Sekilas 2013 2013 In Brief Profil Perusahaan Company Profile
PT Indo Tambangraya Megah Tbk rd Pondok Indah Office Tower III, 3 floor JI. Sultan Iskandar Muda Pondok Indah Kav. V-TA Jakarta 12310, Indonesia T: +62 21 2932 8100
F: +62 21 2932 7999 e-mail: indotambang@banpuindo.co.id PT Indo T amb angraya Megah Tbk Laporan T ahunan 2013 Annual R epor
Efficient, Excellent, Eco-Friendly Laporan Tahunan 2013 Annual Report
........................ .................................................................................................................
73 Tinjauan Operasional | Operational Review
55 Profil Dewan Komisaris, Direksi & Komite | Profiles of the Commissioners, Directors & Committee Members
56 Perubahan Susunan Dewan Komisaris & Direksi | Changes to the Composition of the Board of Commissioners & Board of Directors
65 Pengembangan Kompetensi & Profesionalisme Dewan Komisaris & Direksi | Competence & Prefessional Enhancement of the Board of Commissioners & Board of Directors
66 Komposisi Pemegang Saham | Shareholding Composition
68 Struktur Pemegang Saham | Shareholding Structure
71 Riwayat Kepemilikan Saham | Share Ownership History
71 Institusi & Profesi Penunjang Pasar Modal | Capital Market Supporting Institutions & Professions
72 Sumber Daya Manusia | Human Resources
84 Laporan Operasi Pertambangan | Mining Operation Reports
52 Visi & Misi | Vision & Mission
85 Sistem Manajemen Kontraktor | Contractor Management System
92 Pengelolaan Bisnis Berkelanjutan | Business Continuity Management
94 Pemasaran & Penjualan |
Sales & Marketing
96 Teknologi Informasi | Information Technology 105
Opini Analis | Analysts’ Opinions 108
Dividen | Dividends
110 Tinjauan Pasar | Market Review
112 Tinjauan Keuangan | Financial Review
112 Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian | Consolidated Statements of Financial Position 112 Laporan Pendapatan Komprehensif Konsolidasian | Analisis & Pembahasan Manajemen Management Analysis & Discussions
54 Nilai-Nilai Perusahaan |
Corporate Shared Values
ITM Senior Executives
Daftar Isi Table of Contents
2 Referensi Peraturan Bapepam-LK No. X.K.6 | Bapepam-LK Regulation No. X.K.6 Cross Reference
Sekilas 2013 2013 In Brief Profil Perusahaan Company Profile Ikhtisar Keuangan & Operasional |
Financial & Operational Summary
12 Kinerja Saham | Share Performance
14 Laporan Komisaris Utama | Report of the President Commissioner
16 Laporan Direktur Utama |
Report of the President Director
21 Peristiwa Penting | Significant Events
28 Penghargaan & Sertifikasi | Awards & Certifications
32 Daftar Isi | Table of Contents
4
50 Eksekutif Senior ITM |
1
2
ITM in Brief
40 Anak Perusahaan | Subsidiaries
42 Data Perusahaan | Corporate Data
46 Wilayah Operasional | Operational Areas
48 Spesifikasi Produk Batubara Tipikal | Typical Coal Product Specifications
49 Sumber Daya & Cadangan | Resources & Reserves
49 Organizational Structure
3 Sekilas ITM |
Kebijakan Tata Kelola Perusahaan yang Baik | Good Corporate Governance Policy
Risk Factors 129 Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum |
Coal Quality Management 226 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements Laporan Arus Kas Konsolidasian |
Consolidated Statements of Cash Flows 124 Rasio Keuangan Penting |
Fundamental Financial Ratios 126 Struktur Permodalan |
Capital Structure 127 Investasi & Komitmen Penting |
Material Investments & Commitments 128 Faktor Risiko |
Use of IPO Proceeds 130 Transaksi dengan Pihak Berelasi |
Community Development 210 Mutu, Keselamatan Kerja & Lingkungan |
Transactions with Related Parties 131 Transaksi Material & Aksi Korporasi |
Material Transactions & Corporate Actions 133 Perubahan dalam Kebijakan Akuntansi |
Changes in Accounting Policy 134 Perubahan dalam Regulasi |
Changes in Regulation 134 Kejadian Keuangan Luar Biasa |
Extraordinary Financial Events 137 Kejadian Setelah Tanggal Pelaporan |
Subsequent Events 137 Proyeksi 2014 |
2014 Projections 137
Quality, Safety & Environment 219 Manajemen Kualitas Batubara |
2013 ITM for Education 206 Pengembangan Masyarakat |
140 Struktur & Kebijakan Tata Kelola Perusahaan | Structure & Policy of Good Corporate Governance 141 Dewan Komisaris |
Risk Management 176 Kepatuhan |
Board of Commissioners 142 Direksi |
Board of Directors 149 Komite Audit |
Audit Committee 162 Komite Tata Kelola Perusahaan, Nominasi & Kompensasi | Good Corporate Governance, Nomination & Compensation Committee 167 Sekretaris Perusahaan |
Corporate Secretary 169 Audit Internal |
Internal Audit 172 Sistem Pengendalian Internal |
Internal Control System 175 Manajemen Risiko |
Compliance 182 Perkara Penting |
5
Litigation 183
Sanksi dari Pihak Berwenang | Sanction from Government Authority 184 Implementasi Tata Kelola & Budaya Perusahaan |
GCG Implementation & Company Culture 184
Program Kepemilikan Saham Karyawan | Employees’ Share Ownership Program 195 Sistem Pelaporan Pelanggaran |Whistle Blowing System (WBS) 195
Transparency Center 200 Informasi & Komunikasi |
Information & Communications 202 Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
4
6 ITM untuk Pendidikan 2013 |
........................ .................................................................................................................
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
14
14
14
14
N/A
N/A
16-20
17-18
12
12
Referensi Peraturan Bapepam-LK No. X.K.6 Bapepam-LK Regulation No. X.K.6 Cross Reference
b. Kapitalisasi pasar;
Ikhtisar data keuangan penting disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun, yang memuat paling kurang:
a. Pendapatan;
b. Laba bruto;
c. Laba (rugi);
d. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali; e. Total laba (rugi) komprehensif;
f. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali; g. Laba (rugi) per saham;
h. Jumlah aset; i. Jumlah liabilitas; j. Jumlah ekuitas; k. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset; l. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas; m. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan; n. Rasio lancar; o. Rasio liabilitas terhadap ekuitas; p. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan q. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan perusahaan dan jenis industrinya.
Laporan tahunan wajib memuat informasi mengenai saham yang diterbitkan untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada), paling kurang meliputi:
a. Jumlah saham yang beredar;
c. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan; dan d. Volume perdagangan.
1
Dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham, penggabungan saham, dividen saham, saham bonus, dan penurunan nilai nominal saham, maka informasi harga saham sebagaimana dimaksud dalam angka 2), wajib ditambahkan penjelasan antara lain mengenai:
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
b. Rasio stock split, reverse stock, dividen saham, saham bonus, dan penurunan nilai saham; c. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan d. Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi.
Dalam hal perdagangan saham perusahaan dihentikan sementara dalam tahun buku, maka laporan tahunan wajib memuat penjelasan mengenai alasan penghentian sementara tersebut. Dalam hal penghentian sementara sebagaimana dimaksud dalam angka 4) masih berlangsung hingga tanggal penerbitan laporan tahunan, maka emiten atau perusahaan publik wajib menjelaskan pula tindakan-tindakan yang dilakukan perusahaan untuk menyelesaikan masalah tersebut. Laporan dewan komisaris Laporan dewan komisaris paling kurang memuat hal-hal sebagai berikut: Penilaian terhadap kinerja direksi mengenai pengelolaan perusahaan;
Key financial highlights are presented comparatively for 3 (three) financial years or since the company started its business if it has been established for less than 3 (three) years, including at least the following: Revenue; Gross income; Net income (loss); Income attributable to the owners of the company and noncontrolling shareholders; Total comprehensive income (loss); Total comprehensive income (loss) attributable to owners of the company and noncontrolling shareholders; Earnings per share; Total assets; Total liabilities; Total equity; Return on assets; Return on equity; Income margin; Current ratio; Total liabilities to equity ratio; Total liabilities to total assets; Other information and financial ratios relevant with the company and the industry.
The annual report must contain information on the shares listed for each quarter within the last 2 (two) financial years (if available), including at least the following: Total number of shares outstanding; Market capitalization; Highest, lowest, and closing prices; and Trading volume.
In the event that any corporate action takes place, such as stock split, reverse stock, issuance of dividend shares, issuance of bonus shares, and reduction in the par value of the shares, the share price information as mentioned in no. 2 must include information on, among others, the following: Date of corporate action; Stock split ratio, reverse stock ratio, dividend shares, bonus shares, and reduction in shares par value; Total number of shares outstanding before and after the corporate action; and share price before and after the corporate action.
In the event that the company’s shares have been suspended at any point within the financial year, the annual report must contain an explanation as to the reason for the suspension. In the event that the company’s shares are presently suspended as mentioned in no. 4 as at the date of the publication of the annual report, the company must provide the actions that have been taken to address the issue.
Report of the board of commissioners The report of the board of commissioners must contain at least the following: The assessment of the directors’ performance in managing the
2.b.1 2.b.2 2.b.3 2.b.4 2.b.5 2.c
14 N/A
The view on the company’s business prospect as prepared by the board of directors; and Changes in the composition of the board of commissioners (if any).
9
3
4
5
6
7
8
10
1
11
19 N/A 21-27 22-23 26-27 24-25
27
46 40-41 40-45 50-53 54-55 56-58 56-58 56-58 66-67 56-58 59-61 59-61 59-61 66-67 59-61
65 73-80 68-71
68
2
4 2.e
Report of the board of directors The report of the board of directors must contain at least the following: The company’s performance, consisting among others of strategic policy, comparison between the results achieved and the targets, and the challenges faced by the company; Overview of the company’s business prospect; Implementation of corporate governance; and Changes in the composition of the board of directors and the reason for the change (if any).
e. Pengungkapan hubungan afiliasi dengan anggota direksi dan anggota dewan komisaris lainnya, serta pemegang saham (jika ada). Profil direksi, meliputi:
Company profile The company profile section must contain at least the following: The company’s name and address, including among others information on the name and address, postal code, phone number and/or facsimile number, email, and website; The company’s brief history; The company’s business activities as per the most recent articles of association, as well as the type of products and/or services provided; The company’s organizational structure in chart, detailing at least one level under the board of directors, complete with the names and positions; The company’s vision and mission; The profiles of the members of the board of commissioners, including: Name; Employment history and the legal basis of initial appointment in the company as stipulated in the deed of the decision of the general meeting of shareholders; Educational background; competence throughout the financial year (if any); and Disclosure on the affiliation with members of the board of directors and other members of the board of commissioners and the shareholders (if any). The profiles of the members of the board of directors, including: Name and brief description on the duties and functions of each; Employment history and the legal basis of initial appointment in the company as stipulated in the deed of the decision of the general meeting of shareholders; Educational background; Brief description on the training programs taken to improve their competence throughout the financial year (if any); and Disclosure on the affiliation with other members of the board of directors and the shareholders (if any). In the event that there is a change to the composition of the board of commissioners and/or the board of directors taking place after the financial year has ended up to the date of the submission of the annual report as mentioned in 1(a), the compositions of the board of commissioners and the board of directors prior to and after the changes take place must be presented; Number of employees and description on their competence development within the reporting period, among others their education and training conducted; Description on the names of shareholders and their percentage of ownership at the end of the financial year, consisting of: Shareholders with ownership of more than 5% (five per cent) or more in the company; Commissioners and directors that own the company’s shares; and Public shareholders, i.e. those who each hold less than 5% (five percent) of the company’s shares; Information on the ultimate and controlling shareholders of the
Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh direksi; dan Perubahan komposisi anggota dewan komisaris dan alasan perubahannya (jika ada).
Laporan direksi Laporan direksi paling kurang memuat hal-hal sebagai berikut: Kinerja perusahaan, yang mencakup antara lain kebijakan strategis, perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan, dan kendala-kendala yang dihadapi perusahaan; Gambaran tentang prospek usaha; Penerapan tata kelola perusahaan; dan Perubahan komposisi anggota direksi dan alasan perubahannya (jika ada).
Profil perusahaan Profil perusahaan paling kurang memuat hal-hal sebagai berikut: Nama, alamat, nomor telepon, nomor faksimile, alamat surat eletronik (e-mail), dan laman (website) perusahaan dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan, yang memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai perusahaan; Riwayat singkat perusahaan; Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir, serta jenis produk dan/atau jasa yang dihasilkan; Struktur organisasi perusahaan dalam bentuk bagan, paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah direksi, disertai dengan nama dan jabatan; Visi dan misi perusahaan; Profil dewan komisaris, meliputi: a. Nama;
b. Riwayat jabatan, pengalaman kerja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukan pertama kali pada emiten atau perusahaan publik, sebagaimana dicantumkan dalam berita acara keputusan RUPS
c. Riwayat pendidikan; meningkatkan kompetensi dewan komisaris yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
a. Nama dan uraian singkat tentang tugas dan fungsi yang dilaksanakan;
3
b. Riwayat jabatan, pengalaman kerja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukkan pertama kali pada emiten atau perusahaan publik, sebagaimana dicantumkan dalam berita acara keputusan RUPS; c. Riwayat pendidikan;
d. Penjelasan singkat mengenai jenis pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi direksi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
e. Pengungkapan hubungan afiliasi dengan anggota direksi lainnya dan pemegang saham (jika ada); Dalam hal terdapat perubahan susunan dewan komisaris dan/atau direksi yang terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian laporan tahunan sebagaimana dimaksud dalam angka 1 huruf a, maka susunan yang dicantumkan dalam laporan tahunan adalah susunan dewan komisaris dan/atau direksi yang terakhir dan sebelumnya; Jumlah karyawan dan deskripsi pengembangan kompetensinya dalam periode pelaporan, misalnya, aspek pendidikan dan pelatihan karyawan yang telah dilakukan; Uraian tentang nama pemegang saham dan persentase kepemilikannya pada akhir tahun buku yang terdiri dari: a. Pemegang saham yang memiliki 5% (lima per seratus) atau lebih saham emiten atau perusahaan publik; b. Komisaris dan direktur yang memiliki saham emiten atau perusahaan publik; dan c. Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5% (lima perseratus) saham emiten atau perusahaan publik; Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali emiten
2
3 2.d
1
2
68 68-69 68-69
........................ .................................................................................................................
presented in the form of a chart or diagram; “Names of subsidiaries and associated companies, joint ventures of which the company retains a joint controlling powr, as well as the percentage of shares held, the business, and the operating status of such companies (if any). For subsidiaries, their address must be provided;” The chronology of share listing and the changes in the number of shares outstanding from the time of the listing to the end of the financial year as well as the name of the stock exchange on which the company’s shares are listed (if any); The chronology of listing of other securities and their ratings (if any); Name and address of ratings agency (if any); Names and addresses of capital market supporting institutions and professions. For the institutions and professions that periodically provide service to the company, the information on the service rendered, the fee for such service, and the assignment period of the service, must be provided; and Awards and certifications received by the company, both nationally and internationally (if any).15
12
11
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
17 2.f
16
14
Management analysis and discussion The annual report must contain a discussion and analysis on the financial statements of the company as well as other material information with emphasis on material changes occurring during the reporting period, including at least: Operational review for each segment of operations in line with the company’s business, containing, among others: Production, including process, capacity, and expansion; Sales/revenue; and Profitability. A comprehensive analysis on the financial statements that includes the comparison between the financial performance in the last 2 (two) financial years, and the explanation for the causes of the changes as Current assets, noncurrent assets, and total assets; Current liabilities, noncurrent liabilities, and total liabilities; Equity; Revenue, expenses, profit (loss), other comprehensive income, and total comprehensive income; and Cash flow. The company’s solvency and liquidity to service its debts by providing the relevant ratios; The company’s collectibility by providing the relevant ratios; The company’s capital structure and the management’s policy for the capital structure; Description on material commitments for capital goods, along with the explanation on the purpose of such commitments, the source of funding to fulfill such commitments, the currencies in which the commitments are denominated, and the measures taken by the company to mitigate its risks arising from its foreign exchange position related to such commitments; Material facts and information after the date of the audit of financial statements; The company’s business prospect related to the conditions in the industry, general economy, and international markets, which may be supported with quantitative data from reputable and reliable sources; Comparison between the targets/forecasts at the beginning of the financial year and the results achieved, pertaining to revenue, income, capital structure, and other aspects considered material for the company; Targets/projections for the next one financial year, pertaining to revenue, income, capital structure, dividend policy, and other aspects considered material for the company; Marketing of the company’s products and services, among others marketing strategy and market share; Dividend policy and date and amount of dividends (cash per share or non-cash) and the amount of dividend declared or distributed per year for the last 2 (two) financial years; Realization of utilization of public offering proceeds; kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau diagram; Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana emiten atau perusahaan publik memiliki pengendalian bersama entitas, beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, dan status operasi perusahaan tersebut (jika ada). Untuk entitas anak, agar ditambahkan informasi mengenai alamat; Kronologis pencatatan saham dan perubahan jumlah saham dari awal pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama bursa efek dimana saham perusahaan dicatatkan (jika ada); Kronologis pencatatan efek lainnya dan peringkat efek (jika ada); Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek (jika ada); Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal. Terhadap profesi penunjang pasar modal yang memberikan jasa secara berkala kepada emiten atau perusahaan publik, wajib diungkapkan informasi mengenai jasa yang diberikan, fee, dan periode penugasan yang telah dilakukan; dan Penghargaan dan sertifikasi yang diterima perusahaan baik yang berskala nasional maupun internasional (jika ada).
13
12
95
97-98
137
100-101,
112-128
137
96-104
126
126
127-128
128-129
117-119
120
121-124
124-125
84-95
96-104
124-126
112-116
71
N/AN/A
72
32-36
42-45
d. Pendapatan, beban, laba (rugi), pendapatan komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif; serta e. Arus kas. Kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; Tingkat kolektibilitas piutang perusahaan dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; Struktur permodalan dan kebijakan manajemen atas struktur permodalan tersebut; Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan tentang tujuan dari ikatan tersebut, sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut, mata uang yang menjadi denominasi, dan langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait; Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan; Prospek usaha dari perusahaan dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar internasional serta dapat disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya; Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), mengenai pendapatan, laba, struktur permodalan, atau lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan; Target/proyeksi yang ingin dicapai perusahaan paling lama untuk satu tahun mendatang, mengenai pendapatan, laba, struktur modal, kebijakan dividen, atau lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan; Aspek pemasaran atas produk dan jasa perusahaan, antara lain: strategi pemasaran dan pangsa pasar; Kebijakan dividen dan tanggal serta jumlah dividen (kas per saham dan atau non kas) dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir; Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum:
c. Ekuitas;
b. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas;
b. Penjualan/pendapatan usaha; dan c. Profitabilitas. Analisis kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, antara lain mengenai: a. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
Analisis dan pembahasan manajemen Laporan tahunan wajib memuat uraian yang membahas dan menganalisis laporan keuangan dan informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan-perubahan material yang terjadi dalam periode pelaporan, yaitu paling kurang mencakup: Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri emiten atau perusahaan publik, antara lain mengenai: a. Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya;
13
obligation to report its realization of utilization of proceeds, the cumulative realized amount of utilization of public offering proceeds up to the end of the financial year must also be provided; and In the event that there is a change to the proceeds utilization plan, as stipulated in the rule no. X.K.4, The company must provide an explanation on such change; Material information, among others as regards investment, expansion, divestment, merger/acquisition, debt/capital restructuring, transactions with conflict of interest and the nature of transactions with related parties, providing descriptions on: Date, value, and object of the transaction; Names of the parties involved in the transaction; Nature of the affiliation (if any); Fairness of the transaction; and Adherence to pertinent regulations. Changes in the laws and regulations that significantly affect the company and the impacts on its financial statements (if any); and Changes in the accounting policy, reasons for such changes, and the impacts on the financial statements (if any).
2
d. Periode jabatan anggota komite;
e. Pengungkapan kebijakan perusahaan mengenai independensi komite;
14
15
16 2.g
1
3
a. Nama;
4
131-133
134-136
134
142
146
146-147
151-152
152
152-153
155-161
152
162-166
62-63
62-63
62-63
162
162
164-165
165-166
167-169
64
64
b. Riwayat jabatan, pengalaman kerja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukan; c. Riwayat pendidikan;
g. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam piagam komite audit; Komite lain yang dimiliki emiten atau perusahaan publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas direksi dan/atau dewan komisaris, seperti komite nominasi dan remunerasi, yang mencakup antara lain:
Corporate governance The corporate governance section must include brief description on at least the following: Board of commissioners, including among others: Description on the execution of the duties of the board of commissioners; Disclosure on the procedures of determination, basis for determination, and amount of remuneration for members of the board of commissioners, and whether it is related to the company’s performance; Disclosure on the company’s policy and its implementation regarding the meetings of the board of commissioners, including joint meetings with the board of directors, and the attendance of members of the board of commissioners in these meetings; Board of directors, including among others: Description on the duties and responsibilities of each member of the board of directors; Disclosure on the procedures of determination, basis for determination, and amount of remuneration for members of the board of directors and whether it is related to the company’s performance; Disclosure on the company’s policy and its implementation regarding the meetings of the board of directors, including joint meetings with the board of commissioners and the attendance of members of the board of directors in these meetings; Decisions of the last year’s general meeting of shareholders and their realization in the financial year, along with the reasons should there be any decisions that have not been realized; and Disclosure on the company’s policy on the performance evaluation of the members of the board of directors (if any). Audit committee, including among others: Names of members; Employment history and legal basis of appointment; Educational background; Term of office; Disclosure on the independence on the audit committee members; Disclosure on the company’s policy and its implementation regarding the meetings of the audit committee and the attendance of members of the audit committee in these meetings; Brief description on the audit committee’s activities in the financial year as stipulated in the audit committee charter; Other committees in the company that have been established to assist the board of directors and/or the board of commissioners, such as the nomination and remuneration committee, including among others: Names of members; Employment history and legal basis of appointment; Educational background; Term of office; Disclosure on the independence on the committee members; menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana, maka wajib diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku; dan
b. Pengungkapan prosedur, dasar penetapan, dan besarnya remunerasi anggota dewan komisaris.
b. Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam peraturan nomor X.K.4, Maka emiten wajib menjelaskan perubahan tersebut; Informasi material, antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/ modal, transaksi yang mengandung benturan kepentingan dan sifat transaksi dengan pihak afiliasi yang memuat uraian mengenai:
a. Tanggal, nilai, dan objek transaksi;
b. Nama pihak yang bertransaksi;
c. Sifat hubungan afiliasi (jika ada);
d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan e. Pemenuhan ketentuan terkait. Perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap perusahaan dan dampaknya terhadap laporan keuangan ( jika ada); dan Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan ( jika ada).
Tata kelola perusahaan Tata kelola perusahaan memuat uraian singkat, yang paling kurang meliputi hal-hal sebagai berikut: Dewan komisaris, mencakup antara lain:
a. Uraian pelaksanaan tugas dewan komisaris;
c. Pengungkapan kebijakan perusahaan dan pelaksanaannya, tentang frekuensi rapat dewan komisaris, termasuk rapat gabungan dengan direksi, dan tingkat kehadiran anggota dewan komisaris dalam rapat tersebut; Direksi, mencakup antara lain: anggota direksi; b. Pengungkapan prosedur, dasar penetapan, dan besarnya remunerasi anggota direksi, serta hubungan antara remunerasi dengan kinerja perusahaan;
f. Pengungkapan kebijakan perusahaan dan pelaksanaannya, tentang frekuensi rapat komite audit dan tingkat kehadiran anggota komite audit dalam rapat tersebut;
c. Pengungkapan kebijakan perusahaan dan pelaksanaannya, tentang frekuensi rapat direksi, termasuk rapat gabungan dengan dewan komisaris, dan tingkat kehadiran anggota direksi dalam rapat tersebut;
d. Keputusan RUPS tahun sebelumnya dan realisasinya pada tahun buku, serta alasan dalam hal terdapat keputusan yang belum direalisasikan; dan
e. Pengungkapan kebijakan perusahaan tentang penilaian terhadap kinerja anggota direksi (jika ada); Komite audit, mencakup antara lain:
a. Nama;
b. Riwayat jabatan, pengalaman kerja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukan; c. Riwayat pendidikan;
d. Periode jabatan anggota komite audit;
e. Pengungkapan independensi komite audit;
64
167
167
........................ .................................................................................................................
10
Tanggung jawab sosial perusahaan Bahasan mengenai tanggung jawab sosial perusahaan meliputi kebijakan, jenis program, dan biaya yang dikeluarkan, antara lain terkait aspek:
a. Lingkungan hidup, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki, dan lain-lain;
b. Praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti
5
6
7
8
9
11
c. Penanganan pengaduan;
12
13 2.h
1
168-169
168-169
170-171
170-171
170-171
170-171
170-171
173
173
173
173
172
176
175
175
176-181
176-181
181-182
183
184
184-192
192-193
193-194
194
195
195-200
197-199
196
197-199
199
d. Pihak yang mengelola pengaduan; dan e. Hasil dari penanganan pengaduan.
b. Perlindungan bagi pelapor;