Perbaikan Informasi Tambahan Ringkas PUB I Tahap IV 2016
PERBAIKAN DAN/ATAU PENAMBAHAN INFORMASI ATAS INFORMASI TAMBAHAN
INFORMASI INI MERUPAKAN PERBAIKAN DAN/ATAU PENAMBAHAN INFORMASI
ATAS INFORMASI TAMBAHAN YANG TELAH DIPUBLIKASIKAN
DI WEBSITE BURSA EFEK INDONESIA DAN WEBSITE PT INDOSAT Tbk.
PADA TANGGAL 16 AGUSTUS 2016
PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN OBLIGASI DAN SUKUK IJARAH
Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Obligasi setelah dikurangi dengan biaya Emisi seluruhnya akan
dipergunakan oleh Perseroan untuk:
Pelunasan sebagian atau seluruhnya (refinancing) dari pinjaman Rupiah yang dimiliki oleh Perseroan, dengan rincian sebagai
berikut:
a) Pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman (Kredit Investasi) Rp1.000.000.000.000,- yang
akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp150.000.000.000,b) Pinjaman dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman Rp1.200.000.000.000,- yang
akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp700.000.000.000,c) Pinjaman dari PT Bank BNP Paribas Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp350.000.000.000,- yang akan
dilunasi sebanyak-banyaknya Rp350.000.000.000,d) Pinjaman dari PT Sarana Multi Infrastruktur (“SMI”) dengan nilai fasilitas pinjaman Rp100.000.000.000,- yang akan
dilunasi sebanyak-banyaknya Rp100.000.000.000,e) Pinjaman sindikasi dari PT Indonesia Infrastructure Finance (“IIF”) dan SMI dengan nilai fasilitas pinjaman
Rp750.000.000.000,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp750.000.000.000,f) Pinjaman dari The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, LTD. dengan nilai fasilitas pinjaman Rp250.000.000.000,- yang
akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp250.000.000.000,g) Pinjaman dari PT Bank Mizuho Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp250.000.000.000,- yang akan dilunasi
sebanyak-banyaknya Rp250.000.000.000,h) Pinjaman dari PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp550.000.000.000,- yang akan
dilunasi sebanyak-banyaknya Rp550.000.000.000,i) Pinjaman dari PT Bank CIMB Niaga, Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman Rp1.000.000.000.000,- yang akan dilunasi
sebanyak-banyaknya Rp72.000.000.000,Perseroan tidak memerlukan persetujuan dari kreditur untuk pelunasan dini dan Perseroan tidak terafiliasi dengan kreditur
Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Sukuk Ijarah setelah dikurangi dengan biaya Emisi seluruhnya akan
dipergunakan oleh Perseroan untuk :
Pembayaran Biaya Hak Penggunaan ("BHP") Spektrum Frekuensi Radio kepada Pemerintah. BHP Spektrum Frekuensi Radio
dibayarkan di muka untuk masa Izin Stasiun Radio satu tahun. Adapun masa laku izin penggunaan frekuensi untuk pita frekuensi
seluler 850 MHz, 900 Mhz, 1800 MHz dan 2100 MHz adalah 10 tahun dan dapat diperpanjang untuk 10 tahun berikutnya.
Besaran pembayaran BHP Spektrum Frekuensi Radio setiap tahunnya ditentukan oleh Pemerintah berdasarkan formula yang
ditetapkan dalam Keputusan Menkominfo terkait.
Dalam pelaksanaan penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini, Perseroan akan mengikuti ketentuan Pasar Modal yang
berlaku di Indonesia.
1
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Tabel-tabel di bawah ini menyajikan ikhtisar data keuangan konsolidasian penting Perseroan dan Entitas Anak, yang angkaangkanya diambil dari laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015, serta tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015, 2014, 2013, 2012 dan
2011.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 dan untuk periode enam
bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah direviu oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota
PricewaterhouseCoopers), auditor independen, berdasarkan Standar Perikatan Reviu 2410 yang ditetapkan oleh IAPI. Laporan
keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada
tanggal tersebut, telah diaudit KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers), auditor
independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian. Laporan keuangan
konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012, 2011 dan untuk tahun yang berakhir
pada tanggal-tanggal tersebut, telah diaudit oleh KAP Purwantono, Suherman & Surja (firma anggota Ernst & Young Global
Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 dan untuk periode enam
bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut ditandatangani masing-masing oleh Jumadi dan Eddy Rintis, serta pada
tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Eddy Rintis, sedangkan
pada tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Benyanto Suherman,
pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut ditandatangani oleh Roy
Iman Wirahardja, serta pada tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani
oleh Hari Purwantono.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 dan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah disajikan kembali sehubungan dengan penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013),
dimana sebelum disajikan kembali telah diaudit oleh KAP Purwantono, Suherman & Surja (firma anggota Ernst & Young Global
Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian.
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Kas yang dibatasi penggunaannya
Piutang usaha:
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Piutang lain-lain
Persediaan
Aset derivatif
Pajak dibayar di muka
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
Bagian lancar dari beban dibayar di muka:
- Beban frekuensi dan lisensi dibayar
dimuka
- Sewa dibayar di muka
- Beban dibayar di muka lainnya
Aset keuangan lancar lain - lain
Aset lancar lain - lain
Jumlah Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Kas yang dibatasi penggunaannya
Piutang pihak berelasi
Klaim restitusi pajak
Aset pajak tangguhan
Beban dibayar di muka jangka panjang:
- Beban frekuensi dan lisensi
dibayar di muka
30 Juni
2016***)
2015
2014*)
31 Desember
2013*)
2012
2011**)
2.252.280
27.453
3.623.346
77.574
3.480.011
5.656
2.233.532
25.008
3.917.236
5.483
2.224.206
18.830
346.605
2.380.123
23.969
68.432
-
510.539
2.219.636
11.232
39.346
1.030
518.952
1.573.160
9.015
49.408
75.986
632.203
1.636.136
16.294
36.004
195.569
574.650
1.464.069
22.441
52.556
69.654
318.243
1.181.853
5.660
75.890
159.349
127.313
136.440
69.411
344.885
132.316
231.747
676
218.073
167.216
127.127
30.695
1.348.031
2.321.743
2.050.295
1.757.586
1.528.215
1.353.819
595.259
247.944
11.917
35.047
7.600.813
428.355
221.687
13.591
36.302
9.918.677
355.021
71.991
10.631
26.787
8.590.976
314.780
58.403
6.665
38.051
7.168.980
279.105
56.711
7.899
36.448
8.308.810
295.777
56.056
5.960
41.227
5.767.565
16.527
1.499
420.943
106.887
49.427
2.758
538.049
114.226
114.598
3.496
1.005.341
92.057
94.874
7.167
875.594
101.853
83.232
10.358
751.151
100.693
50.826
10.654
866.843
113.812
76.295
93.216
134.345
200.186
266.027
331.868
2
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
- Sewa dibayar di muka
- Beban dibayar di muka lainnya
Investasi pada entitas asosiasi
Investasi jangka panjang
Aset tetap
Goodwill dan aset takberwujud lain
Aset keuangan tidak lancar lain - lain
Aset tidak lancar lain-lain
Jumlah Aset Tidak Lancar
Jumlah Aset
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman jangka pendek
Utang usaha:
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Utang pengadaan
Utang pajak:
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
Akrual
Kewajiban imbalan kerja jangka pendek
Kewajiban imbalan kerja jangka
panjang - bagian jangka pendek
Pendapatan diterima di muka
Uang muka pelanggan
Liabilitas derivatif
Bagian jangka pendek dari
pinjaman jangka panjang:
- Pinjaman
- Utang obligasi
- Sukuk
- Kewajiban sewa pembiayaan
Provisi atas kasus hukum
Liabilitas keuangan jangka pendek lain-lain
Liabilitas jangka pendek lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Utang pihak berelasi
Liabilitas pajak tangguhan
Pinjaman jangka panjang - setelah
dikurangi bagian jangka pendek:
- Pinjaman
- Utang obligasi
- Sukuk
- Kewajiban sewa pembiayaan
Kewajiban imbalan kerja jangka panjang setelah dikurangi bagian jangka pendek
Liabilitas jangka panjang lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
Jumlah Liabilitas
30 Juni
2016***)
1.010.830
137.868
83.461
28.744
38.947.840
1.358.066
63.330
186.067
42.438.357
50.039.170
2014*)
897.767
120.804
5.912
2.730
40.775.907
1.356.562
40.023
129.179
44.678.721
53.269.697
31 Desember
2013*)
810.354
157.945
580
1.393.722
42.190.111
1.362.600
68.771
133.309
47.397.066
54.566.046
2015
1.011.455
175.460
78.521
37.821
41.821.703
1.351.431
54.881
140.892
45.469.840
55.388.517
2012
755.237
88.844
875
1.369.740
41.964.793
1.373.707
90.168
61.426
46.916.251
55.225.061
2011**)
766.349
103.181
2.730
43.505.698
1.366.853
158.714
187.919
47.465.447
53.233.012
948.657
1.449.022
849.448
1.499.849
299.529
1.499.256
90.340
695.714
3.250.359
123.652
640.490
6.263.117
30.532
660.027
3.095.518
47.603
291.707
3.064.287
22.650
209.087
2.737.850
23.581
295.477
3.475.862
18.300
80.072
1.901.891
229.900
24.538
73.702
1.730.483
335.620
19.351
56.017
1.818.791
332.123
15.337
73.923
1.747.722
336.972
34.025
61.574
1.761.251
173.069
28.294
62.912
1.715.172
153.072
32.196
1.523.084
218.716
51.399
32.196
1.117.253
285.863
290.747
35.240
1.102.099
238.338
31.740
22.433
922.403
49.335
36.903
26.965
1.073.088
43.825
81.241
27.369
1.032.415
37.265
138.189
6.268.700
1.968.527
171.946
529.009
1.358.643
49.952
143.745
19.531.150
4.240.746
1.152.791
226.810
516.527
1.358.643
1.014
189.386
20.052.600
2.613.500
8.333.611
420.674
1.358.643
2.355
149.807
21.147.814
2.443.367
1.928.557
427.753
346.357
16.091
223.498
13.494.097
2.669.218
759.528
569.647
272.229
16.935
204.040
11.015.751
3.300.537
41.989
55.755
16.073
64.849
11.968.067
59.154
107.933
25.196
12.572
30.159
705.917
33.301
984.676
42.789
1.684.270
15.480
1.956.352
2.795.499
7.916.003
954.845
3.078.735
6.369.885
9.282.161
954.586
3.450.558
3.727.118
6.962.080
660.405
3.631.591
4.346.317
12.814.468
470.739
3.594.112
3.703.822
13.088.762
897.745
3.101.910
6.425.779
10.971.776
1.166.577
770.081
944.178
974.969
16.831.316
36.362.466
908.838
1.068.280
22.072.076
42.124.676
960.627
1.145.431
17.823.328
38.971.142
746.971
1.310.220
24.300.804
37.794.901
926.224
1.368.404
24.813.926
35.829.677
787.313
202.487
22.295.845
34.263.912
EKUITAS
Ekuitas yang dapat diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
Modal saham - nilai nominal Rp100
(dalam Rupiah penuh) per saham Seri A
dan Seri B
- Modal dasar – 1 saham Seri A dan
19.999.999.999 saham Seri B
- Modal ditempatkan dan disetor
penuh - 1 saham Seri A dan
3
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
5.433.933.499 saham Seri B
Tambahan modal disetor
Saldo laba:
- Dicadangkan
- Belum dicadangkan
Komponen ekuitas lain-lain
Selisih kurs karena penjabaran laporan
keuangan
Keuntungan pengukuran kembali atas
program imbalan pasti
Cadangan perubahan nilai wajar
investasi tersedia untuk dijual
Cadangan lindung nilai arus kas
Kepentingan nonpengendali
Jumlah Ekuitas
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
30 Juni
2016***)
543.393
1.546.587
31 Desember
2014*)
2013*)
543.393
543.393
1.546.587
1.546.587
2015
543.393
1.546.587
134.446
10.024.189
404.104
134.446
9.596.118
404.104
134.446
10.906.119
404.104
8.657
20.607
251.459
(23.986)
(2.813)
12.866.036
790.668
13.676.704
50.039.170
2012
543.393
1.546.587
2011**)
543.393
1.546.587
134.446
12.914.483
404.104
134.446
15.846.721
404.104
134.446
15.889.104
404.104
(9.081)
(5.210)
(3.600)
(2.326)
251.459
92.268
222.054
-
-
(14.909)
1.030
12.482.835
781.006
13.263.841
55.388.517
13.617.836
680.719
14.298.555
53.269.697
413.700
16.173.557
597.588
16.771.145
54.566.046
389.718
18.861.369
534.015
19.395.384
55.225.061
18.515.308
453.792
18.969.100
53.233.012
*) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
**) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22
***) tidak diaudit
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
PENDAPATAN
Selular
Multimedia, Komunikasi
Data,
Internet ("MIDI")
Telekomunikasi Tetap
Jumlah Pendapatan
(BEBAN) PENGHASILAN
Beban jasa telekomunikasi
Penyusutan dan amortisasi
Karyawan
Pemasaran
Umum dan administrasi
Amortisasi keuntungan
tangguhan dari penjualan
dan penyewaan kembali
menara
Keuntungan (kerugian)
selisih kurs - bersih
Keuntungan penjualan
investasi yang tersedia
untuk dijual
Provisi atas kasus hukum
Lain-lain - bersih
Jumlah Beban
Keuntungan (kerugian)
selisih
kurs - bersih
Penghasilan bunga
Biaya keuangan
(Kerugian) keuntungan
perubahan nilai wajar
derivatif - bersih
LABA (RUGI) SEBELUM
PAJAK PENGHASILAN
(BEBAN) MANFAAT
PAJAK
30 Juni
2016****)
2015****)
2015
2014*)
31 Desember
2013***)
2012
2011**)
11.590.768
10.223.593
21.895.722
19.480.465
19.374.638
18.489.329
16.587.385
1.897.189
454.259
13.942.216
1.835.269
561.102
12.619.964
3.753.485
1.119.318
26.768.525
3.508.563
1.096.073
24.085.101
3.265.847
1.214.787
23.855.272
2.908.033
1.021.450
22.418.812
2.691.925
1.249.982
20.529.292
(5.706.265)
(4.450.135)
(1.050.378)
(664.201)
(481.105)
(5.365.907)
(4.169.351)
(901.526)
(486.293)
(503.959)
(11.213.902)
(8.769.147)
(1.921.071)
(1.236.679)
(923.567)
(10.408.912)
(8.226.063)
(1.738.627)
(1.044.884)
(859.529)
(9.956.533)
(8.958.393)
(1.734.359)
(893.574)
(901.534)
(8.905.736)
(8.272.824)
(1.427.194)
(920.296)
(625.540)
(7.547.407)
(6.558.177)
(1.912.647)
(855.686)
(549.530)
70.525
70.525
141.050
141.050
141.050
1.183.963
-
27.092
(91.202)
(306.648)
(152.247)
224.518
44.793
90.919
17.660
(12.236.807)
1.705.409
(132.308)
(11.580.021)
1.039.943
(176.451)
(24.406.415)
2.362.110
413.700
(1.358.643)
(204.145)
(23.438.300)
646.801
(273.996)
(22.352.821)
1.502.451
(306.080)
(19.228.914)
3.189.898
(32.455)
(17.364.983)
3.164.409
349.523
55.484
(1.139.325)
(905.280)
109.461
(1.283.849)
(1.292.516)
218.555
(2.829.464)
(243.173)
142.803
(2.406.536)
(3.011.410)
107.193
(2.212.095)
(789.438)
133.544
(2.077.350)
(54.188)
92.646
(1.929.354)
(250.651)
(984.969)
147.241
(1.932.427)
(244.520)
(4.147.945)
(101.927)
(2.608.833)
273.259
(4.843.053)
4.964
(2.728.280)
57.944
(1.832.952)
720.440
(892.484)
(1.785.835)
(1.962.032)
(3.340.602)
461.618
1.331.357
(219.275)
4
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
PENGHASILAN
LABA (RUGI)
PERIODE/TAHUN
BERJALAN
LABA (RUGI)
PERIODE/TAHUN
BERJALAN YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk
Kepentingan
nonpengendali
30 Juni
2016****)
2015****)
225.958
LABA (RUGI) PER SAHAM
DASAR DAN DILUSIAN
YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA
PEMILIK ENTITAS INDUK
(dalam Rupiah penuh)
2015
622.357
31 Desember
2014*)
2013***)
83.803
668.630
2012
25.798
2011**)
(264.613)
501.165
(666.526)
(1.163.478)
(1.878.229)
(2.671.972)
487.416
1.066.744
428.071
(733.796)
(1.310.001)
(2.008.364)
(2.788.212)
375.106
968.653
73.094
501.165
67.270
(666.526)
146.523
(1.163.478)
130.135
(1.878.229)
116.240
(2.671.972)
112.310
487.416
98.091
1.066.744
78,78
(135,04)
(241,08)
(369,60)
(513,11)
69,03
178,26
*) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
**) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22
***) disajikan kembali (tidak diaudit) akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
****) tidak diaudit
Rasio-Rasio Konsolidasian Penting
Keterangan
Rasio Usaha
Laba usaha terhadap pendapatan usaha(1)
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk terhadap pendapatan
usaha(2)
Laba usaha terhadap ekuitas(3)
Laba periode/tahun berjalanterhadap ekuitas(4)
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk terhadap ekuitas(5)
Laba usaha terhadap jumlah aset(6)
Laba periode/tahun berjalan terhadap asset(7)
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemiilik Entitas Induk terhadap jumlah asset(8)
Rasio Keuangan
Aset lancar terhadap jumlah liabilitas jangka pendek(9)
Liabilitas jangka panjang terhadap ekuitas(10)
Jumlah liabilitas terhadap ekuitas(11)
Jumlah liabilitas terhadap jumlah aset(12)
Rasio Pertumbuhan(13)
Pendapatan usaha
Beban usaha
Laba usaha
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk
Jumlah aset
Jumlah liabilitas
Jumlah ekuitas
Rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian pinjaman
EBITDA (dalam miliar Rupiah)(14)
Pinjaman Bersih(15) / Ekuitas (x)
Pinjaman Bersih (15) / EBITDA (x)
EBITDA / Beban Bunga(16)
30 Juni
2016****)
2015
Tanggal 31 Desember
2014*)
2013***)
2012
2011**)
12,2%
8,82%
2,69%
6,30%
14,23%
15,41%
3,07%
(4,89%)
(8,34%)
(11,69%)
1,67%
4,72%
12,47%
3,66%
17,81%
(8,77%)
4,52%
(13,14%)
8,96%
(15,93%)
16,45%
2,51%
16,68%
5,62%
3,13%
(9,88%)
(14,05%)
(16,63%)
1,93%
5,11%
3,4%
1,00%
4,3%
(2,10%)
1,21%
(3,53%)
2,75%
(4,90%)
5,78%
0,88%
5,94%
2,00%
0,86%
(2,37%)
(3,77%)
(5,11%)
0,68%
1,82%
38,92%
130,62%
282,19%
72,67%
49,46%
176,82%
337,46%
76,05%
40,62%
130,88%
286,18%
73,16%
53,13%
150,25%
233,68%
69,26%
75,43%
131,56%
189,96%
64,88%
48,19%
120,42%
185,06%
64,37%
10,48%
5,67%
63,99%
11,14%
4,13%
265,19%
0,96%
4,86%
(56,95%)
6,41%
16,25%
(52,90%)
9,20%
10,73%
0,81%
4,02%
6,39%
(7,29%)
158,34%
34,77%
27,97%
(843,31%)
(61,28%)
45,36%
(9,66%)
(13,68%)
3,11%
3,98%
8,09%
(7,24%)
(2,38%)
3,11%
(14,74%)
(1,19%)
5,48%
(13,53%)
3,74%
4,57%
2,25%
(0,17%)
(2,30%)
3,91%
6.040,27
11.473,31
10.033,15
10.369,27
1,64
1,82
1,67
1,54
1,85
2,10
2,38
2,49
635,36%
520,60%
530,68%
610,79%
*) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
**) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22
***) disajikan kembali (tidak diaudit) akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
****) tidak diaudit
10.540,05
1,12
2,06
616,40%
9.664,02
1,17
2,30
570,90%
Keterangan:
5
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
10)
11)
12)
13)
14)
15)
16)
Dihitung dengan membagi laba usaha dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode
terkait.
Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba untuk periode tahun berjalan terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Enititas Induk untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode
terkait.
Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba untuk periode tahun berjalan terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah aset lancar dengan jumlah liabilitas jangka pendek, masing-masing pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas jangka panjang dengan jumlah ekuitas, masing-masing pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah ekuitas, masing-masing pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah aset, masing-masing pada akhir periode terkait.
Seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo akun-akun terkait sebagai berikut: (i) untuk akun-akun posisi keuangan, selisih saldo akun-akun
terkait pada tanggal 31 Desember tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun tersebut pada tanggal 31 Desember tahun sebelumnya, atau (ii) untuk akun-akun laba rugi,
selisih saldo akun-akun terkait. Untuk periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2016, seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo
akun-akun terkait sebagai berikut: (i) untuk akun-akun posisi keuangan, selisih saldo akun-akun terkait pada tanggal 30Juni tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun
tersebut pada tanggal 30Juni tahun sebelumnya, atau (ii) untuk akun-akun laba rugi, tidak dapat diperbandingkan.
EBITDA dihitung sebagai laba yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk selama tahun/periode 12 bulan yang berakhir pada tanggal pelaporan ditambah beban lainlain ditambah beban operasi lainnya dikurangi bagian atas laba neto entitas asosiasi dan ditambah penyusutan dan amortisasi.
Dihitung dengan jumlah Pinjaman jangka panjang dan Utang Obligasi, biaya emisiyang tidak diamortisasi (Pinjaman jangka panjang, Utang Obligasi, dan guaranteed notes),
biaya consent solicitation yang tidak diamortisasi (Pinjaman jangka panjang dan Utang Obligasi) dan diskon yang tidak diamortisasi (Pinjman jangka panjang dan guaranteed
notes).
Dihitung dengan membagi EBITDA periode terkait dengan beban bunga periode terkait.
Rasio-rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian adalah sebagai berikut :
1. Total Pinjaman Bersih/Ekuitas tidak lebih dari 2,5: 1 (dua koma lima berbanding satu) sebagaimana ditunjukkan dalam
setiap laporan keuangan konsolidasian 3 (tiga) bulanan;
2. EBITDA/pembayaran bunga Pinjaman tidak kurang dari 3 : 1 (tiga berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap
laporan keuangan konsolidasian tahunan yang sudah diaudit;
3. Total Pinjaman Bersih/EBITDA tidak melebihi dari 4 : 1 (empat berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap
laporan keuangan konsolidasian tahunan yang sudah diaudit;
Minimum Modal Konsolidasian yang Disesuaikan untuk setiap saat selama belum dilunasinya secara penuh Jumlah Terutang,
tidak kurang dari Rp5.000.000.000.000 (lima triliun Rupiah).
6
INFORMASI INI MERUPAKAN PERBAIKAN DAN/ATAU PENAMBAHAN INFORMASI
ATAS INFORMASI TAMBAHAN YANG TELAH DIPUBLIKASIKAN
DI WEBSITE BURSA EFEK INDONESIA DAN WEBSITE PT INDOSAT Tbk.
PADA TANGGAL 16 AGUSTUS 2016
PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN OBLIGASI DAN SUKUK IJARAH
Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Obligasi setelah dikurangi dengan biaya Emisi seluruhnya akan
dipergunakan oleh Perseroan untuk:
Pelunasan sebagian atau seluruhnya (refinancing) dari pinjaman Rupiah yang dimiliki oleh Perseroan, dengan rincian sebagai
berikut:
a) Pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman (Kredit Investasi) Rp1.000.000.000.000,- yang
akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp150.000.000.000,b) Pinjaman dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman Rp1.200.000.000.000,- yang
akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp700.000.000.000,c) Pinjaman dari PT Bank BNP Paribas Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp350.000.000.000,- yang akan
dilunasi sebanyak-banyaknya Rp350.000.000.000,d) Pinjaman dari PT Sarana Multi Infrastruktur (“SMI”) dengan nilai fasilitas pinjaman Rp100.000.000.000,- yang akan
dilunasi sebanyak-banyaknya Rp100.000.000.000,e) Pinjaman sindikasi dari PT Indonesia Infrastructure Finance (“IIF”) dan SMI dengan nilai fasilitas pinjaman
Rp750.000.000.000,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp750.000.000.000,f) Pinjaman dari The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, LTD. dengan nilai fasilitas pinjaman Rp250.000.000.000,- yang
akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp250.000.000.000,g) Pinjaman dari PT Bank Mizuho Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp250.000.000.000,- yang akan dilunasi
sebanyak-banyaknya Rp250.000.000.000,h) Pinjaman dari PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp550.000.000.000,- yang akan
dilunasi sebanyak-banyaknya Rp550.000.000.000,i) Pinjaman dari PT Bank CIMB Niaga, Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman Rp1.000.000.000.000,- yang akan dilunasi
sebanyak-banyaknya Rp72.000.000.000,Perseroan tidak memerlukan persetujuan dari kreditur untuk pelunasan dini dan Perseroan tidak terafiliasi dengan kreditur
Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Sukuk Ijarah setelah dikurangi dengan biaya Emisi seluruhnya akan
dipergunakan oleh Perseroan untuk :
Pembayaran Biaya Hak Penggunaan ("BHP") Spektrum Frekuensi Radio kepada Pemerintah. BHP Spektrum Frekuensi Radio
dibayarkan di muka untuk masa Izin Stasiun Radio satu tahun. Adapun masa laku izin penggunaan frekuensi untuk pita frekuensi
seluler 850 MHz, 900 Mhz, 1800 MHz dan 2100 MHz adalah 10 tahun dan dapat diperpanjang untuk 10 tahun berikutnya.
Besaran pembayaran BHP Spektrum Frekuensi Radio setiap tahunnya ditentukan oleh Pemerintah berdasarkan formula yang
ditetapkan dalam Keputusan Menkominfo terkait.
Dalam pelaksanaan penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini, Perseroan akan mengikuti ketentuan Pasar Modal yang
berlaku di Indonesia.
1
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Tabel-tabel di bawah ini menyajikan ikhtisar data keuangan konsolidasian penting Perseroan dan Entitas Anak, yang angkaangkanya diambil dari laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015, serta tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015, 2014, 2013, 2012 dan
2011.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 dan untuk periode enam
bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah direviu oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota
PricewaterhouseCoopers), auditor independen, berdasarkan Standar Perikatan Reviu 2410 yang ditetapkan oleh IAPI. Laporan
keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada
tanggal tersebut, telah diaudit KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers), auditor
independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian. Laporan keuangan
konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012, 2011 dan untuk tahun yang berakhir
pada tanggal-tanggal tersebut, telah diaudit oleh KAP Purwantono, Suherman & Surja (firma anggota Ernst & Young Global
Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 dan untuk periode enam
bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut ditandatangani masing-masing oleh Jumadi dan Eddy Rintis, serta pada
tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Eddy Rintis, sedangkan
pada tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Benyanto Suherman,
pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut ditandatangani oleh Roy
Iman Wirahardja, serta pada tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani
oleh Hari Purwantono.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 dan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah disajikan kembali sehubungan dengan penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013),
dimana sebelum disajikan kembali telah diaudit oleh KAP Purwantono, Suherman & Surja (firma anggota Ernst & Young Global
Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian.
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Kas yang dibatasi penggunaannya
Piutang usaha:
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Piutang lain-lain
Persediaan
Aset derivatif
Pajak dibayar di muka
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
Bagian lancar dari beban dibayar di muka:
- Beban frekuensi dan lisensi dibayar
dimuka
- Sewa dibayar di muka
- Beban dibayar di muka lainnya
Aset keuangan lancar lain - lain
Aset lancar lain - lain
Jumlah Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Kas yang dibatasi penggunaannya
Piutang pihak berelasi
Klaim restitusi pajak
Aset pajak tangguhan
Beban dibayar di muka jangka panjang:
- Beban frekuensi dan lisensi
dibayar di muka
30 Juni
2016***)
2015
2014*)
31 Desember
2013*)
2012
2011**)
2.252.280
27.453
3.623.346
77.574
3.480.011
5.656
2.233.532
25.008
3.917.236
5.483
2.224.206
18.830
346.605
2.380.123
23.969
68.432
-
510.539
2.219.636
11.232
39.346
1.030
518.952
1.573.160
9.015
49.408
75.986
632.203
1.636.136
16.294
36.004
195.569
574.650
1.464.069
22.441
52.556
69.654
318.243
1.181.853
5.660
75.890
159.349
127.313
136.440
69.411
344.885
132.316
231.747
676
218.073
167.216
127.127
30.695
1.348.031
2.321.743
2.050.295
1.757.586
1.528.215
1.353.819
595.259
247.944
11.917
35.047
7.600.813
428.355
221.687
13.591
36.302
9.918.677
355.021
71.991
10.631
26.787
8.590.976
314.780
58.403
6.665
38.051
7.168.980
279.105
56.711
7.899
36.448
8.308.810
295.777
56.056
5.960
41.227
5.767.565
16.527
1.499
420.943
106.887
49.427
2.758
538.049
114.226
114.598
3.496
1.005.341
92.057
94.874
7.167
875.594
101.853
83.232
10.358
751.151
100.693
50.826
10.654
866.843
113.812
76.295
93.216
134.345
200.186
266.027
331.868
2
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
- Sewa dibayar di muka
- Beban dibayar di muka lainnya
Investasi pada entitas asosiasi
Investasi jangka panjang
Aset tetap
Goodwill dan aset takberwujud lain
Aset keuangan tidak lancar lain - lain
Aset tidak lancar lain-lain
Jumlah Aset Tidak Lancar
Jumlah Aset
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman jangka pendek
Utang usaha:
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Utang pengadaan
Utang pajak:
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
Akrual
Kewajiban imbalan kerja jangka pendek
Kewajiban imbalan kerja jangka
panjang - bagian jangka pendek
Pendapatan diterima di muka
Uang muka pelanggan
Liabilitas derivatif
Bagian jangka pendek dari
pinjaman jangka panjang:
- Pinjaman
- Utang obligasi
- Sukuk
- Kewajiban sewa pembiayaan
Provisi atas kasus hukum
Liabilitas keuangan jangka pendek lain-lain
Liabilitas jangka pendek lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Utang pihak berelasi
Liabilitas pajak tangguhan
Pinjaman jangka panjang - setelah
dikurangi bagian jangka pendek:
- Pinjaman
- Utang obligasi
- Sukuk
- Kewajiban sewa pembiayaan
Kewajiban imbalan kerja jangka panjang setelah dikurangi bagian jangka pendek
Liabilitas jangka panjang lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
Jumlah Liabilitas
30 Juni
2016***)
1.010.830
137.868
83.461
28.744
38.947.840
1.358.066
63.330
186.067
42.438.357
50.039.170
2014*)
897.767
120.804
5.912
2.730
40.775.907
1.356.562
40.023
129.179
44.678.721
53.269.697
31 Desember
2013*)
810.354
157.945
580
1.393.722
42.190.111
1.362.600
68.771
133.309
47.397.066
54.566.046
2015
1.011.455
175.460
78.521
37.821
41.821.703
1.351.431
54.881
140.892
45.469.840
55.388.517
2012
755.237
88.844
875
1.369.740
41.964.793
1.373.707
90.168
61.426
46.916.251
55.225.061
2011**)
766.349
103.181
2.730
43.505.698
1.366.853
158.714
187.919
47.465.447
53.233.012
948.657
1.449.022
849.448
1.499.849
299.529
1.499.256
90.340
695.714
3.250.359
123.652
640.490
6.263.117
30.532
660.027
3.095.518
47.603
291.707
3.064.287
22.650
209.087
2.737.850
23.581
295.477
3.475.862
18.300
80.072
1.901.891
229.900
24.538
73.702
1.730.483
335.620
19.351
56.017
1.818.791
332.123
15.337
73.923
1.747.722
336.972
34.025
61.574
1.761.251
173.069
28.294
62.912
1.715.172
153.072
32.196
1.523.084
218.716
51.399
32.196
1.117.253
285.863
290.747
35.240
1.102.099
238.338
31.740
22.433
922.403
49.335
36.903
26.965
1.073.088
43.825
81.241
27.369
1.032.415
37.265
138.189
6.268.700
1.968.527
171.946
529.009
1.358.643
49.952
143.745
19.531.150
4.240.746
1.152.791
226.810
516.527
1.358.643
1.014
189.386
20.052.600
2.613.500
8.333.611
420.674
1.358.643
2.355
149.807
21.147.814
2.443.367
1.928.557
427.753
346.357
16.091
223.498
13.494.097
2.669.218
759.528
569.647
272.229
16.935
204.040
11.015.751
3.300.537
41.989
55.755
16.073
64.849
11.968.067
59.154
107.933
25.196
12.572
30.159
705.917
33.301
984.676
42.789
1.684.270
15.480
1.956.352
2.795.499
7.916.003
954.845
3.078.735
6.369.885
9.282.161
954.586
3.450.558
3.727.118
6.962.080
660.405
3.631.591
4.346.317
12.814.468
470.739
3.594.112
3.703.822
13.088.762
897.745
3.101.910
6.425.779
10.971.776
1.166.577
770.081
944.178
974.969
16.831.316
36.362.466
908.838
1.068.280
22.072.076
42.124.676
960.627
1.145.431
17.823.328
38.971.142
746.971
1.310.220
24.300.804
37.794.901
926.224
1.368.404
24.813.926
35.829.677
787.313
202.487
22.295.845
34.263.912
EKUITAS
Ekuitas yang dapat diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
Modal saham - nilai nominal Rp100
(dalam Rupiah penuh) per saham Seri A
dan Seri B
- Modal dasar – 1 saham Seri A dan
19.999.999.999 saham Seri B
- Modal ditempatkan dan disetor
penuh - 1 saham Seri A dan
3
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
5.433.933.499 saham Seri B
Tambahan modal disetor
Saldo laba:
- Dicadangkan
- Belum dicadangkan
Komponen ekuitas lain-lain
Selisih kurs karena penjabaran laporan
keuangan
Keuntungan pengukuran kembali atas
program imbalan pasti
Cadangan perubahan nilai wajar
investasi tersedia untuk dijual
Cadangan lindung nilai arus kas
Kepentingan nonpengendali
Jumlah Ekuitas
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
30 Juni
2016***)
543.393
1.546.587
31 Desember
2014*)
2013*)
543.393
543.393
1.546.587
1.546.587
2015
543.393
1.546.587
134.446
10.024.189
404.104
134.446
9.596.118
404.104
134.446
10.906.119
404.104
8.657
20.607
251.459
(23.986)
(2.813)
12.866.036
790.668
13.676.704
50.039.170
2012
543.393
1.546.587
2011**)
543.393
1.546.587
134.446
12.914.483
404.104
134.446
15.846.721
404.104
134.446
15.889.104
404.104
(9.081)
(5.210)
(3.600)
(2.326)
251.459
92.268
222.054
-
-
(14.909)
1.030
12.482.835
781.006
13.263.841
55.388.517
13.617.836
680.719
14.298.555
53.269.697
413.700
16.173.557
597.588
16.771.145
54.566.046
389.718
18.861.369
534.015
19.395.384
55.225.061
18.515.308
453.792
18.969.100
53.233.012
*) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
**) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22
***) tidak diaudit
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
PENDAPATAN
Selular
Multimedia, Komunikasi
Data,
Internet ("MIDI")
Telekomunikasi Tetap
Jumlah Pendapatan
(BEBAN) PENGHASILAN
Beban jasa telekomunikasi
Penyusutan dan amortisasi
Karyawan
Pemasaran
Umum dan administrasi
Amortisasi keuntungan
tangguhan dari penjualan
dan penyewaan kembali
menara
Keuntungan (kerugian)
selisih kurs - bersih
Keuntungan penjualan
investasi yang tersedia
untuk dijual
Provisi atas kasus hukum
Lain-lain - bersih
Jumlah Beban
Keuntungan (kerugian)
selisih
kurs - bersih
Penghasilan bunga
Biaya keuangan
(Kerugian) keuntungan
perubahan nilai wajar
derivatif - bersih
LABA (RUGI) SEBELUM
PAJAK PENGHASILAN
(BEBAN) MANFAAT
PAJAK
30 Juni
2016****)
2015****)
2015
2014*)
31 Desember
2013***)
2012
2011**)
11.590.768
10.223.593
21.895.722
19.480.465
19.374.638
18.489.329
16.587.385
1.897.189
454.259
13.942.216
1.835.269
561.102
12.619.964
3.753.485
1.119.318
26.768.525
3.508.563
1.096.073
24.085.101
3.265.847
1.214.787
23.855.272
2.908.033
1.021.450
22.418.812
2.691.925
1.249.982
20.529.292
(5.706.265)
(4.450.135)
(1.050.378)
(664.201)
(481.105)
(5.365.907)
(4.169.351)
(901.526)
(486.293)
(503.959)
(11.213.902)
(8.769.147)
(1.921.071)
(1.236.679)
(923.567)
(10.408.912)
(8.226.063)
(1.738.627)
(1.044.884)
(859.529)
(9.956.533)
(8.958.393)
(1.734.359)
(893.574)
(901.534)
(8.905.736)
(8.272.824)
(1.427.194)
(920.296)
(625.540)
(7.547.407)
(6.558.177)
(1.912.647)
(855.686)
(549.530)
70.525
70.525
141.050
141.050
141.050
1.183.963
-
27.092
(91.202)
(306.648)
(152.247)
224.518
44.793
90.919
17.660
(12.236.807)
1.705.409
(132.308)
(11.580.021)
1.039.943
(176.451)
(24.406.415)
2.362.110
413.700
(1.358.643)
(204.145)
(23.438.300)
646.801
(273.996)
(22.352.821)
1.502.451
(306.080)
(19.228.914)
3.189.898
(32.455)
(17.364.983)
3.164.409
349.523
55.484
(1.139.325)
(905.280)
109.461
(1.283.849)
(1.292.516)
218.555
(2.829.464)
(243.173)
142.803
(2.406.536)
(3.011.410)
107.193
(2.212.095)
(789.438)
133.544
(2.077.350)
(54.188)
92.646
(1.929.354)
(250.651)
(984.969)
147.241
(1.932.427)
(244.520)
(4.147.945)
(101.927)
(2.608.833)
273.259
(4.843.053)
4.964
(2.728.280)
57.944
(1.832.952)
720.440
(892.484)
(1.785.835)
(1.962.032)
(3.340.602)
461.618
1.331.357
(219.275)
4
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
PENGHASILAN
LABA (RUGI)
PERIODE/TAHUN
BERJALAN
LABA (RUGI)
PERIODE/TAHUN
BERJALAN YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk
Kepentingan
nonpengendali
30 Juni
2016****)
2015****)
225.958
LABA (RUGI) PER SAHAM
DASAR DAN DILUSIAN
YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA
PEMILIK ENTITAS INDUK
(dalam Rupiah penuh)
2015
622.357
31 Desember
2014*)
2013***)
83.803
668.630
2012
25.798
2011**)
(264.613)
501.165
(666.526)
(1.163.478)
(1.878.229)
(2.671.972)
487.416
1.066.744
428.071
(733.796)
(1.310.001)
(2.008.364)
(2.788.212)
375.106
968.653
73.094
501.165
67.270
(666.526)
146.523
(1.163.478)
130.135
(1.878.229)
116.240
(2.671.972)
112.310
487.416
98.091
1.066.744
78,78
(135,04)
(241,08)
(369,60)
(513,11)
69,03
178,26
*) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
**) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22
***) disajikan kembali (tidak diaudit) akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
****) tidak diaudit
Rasio-Rasio Konsolidasian Penting
Keterangan
Rasio Usaha
Laba usaha terhadap pendapatan usaha(1)
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk terhadap pendapatan
usaha(2)
Laba usaha terhadap ekuitas(3)
Laba periode/tahun berjalanterhadap ekuitas(4)
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk terhadap ekuitas(5)
Laba usaha terhadap jumlah aset(6)
Laba periode/tahun berjalan terhadap asset(7)
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemiilik Entitas Induk terhadap jumlah asset(8)
Rasio Keuangan
Aset lancar terhadap jumlah liabilitas jangka pendek(9)
Liabilitas jangka panjang terhadap ekuitas(10)
Jumlah liabilitas terhadap ekuitas(11)
Jumlah liabilitas terhadap jumlah aset(12)
Rasio Pertumbuhan(13)
Pendapatan usaha
Beban usaha
Laba usaha
Laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk
Jumlah aset
Jumlah liabilitas
Jumlah ekuitas
Rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian pinjaman
EBITDA (dalam miliar Rupiah)(14)
Pinjaman Bersih(15) / Ekuitas (x)
Pinjaman Bersih (15) / EBITDA (x)
EBITDA / Beban Bunga(16)
30 Juni
2016****)
2015
Tanggal 31 Desember
2014*)
2013***)
2012
2011**)
12,2%
8,82%
2,69%
6,30%
14,23%
15,41%
3,07%
(4,89%)
(8,34%)
(11,69%)
1,67%
4,72%
12,47%
3,66%
17,81%
(8,77%)
4,52%
(13,14%)
8,96%
(15,93%)
16,45%
2,51%
16,68%
5,62%
3,13%
(9,88%)
(14,05%)
(16,63%)
1,93%
5,11%
3,4%
1,00%
4,3%
(2,10%)
1,21%
(3,53%)
2,75%
(4,90%)
5,78%
0,88%
5,94%
2,00%
0,86%
(2,37%)
(3,77%)
(5,11%)
0,68%
1,82%
38,92%
130,62%
282,19%
72,67%
49,46%
176,82%
337,46%
76,05%
40,62%
130,88%
286,18%
73,16%
53,13%
150,25%
233,68%
69,26%
75,43%
131,56%
189,96%
64,88%
48,19%
120,42%
185,06%
64,37%
10,48%
5,67%
63,99%
11,14%
4,13%
265,19%
0,96%
4,86%
(56,95%)
6,41%
16,25%
(52,90%)
9,20%
10,73%
0,81%
4,02%
6,39%
(7,29%)
158,34%
34,77%
27,97%
(843,31%)
(61,28%)
45,36%
(9,66%)
(13,68%)
3,11%
3,98%
8,09%
(7,24%)
(2,38%)
3,11%
(14,74%)
(1,19%)
5,48%
(13,53%)
3,74%
4,57%
2,25%
(0,17%)
(2,30%)
3,91%
6.040,27
11.473,31
10.033,15
10.369,27
1,64
1,82
1,67
1,54
1,85
2,10
2,38
2,49
635,36%
520,60%
530,68%
610,79%
*) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
**) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22
***) disajikan kembali (tidak diaudit) akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015
****) tidak diaudit
10.540,05
1,12
2,06
616,40%
9.664,02
1,17
2,30
570,90%
Keterangan:
5
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
10)
11)
12)
13)
14)
15)
16)
Dihitung dengan membagi laba usaha dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode
terkait.
Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba untuk periode tahun berjalan terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Enititas Induk untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode
terkait.
Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba untuk periode tahun berjalan terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah aset lancar dengan jumlah liabilitas jangka pendek, masing-masing pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas jangka panjang dengan jumlah ekuitas, masing-masing pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah ekuitas, masing-masing pada akhir periode terkait.
Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah aset, masing-masing pada akhir periode terkait.
Seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo akun-akun terkait sebagai berikut: (i) untuk akun-akun posisi keuangan, selisih saldo akun-akun
terkait pada tanggal 31 Desember tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun tersebut pada tanggal 31 Desember tahun sebelumnya, atau (ii) untuk akun-akun laba rugi,
selisih saldo akun-akun terkait. Untuk periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2016, seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo
akun-akun terkait sebagai berikut: (i) untuk akun-akun posisi keuangan, selisih saldo akun-akun terkait pada tanggal 30Juni tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun
tersebut pada tanggal 30Juni tahun sebelumnya, atau (ii) untuk akun-akun laba rugi, tidak dapat diperbandingkan.
EBITDA dihitung sebagai laba yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk selama tahun/periode 12 bulan yang berakhir pada tanggal pelaporan ditambah beban lainlain ditambah beban operasi lainnya dikurangi bagian atas laba neto entitas asosiasi dan ditambah penyusutan dan amortisasi.
Dihitung dengan jumlah Pinjaman jangka panjang dan Utang Obligasi, biaya emisiyang tidak diamortisasi (Pinjaman jangka panjang, Utang Obligasi, dan guaranteed notes),
biaya consent solicitation yang tidak diamortisasi (Pinjaman jangka panjang dan Utang Obligasi) dan diskon yang tidak diamortisasi (Pinjman jangka panjang dan guaranteed
notes).
Dihitung dengan membagi EBITDA periode terkait dengan beban bunga periode terkait.
Rasio-rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian adalah sebagai berikut :
1. Total Pinjaman Bersih/Ekuitas tidak lebih dari 2,5: 1 (dua koma lima berbanding satu) sebagaimana ditunjukkan dalam
setiap laporan keuangan konsolidasian 3 (tiga) bulanan;
2. EBITDA/pembayaran bunga Pinjaman tidak kurang dari 3 : 1 (tiga berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap
laporan keuangan konsolidasian tahunan yang sudah diaudit;
3. Total Pinjaman Bersih/EBITDA tidak melebihi dari 4 : 1 (empat berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap
laporan keuangan konsolidasian tahunan yang sudah diaudit;
Minimum Modal Konsolidasian yang Disesuaikan untuk setiap saat selama belum dilunasinya secara penuh Jumlah Terutang,
tidak kurang dari Rp5.000.000.000.000 (lima triliun Rupiah).
6