PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository
i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI,
DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK
UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen Oleh :
ADITYA PANDU PRADANA
2011210633
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2015
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI
DAN PROFITABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan Oleh :
ADITYA PANDU PRADANA
NIM : 2011210633
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan Dosen Pembimbing, Tanggal : ................
( Hj. ANGGRAENI, SE., MSi )
ii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
ADITYA PANDU PRADANA 2011210633
iii
Disusun Oleh :
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal....................
Tim Penguji
Ketua : Dr. Ec Sri Haryati MM, ……………… Sekretaris : Hj. ANGGRAENI SE, Msi ……………… Anggota : Drs. Ec. Herizon MSi ……………… iv
PENGESAHAN SKRIPSI
N a m a : Aditya Pandu Pradana Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 15 September 1993 N.I.M : 2011210633 Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata
1 Konsentrasi : Perbankan J u d u l : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi, dan
Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing, Tanggal : ..................... Tanggal : .....................
(Dr. Muazaroh, SE, MT) (Hj. Anggraeni SE.M.Si)
MOTTO
“berhenti Mengeluh dan Laksanakan”
“Mengeluh adalah hal yang tidak akan
memberikan dampak positif pada kita,
Alangkah baiknya jika apa yang kita
keluhkan segera kita selesaikan dengan cara
melaksanakannya”
v
PERSEMBAHAN
Puja dan puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT, karena berkat rahmat-Nya saya dapat menyelesaikan skripsi dan pendidikan S1 ini.
Terima kasih juga saya ucapkan kepada: · Kedua orang tua saya yang selalu mendukung saya dalam segala hal.
· Bapak Dr. Basuki Rachmat, SE., MM. selaku dosen wali. · Ibu Hj. Anggraeni SE.M.Si selaku dosen pembimbing. · Teman – teman yang telah membantu baik langsung maupun tidak langsung dalam penyelesaian skripsi ini : Ariesta Dwi Ayu, Haryo Hutomo, Nisrina,
Diki Wow, Fajar, Wijaya, Praseno, Dimas dan teman-teman lainnya yang tidak bisa saya sebutkan satu per satu.
KATA PENGANTAR
Puja dan puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan kasih sayangnya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi, dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”.
Penulisan Skripsi ini adalah untuk memenuhi syarat penyelesaikan program studi strata satu manajeman STIE PERBANAS SURABAYA.
Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini.
Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Ibu Hj. Anngraeni, SE.M.Si selaku dosen pembimbing yang telah memberikan arahan, saran, dan banyak bimbingannya kepada penulis dari awal hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Muazaroh, SE, MT. selaku ketua jurusan S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfi selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Bapak Dr. Basuki Rachmat, SE., MM. selaku dosen wali.
5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen serta para Staf STIE Perbanas Surabaya yang telah memberika ilmu pengetahuan selama masa perkuliahan.
6. Serta semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu Surabaya,
Penulis
viii
21 2.2.3.2 Kualitas Aktiva .........................................................
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ...................................... 44 3.7 Teknik Analisis Data ..............................................................
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ................. 42
3.4 Definisi Operasional & Pengukuran Variabel ......................... 40
39
39 3.3 Identifikasi Variabel ...............................................................
36 3.2 Batasan Penelitian ..................................................................
32 BAB III METODE PENELITIAN .............................................................. 36 3.1 Rancangan Penelitian .............................................................
34 2.4 Pengaruh Antar Variabel ........................................................
30 2.3 Kerangka Pemikiran ...............................................................
27 2.2.3.5 Profitabilitas .............................................................
25 2.2.3.4 Solvabilitas ...............................................................
23 2.2.3.3 Efisiensi ...................................................................
2.2.3 Kinerja Keuangan Bank ..................................................... 20 2.2.3.1 Likuiditas .................................................................
DAFTAR ISI
18
18 2.2.2 Jenis-jenis Perbankan.........................................................
17 2.2.1 Pengertian Bank ................................................................
12 2.2 Landasan Teori.......................................................................
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ................................................................ 12
2.1 Penelitian Terdahulu ..............................................................1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ................................................. 11
1.4 Manfaat Penelitian ................................................................. 10
1.3 Tujuan Penelitian ................................................................... 9
1.2 Perumusan Masalah ............................................................... 8
1.1 Latar Belakang ...................................................................... 1
1
Halaman HALAMAN JUDUL ............... ..................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ................................................. ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................ iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ....................................................... iv HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN .............................................. v KATA PENGANTAR ............................................................................ vii DAFTAR ISI ............................................................................ viii DAFTAR TABEL ............................................................................ x DAFTAR GAMBAR ............................................................................ xi DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................ xii ABSTRACT ............................................................................ xiii BAB I PENDAHULUAN ..........................................................................
44
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 49
4.1 Gambaran Subyek Penelitian .................................................. 49
4.1.1 Bank Internasional Indonesia ............................................. 49
4.1.2 Bank Danamon .................................................................. 51
4.1.3 Oversea-Chinese Banking Corporation Limited OCBC ...... 53
4.1.3 United Overseas Bank Limited UOB ................................. 56 4.2 Analisis Data ..........................................................................
58
4.2.1 Analisis Deskriptif Kinerja Keuangan Bank ....................... 58 4.2.2 Pengujian Hipotesis ...........................................................
69 4.3 Pembahasan ...........................................................................
82
4.3.1 Hasil Analisis Linear Berganda .......................................... 82
4.3.2 Hasil Uji F ......................................................................... 88
4.3.3 Hasil Uji t .......................................................................... 89
BAB V PENUTUP ............................................................................ 96
5.1 Kesimpulan ............................................................................96
5.2 Keterbatasan Penelitian .......................................................... 100
5.3 Saran ............................................................................ 100
DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
ix
x
Tabel 4.4 Posisi NPL…………………….………………………...……….. 63Tabel 4.11 Hasil Uji Parsial…………………………………..…………….... 77Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi…………………………... 70Tabel 4.9 Posisi ROA ………………..…………………………...………... 69Tabel 4.8 Posisi FACR ...…………….…………………………...……….. 68Tabel 4.7 Posisi PR …… ...………….…………………………...………... 66Tabel 4.6 Posisi FBIR….……………….…….…………………...………... 65Tabel 4.5 Posisi BOPO ………………..………………………...………... 64Tabel 4.3 Posisi APB…………………….………………………...………. 62
DAFTAR TABEL
Tabel 4.2 Posisi IPR……………………….………..……………...……… 60Tabel 4.1 Posisi LDR……………………….……………………...………. 59Tabel 3.2 Sampel Penelitian ...................................................................... 42Tabel 3.1 Populasi Penelitian ..................................................................... 42Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian ............................................................ 16Tabel 1.1 Perumbuhan ROA Bank Swasta Nasional Devisa……………. ... 3Halaman
Tabel 4.12 Rangkuman Hasil Analisis Regresi Linear………………..……... 82
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran............................................................... 33Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho (Uji F) ....................... 45Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi Kanan ......... 47Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi Kiri ............. 47Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi ............. 47Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F .......................... 74Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR ............ 77Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR .............. 78Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB ............ 78Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL ............ 79Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO ......... 79Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR ........... 80Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PR ............... 81Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FACR .......... 81xi