BEBAN AKRUAL
14. BEBAN AKRUAL
Akun ini terdiri dari:
This account consists of:
Jamsostek dan THR 3.972.474.878 212.390.522 Jamsostek and THR
Pengangkutan
3.334.985.344 Freight Listrik dan air
Electricity and water Bunga dan denda
Interest and penalties Lain-lain (masing-masing dibawah
Others (each account below Rp 100.000.000) 227.482.623 88.253.500 Rp 100,000,000)
Jumlah 7.986.451.765 4.980.078.380 Total
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN AND ITS SUBSIDIARY Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2012 dan 2011 Years Ended December 31, 2012 and 2011 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. PERPAJAKAN
15. TAXATION
Akun ini terdiri dari:
This account consists of:
a. Utang pajak
a. Taxes payable
Pajak penghasilan Income taxes Pasal 4 (2)
Article 4 (2) Pasal 21
Article 21 Pasal 23/26
Article 23/26 Pasal 25
Article 25 Pasal 29
Pajak pertambahan nilai 2.970.827.704
2.839.894.445 Value-added tax Jumlah 7.391.810.310 5.335.305.689 Total
b. Pajak penghasilan tahun berjalan
b. Current income tax
Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum The reconciliation between consolidated income manfaat (beban) pajak penghasilan menurut laporan
before income tax benefit (expense) as shown in the laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran
consolidated statements of comprehensive income penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir
and estimated taxable income for the years ended pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah
December 31, 2012 and 2011 are as follows: sebagai berikut:
Laba konsolidasian sebelum manfaat
(beban) pajak penghasilan sesuai Consolidated income before income tax laporan laba rugi komprehensif benefits (expense) per consolidated konsolidasian
30.948.601.023 statements of comprehensive income Bagian laba Entitas Anak Income of Subsidiary sebelum beban pajak before income penghasilan (41.870.417.530) (26.254.504.196) tax expense
Laba Perseroan sebelum manfaat Income before income tax benefit (expense) (beban) pajak penghasilan
4.694.096.827 attributable to the Company
Beda tetap: Permanent differences: Pemberian kenikmatan kepada karyawan
1.105.518.963 Employee benefits Sumbangan, jamuan dan lain-lain 613.162.571 387.477.419 Donations, entertainment and others Penghapusan piutang usaha
- 3.418.042 Written off of trade receivables Penyusutan
41.666.667 - Depreciation Penghasilan bunga yang
Interest income already subjected pajaknya final
to final tax Beda waktu:
Temporary differences: Kesejahteraan karyawan
1.581.345.416 - Employee welfare Penyusutan
1.424.255.575 2.216.769.453 Depreciation Imbalan kerja
1.242.831.384 Employee benefits Persediaan
- Inventory Sewa pembiayaan
Finance lease
9.492.437.346 Estimated taxable income Perseroan
Taksiran penghasilan kena pajak 11.517.755.151
of the Company
Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perseroan (pembulatan) 11.517.755.000 9.492.437.000 of the Company (rounded)
Perseroan menyampaikan Surat Pemberitahuan The Company filed its 2011 Annual Tax Return Tahunan (SPT) tahun 2011 sesuai dengan
(SPT) in accordance with the taxable income stated penghasilan kena pajak yang tercantum diatas. SPT
above. The 2012 SPT will be filed in accordance with tahun 2012 akan disampaikan berdasarkan angka
the above figures.
yang tertera diatas.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN AND ITS SUBSIDIARY Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2012 dan 2011 Years Ended December 31, 2012 and 2011 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. PERPAJAKAN (lanjutan)
15. TAXATION (continued)
b. Pajak penghasilan tahun berjalan (lanjutan)
b. Current income tax (continued)
Taksiran pajak penghasilan tahun berjalan Perseroan The Company and its Subsidiary ¶V estimated dan Entitas Anak dan taksiran utang pajak
income tax for the current year and estimated penghasilan adalah sebagai berikut:
payable for income tax are as follows :
Beban pajak kini Current income tax expense Perseroan
2.373.109.250 Company Entitas Anak
9.761.047.000 6.154.824.500 Subsidiary Jumlah 12.640.485.750 8.527.933.750 Total
Pajak penghasilan dibayar di muka Prepaid income taxes Perseroan
Company Pasal 22
10.295.689 Article 23 Pasal 25 45.489.740 1.462.296.171 Article 25
2.257.993.709 Total Entitas Anak
Jumlah 2.833.196.294
Subsidiary
2.432.560.624 Article 22 Pasal 23
Article 23 Pasal 25 2.618.006.106 1.478.370.010 Article 25
Jumlah 6.911.508.568 4.697.260.209 Total
Jumlah pajak penghasilan dibayar di muka 9.744.704.862 6.955.253.918 Total prepaid tax
Taksiran utang pajak penghasilan Estimated income tax payable tahun berjalan
for current year Perseroan
Company Entitas Anak
c. Taksiran tagihan pajak penghasilan
c. Estimated claims for tax refund
Akun ini merupakan taksiran kelebihan pembayaran Estimated claims for tax refund represent the pajak penghasilan Perseroan dan Entitas Anak yang
Company and its Subsidiary ¶V over payment of menurut manajemen dapat diperoleh kembali, dengan
income tax,
rincian sebagai berikut: refunded, details are as follows:
Perseroan Company
Tahun Year 2008
Jumlah
2.129.299.117 Total
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
AND ITS SUBSIDIARY
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2012 dan 2011 Years Ended December 31, 2012 and 2011 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)