaik yang dapat penulis lakukan dan semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak. Kritik dan saran yang membangun sangat diharapkan bagi penyempurnaan skripsi ini. Dalam kesempatan ini, penulis ingin menyampaikan ucapan terimakasih yang sebesar-besarnya dan dalam sedalam-dalamnya kepada banyak pihak yang telah membantu dalam proses penulisan skripsi ini.

  Semoga Allah SWT melimpahkan rahmat dan karunia-Nya serta membalas kebaikan semua pihak yang telah membantu penulis dalam penyusunan skripsi ini. Akhir kata, semoga skripsi ini bermanfaat bagi peneliti khususnya dan bagi pembaca pada umumnya.

  Wassala mu‟alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

  Bandar Lampung, Oktober 2018 Penulis, Shella Sujita NPM.1451020293

  DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL ............................................................................... i

ABSTRAK ............................................................................................... ii

PERSETUJUAN JUDUL ........................................................................ iii

PENGESAHAN ....................................................................................... iv

MOTTO ................................................................................................... v

PERSEMBAHAN .................................................................................... vi

RIWAYAT HIDUP ................................................................................. vii

KATA PENGANTAR ............................................................................. viii

SURAT PERNYATAAN ........................................................................ xi

DAFTAR ISI ........................................................................................... xii

DAFTAR TABEL ................................................................................... xiv

DAFTAR LAMPIRAN............................................................................ xv

  BAB I PENDAHULUAN A. Penegasan Judul .................................................................

  1 B. Alasan Memilih Judul ........................................................

  3 C. Latar Belakang Masalah ..................................................... 4 D.

  Rumusan Masalah .............................................................. 11 E. Tujuan Penelitian ...............................................................

  11 F. Kegunaan Penelitian ..........................................................

  11 G. Penelitian Terdahulu yang Relevan .................................... 13 H.

  Kerangka Pikir ...................................................................

  16 I. Metode Penelitian ..............................................................

  19 J. Sistematika Penulisan ......................................................... 25

  BAB II LANDASAN TEORI A. Deposito ............................................................................

  27 1. Pengertian Deposito .................................................... 27 2.

  Dasar Hukum Deposito ............................................... 28 3. Jenis-Jenis Deposito .................................................... 29 B. Mudharabah.......................................................................

  31 1. Pengertian Mudharabah............................................... 31 2.

  Dasar Hukum Mudharabah.......................................... 33

  1. Pengertian Deposito Mudharabah................................ 37 2.

  Dasar Hukum Deposito Mudharabah........................... 40 3. Karakteristik Deposito Mudharabah............................ 41 D. Produk Simpanan Syariah .................................................. 42 1.

  Pengertian Produk Simpanan Syariah .......................... 42 2. Jenis-jenis Produk Simpanan Syariah .......................... 42 E. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS).......................... 44 1.

  Pengertian BPRS ......................................................... 44 2. Modal Pendirian BPRS ................................................ 46 3. Kegiatan Usaha dan Produk-Produk BPRS .................. 47 4. Jaminan Dana Nasabah dan Penanganan Kebangkrutan BPRS ....................................................

  48 F. Mekanisme Deposito Mudharabah ..................................... 49

  BAB III GAMBARAN UMUM PT BPRS MITRA AGRO USAHA BANDAR LAMPUNG A. Profil PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung ........ 53 1. Sejarah ......................................................................... 53 2. Dasar Hukum ............................................................... 55 3. Visi, Misi dan Moto ...................................................... 56 4. Susunan Pemilik dan Pengurus ..................................... 56 5. Prinsip Utama Opreasional ........................................... 57 6. Usaha yang dijalankan ................................................. 58 7. Produk ......................................................................... 58 B. Mekanisme Deposito Mudharabah PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung .....................................................

  61 BAB IV ANALISIS DATA A. Penerapan Mekanisme Deposito Mudharabah Pada

  Produk simpanan syariah di PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung dalam Meningkatkan Jumlah ................... 65 B. Penerapan Mekanisme Deposito Mudharabah dalam

  Meningkatkan Jumlah Nasabah pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung dalam Perspektif Ekonomi Islam ....................................................................

  71 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan ........................................................................

  78 B. Saran ..................................................................................

  79 DAFTAR PUSTAKA

  LAMPIRAN-LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

  Tabel 1 Jumlah Nasabah Deposito Mudharabah PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung Tahun 2016-2017 .................

  11 Tabel 2 Perbandingan Deposito Mudharabah dengan Deposito Konvensional ................................................................................

  40

DAFTAR LAMPIRAN

  Lampiran 1 Berita Acara Seminar Proposal Lampiran 2 Blanko Konsulta Pembimbing Akademik Lampiran 3 Daftar Pertanyaan Wawancara Lampiran 4 Realisasi bagi Hasil BPRS Mitra Agro Usaha Posisi Bulan Mei

  2018 Lampiran 5 SK Pembimbing Lampiran 6 Surat Permohonan Izin Pra riset Lampiran 7 Surat Ketersediaan Izin Pra Riset BPRS Mitra Agro Usaha Lampiran 8 Surat Permohonan Izin Riset Lampiran 9 Surat Ketersediaan Izin Riset BPRS Mitra Agro Usaha

  Lampiran 10 Standar Operasional Prosedur (SOP) Pembiayaan di BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung

  Lampiran 11 Foto Riset Lampiran 12 Berita Acara Sidang Munaqosah

BAB I PENDAHULUAN A. Penegasan Judul Agar tidak terdapat kesalahan terhadap judul skripsi ini, maka perlu

  untuk memberikan pengertian serta penjelasan terhadap judul

  “PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH PADA PRODUK SIMPANAN SYARIAH DALAM MENINGKATKAN JUMLAH NASABAH” sebagai berikut : 1.

  Penerapan menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia adalah proses atau

  2

  cara. Penerapan yang dimaksud dalam penelitian ini adalah cara yang dilakukan untuk mengetahui proses berjalannya deposito mudharabah.

  2. Mekanisme menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia adalah

  3

  pembaharuan di segala bidang berarti peningkatan. Mekanisme yang dimaksud dalam penelitian ini adalah pembaharuan cara untuk deposito

  mudharabah .

  3. Deposito adalah dana yang dapat diambil sesuai dengan perjanjian

  4

  berdasarkan jangka waktu yang disepakati. Deposito yang dimaksud adalah deposito yang menggunakan akad mudharabah.

  4. Deposito mudharabah adalah dana investasi yang ditempatkan oleh nasabah yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan

2 Dapartemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia Pusat Bahasa,

  (Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2011), h. 1448 penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu, sesuai dengan akad perjanjian yang dilakukan antara bank dan nasabah investor.

  5 5.

  Produk simpanan syariah adalah perjanjian antara pemilik barang (termasuk uang), dimana pihak penyimpan bersedia menyimpan dan menjaga keselamatan barang yang dititipkan kepadanya.

  6 6.

  Nasabah adalah konsumen yang membeli atau menggunakan produk yang dijual atau ditawarkan oleh bank.

  7 7.

  Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) adalah lembaga keuangan yang beroperasi sesuai dengan prinsip syariah Islam, atau dengan kata lain yaitu bank yang tata cara beroperasinya mengacu kepada ketentuan- ketentuan Islam (al-

  Qur’an dan al-Hadits).

  8 Berdasarkan penjelasan di atas, maka dapat disimpulkan bahwa

  maksud judul penelitian ini yaitu penerapan yang digunakan untuk mengetahui mekanisme deposito mudharabah dalam suatu lembaga keuangan terutama pada BPRS yang peneliti jadikan sebagai objek penelitian. Deposito mudharabah adalah dana investasi yang ditempatkan oleh nasabah yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu, sesuai dengan akad perjanjian yang dilakukan antara bank dan nasabah. Penerapan

5 Ibid .

  ₆ Abdul Azis, “Aplikasi Sistem Keuangan Syariah pada Perbankan”. Jurnal Perspektif Ekonomi Darussalam , Vol. 2, No. 1, (2016), h. 17 deposito mudharabah ini akan membuat nasabah lebih paham dan akan mengalami peningkatan untuk jumlah nasabahnya.

B. Alasan Memillih Judul

  Adapun yang menjadi alasan penulis memilih dan menetapkan judul ini adalah sebagai berikut:

1. Alasan Objektif

  Dalam penelitian ini penulis akan membahas tentang “penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah dalam meningkatkan jumlah nasabah”. Salah satu alasan penulis memilih produk deposito sebagai variabel independen karena produk tersebut lebih diminati oleh nasabah jika dibandingkan dengan produk tabungan yang ada pada BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung, produk deposito adalah dana yang dapat diambil sesuai dengan perjanjian berdasarkan jangka waktu yang disepakati. Deposito itu sendiri simpanan berjangka yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian antara nasabah dan bank.

2. Alasan Subjektif

  Dari aspek yang penulis bahas, permasalahan tersebut memungkinkan untuk diteliti di samping untuk penelitian yang penulis lakukan ada relevannya dengan disiplin ilmu yang penulis pelajari dari

C. Latar Belakang Masalah

  Lembaga keuangan merupakan sebuah wadah dimana terdapat jasa dalam proses mengelola keuangan untuk tujuan tertentu. Peranan lembaga keuangan dalam kehidupan terutama bank sangatlah penting. Sistem Perbankan di Indonesia diatur dalam Undang-undang No. 21 Tahun 2008 tentang Perbankan bahwa perbankan di Indonesia terdiri dari 2 (dua) jenis, yaitu bank umum dan bank perkreditan rakyat, kedua jenis bank tersebut dibedakan menjadi 2 (dua), berdasarkan pembayaran bunga yakni bank konvensional dan bagi hasil yakni bank syariah.

  Perbankan syariah mengalami kemajuan yang sangat pesat. Keberadaannya telah mulai menjamur di mana-mana di seluruh wilayah Indonesia. Hal ini dapat dilihat dengan banyaknya jumlah Bank Umum syariah (BUS), Unit Usaha Syariah (UUS) dan Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS). Dalam menjalankan usahanya Bank Syariah menggunakan pola bagi hasil yang merupakan landasan utama dalam segala operasinya, baik dalam produk pendanaan, pembiayaan maupun dalam bentuk produk

  9 lainnya.

  Selain giro dan tabungan, produk perbankan syariah lainnya yang termasuk produk penghimpun dana (funding) adalah deposito. Deposito yang dimaksud adalah deposito syariah atau deposito mudharabah. Deposito syariah adalah deposito yang dijalankan berdasarkan prinsip syariah. Dalam hal ini, Dewan Syariah Nasional MUI telah mengeluarkan fatwa yang menyatakan bahwa deposito yang dibenarkan adalah deposito yang berdasarkan prinsip mudharabah, di mana bank syariah bertindak sebagai

  mudharib (pengelola dana) sedangkan nasabah bertindak sebagai shahibulmaal (pemilik dana) dalam kapasitasnya sebagai mudharib, bank

  syariah dapat melakukan berbagai macam usaha yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah serta mengembangkannya, bank syariah akan membagihasilkan kepada pemilik dana atau pemilik deposito sesuai dengan

  10 nisbah yang telah disepakati dan telah dituangkan dalam akad.

  Landasan syariah tentang deposito tercantum dalam firman Allah SWT QS An Nisa ayat 58:

                              ) ٥۸ : ( ءآسلّىلا

  Artinya:

  “Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat kepada yang berhak menerimanya, dan (menyuruh kamu) apabila menetapkan hukum di antara manusia supaya kamu menetapkan dengan adil. Sesungguhnya Allah memberikan pengajaran yang sebaik-baiknya kepadamu. Sungguh Allah adalah Maha Mendengar

  11 lagi Maha Melihat.”

  Surat An-Nisa ayat 58 menjelaskan tentang amanah memilliki pemiliknya yang harus diserahkan kepadanya. Allah SWT mengabarkan, bahwa Dia memerintahkan untuk menunaikan amanat kepada ahlinya. Hal itu mencakup seluruh amanah yang wajib bagi manusia berupa hak-hak Allah SWT terhadap para hamba-Nya, seperti shalat, zakat, puasa, kafarat, nadzar ₁₀ Adiwarman A. Karim, Bank Islam Analisis Fiqh dan Keuangan, (Jakarta: RajaGrafindo

  Persada, 2013), h. 363 dan selain dari itu yang kesemuanya adalah anamah yang diberikan tanpa pengawasan hamba-Nya yang lain. Serta amanah yang berupa hak-hak sebagian hamba dengan hamba lainnya, seperti titipan dan selanjutnya yang

  12 kesemuanya adalah amanah yang dilakukan tanpa pengawasan saksi.

  Dalam menginvestasikan dana depositonya pada bank syariah, nasabah memiliki beragam tujuan, seperti untuk berjaga-jaga terhadap ketidakpastian yang akan datang, untuk persiapan pembelian suatu barang konsumsi di masa depan, ataupun untuk mengakumulasikan kekayaannya. Mendepositokan uang di bank syariah cukup menarik karena dengan sistem bagi hasil, di mana perbankan syariah menekankan pada profit sharing, dengan pengertian bahwa simpanan yang ditabung atau didepositokan pada bank syariah nantinya akan digunakan untuk pembiayaan ke sektor riil oleh bank syariah, kemudian hasil atau keuntungan yang didapat akan dibagi menurut nisbah yang disepakati bersama. Jika keuntungan yang didapat besar, maka bagi hasil yang didapat juga besar. Berbeda dengan bank konvensional yang menerapkan sistem bunga dalam pengambilan keuntungannya, sehingga keuntungan yang didapat oleh para nasabahnya pun bersifat tetap tanpa mempedulikan apakah bank tersebut memperoleh keuntungan besar ataupun kecil. Akan tetapi, walaupun kemungkinan risikonya cukup besar, banyak anggota masyarakat yang menjadikan bank syariah sebagai ladang bisnis yang menggiurkan dan lebih berminat untuk mendepositokan dananya pada bank syariah yang dikarenakan

  13 tingkat keuntungan dari dana yang diinvestasikan lebih besar.

  Kebutuhan masyarakat akan adanya lembaga Perbankan Syariah dirasa cukup tinggi. Untuk memenuhi kebutuhan masyarakat tersebut, maka dalam sistem perbankan nasional dimungkinkan adanya pendirian Bank Syariah yang salah satu jenisnya adalah Bank Pembiayaan rakyat Syariah (BPRS) dimaksudkan untuk dapat memberikan layanan perbankan secara cepat, mudah dan sederhana kepada masyarakat khususnya pengusaha menengah, kecil dan mikro baik di pedesaan maupun perkotaan yang selama ini belum terjangkau oleh layanan Bank Umum.

  Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) dalam menjalankan kegiatan usahanya, harus selalu memegang teguh prinsip kehati-hatian serta mampu menerapkan prinsip syariah secara konsisten, sehingga tercipta Bank Pembiayaan Rakyat Syariah yang sehat yang mampu memberikan layanan terbaik pada masyarakat.

  BPRS mempunyai produk yaitu penyaluran dana dan penghimpun dana. Produk penyaluran dana yaitu pembiayaan dan produk penghimpun dana yaitu giro dan tabungan, dan deposito. Penghimpun dana merupakan salah satu persoalan utama yang harus dihadapi perbankan adalah dana. Karenanya setiap perbankan syariah harus mampu menyalurkan dana agar terus dapat berkembang. Dalam hal ini harus menjaga kinerjanya agar bisa beroperasi secara optimal, bertahan dan bersaing dengan bank konvensional. Salah satu yang menjadi pertimbangan nasabah adalah kinerja keuangan bank.

  Teori yang dikemukan oleh Adiwarman Karim menjelaskan tentang menjelaskan tentang dana nasabah yang dikelola oleh bank. Untuk mengetahui mekanisme deposito mudharabah terlebih dahulu mengetahui kewenangan yang diberikan pihak pemilik dana terhadap bank. Ada 2 macam kewenangan yaitu, deposito mudharabah mutlaqah dan deposito mudharabah

  14 muqayaddah .

  Muhamad mengemukakan teori tentang mekanisme deposito

  mudharabah , yaitu: 1.

  Bank bertindak sebagai pengelola dana (mudharib) dan nasabah bertindak sebagai sebagai pemilik dana (Shahibul maal).

  2. Pembagian keuntungan dinyatakan dalam bentuk nisbah yang telah disepakati di awal.

  3. Penarikan dana oleh nasabah hanya dapat dilakukan sesuai waktu yang

  15 disepakati.

  Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung hanya melakukan 1 (satu) kewenangan saja yaitu dengan menggunakan deposito mudharabah

  mutlaqah , dimana bank mempunyai hak dan kebebsan sepenuhnya dalam

  menginvestasikan dana ini keberbagai sektor bisnis yang diperkirakan akan

  16 memperoleh keuntungan.

  Untuk meratanya pembiayaan bagi masyarakat kecil atau menengah maka pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung menyediakan _{14 15} Adiwarman A. Karim, Op.Cit., h. 364 Muhamad, Manajemen Dana Bank Syariah, (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2014), h.

  39 pembiayaan yang dapat diperoleh secara sederhana oleh masyarakat kecil ataupun menengah, dengan berlokasi dekat dengan pasar tradisional, dimana keadaan masyarakat sekitar PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung merupakan masyarakat yang umumnya pedagang yang tergolong masyarakat kecil ataupun menengah maka tentunya keberadaan PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung ini sangatlah memberikan pengaruh positif, hal ini dapat dibuktikan pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung yang mayoritas nasabahnya adalah masyarakat pasar.

  Dari beberapa produk penghimpun dana yang ditawarkan oleh PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung ini, deposito mudharabah merupakan jenis investasi yang sangat menguntungkan bagi masyarakat umum. Sebagaimana diketahui, deposito merupakan produk simpanan yang digunakan sebagai wahana investasi bagi nasabah yang memiliki dana lebih, sehingga menambah modal bagi bank dan juga memberi keuntungan atau bagi hasil yang besarnya sesuai dengan nisbah yang telah disepakati di awal akad.

  Penerapan mekanisme deposito mudharabah yang dilaksanakan oleh PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung sama dengan teori yang ada.

  BPRS ini melakukan sesuai dengan teori dan ketentuan yang ada karena, harus sesuai dengan peraturan Fatwa DSN yang ada. Pada PT BPRS Mitra Agro Usaha yang harus calon nasabah lakukan yaitu hanya fotokopi kartu identitas (KTP), mnegisi formulir aplikasi pembukuan rekening, dan setoran

  17 uang minimal Rp1.000.000.

  Dalam menjalankan mekanisme deposito mudharabah dengan baik BPRS MAU akan lebih mudah dalam mendapatkan nasabah. Nasabah pun akan lebih mengerti mekanisme deposito mudharabah di dalam BPRS tersebut. Mekanisme deposito mudharabah yang terdapat dalam BPRS MAU ini setiap tahun mengalami peningkatan jumlah nasabah.

  Jumlah nasabah yang menggunakan deposito mudharabah pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung dari tahun 2016 sampai dengan tahun 2017 adalah sebagai berikut:

  Tabel 1 Jumlah Nasabah Deposito Mudharabah PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung Tahun 2016-2017 Tahun Jumlah Nasabah

  2016

  59 2017

  66 Sumber: pihak PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung Tabel di atas menggambarkan bahwa produk simpanan deposito yang ada di PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung

  mudharabah

  mengalami peningkatan jumlah nasabah yang cukup baik dua tahun belakangan ini.

  Berdasarkan uraian di atas penulis tertarik untuk mengambil judul

  “PENERAPAN MEKANISME DEPOSITO MUDHARABAH PADA PRODUK SIMPANAN SYARIAH DALAM MENINGKATKAN JUMLAH NASABAH (Studi pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung)”.

D. Rumusan Masalah 1.

  Bagaimana penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah di PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung dalam meningkatkan jumlah nasabah? 2. Bagaimana penerapan mekanisme deposito mudharabah dalam meningkatkan jumlah nasabah pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar

  Lampung dalam perspektif ekonomi Islam? E.

   Tujuan Penelitian

  Tujuan penelitian merupakan keinginan peneliti atas hasil penelitian yang hendak dicapai dalam penelitian ini adalah sebagai berikut.

  1. Untuk mengetahui simpanan dan menjelaskan penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk syariah di PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung dalam meningkatkan jumlah nasabah.

2. Untuk mengetahui dan menjelaskan penerapan mekanisme deposito

  mudharabah dalam meningkatkan jumlah nasabah pada PT BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung dalam perspektif ekonomi Islam.

F. Kegunaan Penelitian 1.

  Kegunaan Teoritis Penelitian ini diharapkan mampu memberikan sumbangan teoritik, terutama tentang penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah dan mengetahui penyaluran dalam produk deposito mudharabah sehingga dapat turut serta sebagai bahan sumbangan pemikiran dalam mengembangkan kajian tentang perbankan syariah, serta bermanfaat sebagai sumber referensi bagi penelitian- penelitian selanjutnya.

2. Kegunaan Praktis a.

  Bagi Penulis Bagi penulis, penelitian ini diharapkan dapat memberikan tambahan wawasan bagi peneliti mengenai penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah dan mengetahui perhitungan bagi hasil yang digunakan untuk deposito

  mudaharabah .

  b.

  Bagi Masyarakat Bagi masyarakat, penelitian ini diharapkan dapat meningkatkan pemahaman masyarakat tentang penerapan mekanisme deposito mudharabah pada produk simpanan syariah dan mengetahui penyaluran produk yang digunakan deposito

  .

  mudharabah c.

  Bagi Perbankan Syariah Bagi perbankan syari’ah, penelitian ini diharapkan dapat dijadikan sebagai masukan dan pertimbangan bagi manajemen perbankan syariah untuk meningkatkan produktivitasnya sehingga mampu memberikan pemahaman tentang deposito mudharabah terhadap masyarakat.

G. Penelitian Terdahulu yang Relevan

  Untuk menghindari terjadinya pengulangan penelitian yang sama, maka peneliti melihat kembali penelitian-penelitian sebelumnya yang menjadi rujukan dan referensi bahan penelitian ini.

1. Linailil Izzah dalam skripsinya yang berjudul ” Aplikasi Simpanan

  Berjangka di BMT Syirkah Muawanah Nahdlatul Ulama Kota Pekalongan

  ” membahas tentang aplikasi simpanan berjangka di BMT SM NU Kota Pekalongan pada dasarnya sama dengan ketentuan teknis yang berlaku pada industri perbankan umumnya dan perbankan syariah

  18

  pada khususnya, dengan menggunakan akad mudharabah. Penelitian ini memiliki persamaan dengan penelitian yang penulis teliti, perbedaannya terletak pada aplikasinya. Peneliti terhadulu lebih memfokuskan terhadap aplikasinya sedangkan penulis lebih fokus terhadap mekanisme deposito mudharabah.

18 Linailil Izzah, “Aplikasi Simpanan Berjangka Di BMT Syirkah Muawanah Nadhatul

2. Siti Afifah dalam jurnalnya yang berjudul “Analisis Produk Deposito

  

Mudharabah dan Penerapannya Pada PT BPRS Amanah

  Ummah” membahas tentang implementasi sistem bagi hasil Mudharabahpada PT BPRS Amanah Ummah dengan produk deposito mudharabah di mana akad yang digunakan ialah akad mudharabah mutlaqah dengan setoran awal minimal Rp. 1.000.000,- dengan nisbah bagi hasil yang telah ditentukan di akad. Analisis terhadap penentuan penentuan nisbah bagi hasil deposito mudharabah di PT BPRS Amanah Ummah mengikuti peraturan BI tetapi tidak mengikuti dalam pembagian hasil nominal. Ada dua faktor yang menyebabkan bagi hasil naik turun. Faktor pertama yang mempengaruhi naik turunnya nisbah deposito di antaranya angka pembagi meningkat karena jumlah pendeposit semakin banyak. Faktor kedua yaitu dipengaruhi faktor pendapatan. Sebagian besar bentuk

  mudharabah yang diterapkan pada deposito mudharabah ini adalah mudharabah mutlaqah maka dana deposito di PT BPRS Amanah

  Ummah disalurkan pada produk pembiayaan. Jika terdapat nasabah yang tidak ingin akad depositonya mudharabah mutlaqah maka dapat menggunakan akad mudharabah muqayyadah. Penelitian ini memiliki persamaan dengan penelitian terdahulu yang membahas tentang penerapan deposito mudharabah. Namun penelitian terdahulu fokus kepada nisbah bagi hasilnya sedangkan penelitian yang penulis lakukan

  19 fokus terhadap mekanisme deposito mudharabahnya saja.

3. Alfa Himawati dalam tugas akhirnya yang berjudul “Penerapan Akad

  Mudharabah Pada Produk Penyaluran Dana Di BMT Muamalat Limpung Batang

  ” membahas tentang Salah satu lembaga keuangan yang menggunakan sistem syariah adalah BMT MUAMALAT Limpung.

  BMT Muamalat dalam penyaluran dananya menggunakan akad

  mudharabah digunakan untuk membiayai atau membantu usaha nasabah

  yang mengalami kekurangan dana, dan nantinya keuntungan dari nasabah tersebut dibagikan kepada bank sesuai kesepakatan bersama. Pembayaran pembiayaan sesuai dengan keuntungan usaha yang dijalankan. Porsi nisbah yang digunakan dalam akad mudharabah ini yaitu 70:30 dan 50:50. Oleh karena itu penulis mengkaji bagaimana penerapan akad

  mudharabah dalam produk penyaluran dana di BMT Muamalat

20 Limpung. Penelitian terdahulu memliki persamaan dengan penelitian

  yang diteliti oleh penulis. Namun penelitian terdahulu fokus terhadap produk penyaluran dana di BMT Muamalat Limpung Batang sedangkan penelitian yang penulis teliti fokus terhadap produk simpanan syariah (penghimpun dana) di BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung.

4. Aan Khairul Umam dalm tugas akhirnya yang berjudul “Penerapan Akad

  Mudharabah Dalam Produk Simka (Simpanan Berjangka) Di KJKS-BMT Marhamah Cabang Garung ₂₀ ” membahas tentang penerapan akad yang Alfa Himawati, “Penerapan Akad Mudharabah Pada Produk Penyaluran Dana di BMT digunakan dalam simpan berjangka di BMT Marhamah yaitu

  mudharabah mutlaqah . Simpanan berjangka menggunakan akad mudharabah mutlaqah , yaitu anggota dapat menentukan jangka waktu

  21

  yang dikehendaki dan berhak atas bagi hasil sesuai nisbah. Penelitian ini memiliki persamaan dengan penelitian yang penulis teliti. Namun, penelitian terdahulu ini membahas tentang Produk Simka (Simpanan Berjangka) di KJKS BMT Marhamah Cabang Garung sedangkan penulis membahas tentang produk simpanan syariah dalam meningkatkan jumlah nasabah di BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung. Berdasarkan beberapa penelitian di atas dapat disimpulkan bahwa penelitian yang penulis lakukan adalah penelitian lanjutan dari penelitian- penelitian sebelumnya. Hanya saja ada sedikit perbedaan pada penelitian sebelumnya yaitu pada aplikasi dan mekanisme yang digunakan pada setiap lembaga keuangan yang dijadikan objek penelitian oleh penulis.

H. Kerangka Pikir

  Kerangka pikir adalah model konseptual tentang bagaimana teori berhubungan dengan berbagai faktor yang telah diidentifikasikan sebagai masalah yang penting. BPRS adalah lembaga keuangan yang beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip syariah. BPRS Mitra Agro Usaha Bandar Lampung ini mempunyai 2 produk yaitu, penyaluran dana dan penghimpun ₂₁ Aan Khairul Umam, “Penerapan Akad Mudharabah Dalam Produk Simka (Simpanan

  dana. Salah satu produk peyaluran dana pada BPRS ini adalah deposito

  

mudharabah . Deposito mudharabah adalah simpanan dana dengan skema

  pemilik dana memercayakan dananya untuk dikelola bank dengan hasil yang diperoleh dibagi sesuai kesepakatan yang telah disepakati di awal. Simpanan yang dilakukan harus sesuai dengan syariat Islam dan jangka waktu yang telah disesuaikan yaitu 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 12 bulan. Dengan adanya mekanisme deposito mudharabah yang telah diterapkan oleh bank maka akan mendapatkan keuntungan dan akan meningkatkan jumlah nasabah bank tersebut. al-

Qur’an dan al;Hadis

Penyaluran Dana Lembaga Keuangan Syariah

  

Bank Syariah

Produk & pembiayaan BPRS

MAU

Penghimpun Dana

  Murabahah Ijarah Tabungan

  Wadi‟ah Deposito

  Mudharabah 1.

  Bank sebagai pengelola dana (mudharib) dan nasabah bertindak sebagai pemilik dana (shahibulmaal) 2. Jangka waktu yang ditentukan yaitu 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 12 bulan

3. Nisbah bagi hasil sesuai kesepakatan

  Bagi Hasil Jumlah nasabah Fatwa DSN

I. Metode Penelitian

  Metode penelitian adalah cara evaluasi, analisis, dan seleksi berbagai alternatif, cara atau teknik. Cara ilmiah adalah cara menerapkan prinsip- prinsip logis terhadap penemuan, pengesahan, dan penjelasan. Metode penelitian merupakan sub bagian perencanaan usulan penelitian. Rencana penelitian harus logis, diikuti unsur-unsur yang urut, konsisten, dan operasional, menyangkut bagaimana penelitian tersebut akan dijalankan.

  Metode penelitian merupakan bagian yang tak kalah penting dalam suatu penelitian.

  22 Berikut ini peneliti akan menerangkan beberapa hal yang berkaitan dengan metode dalam penelitian ini.

  1. Jenis dan Sifat Penelitian a.

  Jenis Penelitian Jenis penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif yang bersumber dari data-data yang dihasilkan dengan menggunakan studi deskriptif. Tujuan dari studi deskriptif ini adalah untuk membuat deskripsi, gambaran atau lukisan secara sistematis, faktual dan akurat mengenai fakta-fakta, sifat-sifat serta hubungan antara fenomena yang diselidiki.

  23 b.