PENGARUH LITERASI KEUANGAN TERHADAP PENGELOLAAN KEUANGAN KELUARGA DENGAN ETNIS SEBAGAI VARIABEL MODERASI (STUDI KOMPARATIF DI WILAYAH KARESIDENAN MADIUN DAN KOTA MAKASSAR) - Perbanas Institutional Repository

PENGARUH LITERASI KEUANGAN TERHADAP PENGELOLAAN KEUANGAN KELUARGA DENGAN ETNIS SEBAGAI VARIABEL MODERASI (STUDI KOMPARATIF DI WILAYAH KARESIDENAN MADIUN DAN KOTA MAKASSAR) A R T I K E L I L M I A H

  Oleh :

  RENI TRI PURNIAWATI NIM : 2013210003 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2017

  

PENGARUH LITERASI KEUANGAN TERHADAP PENGELOLAAN KEUANGAN

KELUARGA DENGAN ETNIS SEBAGAI VARIABEL MODERASI

(STUDI KOMPARATIF DI WILAYAH KARESIDENAN

MADIUN DAN KOTA MAKASSAR)

  

Reni Tri Purniawati

  STIE Perbanas Surabaya Email:

  

Lutfi

  STIE Perbanas Surabaya Email:

  

ABSTRACT

Individual’s consumptive behavior would give negative effect to a family if the family consist

of individuals with high consumptive behavior. Financial literacy is one of the factors which

may affect family financial management. Financial management of each family surely have

difference because of diversity in ethnic. Ethnic difference in family will also give a

difference in financial management since it is related to different characters and principles of

life. This study aimed to examine the effect of fi nancial literacy on family’s financial

management with ethnic as moderating variable. Instrument of this study was questionnaire

which were distributed to 140 respondents of Javanese at Madiun residency and 96

respondents of Boogies at Makassar. This research used purposive sampling and

convenience sampling as the sampling technique. The result of this study showed that

financial literacy positively and significantly affect family’s financial management, while

ethnic could not moderating and not significant on the effect of financial literacy on family’s financial management.

  Keyword: Family’s Financial Management, Financial Literacy, Ethnic.

  PENDAHULUAN

  Salah satu karakteristik alas kaki pada tahun 2010 mencapai Rp masyarakat Indonesia yang menonojol 113,4 triliun, belanja untuk rumah tangga adalah sikap konsumtif. Indonesia dan jasa sebesar Rp 194,4 triliun, belanja merupakan negara dengan tingkat di luar negeri sebesar Rp 50 triliun dan konsumtif terbesar ke dua setelah biaya transportasi Rp 283,6 triliun Singapura, hal ini terlihat dari jumlah nilai diakses

  20 transaksi kartu kredit sebesar 250 triliun September 2016). Sifat konsumtif tersebut setiap tahunnya (forum.idws.id, diakses 28 akan berdampak pada kesejahteraan September 2016). keluarga apabila dalam keluarga terdiri

  Bank Dunia menjelaskan bahwa dari individu-individu dengan tingkat masyarakat Indonesia kelas menengah ke konsumtif yang tinggi. Keterbatasan atas memiliki nilai belanja yang sangat mengenai pengelolaan keuangan keluarga fantastis yaitu untuk belanja pakaian dan dan ketidakpedulian terhadap pengetahuan dasar keuangan dapat menyebabkan kurangnya perencanaan pensiun dan kurangnya kesejahteraan dalam keluarga tersebut (Norma Yulianti dan Meliza Silvy, 2013).

  Pengelolaan keuangan keluarga adalahcara seseorang mengatur dan menggunakan uang dan harta dalam keluarga tersebut. Pengelolaan uang (manajemen uang) adalah suatu proses dimana seseorang dapat menguasai dan menggunakan aset secara produktif (Ida dan Cinthia Yohana Dwinta, 2010).

  Literasi keuangan merupakan pengelolaan keuangan keluarga. Literasi keuangan adalah pengetahuan mengenai keuangan yang dimiliki oleh seseorang. NujmatulLaily (2013)mendefinisikan literasi keuangan sebagai pengetahuan dan kemampuan seseorang dalam mengelola keuangan. NujmatulLaily (2013)menyatakanbahwa literasi keuangan berpengaruh secara signifikan terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Hal yang serupa juga terdapat dalam penelitian yang dilakukan oleh Mahdzan dan Tabiani(2013) yang menemukan bukti bahwa literasi keuangan dengan tingkat tertinggi berpengaruh secara positif terhadap simpanan individu, yang artinya bahwa literasi keuangan berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan.Namun, NailaAl Kholilah dan Rr. Iramani(2013)menyatakan bahwa tidak ada efek langsung dari pengetahuan keuangan dan pendapatan terhadap perilaku manajemen keuangan.Sedangkan dalam penelitian Hastings dan Mitchell (2011)menyatakan bahwa literasi keuangan berkorelasi lemah dengan kekayaan dalam pengambilan keputusan investasi.

  Hasil penelitian yang tidak konsisten seperti yang diuraikan di atas dapat mengindikasikan adanya variabel yang memoderasi pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan. Variabel moderasi adalah variabel yang memiliki dampak yang kontijensi yang kuat terhadap hubungan variabel bebas dan variabel terikat (Mudrajad Kuncoro, 2013:50). Variabel yang dapat memoderasi pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan keluarga adalah variabel etnis untuk mengetahui hubungan literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan.

  Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia etnis adalah kelompok sosial dalam sistem sosial atau kebudayaan yang memiliki kedudukan tertentu karena perbedaan keturunan, adat, bahasa, agama, dan lainnya (kbbi.co.id, diakses 22 (2011) mengatakan bahwa terdapat perbedaan perilaku keuangan terutama oleh ras atau etnis. Aizcorbe (2003) dalam sampel penelitiannya menjelaskan bahwa orang Amerika keturunan Afrika memiliki pendapatan yang lebih rendah dibandingkan dengan kalangan kulit putih. Perbedaan pendapatan antar etnis tersebut akan menyebabkan perbedaan dalam pengelolaan keuangan. Kaum etnis mayoritas yang memiliki pendapatan tinggi dengan literasi keuangan yang baik akan dengan mudah mengelola keuangannya tanpa ada rasa khawatir akan kekurangan uang. Hal ini akan berbeda dengan kaum etnis minoritas yang memiliki literasi keuangan baik tetapi pendapatannya rendah, mereka akan cenderung kesulitan untuk mengelola keuangannya dengan baik. Sehingga dapat dikatakan bahwa etnis memiliki pengaruh terhadap pengelolaan keuangan. Perry dan Morris (2005) menyebutkan bahwa etnis memoderasi hubungan antara pengetahuan keuangan dan perilaku keuangan yang bertanggung jawab.

  Subjek dalam penelitian ini adalah daerah Jawa khusunya wilayah Karesidenan Madiun yang terdiri dari Kabupaten Pacitan, Kabupaten Ponorogo, Kota Madiun, Kabupaten Ngawi, dan Kabupaten Magetan dan daerah wilayah Kota Makassar. Peneliti mengambil wilayah Karesidenan Madiun karena kelima kota dan kabupaten tersebut terletak di paling timur dari daerah Jawa Timur.

  Selain itu, masyarakat di wilayah Karesidenan Madiun merupakan bagian dari masyarakat Jawa yang memiliki karakteristik dan prinsip tersendiri ketika menjalani kehidupan. Karakter masyarakat Jawa memiliki perbedaandengan karakteristik masyarakat Makassar.

  Sedangkan Perry dan Morris (2005) menyatakan bahwa terdapat lima item yang mengukur kemampuan responden dalam membuat anggaran yaitu, menyimpan uang, dan mengkontrol pengeluaran, yaitu:

  Literasi Keuangan

  5. Menyediakan kebutuhan untuk diri sendiri dan keluarga .

  4. Menyimpan uang

  3. Merencanakan keuangan masa depan seseorang,

  2. Membayar tagihan secara tepat waktu

  1. Pengendalian pengeluaran

  Mengenai pengalamam keuangan pernyataan seperti kepemilikan rumah sendiri, pembelian rumah, melakukan pemungutan pajak sendiri setiap tahun, dan selalu membuat rencana tujuan keuangan masa depan.

  KERANGKA TEORITIS YANG DIPAKAI DAN HIPOTESIS Pengelolaan Keuangan

  e. Pengalaman keuangan yang lainnya.

  d. Investasi. Pernyataan yang digunakan untuk hal investasi adalah kepemilikan obligasi, kepemilikan saham umum, kepemilikian akun investasi, dan kepemilikan akun untuk dana pensiun.

  c. Simpanan. Pernyataan yang berkaitan dengan simpanan adalah seperti kepemilikan akun tabungan, kepemilikian dana jaga-jaga, simpanan untuk jangka panjang seperti pendidikan, rumah dan lainnya, dan kepemilikan sertifikat deposito.

  b. Pengelolaan kredit. Pernyataan yang mengenai pengelolaan kredit seperti kepemilikan kartu kredit, membayar saldo kartu kredit secara penuh setiap bulan, mengulas laporan kredit, dan memandingkan penawaran sebelum mengajukan permohonan kartu kredit.

  a. Pengelolaan arus kas. Dalam pengelolaan arus kas terdapat pernyataan-pernyataan seperti kepemilikian rekening koran, ketepatan waktu dalam membayar tagihan, taksiran biaya-biaya, dan penggunaan rencana belanja atau anggaran.

  Pengelolaan keuangan adalah cara mengatur dan mengendalikan keuangan serta aset yang dimiliki untuk memenuhi segala kebutuhan hidup saat ini dan di Perilaku pengelolaan keuangan berhubungan dengan tanggung jawab seseorang mengenai cara mengelola keuangan dan aset lainnya secara produktif (Ida dan Cinthia Yohana Dwinta, 2010). Hilgert dan Hogarth (2003) menyatakan bahwa latihan pengelolaan keuangan dalam rumah tangga dapat diukur melalui pernyataan-pernyataan dalam kuesioner sebagai berikut:

  Lusardi and Mitchell (2013) menyatakan bahwa literasi keuangan adalah kemampuan seseorang untuk mengelola informasi ekonomi, membuat perencanaan keuangan, dan membuat keputusan yang lebih baik tentang akumulasi kekayaan, pensiun, dan juga hutang. Menurut Huston (2010), pengetahuan keuangan adalah dimensi integral, tetapi tidak setara dengan literasi keuangan. Menurut Farah Margaretha dan Siti May Sari (2015), tingkat literasi keuangan yang dimiliki oleh seseorang dapat dilihat melalui:

  1. Sebijak apa orang tersebut mampu memberdayagunakan sumber daya keuangan. Dalam hal ini, seseorang yang memiliki literasi keuangan yang baik akan mampu menggunakan sumber daya keuanganya dengan baik dan maksimal pula.

  2. Menentukan sumber pembelanjaan.

  Orang dengan literasi keuangan yang baik dapat menentukan dari mana sumber pembelanjaan yang

  3. Mengelola risiko jiwa. Sebaik apa seseorang dalam mengelola resiko jiwanya dapat dilihat dari seberapa baik literasi keuangan yang dimilikinya.

  4. Mengelola aset yang dimilikinya.

  Aset merupakan hal yang sangat penting yang tidak hanya harus dijaga, tetapi juga harus dikelola. Pengelolaan aset yang baik akan menunjukkan sebaik apa pula tingkat literasi keuangan yang dimiliki oleh seseorang.

  5. Mempersiapkan keamanan dari sumber keuangan di masa yang akan datang apabila sudah tidak memiliki pekerjaan. Seseorang yang memiliki tingkat literasi yang baik, akan mempersiapkan masa pensiunnya dengan baik, karena hal ini berkaitan dengan masa tuanya setelah tidak memiliki perkerjaan lagi.

  Chen dan Volpe (1998) dalam penelitiannya menyatakan bahwa literasi keuangan dapat diukur melalui pertanyaan- pertanyaan dalam kuesioner yang mencakup:

  1. Literasi keuangan dalam pengertian umum, meliputi pertanyaan- pertanyaan seputar literasi keuangan dalam kehidupan sehari-hari seperti bagaimana mengecek akun rekonsiliasi, pengetahuan mengenai literasi keuangan secara pribadi, dan mengenai biaya-biaya lainnya.

  2. Simpanan dan pinjaman. Pertanyaan- pertanyaan dalam simpan dan pinjam seperti mengenai kartu kredit, tabungan, suku bunga, dan seputar investasi.

  3. Asuransi. Asuransi menjadi salah satu faktor pengukur literasi keuangan karena seseorang yang memiliki literasi keuangan yang baik akan mengetahui apa itu asuransi, alasan pentingnya asuransi, dan keputusan untuk berasuransi. keuangan yang baik akan mengetahui apa itu investasi, jenis investasi, bunga yang didapat untuk tabungannya di bank dalam periode tertentu, dan juga resiko dalam investasi.

  Etnis

  Menurut UU RI No. 40 Tahun 2008, etnis merupakan penggolongan manusia menurut nilai, kepercayaan, adat istiadat, norma bahasa, kebiasaan, geografis, sejarah, dan hubungan kekerabatan kses pada 30 Oktober 2016). Sedangkan Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia etnis merupakan sekelompok sosial dalam sistem sosial atau kebudayaan yang memiliki kedudukan tertentu karena memiliki beberapa perbedaan seperti bahasa, agama, ras, budaya, dan lainnya (kbbi.co.id, diakses 22 Oktober 2016).

  Perbedaan-perbedaan yang terdapat pada setiap etnis akan membuat masing-masing etnis memiliki ciri khas sendiri-sendiri. Seperti etnis Jawa yang cenderung memiliki prinsip narimo ing

  pandum yang berarti bahwa sebagai

  manusia harus pasrah terhadap apa yang sudah dikehendaki oleh Yang Maha Kuasa (Elisabet Titik Murtisari, 2013). Masyarakat Jawa cenderung tidak berani untuk mengambil resiko tinggi ketika berhubungan dengan masalah keuangan. Ketika memiliki uang yang lebih hanya akan disimpan pada tabungan bank saja, tidak berani untuk diinvestasikan kepada hal-hal lain yang memiliki risiko tinggi. Hal ini berbeda dengan karakteristik orang Makassar yang memiliki prinsip untuk tidak mudah menerima (tidak nrimo). Masyarakat Makassar cenderung memiliki karakter yang pantang menyerah dan selalu berusaha untuk lebih baik dalam segala hal. Masyarakat Makassar berani untuk mengambil resiko tinggi seperti berhutang dan berinvestasi untuk mencukupi kebutuhan ekonominya, selalu untuk membuat suatu usaha meskipun sering mengalami kegagalan.

  Robb dan Woodyard (2011) mengatakan bahwa etnis dan ras memiliki perbedaan dalam hal pengelolaan keuangan. Perry dan Morris (2005) menyatakan bahwa etnis berhubungan dengan perilaku keuangan.

  Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan

  Faktor kritis yang menjadi dasar dalam pengambilan keputusan keuangan adalah pengetahuan keuangan (Ida dan CithiaYohana Dwinta, 2010).Menurut Nujmatul Laily (2013), literasi keuangan memiliki pengaruhyang signifikan terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Hal tersebutjuga dijelaskan oleh Mahdzan dan Tabiani (2013) yang menemukan bukti bahwa literasi keuangan dengan tingkat tertinggi secara positif memiliki pengaruh terhadap simpanan individu, yang berarti bahwa literasi keuangan berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan. Penelitian yang dilakukan oleh Hastings dan Mitchell (2011) menyatakan bahwa literasi keuangan berkorelasi lemah dengan kekayaan dalam pengambilan keputusan investasi.

  Sehingga, berdasarkan penelitian Hastings dan Mitchell (2011) menjelaskan bahwa literasi keuangan hanya berpengaruh lemah terhadap pengelolaan keuangan.Naila Al Kholilah dan Rr.

  Iramani (2013) yang menyatakan bahwa tidak ada efek langsung dari pengetahuan keuangan dan pendapatan terhadap perilaku manajemen keuangan . Hal tersebut berarti bahwa penelitian yang dilakukan oleh Naila Al Kholilah dan Rr. Iramani (2013) menjelaskan jika literasi keuangan tidak berpengaruh signifikan terhadap pengelolaan keuangan.Meskipun terdapat berberapa perbedaan hasil penelitian mengenai pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan, namun hingga saat ini penelitian- penelitian yang ada mayoritas memberikan secara signifikan terhadap pengelolaan keuangan.

  Berdasarkan uraian tersebut,maka dalam penelitian ini dapat dirumuskan hipotesis sebagai berikut: H

  1 : Literasi keuangan berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangan keluarga.

  Moderasi Etnis Dalam Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan

  Faktor-faktor yang mempengaruhi perilaku keuangan seseorang adalah kepuasan keuangan, pendapatan, pendidikan, usia, ras, dan etnis (Robb dan Woodyard, 2011). Perry dan Morris (2005) juga menyatakan jika etnis memiliki hubungan dengan pengelolaan keuangan. Semua orang dari berbagai etnis memiliki tingkat literasi keuangan tertentu. Namun, tidak semuanya dapat mengelola keuangannya dengan baik. Hal ini dikarenakan masing-masing etnis memiliki adat dan budaya yang berbeda dalam menggunakan uangnya.

  Selain dari perbedaan kebiasaan, dapat juga dikarenakan perbedaan pendapatan. Aizcorbe (2003) dalam sampel penelitiannya menyebutkan jika orang Amerika keturunan Afrika yang berkulit hitam memiliki pendapatan yang lebih rendah dibandingkan dengan kalangan kulit putih. Seseorang dengan pendapatan yang tinggi akan memiliki perilaku pengelolaan keuangan yang lebih bertanggung jawab karena orang tersebut Berdasarkan uraian tersebut, maka tidak akan merasa kekurangan uang untuk dalam penelitian ini dapat dirumuskan memenuhi semua kebutuhannya. hipotesis sebagai berikut:

  Sehingga dengan demikian etnis H

  2 : Etnis memoderasi pengaruh literasi

  akan memberikan pengaruh terhadap keuangan terhadap pengelolaan literasi keuangan yang dimiliki seseorang keuangan keluarga. dalam mengelola keuangannya. Hal Kerangka pemikiran yang tersebut sejalan dengan penelitian Perry mendasari penelitian ini dapat dan Morris (2005) yang menyatakan digambarkan sebagai berikut: bahwa etnis memoderasi hubungan antara pengetahuan keuangan dan perilaku pengelolaan keuangan yang bertanggung jawab.

  Niat Materialisme Perilaku Sikap

  Locus Of Pengelolaan Terhadap Uang Control

  Keuangan Literasi Keuangan Faktor Demografi Kecerdasan Spiritual

  GAMBAR 1 Kerangka Kolaborasi

  Klasifikasi Sampel

  Populasi pada penelitian ini adalah masyarakat yang tinggal di wilayah Karesidenan Madiun dan kota Makassar. Pengambilan sampel pada penelitian ini berdasarkan non probability sampling (sampling non peluang/non random) yaitu setiap populasi yang ada tidak diberi peluang yang sama untuk dipilih menjadi sampel (Supriyanto, 2009: 125). Teknik pengambilan sampel yang digunakan pada penelitian iniadalah purposive

  sampling dimana peneliti mengambil

  sampel sesuai dengan kriteria yang diinginkan (Juliansyah Noor, 2009:155). Kriteria sampel tersebut adalah:

  1. Masyarakat yang berdomisili di wilayah Karesidenan Madiun dan kota Makassar dengan etnis Bugis.

  2. Sudah memiliki keluarga dan menjadi pengelola keuangan di dalam keluarganya.

  3. Memiliki total pendapatan keluarga ≥ Rp 4.000.000,- per bulan untuk yang berpenghasilan tetap maupun tidak tetap.

  Selanjutnya responden yang memenuhi kriteria dipilih dengan menggunakan teknik convenience samplingyang mana teknik ini digunakan dengan pertimbangan karena mudah untuk dicapai (Juliansyah Noor,2009:155).

  Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data kuantitatif karena data bersifat numerik dan dapat dianalisis dengan statistik parametrik. Pengumpulan data pada penelitian ini menggunakan survei dengan kuesioner sebagai instrumennya, sehingga sumber data yang digunakan adalah data primer. Berdasarkan dimensi waktunya penelitian ini termasuk ke dalam penelitian one-shot atau cross sectional yaitu data yang digunakan untuk penelitian dikumpulkan dalam periode harian, mingguan, atau bulanan.

  Variabel Penelitian

  Variabel yang digunakan pada penelitian ini adalah variabel tergantung, variabel bebas, dan variabel moderasi yaitu Variabel bebas (variabel yang mempengaruhi) adalah literasi keuangan. Variabel tergantung (variabel yang dipengaruhi atau variabel terikat) adalah pengelolaan keuangan keluarga.Variabel moderasi yaitu etnis.

  Definisi Operasional variabel Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga

  Perilaku pengelolaan keuangan adalah cara seseorang mengatur dan mengendalikan keuangan dan aset yang dimiliki dalam keluarga secara produktif, sehingga dapat memenuhi segala kebutuhan keluarga dan dapat mencapai

  (+) (+)/(-)

  Perilaku Pengelolaan Keuangan Literasi Keuangan

  Etnis GAMBAR 2 Kerangka Pemikiran kesejahteraan.Variabel perilaku pengelolaan keuangan keluarga diukur dengan pernyataan-pernyataan yang terdapat dalam kuesioner. Pernyataan yang diberikan berkaitan dengan pengelolaan keuangan dalam sebuah keluarga yang mencakup mengenai cara mengelola hutang, investasi, dan penyisihan dana untuk hari tua. Variabel ini diukur dengan pernyataan pernah hingga tidak pernah dalam menghadapi suatu kejadian tertentu. Skala yang digunakan dalam variabel ini adalah skala Likert yang memiliki rentang 1 hingga 5. 1 berupa jawaban tidak pernah, untuk jawaban selalu.

  Literasi Keuangan

  Regression Analysis ).Multiple Regression Analysis

  HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN Uji Deskriptif

  = Tingkat kesalah atau error

  Dimana: PKK = Pengelolaan Keuangan Keluarga ß = Konstanta β 1, ß 2, =Koefisien regresi yang akan diuji LK = Literasi Keuangan DE = Dummy Etnis Ɛ

  2 LK*DE + Ɛ

  1 LK + ß

  (MRA) adalah alat multivariate yang digunakan untuk penguji pengaruh berberapa variabel dependen (X) terhadap variabel independen (Y). Model persamaan Multiple Regression Analysis (MRA) untuk mengukur pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan keluarga dengan etnis sebagai variabel moderasi adalah sebagia berikut: PKK = ß + ß

  Dalam penelitian ini, analisis menggunakan teknik analisis regresi linier berganda (Multiple

  Literasi keuangan adalah pengetahuan, kemampuan, keterampilan dan juga pemahaman seseorang tentang bagaimana cara mengelola keuangan yang baik dan bijak. Variabel ini diukur dengan pertanyaan-pertanyaan multiple choice dalam kuesioner. Variabel ini akan diukur dengan menggunakan skala rasio dengan membandingkan jawaban yang benar dari responden dengan jumlah soal yang disediakan.Setelah itu, diukur menggunakan skala interval berdasarkan penelitian Chen dan Volpe (1998) untuk melakukan analisis deskriptif.

  1 Etnis Bugis Alat Analisis

  TABEL 2 Pengukuran Variabel Etnis Keterangan Skor Etnis Jawa

  Etnis merupakan sekelompok masyarakat yang memiliki perbedaan dari segi ras, budaya, bahasa, adat istiadat, kebiasaan dan agama. Perbedaan yang dimiliki setiap etnis akan berpengaruh pula terhadap pengelolaan keuangannya. Variabel etnis pada penelitian ini diukur dengan menggunakan variabel dummy, dengan skor sebagai berikut:

  Etnis

  1 60% - 79% 2 > 80%

  TABEL 1 Skala Interval Literasi Keuangan Nilai Interval Nilai < 60%

  Analisis deskriptif memberikan gambaran seluruh variabel dalam penelitian ini yaitu pengelolaan keuangan keluarga, literasi keuangan, dan etnis. Hasil uji deskriptif dapat disajikan sebagai berikut:

  

TABEL 3

Tanggapan Responden Etnis Jawa Terhadap Variabel Pengelolaan Keuangan

  1 0,96 0,00 5 4,81 61 58,65 37 35,58 Indikator TP (1) KK (2) S (3) SS (4) S (5) F % f % F % F % F %

  0,00 7 7,29 34 35,42 22 22,92 33 34,38 Uang saya habis sebelum memperoleh pendapatan bulan berikutnya?

  16 16,67 43 44,79 14 14,58 20 20,83 Saya menyisihkan penghasilan untuk hari tua saya dan keluarga?

  10 10,42 39 40,63 26 27,08 20 20,83 Saya meneliti pendapatan dan pengeluaran keluarga saya? 3 3,13

  1 1,04 3 3,13 3 3,13 29 30,21 60 62,50 Saya menyisihkan uang untuk menabung dan berinvestasi? 1 1,04

  2 2,08 7 7,29 24 25,00 27 28,13 36 37,50 Saya menggunakan hutang untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari?

  8 8,33 25 26,04 21 21,88 42 43,75 Saya mengambil uang tabungan atau mencairkan investasi karena harus membayar tagihan?

  Saya membayar tagihan (kewajiban bulanan) tepat waktu? 0,00

  4 3,85 19 18,27 32 30,77 21 20,19 28 26,92 Uang saya habis sebelum memperoleh pendapatan bulan berikutnya?

  Sumber: Data diolah

  24 23,08 44 42,31 16 15,38 20 19,23 Saya menyisihkan penghasilan untuk hari tua saya dan keluarga?

  28 26,92 36 34,62 13 12,50 26 25,00 Saya meneliti pendapatan dan pengeluaran keluarga saya? 0,00

  1 0,96 0,00 6 5,77 44 42,31 53 50,96 Saya menyisihkan uang untuk menabung dan berinvestasi? 1 0,96

  2 1,92 2 1,92 14 13,46 56 53,85 30 28,85 Saya menggunakan hutang untuk memenuhi kebutuhan sehari- hari?

  6 5,77 25 24,04 10 9,62 62 59,62 Saya mengambil uang tabungan atau mencairkan investasi karena harus membayar tagihan?

  Indikator TP (1) KK (2) S (3) SS (4) S (5) F % f % F % F % F % Saya membayar tagihan (kewajiban bulanan) tepat waktu? 1 0,96

  Sumber: Data diolah

  

TABEL 4

Tanggapan Responden Etnis Bugis Terhadap Variabel Pengelolaan Keuangan

  1 1,04 3 3,13 9 9,38 50 52,08 33 34,38 Melihat pada tabel 3 dan tabel 4 dapat diketahui bahwa terdapat tujuh item pertanyaan mengenai pengelolaan keuangan yang dijawab oleh responden etnis Jawa dan etnis Bugis. Pada pertanyaan item pertama total responden etnis Jawa yang menjawab selalu hingga sangat sering sebanyak97 orang atau sebesar 93,28%.Sedangkan pada etnis Bugis, total responden untuk item pertama dengan jawaban selalu hingga sangat sering sebanyak 88 orang atau sebesar 91,67%. Hal ini berarti bahwa mayoritas responden etnis Jawa dan etnis Bugis waktu. Pada pertanyaan keempat total responden etnis Jawa yang memberikan jawaban selalu hingga sangat seringsebanyak 75 orang atau sebesar 72,12% dan etnis Bugis sebanyak 85 orang atau sebesar 88,54%. Hal ini berarti bahwa kebanyakan responden telah menyisihkan uangnya untuk menabung dan berinvestasi, dengan demikian masyarakat telah mengetahui pentingnya untuk menabung dan berinvestasi terutama masyarakat Bugis yang memiliki prosentase lebih besar dari masyarakat Jawa. Pada pertanyaan kelima responden yang menjawab selalu hingga sangat sering adalah sebanyak 80 orang atau sebesar76,92% untuk etnis Jawa dan sebanyak 77 orang atau sebesar 80,2% untuk etnis Bugis. Hal ini berarti bahwa baik masyarakat Bugis maupun masyarakat Jawasudah mulai meneliti mengenai jumlah pendapatan dan pengeluarannyadan menyadari akan pentingnya meneliti pendapatan dan pengeluaran dalam keluarganya. Sedangkan pada pertanyaan keenam sangat sering untuk etnis Jawa adalah sebanyak 81 orang atau sebesar 77,88%, sedangkan untuk etnis Bugis adalah sebanyak 89 orang atau sebesar 92,72%. Dapat dikatakan bahwa sebagian besar respondenJawa dan Bugistelah menyadari akan pentingnya dana untuk hari tua, sehingga rata-rata responden telah menyisihkan pendapatannya untuk hari tua.

  

GAMBAR 3

Diagram Jawaban Responden Etnis Jawa Tentang Literasi Keuangan

Sumber: Data diolah

29; 28%

  58; 56% 17; 16% Literasi Keuangan Etnis Jawa

  <60% Kurang Baik 60%-79% Cukup Baik >80% Sangat Baik

  

GAMBAR 4

Diagram Jawaban Responden Etnis Bugis Tentang Literasi Keuangan

Literasi Keuangan Etnis Bugis

  13; 14% <60% Kurang Baik 48; 50% 35; 36%

  60%-79% Cukup Baik >80% Sangat Baik Sumber: Data diolah

  Pada gambar 3 dan 4 tampak prosentase yang lebih besar dibanding bahwa pengetahuan keuangan terbagi etnis Bugis yaitu 56% dan Bugis 36%. Hal menjadi 3 interval nilai (Chen dan Volpe, ini menunjukkan bahwa responden 1998) yaitu: masyarakat Jawa memiliki literasi

  1. keuangan yang cukup baik dibanding <60% dengan kriteria kurang baik masyarakat Bugis, hal ini dapat dibuktikan

  2. pada gambar di atas bahwa masyarakat 60%-79% dengan kriteria cukup baik Jawa memiliki nilai prosentase terbesar

  3. pada interval 60%-79%, sedangkan >80% dengan kriteria sangat baik masyarakat Bugis secara mayoritas

  Pada interval <60%etnis Jawa memiliki literasi keuangan yang kurang memilikiprosentase lebihkecildibanding baik yaitu dengan nilai prosentase terbesar etnis Bugis yaitu sebesar 28%dan etnis pada interval <60%. Bugis sebesar 50%. Sedangkan pada interval 60%-79% etnis Jawa memiliki Hasil Analisis dan Pembahasan

  

TABEL 5

Hasil Uji Analisis Regresi Linier Berganda Dan Moderasi

Variabel B t hitung t tabel Sig. Hasil

  (Constant) 1,474 2,736

Literasi 0,587 4,456 1,65255 0,000 H ditolak

Keuangan

LK*DE -0,010 -0,522 1,65255 0,602 H diterima

  Sumber: Hasil pengolahan data SPSS 21.0

  Y= 1,474 + 0,587LK Dari tabel 5 di atas dapat dilihat

• –0,010 LK*DE + Ɛ Keterangan: bahwa Literasi Keuangan memiliki arah Y = Pengelolaan Keuangan nilai yang positif terhadap pengelolaan Keluarga keuangan keluarga yaitu sebesar 0,587.

  = Konstanta Tabel di atas juga menjelaskan bahwa Α ß1...ßk = Koefisien regresi yang akan variabel moderasi (etnis) memiliki arah diuji nilai yang negatif pada pengaruh literasi

  LK =LiterasiKeuangan keuangan terhadap pengelolaan keuangan (Pengetahuan Keuangan) keluarga dengan nilai sebesar -0,010. DE = Dummy Etnis Dengan demikian dapat disimpulkan

  = error bahwa etnis tidak mampu memoderasi Ɛ pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan keluarga. Pada tabel 5 nilai signifikansi menunjukkan sebesar 0,000 atau <0,05, sehingga dapat disimpulkan bahwa variabel literasi keuangan berpengaruh secara positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan keluarga. Nilai t hitung pada variabel literasi keuangan lebih besar dari nilai t tabel yaitu sebesar 4,456 sedangkan t tabel adalah 1,65255.

  Pengaruh Literasi Keuangan

  dapat diketahui bahwa literasi keuangan memiliki pengaruh yang positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan keluarga. Sehingga dapat disimpulkan bahwa H ditolak sedangkan H a diterima.Hal ini dapat dibuktikan kebenarannya dengan melihat nilai t hitung yang lebih besar dari nilai t tabel yaitu sebesar 4,456 sedangkan t tabel adalah 1,65255 atau dapat pula dilihat dari nilai signifikansi yaitu sebesar 0,000 atau <0,05. Dengan demikian berarti bahwa seseorang yang memiliki literasi keuangan seperti pengetahuan dasar mengenai literasi keuangan, simpanan dan pinjaman, investasi, dan asuransi dengan baik dapat mengelola keuangan dalam keluarganya dengan baik pula. Seseorang yang telah paham dan mengerti akan pentingnya literasi keuangan akan menerapkannya dalam kehidupan sehari-harinya. Misalkan individu tersebut mengetahui bahwa menabung adalah hal yang penting dan wajib dilakukan sebelum menggunakan uang untuk pengeluaran, maka individu tersebut akan menerapkannya saat mengatur keuangan keluarganya.

  Hasil yang signifikan pada penelitian ini dapat terjadi karena responden telah memiliki literasi keuangan yang cukup baik terutama untuk etnis Jawa. Hal ini dapat dibuktikan bahwa dari nilai interval pada gambar 3 dan gambar 4, maka sebesar 56% jawaban responden etnis Jawa berada pada interval60%-79% dan etnis Bugis sebesar 36% yang menggambarkan bahwa literasi keuangan yang dimiliki responden dapat dikatakan cukup baik. Selain itu, prosentase sebesar 16% dari etnis Jawa menunjukkan pada interval literasi keuangan sangat baik yaitu >80% dan prosentase etnis Bugis sebesar 14% pada interval tersebut. Hal ini berarti bahwa mayoritas masyarakat etnis Jawa dan etnis Bugis memahami dengan cukup baik mengenai pengetahuan dasar literasi keuangan, simpanan dan pinjaman, investasi, serta asuransi sehingga mereka dapat memberikan jawaban dengan baik empat hal tersebut. Dengan demikian, seseorang yang dapat memahami literasi keuangan dengan baik akan cenderung memiliki pengelolaan keuangan yang baik pula.

  Hasil dari penelitian ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Mahdzan dan Tabiani (2013) yang menyatakan bahwa tingkat literasi keuangan berpengaruh secara positif terhadap simpanan individu. Hal ini berarti bahwa jika individu memiliki literasi keuangan yang baik maka individu tersebut akan menyimpan sebagian uang yang dimilikinya. Hasil penelitian ini juga sejalan dengan Nujmatul Laily (2013) yang menyatakan bahwa terdapat pengaruh yang signifikan positifdari literasi keuangan terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Hal ini berarti bahwa keuangan seseorang akan dipengaruhi oleh seberapa baik tingkat literasi keuangan yang dimilikinya.

  Peran Moderasi Etnis

  Penelitian ini memberikan hasil bahwa etnis tidak mampu memoderasi pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan keluarga. Dengan demikian dapat disimpulan bahwa H diterima dan H a ditolak. Hal ini dapat dibuktikan kebenarannya dengan melihat

tabel 4.4 bahwa nilai - t tabel ≤ t hitung ≤ t

  tabel sehingga - 1,65255 ≤ -0,522 ≤

  1,65255. Secara total variabel etnis tidak memoderasi pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan keluarga, namun cerminan dari variabel etnis pada penelitian ini diperkuat oleh etnis Bugis dengan nilai Beta -0,010. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa seseorang yang memiliki etnis berbeda belum tentu memiliki literasi keuangan yang berbeda pula. Hal ini dapat dibuktikan dengan melihat pada gambar 4.8 dan gambar 4.9 bahwa etnis Jawa dan Etnis Bugis memiliki nilai yang tidak jauh berbeda pada interval >80% atau kriteria proporsi sebesar 16% dan etnis Bugis memiliki proporsi sebesar 14%. Selain itu, tingat pendidikan yang dimiliki oleh responden dari etnis Jawa dan etnis Bugis adalah mayoritas sarjana, sehingga secara literasi keuangan responden memiliki tingkat yang sama karena pendidikan mereka sama meskipun etnis yang mereka miliki berbeda. Dengan demikian, meski memiliki etnis yang berbeda, responden akan mengelola keuangannya berdasarkan tingkat literasi keuangannya bukan berdasarkan etnisnya.

  Faktor lain yang membuktikan bahwa etnis Jawa dan etnis Bugis tidak memiliki perbedaan dalam pengelolaan keuangan adalah berdasarkan karakteristik dan prinsip-prinsip hidupnya. Masyarakat etnis Jawa dan etnis Bugis memiliki lebih banyak kesamaan daripada perbedaan.Perbedaan tersebut adalah masyarakat etnis Jawa memiliki karakter

  narimo ing pandum yang artinya adalah

  manusia pasrah terhadap apa yang sudah ditakdirkan oleh Tuhan dan tidak ambisius untuk mendapatkan sesuatu hal yang tidak bisa didapatkan. Hal ini berbeda dengan prinsip masyarakat Bugis yaitu reso

  tamanginggi nelatei pammase puang yang

  artinya adalah masyarakat Bugis adalah seorang yang pekerja keras, tekun, dan pantang menyerah untuk mendapatkan sesuatu yang diinginkan dan percaya bahwa Tuhan akan memberikan kemudahan dalam mencapai keinginannya tersebut.

  Sedangkan persamaan karakter dan prinsip yang ada pada etnis Jawa dan etnis Bugis adalah bahwa masyarakat Jawa senantiasa untuk bergotong royong membantu sesama manusia yang membutuhkan pertolongan dengan segala cara dan masyarakat Jawa selalu memegang teguh pepatah

  “ringan sama dijinjing, berat sama dipikul”. Hal tersebut juga terdapat pada karakter dan prinsip masyarakat Bugis yaitu malilu sipakainge,

  mali siparappe, rebba sipatokkong yang

  harus saling membantu dan saling mengingatkan satu sama lain tidak boleh saling menjatuhkan. Selain itu, masyarakat etnis Jawa selalu menghormati orang yang lebih tua didalam prinsip hidupnya dan memegang teguh prinsip ajining diri soko

  lathi, ajining rogosoko busono yang

  artinya bahwa kualitas diri seseorang akan dinilai dari apa yang diucapkannya, sedangkan jiwa/raga seseorang akan dinilai berdasarkan apa yang dipakainya. Prinsip tersebut juga dimiliki oleh masyarakat etnis Bugis yaitu Siri na pacce yang artinya bahwa masyarakat Bugis akan selalu menjunjung tinggi rasa malu apabila melakukan perbuatan yang tidak sesuai dengan norma dan agama seperti tidak menghormati orang yang lebih tua, tidak menjaga tutur kata dengan baik, dan berperilaku yang tidak sopan.

  Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan penelitiann yang dilakukan oleh Perry dan Morris (2005) yang menyatakan bahwa etnis termasuk salah satu moderasi potensial yang berpengaruh terhadap ketiga variabel pada perilaku keuangan. Yang berarti bahwa etnis mampu memoderasi pengaruh suatu variabel terhadap perilaku keuangan. Berdasarkan hasil uji terhadap hipotesis dan pembahasan pada penelitian ini maka menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap pengelolaan keuangan keluarga di wilayah Karesidenan Madiun sebagai daerah yang mewakili etnis Jawa dan kota Makassar sebagai daerah yang mewakili etnis Bugis dan Pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan keluarga di masyarakat Karesidenan Madiun dan kota

  Penelitian ini memiliki keterbatasan (1) Keterbatasan variabel pada penelitian ini yaitu hanya pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan keluarga. Dari hasil uji SPSS nilai R

  2

  hanya sebesar 9,1% yang berarti bahwa masih terdapat vairabel lain yang dapat mempengaruhi pengelolaan keuangan keluarga. (2) Pendistribusian kuesioner untuk wilayah Makassar belum mencakup semua kota yang dapat mewakili wilayah di Makassar. (3) Peneliti kali ini menggunakan alat uji SPSS sehingga ketika memasukkan data harus mencari rata-rata variabel yang diuji dan harus melakukan uji satu persatu untuk masing-masing variabel.

  Berdasarkan penelitian yang telah dilakukan oleh peneliti terdahulu maupun peneliti saat ini menimbulkan saran-saran untuk keluarga yang diteliti maupun untuk peneliti selanjutnya. Untuk keluarga, (1) seseorang yang menjadi pengelola keuangan dalam keluarga sebaiknya memiliki literasi keuangan seperti pengetahuan dasar mengenai literasi keuangan, simpanan dan pinjaman, investasi, dan asuransi dengan baik sehingga akan dapat mengelola keuangan dalam keluarganya dengan baik pula. (2) Untuk seseorang yang menjadi pengelola keuangan dalam keluarga harus lebih memahami lagi tentang literasi keuangan meskipun berasal dari etnis Jawa atau

  Bugis. Karena berdasarkan hasil penelitian ini etnis tidak memiliki pengaruh pada seseorang dalam mengelola keuangan keluarganya.

  Bagi peneliti selanjutnya, (1) peneliti selanjutnya diharapkan dapat menambahkan variabel selain literasi keuangan dalam penelitiannya yang memiliki pengaruh terhadap pengelolaan keuangan keluarga, sehingga penelitian selanjutnya tidak hanya menggunakan satu variabel X saja. (2) peneliti selanjutnya apabila meneliti suatu kelompok tertentu sebaiknya membagi wilayah penelitian bagian tersebut dapat mewakili kelompok yang diteliti. (3) peneliti selanjutnya disarankan menggunakan alat uji Partial

  Least Square (PLS), karena peneliti saat

  ini menggunakan alat uji SPSS. Dimana PLS memiliki beberapa kelebihan yang dapat mempermudah peneliti, yaitu peneliti dapat menginput nilai masing- masing variabel tanpa harus mencari rata- ratanya, PLS dapat memberikan informasi yang detail untuk setiap hasil dari variabel, dan dalam pengujian data peneliti hanya menguji satu kali saja maka semua hasil pengujiannya dapat terlihat tanpa harus menguji satu per satu.

  Aizcorbe, A.M, et al , “Recent Changes in

  U.S Family Finances: Evidence from The 1998 and 2001 Survey of Consumer Finances”. Federal Reserve Bulletin . Januari 2003.

  Hal. 1-32. Chen, H., & Volpe, R.P. 1998. An

  Analysis of Personal Financial Literacy Among College Students. Financial Services

  Review . Vol. 7, No. 02. Hal. 107- 128.

  Elisabet Titik Murtisari. 2013. Some Traditional Javanese Values in NSM: From God to Social Interaction. Vol. 1, Hal. 110-125. Farah Margaretha & Siti May Sari. 2015.

  Faktor Penentu Tingkat Literasi Keuangan Para Pengguna Kartu Kredit di Indonesia. Jurnal

  Impact Of Financial Literacy On Individual Saving: An Exploratory Study In The Malaysian Context.

  Financial Counseling and Planning . Vol. 22, No. 1, Hal. 60-

  Financial Knowledge and Best Practice Behavior. Journal of

  Perry.V.G & Morris, M.D. 2005. Who Is in Control? The Role of Self- Perception, Knowledge, and Income in Explaining Consumer Financial Behavior. The Journal of Consumer Affairs . Vol. 39, No. 2, Hal. 299-313. Robb, C.A., & Woodyard, A.S. 2011.

  Nujmatul Laily. 2013. Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Mahasiswa Dalam Mengelola Keuangan. Hal. 1-16.

  Business and Banking . Vol. 3, No. 1, Hal. 57-68.

  Sikap Pengelola Keuangan Dan Perilaku Perencanaan Investasi Keluarga Di Surabaya. Journal of

  Erlangga Naila Al Kholilah & Rr. Iramani. 2013. Studi Financial Management Behavior Pada Masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking . Vol. 3, No. 1, Hal. 69-80. Norma Yulianti & Meliza Silvy. 2013.

  Untuk Bisnis & Ekonomi . Jakarta:

  Mudrajad Kuncoro. 2013. Metode Riset

  41-55.

  Transformations in Business & Economics . Vol. 12, No. 1, Hal.

  18952, Hal. 1-63. Mahdzan, N.S., & Tabiani, S. 2013. The

  Akuntansi dan Investasi . Vol. 16, No.2, Hal. 132-144.

  Nber Working Paper Series . No.

  Economi Importance Of Financial Literacy: Theory And Evidence.

  Jakarta: Kencana Lusardi, A., & Mitchell, O. 2013. The

  131-144. Juliansyah Noor. 2012. Metode Penelitian.

  Pengaruh Locus Of Control, Financial Knowledge, Income Terhadap Financial Management Behavior. Jurnal Bisnis Dan Akuntansi . Vol.12, No. 3, Hal.

  Ida & Cinthia Yohana Dwinta. 2010.

  Huston, J.Sandra. 2010. Measuring Financial Literacy. The Journal Of Consumer Affairs. Vol. 44, No. 22, Hal. 296-136.

  Household Financial Management: The Connection Between Knowledge And Behavior. Federal Reserve Bulletin. Vol. 87, Hal. 309-322.

  Hilgert, M.A & Hogarth, J.M. 2003.

  How Financial Literacy And Impatience Shape Retirement Wealth And Investment Behaviors. Nber Working Paper Series . No. 16740, Hal. 2-26.

  Hastings, J.S., & Mitchell, O.S. 2011.

  70. Supriyanto.2009. Metodologi Riset Bisnis. Jakarta: PT. Indeks. (diakses pada tanggal 28 September 2016) (diakses pada tanggal 20 September 2016)

  diaks

  es pada tanggal 30 Oktober 2016)

  kbbi.co.id/arti-kata/etnik (diakses pada

  tanggal 22 Oktober 2016)