25 - 32
.
Berapakah nilai perusahaan Target operasi untuk perusahaan yang
mengakuisisi? Dalam jutaan
2004 2005
2006 2007
Free Cash Flow 11.7 10.5 16.5 20.7
Horizon value 453.3
Interest tax shield 2.0
2.6 2.6
2.8 Total
13.7 13.1 19.1 476.8
V
Ops
= + + +
= 344.4 million
.
13.7 1.1156
1
13.1 1.1156
2
19.1 1.1156
3
476.8 1.1156
4
25 - 33
.
Berapakah nilai ekuitas Target?
Target memiliki 55 juta dalam utang.
Vops – debt = equity
344.4 million – 55 million = 289.4
million = nilai ekuitas target untuk pengakuisisi.
25 - 34
.
Tidak. Estimasi arus kas akan berbeda,
keduanya dikarenakan ketidakakuratan peramalan dan sinergi diferensial.
Lebih lanjut, estimasi beta yang berbeda,
campuran pendanaan, tingkat pajak akan mengubah tingkat diskonto.
Akankah pengakuisisi potensial lain memperoleh nilai yang sama?
25 - 35
.
Data asumsi:
• perusahaan target memiliki 20 juta saham yang beredar.
• Saham terakhir diperdagangkan di 11 per saham, yang mencerminkan nilai
sasaran secara mandiri.
• Berapa perusahaan yang mengakuisisi harus menawarkan?
25 - 36
.
Estimasi nilai target = 289.4 million
Nilai sekarang Target = 220.0million
Premium Merger =
69.4 million
• Tampak, nilai target meningkat sebesar 69,4 juta
karena sinerji penggabungan, meskipun menyadari sinergi tersebut bisa bermasalah dalam banyak
merger.
More...
25 - 37
.
Tawaran dapat berkisar dari
11 hingga 289.420 =
14.47 per lembar.
Pada harga
11 , Semua manfaat penggabungan akan
pindah ke pemegang saham perusahaan yang mengakuisisi.
Pada harga
14.47 , Semua tambahan nilai akan
pindah ke pemegang saham perusahaan target .
Grafik pada slide berikutnya merangkum situasi
tersebut.
25 - 38
.
5 10
15 20
Change in Shareholders’
Wealth Acquirer
Target
Bargaining Range = Synergy
Price Paid for
Target 11.00
14.47
25 - 39
.
Poin-poin tentang grafik
Tidak ada yang ajaib tentang harga crossover.
Harga aktual akan ditentukan oleh tawar-menawar.
Lebih tinggi jika target dalam, lebih rendah jika pengakuisisi jika
posisi tawar lebih rendah.
Jika target baik, cocok untuk banyak pengakuisisi,
perusahaan lain akan datang, harga akan ditawar tinggi. Jika tidak, bisa mendekati 11.
More...
25 - 40
.
Pengakuisisi mungkin ingin membuat tawaran pre- emptive tinggi untuk menangkal penawar lain, atau
tawaran rendah dan kemudian berencana untuk pergi. Strategi itu penting.
Apakah manajer target memiliki 51 saham dan ingin tetap memegang kendali?
Apa jenis kesepakatan pribadi yang akan manajer perusahaan target dapatkan?
Poin-poin tentang grafik
25 - 41
.
Bagaimana jika pengakuisisi dimaksudkan untuk meningkatkan tingkat utang di Target
untuk 40 dengan tingkat bunga sebesar 10?
Arus kas bebas tidak akan berubah
Anggap pembayaran bunga dalam jangka pendek tidak akan berubah jika mereka
berubah, sangat mudah untuk memasukkan perbedaannya
r
sL
jangka panjang akan berubah, Jadi WACC horizon akan berubah, jadi nilai horizon akan
berubah.
25 - 42
.
Perhitungan WACC Baru
New r
sL
= r
sU
+ r
sU
– r
d
DS = 11.56 + 11.56 - 100.40.6
= 12.60
New WACC = w
d
r
d
1-T + w
s
r
sL
= 0.4101-0.4 + 0.612.6 = 9.96
25 - 43
.
Perhitungan nilai cakrawala Horizon baru
Horizon value =
=
= 554.1 million.
g WACC
g 1
FCF
2007
06 .
1084 .
06 .
1 7
. 20
25 - 44
.
New V
ops
and V
equity
2004 2005
2006 2007
Free Cash Flow 11.7 10.5 16.5 20.7
Horizon value 554.1
Interest tax shield 2.0
2.6 2.6
2.8 Total
13.7 13.1 19.1 577.6
V
Ops
= + + +
= 409.5 million
.
13.7 1.1156