Analisis swot terhadap deposito mudharabah : studi kasus pt.bank muamalat indonesia tbk.cabang pemabantu kalimantan
Analisis SWOT Terhadap Deposito Mudharabah
(Studi Kasus : PT. Bank Muamalat Indqnesfa Tbk, Cabang
Pembantu Kalimalang)
oleb.
M.Romi NesW;.rs
Nim: 202046101235
KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH
PROGRAM STUDI MUA.MALAT (EKONOMI ISLAM)
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM
UIN SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA
1427 H /20Q6 M
Analisis SWOT Terhadap Deposito Mud1iarabah
(Studi Kasus : PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk, Cabang
Pembantu Kalimalang)
SKRJPSI
Diajukan Kepada Fakultas Syariah dan Hukum Untuk !Vlemenuhi Salah Satu
Syarat Mencapai gelar Sarjanl\ Ekonomi i:slam.
Oleh
M.Romi Ncskens
Nim: 202046101235
Pembimbing
ｾ＠
! _ _ _ _ _ ____
/
/
ｾ＠
H.Irfan Humaidi, S.A ,
.>
M, DESS
KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH
PROGRAM STUDI MUAMALAT (EJ(ONOMI ISLAM)
FAKULTAS SYARIAH DAN HUJ(UM
UIN SYARIF HIDAYATULLAH JAJ(ARTA
1427 H /2006 M
DAFTARISI
DAFTAR ISi ............................................................................... .. i
KATA PENG ANTAR .................................................................... .iv
BAB I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah .....
1
B. Pembatasan dan Perumusan Masalah ..........................................
5
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian........... i..... .. .... .. .. ...... .. ...... .. .... .. ... .
6
D. Meiodelogi Penelitian dan Teknik Penulisan..............................
7
E. Sistematika Penulisan ................................................................ .
11
BAB II. LANDASAN TEORI
A. Analisis SWOT ............... .
14
1. Pengertian Analisis SWOT ...
14
2. Jenis-jenis ,Fungsi, Manfaat dan Tujuan Analisis SWOT. ..
16
a. Jenis-jenis Analsis SWOT ........................................ .
16
b. Fungsi analisi SWOT. ............................................... .
19
c. Manfaat Analsis SWOT ............................................ .
19
d. Tujuan Analisis SWOT ........ .
20
3. Matrik SWOT ................................................... .
21
a. Matrik SWOT atau TOWS ............................... .
21
b. Mekanisme SWOT .................... .
22
c. Ancangan Strategi SWOT ............. .
26
B. Deposito M11dharabah............................................... ...
30
I. Pengertian Produk...................................................
30
a. Deposito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
b. Mudharabah...................................................... 31
2. Mekanisme dan Operasional Produk Deposito Mudharabah ... 35
3. Karakteristik Deposito Mudharabah... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ....
38
4. Perbandingan Deposito Konvesional dengan Mudharabah .. . 39
5. Landasan Syariat ....................................................... 40
BAB III. GAMBARAN UMUM PT BANK MUAMALAT INDONESIA
A. Sejarah Perkembangan PT Bank Muamalat Indonesia ................. 42
B. Visi dan Misi dan Strategi PT. Bank Muamalat Indonesia........... 45
C. Identitas/Logo Perusahaan PT. Bank Muamalat Indonesia.........
47
D. Struktur Organisasi dan Manajemen PT Bank Muamalat Indonesia .48
BAB
E. Badan pengurus PT.Bank Muamalat Indonesia...........................
54
F. Produk-Produk PT Bank Muamalat Indonesia.....................
55
IV
ANALISIS
SWOT
TERHADAP
PRODUK
DEPOSITO
MUDHARABAH
A. Profil Responden .. . . . . . . . . . .. .. . . . . . . . . . .. . .. . . . . . .. . . .. .. . . . . . . . . . .. .
65
B. Analisis SWOT Produk Deposito Mudharabah... ... ... ... ... ... .....
69
1. Kekuatan........................................................ ....
69
2. Kelemahan .. . . .. .. .. . . .. .. .. .. .. . .. .. .. . .. .. .. . . .. .. .. .. .. . . . . . ...
80
3. Peluang ............................................................
83
BAB
4. Ancaman ..............................................................
86
C.Ancangan Strategi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
87
V PENUTUP
A.
Kesimpulan ....................................................................................... 91
B.
Saran.............................................................................................. 93
DAFTARPUSTAKA
LAMP IRAN
PENGESAHAN P ANITIA UJIAN
Skripsi yang berjudul
"ANALISIS SWOT TER!IADAP PROD UK DEPOSllTO MUDHARABAH
(STUDI KASUS P ADA PT. BANK MUAMALAT INDONESIA,Tbk CAPEM
KALIMALANG )"
telah diujikan dalam sidang munaqasyah Faknltas Syariah dan Hukum Universitas
Islam Negeri (U1N) SyarifHidayatullah Jakarta pada hari Kamis Dan Jum 'at 23 dan
24 Juli 2006. Skripsi ini telah diterima sebagai salah sa1.u syarat untuk memperoleh
gelar Sarjana Ekonomi Islam pada Muamalat (Ekonomi Islam) Program Studi
Perbankan Syariah.
Jakarta, 1 Desember 2006
Di sahkan oleh
Dekan,
Prof. DR. H. Muhammad Amin Suma, SH, MA, MM.
NIP. 150 210 422
Panitia Sidang Munaqasyah
Kettm
: Drs. Djawahir He.Tazziev, SH, MA
NIP. 130 789 745
Sekretaris
: Ah.Azharnddin Lathif, M.Ag
NIP. 150 318 308
Pengnji I
: Drs. H. Anwar Abbas, MM, M.Ag
NIP. 131 273 007
Pengnji II
: Dra.Hj. Hafui Muchtar, SH,MH,MM
Pembimbing
: H.Irfan Humaidi, S.Ag, MM, DESS
(.....
ＯｾＷ＠
. __
ｾＮＯ［＠
............. )
ｾ＠
Kata pengantar
Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT yang telah. memberikan rahmat
dan kamnia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. Shalawat dan Salam
semoga tercurah pada Khatimul Anbiyaa, Muhammad SAW beserta keluarga dan para
sahabat yang senantiasa menjadi true inspiration bagi umat manusia. Penyusunan skripsi
ini merupakan syarat kelulusan untuk mendapatkan gelar sarjana Ekonomi Islam
Universitas Islan1 Negeri SyarifHidayatullah Jakarta. Skripsi ini berjudul"Analisis SWOT
terhadap Deposito Mud/1araba/1 (Studi pada PT.Bank l\l[uamalat Indonesia, Tbk
Cabang Pembantu Kalimalang)"
Pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih dan
penghargaan yang sebesar-besamya kepada semua pihak yang telah membantu dalam
penulisan skripsi ini terutama kepada :
1. Bapak Prof. Dr.I-I. Muhammad Amin Suma, SH, MA, MM., selaku Dekan
Fakultas Syariah dan Hukum UIN SyarifHidayatullah Jakarta.
2. lbu Euis Amalia, M.Ag selaku Ketua jurusan dan Bapak Ah.Azharuddin Lathif,
M.Ag selaku Sekretaris jurusan Muamalat yang telah banyak membantu dalam
penyusunan skripsi ini
3. Bapak H.Irfan Humaidi,S.Ag, MM,DESS selaku Dosen Pembimbing yang sabar
dan berkenan mernberikan waktu, petunjuk serta arahan selama penyusunan
skripsi ini.
4. Pimpinan dan Seluruh Staf Perpustakan Utama dan Perpustakaan fakultas Syariah
dan Hukum UIN SyarifHidayatullah Jakarta.
5. Direksi PT.Bank Muamalat Indonesia, Tbk. Mba'Narti, Mba'Helen, dan
Mba'Maulidina terima kasih atas semua informasi dan bantuan yang diberikan
dalam proses penelitian ini.
6. Seluruh Keluarga tercinta lbunda Halimah yang dengan tulus mendoakan, Alm
Ayahanda yang tidak bisa mendampingi pada saat ini (Semoga tenang ya Pa di
sana), Adiku tercinta Richi yang raja iseng, Rika Bontot yang selalu kami isengi,
semoga abang bisa membuat kalian bangga
7. Adinda tercinta Ihdina Darsra yang tidak pemah bosan menemani selama
dibangku kuliah (Doain ya bontot abang eepat dapat kerja) ,Teman-teman
Perbankan Syariah Non regular Angkatan 2002, Pahrur yang menjadi teman
"tidur" selama 2,5 tahun (cepet nyusul ya.. ), Joejoe teman "Seperjuangan" penulis.
Adik-adik Propesa Randy, Guntur, jarwo, budi, forqan, inez ,Annisa Dyah
Utami,Ima,Gina,Sila,Iroh. Anak-anak FKKB yang mcnemani penulis baik sudal1
makan maupun belum ( duluan ya ... )
8. Pihak-pihak lain yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu
penulis baik langsung maupun tidak langsung. Semoga Allah SWT memberikan
rahmat dan kanmia-Nya, Amiin.
Jakarta, November 2006
Penulis
BAHi
PENDAHlfLll1\N
A.
LATA,R HELAKANG l\JASALAH
Sistem Ekonomi Islam merupakan suatu rahmat yang tak temilai bagi
umat rnanusia. Seandainya sistern tersebut dilaksanaka.n secara menyeluruh
dan sesuai dengan ajarannya, akan menjadi sarana yang dapat memberikan
kepuasan bagi setiap kebutuhan masyarakat
Sistem ini menjadi sarana yang berguna, adil dan rasional bagi
kemajuan
ekonomi
masyarakat.
Namun
demikian,
demi
suksesnya
pengoperasian sistem m1 mutlak diperlukan landasan ajaran dan ideologi
[slam. Pengoperasian ini mempunyai hubungan yang erat dengan a3aran
agama, ideologi dan budaya islam sehingga tidak boleh terpisahkan dari
landasan agama. Banyak sekali keuntungan yang akan dipetik masyarakat
apabila mau mengadopsi sistem ini secara keseluruhan dalam konteks yang
lebih luas.
Dalam Upaya Mewujudkam dan memelihara sistem ekonomi yang
dikehendaki-Nya, maka al-Quran dan As-Sunnah memberi tuntutan kepada
manusia, termasuk pelaku ekonomi. Dalam konteks ini di samping
menegaskan bahwa Allah terlibat bersama manusia dalam perolehan rezeki,
2
juga menegaskan bahwa Dia adalah penjamin rezeki.
1
:sesuia dengan Fitman
Allah
(QS.Al-Hud (11) : 6)
"Tidak ada satu binatang melata pun dipermukaan bumi ini, kecuali
Allah menzamin rezeki-Nya"
Kehidupan ekonomi tidak dapat begitu saja dilepaskan dari
keberadaan serta peran penting sektor jasa keuangan pada umumnya dan
perbankan pada khususnya, sebab melalui media inilah dana atau potensi yang
ada pada msyarakat dapat diberdayakan dan disalurkan dalam berbagai
kegiatan
produktif
sehingga
angan-angan
kita
untuk
menciptakan
pertumbuhan ekonomi yang sehat dapat terealisir.
Bisnis perbankan di Indonesia di era 1960-an dan 70-an merupakan
bisnis yang belum begitu terkenal. Kesan bank masih angker, bank tidak perlu
mencari nasabah, tetapi sebaliknya nasabahlah yang datang mencari bank.
Kemudian era tahun 80-an dan era 90-an kesan dunia perbankan menjadi
terbalik, karena di era ini justru perbankan mulai aktif menge:jar nasabah. 2
1
2
M.Quraish Shihab , Menabu; Pesan Illahi, (Jakarta : Lentera hati, 2006) h, 203
Kasmir, S.E., MM, Manajemen Perbankan, (Jakarta :PT.Raja Grafindo ｬＧ＼ｾｲｳ｡､＠
2003) h.3
3
Selanjutnya awal tahun 1997 sampai tahun 2000 merupakan kehancuran
dunia perbankan di Indonesia. Bank adalah lembaga keuangan yang menjadi
lembaga perantara antara masyarakat yang kelebihan dana dengan masyarakat
yang kekurangan dana. Kegiatan yang dilakukan di bank harus dikelola secara
professional melalui pengelolaan kredit, pengelolaan SDM dan pengelolaan
pemasaran secara terpadu. 3
Beraneka ragamnya produk perbankan syariah membuat nasabah yang
kebanyakan muslim menjadi tenang "menitipkan" uangnya di Bank Syariah.
Salah satu Produk dari Bank Syariah adalah produk Deposito Mudharabah.
Kata deposito memang sudah tidak asing lagi bagi para "mantan" nasabah
Bank Konvesional. Agar kita dapat mengetahui sejauh mana Deposito
Mudharabah menarik nasabah serta keunggulan apa saja yang dipunya maka
digunakanlah analisis yang dinamakan analisis SWOT, Analisis SWOT
dianggap mampu menilai produk tersebut. Teknik SWOT pada dasarnya
merupakan satu teknik untuk mengenali berbagai kondisi yang menjadi basis
bagi perencanaan strategi
Tujuan dilakukan analisis SWOT ini, walau ada unsur subyektifitas,
adalah untuk melakukan diagnosa produk sehingga bisa dilakukan prognosa
yang tepat terhadap produk yang dimiliki. Langkah awal yang bisa
dikembangkan adalah menginventarisasi faktor internal yang ada pada
3
Ihhl, h.3
4
perbankan. Keberadaan faktor internal inilah yang akan menggambarkan
bagaimana kondisi riil perbankan dalam mengembangka:n produk:nya.
Dengan menggunakan analisis SWOT akhimya bisa dirumuskan
faktor kunci sukses yang mungkin dimiliki oleh perbankan-perbankan syariah
di Indonesia. Faktor kunci sukses ini penting sekali sebab akan memberi
informasi bagaimana sebenarnya profil keunggulan bersaing (Competitive
Advantage Profile) yang dipunyai suatu perbankan syariah. Langkah
selanjutnya dalam menganalisis SWOT adalah menginventarisasi faktor
eksternal. Saat ini, peluang perbankan syariah untuk mengembangkan
produknya terbuka lebar sebab pemerintah telah berpihak pada ekonomi islam
yang melibatkan Majelis Ulama Indonesia. Namun, demikian tantangan yang
dihadapinya juga semakin kompleks. Tantangan itu bempa ketatnya
persaingan pada bisnis mendatang karena selain diperlukan modal yang tidak
sedikit langkah pengembangan produk akan berhadapan langsung dengan
perbankan konvesional yang telah mapan dan Iebih berpengalaman.
Dengan demikian, kita memerlukan perencanaan bisnis yang akurat.
Sehingga dapat memusatkan perhatian posisi dalam bisnis tersebut,
mengetahui ke arah mana pemsahaan akan pergi, bagaimana mencapainya
serta tindakan apa yang perlu dilakukan agar dapat memaksimalkan kekuatan
5
dan merebut peluang yang ada sehingga berhasil. Ka:rena itu, perencanaan
bisnis yang baik merupakan alat yang sangat berguna.
B.
PEMBATASAN DAN PERUMUSAN MASALAH
1. Pembatasan Masalah
Berdasarkan uraian pada masalah diatas malrn dalam hal ini penulis
membatasi
permasalahan
yang
diuraikan
pada
Produk
Deposito
M.udharabah Bank Muamalat Indonesia, ditinjau dari Prespektif Strengths
(Kekuatan), Weaknesses (Kelemahan), Opportunities (Peluang) dan
Threats (Ancaman) Produk Deposito Mudharabah
2. Perumusan Masalah
Dalam rangka memfokuskan pembahasan penulis merumuskan
beberapa hal yang perlu dikemukakan dalam skripsi ini, diantaranya:
a). Apa yang dimaksud clengan Analisis SWOT
b). Bagaimana Aplikasi Prociuk Deposito lvfudharabah di Bank Muamalat
Indonesia?
c). Dimana letak
Strengths (Kekuatan), Weaknesses (Kelemahan),
Opportunities (Peluang) dan Threats ( Ancaman) Prociuk Deposito
Mudharabah?
d). Bagaimana Ancangan Strategi yang dikembangkan oleh Bank
Muamalat Indonesia mengenai procluk Deposito Mudharabah?
6
C.
TUJUAN DAN MANFAAT PENELITIAN
1. Tuj uan Penelitian
Adapun tujuan dari
penulisan ini memberikan
informasi dan
pengetahuan pada masyarakat umum dan para akademisi untuk lebih
mengenal Produk Deposito Mudharabah lebih khusus lagi penelitian ini
bertujuan :
a). Untuk mengetahui konsep Produk Deposito Mudharabah pada Bank
Muamalat Indonesia
b). Untuk mengetahui Analisis SWOT
c). Untuk mengetahui Mekanisme dan operasional Produk Deposito
Mudharabah
d). Untuk menganalisis Produk Deposito J.!fudharabah melalui Analisis
SWOT
2. Manfaat Penelitian
Sedangkan manfaat penelitian ini di harapkan mampu memberikan
kontribusi bagi pihak-pihak terkait, diantaranya :
a). Penulis
Bertambahnya wawasan dan pengetahuan dalam khazanah
ekonomi islam khususnya analisis SWOT terhadap Produk Deposito
Mudharabah
7
b). Fakultas
Memberikan sumbangan pemikiran clan menambah literatur
perpustakaan mengenai analisis SWOT terhadap Produk Deposito
Mudharabah
c). PT. Bank Muamalat Indonesia,Tbk
Memberikan sumbangan pemikiran kepada praktisi perbankan
pada
PT.Bank
Muamalat
Indonesia,
sebagai
acuan
dalam
melaksanakan prinsip-prinsip perekonomian yang sesuai dengan
aturan serta syariat islam
d). Masyarakat
Memberikan informasi kepada niasyarakat mengenai analisis
SWOT terhadap Produk Deposito Mudharabah pada PT.Bank
Muamalat Indonesia, Tbk.
D.
METODOLOGI PENELITIAN
1. Jenis Penelitian
Penelitian
m1
merupakan
perpaduan
antara
penelitian
kepustakaan (library research) clan penelitian lapangan (field research),
karena diawali dengan bahan pustaka dan literatur-literatur tentang
Analisis SWOT. hasil telaah pustaka ini dijadikan landasan teo1i dalam
operasi penelitian ini.
Dari segi data yang dikumpulkan, diolah dan dianalisis,
penelitian ini juga merupakan perpaduan antara penelitian kualitatif dan
8
penelitian kuantitatif, karena mengandalkan data dari hasil wawancara,
observasi dan dikombinasikan dengan hasil olah yang didasarkan pada
hasil penyebaran angket kepada sampel.
2. Metode Penarikan Sampel
Sampel penelitian ini adalah nasabah Bank Muamalat yang
menggunakan jasa Produk Deposito Mudharabah. Metode penarikan
sampel adalah secara purposive sampling, yang di.lakukan dengan cara
mengan1bil subjek atas tujuan tertentu (random). Jumlah responden yang
akan dijadikan sample hanya 50 orang saja, ha! ini dilakukan karena
beberapa pertimbangan diantaranya keterbatasan waktu, tenaga dan dana
sehingga tidak dapat mengambil sample yang lebih besar.
3. Waktu dan tempat Penelitian
Penelitian ini akan membutuhkan waktu selama 2 minggu yaitu dari
tanggal 2 September san1pai dengan 16 September 2006. Sedangkan
tempat pene!itian ini adalah PT. Bank Muanialat Tbk. Cabang Pembantu
Kalimalang
4. Metode dan Teknik Pengumpulan Data
Ada
beberapa
cara
yang
bisa
ditempuh
untuk
kepentingan
pengumpulan data dalam skripsi ini, penulis rnenggunakan dua macam
cara pendekatan yaitu :
9
a) Riset Kepustakaan (Library research)
Dalam Riset Kepustakaan ini penulis membaca, meneliti,
mempelajari bahan-bahan tertulis seperti majalah··majalah, buku-buku,
artikel,
jurnal
dan
informasi-informasi
tertulis
lainnya
yang
berhubungan dengan pembahasan dalam skripsi ini. Melalui riset ini
akan didapat konsep, teori, dan defenisi-defenisi yang akan penulis
pergunakan sebagai landasan berpikir dan analisa dalam proses
penulisan. Data yang diperoleh melalui penclekatan ini adalah data
sekunder.
b) Riset Lapangan (field resem·ch)
Dalam
riset
lapangan
ini,
penulis
bermaksud
untuk
mendapatkan data primer dengan menggunakan 2 cara :
l ). Wawancara, cara ini dilakukan untuk menggali data melalui
interview atau percakapan langsung dengan pihak-pihak Bank yang
terkait dan berwenang untuk menjelaskan kekuatan,kelemahan,
peluang dan ancaman Produk Deposito Mudharabah bank Muamalat.
2). Angket/Kuisioner, cara ini dilakukan dengan cara menyebarkan
angket kepada Nasabah Bank Muamalat untuk memperoleh data
tentang Analisis SWOT Terhadap Produk Deposito Mudharabah
Kuisioner ini diberikan kepada responden bernpa kuisioner terstrnktur
yaitu suatu bentuk kuisioner, dimana daftar pertanyaan sudah disiapkan
sebelumnya, dan responden memberikanjawaban yang telah disediakan.
10
Jenis informasi yang diharapkan dapat diperoleh dari kuisioner
terstru1..1:ur ini adalah mengenai kekuatan, kelemahan, peluang dan ancaman
Produk Deposito Mudharahah. Tipe pe11anyaan yang akan diberikan kepada
responden merupakan pertanyz,an tertutup dengan menggunakan Multiple
choice question
Indikator
1. Design
2. produk yang dikeluarkan
Bank Syariah
.
- - - r----·
3. Kecan hasil jinalty
dimasukan dana kebajikan (ZIS), bukan merupakan pendapatan bank
38
2) Bagi hasil atas jumlah uang termaksud tidak akan diperhitungkan sesudah
tanggal jatuh tempo, kecuali bi la diperpanjang kembali
3) Bila deposito diperparrjang, bagi hasil atas deposito tersebut adalah sesuai
dengan bagi hasil yang berlaku pada saat perpanjangannya
4) Dalam hal deposito ini dibukukan atas nama dua orar1g, maka:
a) apabila salah
ｾ｡ｴｵ＠
pihak meninggal dunia, pemilik yang tinggal
berhak menarik jumlah deposito' tersebut dalam surat deposito
pada tanggal jatuh tempo, hanya setelah mendapat persetuuan dari
ahli waris yang sah dari pihak yang meninggal tersebut dengan
menunjukan Ketetapan Ahli Waris/Keterangan Ahli Waris dari
Penga.dilan Negeri/Notaris yang bersangku.tan
b) Apabila salah satu pihak melarang pembayaran jumlah tersebut
kpada pihak lainnya , maka pihak bank tidak alrnn membayar
kecuali bilamana pihak yang bersangkutan telah mcnyelesaikan
perkaranya
5) Bagi hasil deposito akan dibayar secara tuuai at.au dikreditkan kerekening
sesuai instruksi deposan, tanpa pemberitahuan dari bank
3. Karakteristik Deposito Mmlharabah 10
a) Dikelo!a dengan prinsip mudharabah muthlaqah ( unrestrictedinvestment I
investasi tidak terikat )
20
Pelatihan Operasi & Akuntansi Perbankan Syariah
39
b) Simpanan I Investasi dari deposan (shahibul maal) pacla bank (mudharib),
dengan bagi hasil yang sesuai dengan nisbah yang telah disepakati
c) Hanya dapat dilakukan penarikan pada saat jatub tempo
d) Valuta =>Rupiah maupun Valuta asing
e) Perorangan maupun badan
f) Dapat dilakukan ARO (Automatic Roll Over)
g) Pembayaran bagi basil dibagikan setiap bulan => juga. dikenakan pajak
tt,,
No.
Perbandingan Dcposito M11dharabah dengan Deposito Kcmvcsional
Dcposito ｾＺｬｵ､ｨ｡ｲ｢＠
1
Jangka waktu 1,3,6,12 bulan
2
Insentif
=>
I
Deposito konvesional
bagi
Jangka waktu 1,3,6,12
hasii
yang Insentif
=>
bunga
yang
besarnya
besarnya tidak dapat ditentukan ditentukan dalam % diwaktu melakukan
3
sebelumnya
pembukaan
rekening
(tergantung pendapatan mudharib)
besarnya sudah tetap
deposito
dan
Apabila di break sbelum jatuh Apabila dii break sebelum jatuh waktu
tempo
tidak
dikenakan
denda,
banya dikenai dana kebaj ikan
dikenakan
denda,
basil
dari
denda
digunakan sebagai pendapatan bank
40
5. Landasan Syariat
Berdasarkan adanya larangan bunga dalarn islarn, penulis ekonomi modern
sepakat bahwa reorganisasi
dalarn
perbankan
hams
dilakukan
dengan
berlandaskan Syirkah (kemitraan usaha) dan mudharabah (pembagian hasil)2 1
Fuqaha telah sepakat, bahwa mudharabah hukumnya adalah jaiz (boleh),
Rasullullah saw sebelum tugasa kerusaulannya telah melakukan mudharabah
dengan Khadijah r.a . Beliau mendapatkan modal dari Khadijah r.a. kemudian
beliau pergi berniaga kenegeri Syarn. Dengan demikian praktek mudharabah itu
sudah berlaku dimasa sebelum islarn dan junjung
(Studi Kasus : PT. Bank Muamalat Indqnesfa Tbk, Cabang
Pembantu Kalimalang)
oleb.
M.Romi NesW;.rs
Nim: 202046101235
KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH
PROGRAM STUDI MUA.MALAT (EKONOMI ISLAM)
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM
UIN SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA
1427 H /20Q6 M
Analisis SWOT Terhadap Deposito Mud1iarabah
(Studi Kasus : PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk, Cabang
Pembantu Kalimalang)
SKRJPSI
Diajukan Kepada Fakultas Syariah dan Hukum Untuk !Vlemenuhi Salah Satu
Syarat Mencapai gelar Sarjanl\ Ekonomi i:slam.
Oleh
M.Romi Ncskens
Nim: 202046101235
Pembimbing
ｾ＠
! _ _ _ _ _ ____
/
/
ｾ＠
H.Irfan Humaidi, S.A ,
.>
M, DESS
KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH
PROGRAM STUDI MUAMALAT (EJ(ONOMI ISLAM)
FAKULTAS SYARIAH DAN HUJ(UM
UIN SYARIF HIDAYATULLAH JAJ(ARTA
1427 H /2006 M
DAFTARISI
DAFTAR ISi ............................................................................... .. i
KATA PENG ANTAR .................................................................... .iv
BAB I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah .....
1
B. Pembatasan dan Perumusan Masalah ..........................................
5
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian........... i..... .. .... .. .. ...... .. ...... .. .... .. ... .
6
D. Meiodelogi Penelitian dan Teknik Penulisan..............................
7
E. Sistematika Penulisan ................................................................ .
11
BAB II. LANDASAN TEORI
A. Analisis SWOT ............... .
14
1. Pengertian Analisis SWOT ...
14
2. Jenis-jenis ,Fungsi, Manfaat dan Tujuan Analisis SWOT. ..
16
a. Jenis-jenis Analsis SWOT ........................................ .
16
b. Fungsi analisi SWOT. ............................................... .
19
c. Manfaat Analsis SWOT ............................................ .
19
d. Tujuan Analisis SWOT ........ .
20
3. Matrik SWOT ................................................... .
21
a. Matrik SWOT atau TOWS ............................... .
21
b. Mekanisme SWOT .................... .
22
c. Ancangan Strategi SWOT ............. .
26
B. Deposito M11dharabah............................................... ...
30
I. Pengertian Produk...................................................
30
a. Deposito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
b. Mudharabah...................................................... 31
2. Mekanisme dan Operasional Produk Deposito Mudharabah ... 35
3. Karakteristik Deposito Mudharabah... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ....
38
4. Perbandingan Deposito Konvesional dengan Mudharabah .. . 39
5. Landasan Syariat ....................................................... 40
BAB III. GAMBARAN UMUM PT BANK MUAMALAT INDONESIA
A. Sejarah Perkembangan PT Bank Muamalat Indonesia ................. 42
B. Visi dan Misi dan Strategi PT. Bank Muamalat Indonesia........... 45
C. Identitas/Logo Perusahaan PT. Bank Muamalat Indonesia.........
47
D. Struktur Organisasi dan Manajemen PT Bank Muamalat Indonesia .48
BAB
E. Badan pengurus PT.Bank Muamalat Indonesia...........................
54
F. Produk-Produk PT Bank Muamalat Indonesia.....................
55
IV
ANALISIS
SWOT
TERHADAP
PRODUK
DEPOSITO
MUDHARABAH
A. Profil Responden .. . . . . . . . . . .. .. . . . . . . . . . .. . .. . . . . . .. . . .. .. . . . . . . . . . .. .
65
B. Analisis SWOT Produk Deposito Mudharabah... ... ... ... ... ... .....
69
1. Kekuatan........................................................ ....
69
2. Kelemahan .. . . .. .. .. . . .. .. .. .. .. . .. .. .. . .. .. .. . . .. .. .. .. .. . . . . . ...
80
3. Peluang ............................................................
83
BAB
4. Ancaman ..............................................................
86
C.Ancangan Strategi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
87
V PENUTUP
A.
Kesimpulan ....................................................................................... 91
B.
Saran.............................................................................................. 93
DAFTARPUSTAKA
LAMP IRAN
PENGESAHAN P ANITIA UJIAN
Skripsi yang berjudul
"ANALISIS SWOT TER!IADAP PROD UK DEPOSllTO MUDHARABAH
(STUDI KASUS P ADA PT. BANK MUAMALAT INDONESIA,Tbk CAPEM
KALIMALANG )"
telah diujikan dalam sidang munaqasyah Faknltas Syariah dan Hukum Universitas
Islam Negeri (U1N) SyarifHidayatullah Jakarta pada hari Kamis Dan Jum 'at 23 dan
24 Juli 2006. Skripsi ini telah diterima sebagai salah sa1.u syarat untuk memperoleh
gelar Sarjana Ekonomi Islam pada Muamalat (Ekonomi Islam) Program Studi
Perbankan Syariah.
Jakarta, 1 Desember 2006
Di sahkan oleh
Dekan,
Prof. DR. H. Muhammad Amin Suma, SH, MA, MM.
NIP. 150 210 422
Panitia Sidang Munaqasyah
Kettm
: Drs. Djawahir He.Tazziev, SH, MA
NIP. 130 789 745
Sekretaris
: Ah.Azharnddin Lathif, M.Ag
NIP. 150 318 308
Pengnji I
: Drs. H. Anwar Abbas, MM, M.Ag
NIP. 131 273 007
Pengnji II
: Dra.Hj. Hafui Muchtar, SH,MH,MM
Pembimbing
: H.Irfan Humaidi, S.Ag, MM, DESS
(.....
ＯｾＷ＠
. __
ｾＮＯ［＠
............. )
ｾ＠
Kata pengantar
Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT yang telah. memberikan rahmat
dan kamnia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. Shalawat dan Salam
semoga tercurah pada Khatimul Anbiyaa, Muhammad SAW beserta keluarga dan para
sahabat yang senantiasa menjadi true inspiration bagi umat manusia. Penyusunan skripsi
ini merupakan syarat kelulusan untuk mendapatkan gelar sarjana Ekonomi Islam
Universitas Islan1 Negeri SyarifHidayatullah Jakarta. Skripsi ini berjudul"Analisis SWOT
terhadap Deposito Mud/1araba/1 (Studi pada PT.Bank l\l[uamalat Indonesia, Tbk
Cabang Pembantu Kalimalang)"
Pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih dan
penghargaan yang sebesar-besamya kepada semua pihak yang telah membantu dalam
penulisan skripsi ini terutama kepada :
1. Bapak Prof. Dr.I-I. Muhammad Amin Suma, SH, MA, MM., selaku Dekan
Fakultas Syariah dan Hukum UIN SyarifHidayatullah Jakarta.
2. lbu Euis Amalia, M.Ag selaku Ketua jurusan dan Bapak Ah.Azharuddin Lathif,
M.Ag selaku Sekretaris jurusan Muamalat yang telah banyak membantu dalam
penyusunan skripsi ini
3. Bapak H.Irfan Humaidi,S.Ag, MM,DESS selaku Dosen Pembimbing yang sabar
dan berkenan mernberikan waktu, petunjuk serta arahan selama penyusunan
skripsi ini.
4. Pimpinan dan Seluruh Staf Perpustakan Utama dan Perpustakaan fakultas Syariah
dan Hukum UIN SyarifHidayatullah Jakarta.
5. Direksi PT.Bank Muamalat Indonesia, Tbk. Mba'Narti, Mba'Helen, dan
Mba'Maulidina terima kasih atas semua informasi dan bantuan yang diberikan
dalam proses penelitian ini.
6. Seluruh Keluarga tercinta lbunda Halimah yang dengan tulus mendoakan, Alm
Ayahanda yang tidak bisa mendampingi pada saat ini (Semoga tenang ya Pa di
sana), Adiku tercinta Richi yang raja iseng, Rika Bontot yang selalu kami isengi,
semoga abang bisa membuat kalian bangga
7. Adinda tercinta Ihdina Darsra yang tidak pemah bosan menemani selama
dibangku kuliah (Doain ya bontot abang eepat dapat kerja) ,Teman-teman
Perbankan Syariah Non regular Angkatan 2002, Pahrur yang menjadi teman
"tidur" selama 2,5 tahun (cepet nyusul ya.. ), Joejoe teman "Seperjuangan" penulis.
Adik-adik Propesa Randy, Guntur, jarwo, budi, forqan, inez ,Annisa Dyah
Utami,Ima,Gina,Sila,Iroh. Anak-anak FKKB yang mcnemani penulis baik sudal1
makan maupun belum ( duluan ya ... )
8. Pihak-pihak lain yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu
penulis baik langsung maupun tidak langsung. Semoga Allah SWT memberikan
rahmat dan kanmia-Nya, Amiin.
Jakarta, November 2006
Penulis
BAHi
PENDAHlfLll1\N
A.
LATA,R HELAKANG l\JASALAH
Sistem Ekonomi Islam merupakan suatu rahmat yang tak temilai bagi
umat rnanusia. Seandainya sistern tersebut dilaksanaka.n secara menyeluruh
dan sesuai dengan ajarannya, akan menjadi sarana yang dapat memberikan
kepuasan bagi setiap kebutuhan masyarakat
Sistem ini menjadi sarana yang berguna, adil dan rasional bagi
kemajuan
ekonomi
masyarakat.
Namun
demikian,
demi
suksesnya
pengoperasian sistem m1 mutlak diperlukan landasan ajaran dan ideologi
[slam. Pengoperasian ini mempunyai hubungan yang erat dengan a3aran
agama, ideologi dan budaya islam sehingga tidak boleh terpisahkan dari
landasan agama. Banyak sekali keuntungan yang akan dipetik masyarakat
apabila mau mengadopsi sistem ini secara keseluruhan dalam konteks yang
lebih luas.
Dalam Upaya Mewujudkam dan memelihara sistem ekonomi yang
dikehendaki-Nya, maka al-Quran dan As-Sunnah memberi tuntutan kepada
manusia, termasuk pelaku ekonomi. Dalam konteks ini di samping
menegaskan bahwa Allah terlibat bersama manusia dalam perolehan rezeki,
2
juga menegaskan bahwa Dia adalah penjamin rezeki.
1
:sesuia dengan Fitman
Allah
(QS.Al-Hud (11) : 6)
"Tidak ada satu binatang melata pun dipermukaan bumi ini, kecuali
Allah menzamin rezeki-Nya"
Kehidupan ekonomi tidak dapat begitu saja dilepaskan dari
keberadaan serta peran penting sektor jasa keuangan pada umumnya dan
perbankan pada khususnya, sebab melalui media inilah dana atau potensi yang
ada pada msyarakat dapat diberdayakan dan disalurkan dalam berbagai
kegiatan
produktif
sehingga
angan-angan
kita
untuk
menciptakan
pertumbuhan ekonomi yang sehat dapat terealisir.
Bisnis perbankan di Indonesia di era 1960-an dan 70-an merupakan
bisnis yang belum begitu terkenal. Kesan bank masih angker, bank tidak perlu
mencari nasabah, tetapi sebaliknya nasabahlah yang datang mencari bank.
Kemudian era tahun 80-an dan era 90-an kesan dunia perbankan menjadi
terbalik, karena di era ini justru perbankan mulai aktif menge:jar nasabah. 2
1
2
M.Quraish Shihab , Menabu; Pesan Illahi, (Jakarta : Lentera hati, 2006) h, 203
Kasmir, S.E., MM, Manajemen Perbankan, (Jakarta :PT.Raja Grafindo ｬＧ＼ｾｲｳ｡､＠
2003) h.3
3
Selanjutnya awal tahun 1997 sampai tahun 2000 merupakan kehancuran
dunia perbankan di Indonesia. Bank adalah lembaga keuangan yang menjadi
lembaga perantara antara masyarakat yang kelebihan dana dengan masyarakat
yang kekurangan dana. Kegiatan yang dilakukan di bank harus dikelola secara
professional melalui pengelolaan kredit, pengelolaan SDM dan pengelolaan
pemasaran secara terpadu. 3
Beraneka ragamnya produk perbankan syariah membuat nasabah yang
kebanyakan muslim menjadi tenang "menitipkan" uangnya di Bank Syariah.
Salah satu Produk dari Bank Syariah adalah produk Deposito Mudharabah.
Kata deposito memang sudah tidak asing lagi bagi para "mantan" nasabah
Bank Konvesional. Agar kita dapat mengetahui sejauh mana Deposito
Mudharabah menarik nasabah serta keunggulan apa saja yang dipunya maka
digunakanlah analisis yang dinamakan analisis SWOT, Analisis SWOT
dianggap mampu menilai produk tersebut. Teknik SWOT pada dasarnya
merupakan satu teknik untuk mengenali berbagai kondisi yang menjadi basis
bagi perencanaan strategi
Tujuan dilakukan analisis SWOT ini, walau ada unsur subyektifitas,
adalah untuk melakukan diagnosa produk sehingga bisa dilakukan prognosa
yang tepat terhadap produk yang dimiliki. Langkah awal yang bisa
dikembangkan adalah menginventarisasi faktor internal yang ada pada
3
Ihhl, h.3
4
perbankan. Keberadaan faktor internal inilah yang akan menggambarkan
bagaimana kondisi riil perbankan dalam mengembangka:n produk:nya.
Dengan menggunakan analisis SWOT akhimya bisa dirumuskan
faktor kunci sukses yang mungkin dimiliki oleh perbankan-perbankan syariah
di Indonesia. Faktor kunci sukses ini penting sekali sebab akan memberi
informasi bagaimana sebenarnya profil keunggulan bersaing (Competitive
Advantage Profile) yang dipunyai suatu perbankan syariah. Langkah
selanjutnya dalam menganalisis SWOT adalah menginventarisasi faktor
eksternal. Saat ini, peluang perbankan syariah untuk mengembangkan
produknya terbuka lebar sebab pemerintah telah berpihak pada ekonomi islam
yang melibatkan Majelis Ulama Indonesia. Namun, demikian tantangan yang
dihadapinya juga semakin kompleks. Tantangan itu bempa ketatnya
persaingan pada bisnis mendatang karena selain diperlukan modal yang tidak
sedikit langkah pengembangan produk akan berhadapan langsung dengan
perbankan konvesional yang telah mapan dan Iebih berpengalaman.
Dengan demikian, kita memerlukan perencanaan bisnis yang akurat.
Sehingga dapat memusatkan perhatian posisi dalam bisnis tersebut,
mengetahui ke arah mana pemsahaan akan pergi, bagaimana mencapainya
serta tindakan apa yang perlu dilakukan agar dapat memaksimalkan kekuatan
5
dan merebut peluang yang ada sehingga berhasil. Ka:rena itu, perencanaan
bisnis yang baik merupakan alat yang sangat berguna.
B.
PEMBATASAN DAN PERUMUSAN MASALAH
1. Pembatasan Masalah
Berdasarkan uraian pada masalah diatas malrn dalam hal ini penulis
membatasi
permasalahan
yang
diuraikan
pada
Produk
Deposito
M.udharabah Bank Muamalat Indonesia, ditinjau dari Prespektif Strengths
(Kekuatan), Weaknesses (Kelemahan), Opportunities (Peluang) dan
Threats (Ancaman) Produk Deposito Mudharabah
2. Perumusan Masalah
Dalam rangka memfokuskan pembahasan penulis merumuskan
beberapa hal yang perlu dikemukakan dalam skripsi ini, diantaranya:
a). Apa yang dimaksud clengan Analisis SWOT
b). Bagaimana Aplikasi Prociuk Deposito lvfudharabah di Bank Muamalat
Indonesia?
c). Dimana letak
Strengths (Kekuatan), Weaknesses (Kelemahan),
Opportunities (Peluang) dan Threats ( Ancaman) Prociuk Deposito
Mudharabah?
d). Bagaimana Ancangan Strategi yang dikembangkan oleh Bank
Muamalat Indonesia mengenai procluk Deposito Mudharabah?
6
C.
TUJUAN DAN MANFAAT PENELITIAN
1. Tuj uan Penelitian
Adapun tujuan dari
penulisan ini memberikan
informasi dan
pengetahuan pada masyarakat umum dan para akademisi untuk lebih
mengenal Produk Deposito Mudharabah lebih khusus lagi penelitian ini
bertujuan :
a). Untuk mengetahui konsep Produk Deposito Mudharabah pada Bank
Muamalat Indonesia
b). Untuk mengetahui Analisis SWOT
c). Untuk mengetahui Mekanisme dan operasional Produk Deposito
Mudharabah
d). Untuk menganalisis Produk Deposito J.!fudharabah melalui Analisis
SWOT
2. Manfaat Penelitian
Sedangkan manfaat penelitian ini di harapkan mampu memberikan
kontribusi bagi pihak-pihak terkait, diantaranya :
a). Penulis
Bertambahnya wawasan dan pengetahuan dalam khazanah
ekonomi islam khususnya analisis SWOT terhadap Produk Deposito
Mudharabah
7
b). Fakultas
Memberikan sumbangan pemikiran clan menambah literatur
perpustakaan mengenai analisis SWOT terhadap Produk Deposito
Mudharabah
c). PT. Bank Muamalat Indonesia,Tbk
Memberikan sumbangan pemikiran kepada praktisi perbankan
pada
PT.Bank
Muamalat
Indonesia,
sebagai
acuan
dalam
melaksanakan prinsip-prinsip perekonomian yang sesuai dengan
aturan serta syariat islam
d). Masyarakat
Memberikan informasi kepada niasyarakat mengenai analisis
SWOT terhadap Produk Deposito Mudharabah pada PT.Bank
Muamalat Indonesia, Tbk.
D.
METODOLOGI PENELITIAN
1. Jenis Penelitian
Penelitian
m1
merupakan
perpaduan
antara
penelitian
kepustakaan (library research) clan penelitian lapangan (field research),
karena diawali dengan bahan pustaka dan literatur-literatur tentang
Analisis SWOT. hasil telaah pustaka ini dijadikan landasan teo1i dalam
operasi penelitian ini.
Dari segi data yang dikumpulkan, diolah dan dianalisis,
penelitian ini juga merupakan perpaduan antara penelitian kualitatif dan
8
penelitian kuantitatif, karena mengandalkan data dari hasil wawancara,
observasi dan dikombinasikan dengan hasil olah yang didasarkan pada
hasil penyebaran angket kepada sampel.
2. Metode Penarikan Sampel
Sampel penelitian ini adalah nasabah Bank Muamalat yang
menggunakan jasa Produk Deposito Mudharabah. Metode penarikan
sampel adalah secara purposive sampling, yang di.lakukan dengan cara
mengan1bil subjek atas tujuan tertentu (random). Jumlah responden yang
akan dijadikan sample hanya 50 orang saja, ha! ini dilakukan karena
beberapa pertimbangan diantaranya keterbatasan waktu, tenaga dan dana
sehingga tidak dapat mengambil sample yang lebih besar.
3. Waktu dan tempat Penelitian
Penelitian ini akan membutuhkan waktu selama 2 minggu yaitu dari
tanggal 2 September san1pai dengan 16 September 2006. Sedangkan
tempat pene!itian ini adalah PT. Bank Muanialat Tbk. Cabang Pembantu
Kalimalang
4. Metode dan Teknik Pengumpulan Data
Ada
beberapa
cara
yang
bisa
ditempuh
untuk
kepentingan
pengumpulan data dalam skripsi ini, penulis rnenggunakan dua macam
cara pendekatan yaitu :
9
a) Riset Kepustakaan (Library research)
Dalam Riset Kepustakaan ini penulis membaca, meneliti,
mempelajari bahan-bahan tertulis seperti majalah··majalah, buku-buku,
artikel,
jurnal
dan
informasi-informasi
tertulis
lainnya
yang
berhubungan dengan pembahasan dalam skripsi ini. Melalui riset ini
akan didapat konsep, teori, dan defenisi-defenisi yang akan penulis
pergunakan sebagai landasan berpikir dan analisa dalam proses
penulisan. Data yang diperoleh melalui penclekatan ini adalah data
sekunder.
b) Riset Lapangan (field resem·ch)
Dalam
riset
lapangan
ini,
penulis
bermaksud
untuk
mendapatkan data primer dengan menggunakan 2 cara :
l ). Wawancara, cara ini dilakukan untuk menggali data melalui
interview atau percakapan langsung dengan pihak-pihak Bank yang
terkait dan berwenang untuk menjelaskan kekuatan,kelemahan,
peluang dan ancaman Produk Deposito Mudharabah bank Muamalat.
2). Angket/Kuisioner, cara ini dilakukan dengan cara menyebarkan
angket kepada Nasabah Bank Muamalat untuk memperoleh data
tentang Analisis SWOT Terhadap Produk Deposito Mudharabah
Kuisioner ini diberikan kepada responden bernpa kuisioner terstrnktur
yaitu suatu bentuk kuisioner, dimana daftar pertanyaan sudah disiapkan
sebelumnya, dan responden memberikanjawaban yang telah disediakan.
10
Jenis informasi yang diharapkan dapat diperoleh dari kuisioner
terstru1..1:ur ini adalah mengenai kekuatan, kelemahan, peluang dan ancaman
Produk Deposito Mudharahah. Tipe pe11anyaan yang akan diberikan kepada
responden merupakan pertanyz,an tertutup dengan menggunakan Multiple
choice question
Indikator
1. Design
2. produk yang dikeluarkan
Bank Syariah
.
- - - r----·
3. Kecan hasil jinalty
dimasukan dana kebajikan (ZIS), bukan merupakan pendapatan bank
38
2) Bagi hasil atas jumlah uang termaksud tidak akan diperhitungkan sesudah
tanggal jatuh tempo, kecuali bi la diperpanjang kembali
3) Bila deposito diperparrjang, bagi hasil atas deposito tersebut adalah sesuai
dengan bagi hasil yang berlaku pada saat perpanjangannya
4) Dalam hal deposito ini dibukukan atas nama dua orar1g, maka:
a) apabila salah
ｾ｡ｴｵ＠
pihak meninggal dunia, pemilik yang tinggal
berhak menarik jumlah deposito' tersebut dalam surat deposito
pada tanggal jatuh tempo, hanya setelah mendapat persetuuan dari
ahli waris yang sah dari pihak yang meninggal tersebut dengan
menunjukan Ketetapan Ahli Waris/Keterangan Ahli Waris dari
Penga.dilan Negeri/Notaris yang bersangku.tan
b) Apabila salah satu pihak melarang pembayaran jumlah tersebut
kpada pihak lainnya , maka pihak bank tidak alrnn membayar
kecuali bilamana pihak yang bersangkutan telah mcnyelesaikan
perkaranya
5) Bagi hasil deposito akan dibayar secara tuuai at.au dikreditkan kerekening
sesuai instruksi deposan, tanpa pemberitahuan dari bank
3. Karakteristik Deposito Mmlharabah 10
a) Dikelo!a dengan prinsip mudharabah muthlaqah ( unrestrictedinvestment I
investasi tidak terikat )
20
Pelatihan Operasi & Akuntansi Perbankan Syariah
39
b) Simpanan I Investasi dari deposan (shahibul maal) pacla bank (mudharib),
dengan bagi hasil yang sesuai dengan nisbah yang telah disepakati
c) Hanya dapat dilakukan penarikan pada saat jatub tempo
d) Valuta =>Rupiah maupun Valuta asing
e) Perorangan maupun badan
f) Dapat dilakukan ARO (Automatic Roll Over)
g) Pembayaran bagi basil dibagikan setiap bulan => juga. dikenakan pajak
tt,,
No.
Perbandingan Dcposito M11dharabah dengan Deposito Kcmvcsional
Dcposito ｾＺｬｵ､ｨ｡ｲ｢＠
1
Jangka waktu 1,3,6,12 bulan
2
Insentif
=>
I
Deposito konvesional
bagi
Jangka waktu 1,3,6,12
hasii
yang Insentif
=>
bunga
yang
besarnya
besarnya tidak dapat ditentukan ditentukan dalam % diwaktu melakukan
3
sebelumnya
pembukaan
rekening
(tergantung pendapatan mudharib)
besarnya sudah tetap
deposito
dan
Apabila di break sbelum jatuh Apabila dii break sebelum jatuh waktu
tempo
tidak
dikenakan
denda,
banya dikenai dana kebaj ikan
dikenakan
denda,
basil
dari
denda
digunakan sebagai pendapatan bank
40
5. Landasan Syariat
Berdasarkan adanya larangan bunga dalarn islarn, penulis ekonomi modern
sepakat bahwa reorganisasi
dalarn
perbankan
hams
dilakukan
dengan
berlandaskan Syirkah (kemitraan usaha) dan mudharabah (pembagian hasil)2 1
Fuqaha telah sepakat, bahwa mudharabah hukumnya adalah jaiz (boleh),
Rasullullah saw sebelum tugasa kerusaulannya telah melakukan mudharabah
dengan Khadijah r.a . Beliau mendapatkan modal dari Khadijah r.a. kemudian
beliau pergi berniaga kenegeri Syarn. Dengan demikian praktek mudharabah itu
sudah berlaku dimasa sebelum islarn dan junjung