brochure9314 Financial Report
PT ASTRA AVIVA LIFE
Pondok Indah Office Tower 3, Lantai 1
Jl. Sultan Iskandar Muda Kav. V -TA Pondok Indah
Jakarta Selatan 12310
Tel +62 21 304 22000
Fax +2932 7975
www.astralife.co.id
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2014 dan 2013
(dalam jutaan Rupiah)
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan Rupiah)
PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan Rupiah)
ASET
I.
2014 2013
INVESTASI
1.
2.
3.
4.
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
792,491
Saham
Obligasi dan Medium Term Notes
32,378
Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin
oleh Pemerintah
52,446
5. Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin
oleh Bank Indonesia
6. Unit Penyertaan Reksadana
73,452
7. Penyertaan Langsung
8. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
9. Pinjaman Hipotik
10. Pinjaman Polis
11. Investasi Lain
12. Jumlah Investasi (1 s.d 11)
950,767
323,045
29,515
81,256
25,121
458,937
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
A.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
2014
LIABILITAS
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s.d 6)
B.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
3,274
4,206
10,581
5,942
97,587
62,724
184,314
Cadangan Teknis
Cadangan Premi
(Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
Cadangan atas Premi
Yang Belum Merupakan Pendapatan
Cadangan Akumulasi Dana
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d 11)
Jumlah Liabilitas (7+12)
2013
6,980
10,236
3,108
2,115
66,375
11,092
99,906
101,265
65,985
68,733
211,999
49,417
431,414
615,728
97,195
49,147
60,940
273,267
373,173
-
-
II. Bukan Investasi
14. Pinjaman Subordinasi
13.
14.
15.
16.
17.
18.
Kas dan Bank
Piutang Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Pinjaman Polis
Bangunan dan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
19. Aset Tetap Lain
20. Aset Lain
21. Jumlah Bukan Investasi (13 s.d 20)
22. Jumlah Aset (12+21)
172,757
17,731
59,421
4,352
40
100,566
23,349
378,216
22,642
19,273
13,043
2,709
62
10,921
84,063
152,713
1,328,982 611,650
II. EKUITAS
15.
16.
17.
18.
Modal Disetor
Agio Saham
Saldo Laba
Pendapatan Komprehensif Lain
Setelah Pajak
19. Komponen Ekuitas Lainnya
253,440
608,435
(149,229)
230,400
7,950
608
127
20. Jumlah Ekuitas (15 s.d 19)
713,254
238,477
1,328,982 611,650
(dalam jutaan rupiah)
No.
1
2
3
4
5
Uraian
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
2014
2013
142,757
88,390
47,933
8,797
Jumlah Aset
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
231,146
56,730
19,096
212,051
7,582
49,147
Jumlah Liabilitas
231,146
56,730
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dari Manfaat
171,815
319
5,439
16,062
37
2,613
1.
2.
3.
4.
Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Wakil Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
:
:
:
:
:
:
Gunawan Geniusahardja
Khor Hock Seng
Adam Farley Hutchinson
Hardi Montana
Benny Redjo Setyono
Direksi
Presiden Direktur
Wakil Presiden Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
Philip C Willcock
Auddie A Wiranata
Stephanie Arvianti Gunadi
Windawati Tjahjadi
Pemilik Perusahaan
AVIVA International Holdings, Ltd
PT ASTRA International, Tbk
50%
50%
URAIAN
8.
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan)CAPYBMP*)
a. CAPYBMP tahun/triwulan lalu
b. CAPYBMP tahun/triwulan berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
9.
Jumlah Pendapatan
5.
6.
7.
10. BEBAN
11. Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan)KMPMD **)
c.1. KMPMD tahun/triwulan lalu
c.2. KMPMD tahun/triwulan berjalan
d. Kenaikan (Penurunan)EKK ***)
d.1. EKK tahun/triwulan lalu
d.2. EKK tahun/triwulan berjalan
2014
2013
650,955
(148,970)
568,569
(208,683)
59,814
(43,889)
517,910
52,011
94,497
(59,814)
394,569
29,860
7,960
22,979
7,049
61,735
600,861
493,213
395,299
(122,300)
518,509
(218,307)
(115,132)
313,374
(102,735)
115,646
(35,445)
35,948
Keterangan
2014
2013
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
A.
B.
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
MMBR *)
a. Schedule A
b. Schedule B
c. Schedule C
d. Schedule D
e. Schedule E
f. Schedule F
g. Schedule G
h. Schedule H
Total MMBR
968,670
384,582
584,088
514,122
309,180
204,943
13,261
2,007
743
10,141
1,390
1,620
143
29,306
8,993
687
340
10,516
1,817
1,027
49
23,430
C.
D.
Kelebihan (Kekurangan) BTS
Rasio Pencapaian (%) **)
554,782
1993%
181,513
875%
(47,372)
33,813
a.
b.
26,000
471,744
299,553
c.
d.
67,233
20,539
87,772
7,936
37,982
45,918-
Jumlah Dana Jaminan
26,000
Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan teknis & Utang Klaim Retensi Sendiri 234%
Rasio Likuiditas(%)
253%
Rasio Pendapatan Investasi Neto
Terhadap Rata-rata Investasi (%)
10%
Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
147%
Pemasaran
36,820
Umum dan Administrasi
164,925
Beban (Hasil) Lain
Jumlah Beban
761,261
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
(160,400)
PAJAK PENGHASILAN
(3,221)
LABA (RUGI) SETELAH PAJAK
(157,179)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
481
23. TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (156,698)
12,660
91,051
12.
21. Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
(13+20)
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
No.
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
13. Biaya Akuisisi
Beban Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overiding
d. Beban Lainnya
14.
Jumlah Biaya Akusisi
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
449,18344,030
(3,747)
40,283
(4,197)
36,086
Informasi Lain
e.
223%
166%
8%
114%
Keterangan:
1) CAPYBMP :Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
2) KMPMD
:Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan
(Cadangan Premi)
3) EKK
:Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
4) BTSM
:Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu
jumlah minimum tingkat solvabiilitas yang ditetapkan,
yaitu dana yang dibutuhkan untuk menutup
kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul
sebagai akibat dari deviasi pengelolaan aset dan
liabilitas.
5) Sesuai dengan pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor
53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan
Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
Catatan:
a) Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2014 dan 2013 di atas, diambil dari Laporan Keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2014 dan 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan (anggota jaringan global PwC) (sekarang bernama
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan) yang laporannya tertanggal 17 Februari 2015 menyatakan pendapat “Wajar Tanpa
Pengecualian”. Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi Komprehensi di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi
Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan
Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
b) Cadangan Teknis 31 Desember 2014 dan 2013 dihitung oleh internal Aktuaris - Anis Mirawati, FSAI.
c) Angka (nilai) yang disajikan pada laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
d) Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US$: Rp12.189
Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US$: Rp12.440
Jakarta, 29 April 2015
Direksi
PT ASTRA AVIVA LIFE
Pondok Indah Office Tower 3, Lantai 1
Jl. Sultan Iskandar Muda Kav. V -TA Pondok Indah
Jakarta Selatan 12310
Tel +62 21 304 22000
Fax +2932 7975
www.astralife.co.id
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2014 dan 2013
(dalam jutaan Rupiah)
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan Rupiah)
PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan Rupiah)
ASET
I.
2014 2013
INVESTASI
1.
2.
3.
4.
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
792,491
Saham
Obligasi dan Medium Term Notes
32,378
Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin
oleh Pemerintah
52,446
5. Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin
oleh Bank Indonesia
6. Unit Penyertaan Reksadana
73,452
7. Penyertaan Langsung
8. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
9. Pinjaman Hipotik
10. Pinjaman Polis
11. Investasi Lain
12. Jumlah Investasi (1 s.d 11)
950,767
323,045
29,515
81,256
25,121
458,937
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
A.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
2014
LIABILITAS
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s.d 6)
B.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
3,274
4,206
10,581
5,942
97,587
62,724
184,314
Cadangan Teknis
Cadangan Premi
(Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
Cadangan atas Premi
Yang Belum Merupakan Pendapatan
Cadangan Akumulasi Dana
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d 11)
Jumlah Liabilitas (7+12)
2013
6,980
10,236
3,108
2,115
66,375
11,092
99,906
101,265
65,985
68,733
211,999
49,417
431,414
615,728
97,195
49,147
60,940
273,267
373,173
-
-
II. Bukan Investasi
14. Pinjaman Subordinasi
13.
14.
15.
16.
17.
18.
Kas dan Bank
Piutang Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Pinjaman Polis
Bangunan dan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
19. Aset Tetap Lain
20. Aset Lain
21. Jumlah Bukan Investasi (13 s.d 20)
22. Jumlah Aset (12+21)
172,757
17,731
59,421
4,352
40
100,566
23,349
378,216
22,642
19,273
13,043
2,709
62
10,921
84,063
152,713
1,328,982 611,650
II. EKUITAS
15.
16.
17.
18.
Modal Disetor
Agio Saham
Saldo Laba
Pendapatan Komprehensif Lain
Setelah Pajak
19. Komponen Ekuitas Lainnya
253,440
608,435
(149,229)
230,400
7,950
608
127
20. Jumlah Ekuitas (15 s.d 19)
713,254
238,477
1,328,982 611,650
(dalam jutaan rupiah)
No.
1
2
3
4
5
Uraian
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
2014
2013
142,757
88,390
47,933
8,797
Jumlah Aset
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
231,146
56,730
19,096
212,051
7,582
49,147
Jumlah Liabilitas
231,146
56,730
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dari Manfaat
171,815
319
5,439
16,062
37
2,613
1.
2.
3.
4.
Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Wakil Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
:
:
:
:
:
:
Gunawan Geniusahardja
Khor Hock Seng
Adam Farley Hutchinson
Hardi Montana
Benny Redjo Setyono
Direksi
Presiden Direktur
Wakil Presiden Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
Philip C Willcock
Auddie A Wiranata
Stephanie Arvianti Gunadi
Windawati Tjahjadi
Pemilik Perusahaan
AVIVA International Holdings, Ltd
PT ASTRA International, Tbk
50%
50%
URAIAN
8.
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan)CAPYBMP*)
a. CAPYBMP tahun/triwulan lalu
b. CAPYBMP tahun/triwulan berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
9.
Jumlah Pendapatan
5.
6.
7.
10. BEBAN
11. Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan)KMPMD **)
c.1. KMPMD tahun/triwulan lalu
c.2. KMPMD tahun/triwulan berjalan
d. Kenaikan (Penurunan)EKK ***)
d.1. EKK tahun/triwulan lalu
d.2. EKK tahun/triwulan berjalan
2014
2013
650,955
(148,970)
568,569
(208,683)
59,814
(43,889)
517,910
52,011
94,497
(59,814)
394,569
29,860
7,960
22,979
7,049
61,735
600,861
493,213
395,299
(122,300)
518,509
(218,307)
(115,132)
313,374
(102,735)
115,646
(35,445)
35,948
Keterangan
2014
2013
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
A.
B.
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
MMBR *)
a. Schedule A
b. Schedule B
c. Schedule C
d. Schedule D
e. Schedule E
f. Schedule F
g. Schedule G
h. Schedule H
Total MMBR
968,670
384,582
584,088
514,122
309,180
204,943
13,261
2,007
743
10,141
1,390
1,620
143
29,306
8,993
687
340
10,516
1,817
1,027
49
23,430
C.
D.
Kelebihan (Kekurangan) BTS
Rasio Pencapaian (%) **)
554,782
1993%
181,513
875%
(47,372)
33,813
a.
b.
26,000
471,744
299,553
c.
d.
67,233
20,539
87,772
7,936
37,982
45,918-
Jumlah Dana Jaminan
26,000
Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan teknis & Utang Klaim Retensi Sendiri 234%
Rasio Likuiditas(%)
253%
Rasio Pendapatan Investasi Neto
Terhadap Rata-rata Investasi (%)
10%
Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
147%
Pemasaran
36,820
Umum dan Administrasi
164,925
Beban (Hasil) Lain
Jumlah Beban
761,261
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
(160,400)
PAJAK PENGHASILAN
(3,221)
LABA (RUGI) SETELAH PAJAK
(157,179)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
481
23. TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (156,698)
12,660
91,051
12.
21. Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
(13+20)
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
No.
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
13. Biaya Akuisisi
Beban Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overiding
d. Beban Lainnya
14.
Jumlah Biaya Akusisi
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
449,18344,030
(3,747)
40,283
(4,197)
36,086
Informasi Lain
e.
223%
166%
8%
114%
Keterangan:
1) CAPYBMP :Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
2) KMPMD
:Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan
(Cadangan Premi)
3) EKK
:Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
4) BTSM
:Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu
jumlah minimum tingkat solvabiilitas yang ditetapkan,
yaitu dana yang dibutuhkan untuk menutup
kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul
sebagai akibat dari deviasi pengelolaan aset dan
liabilitas.
5) Sesuai dengan pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor
53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan
Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
Catatan:
a) Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2014 dan 2013 di atas, diambil dari Laporan Keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2014 dan 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan (anggota jaringan global PwC) (sekarang bernama
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan) yang laporannya tertanggal 17 Februari 2015 menyatakan pendapat “Wajar Tanpa
Pengecualian”. Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi Komprehensi di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi
Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan
Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
b) Cadangan Teknis 31 Desember 2014 dan 2013 dihitung oleh internal Aktuaris - Anis Mirawati, FSAI.
c) Angka (nilai) yang disajikan pada laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
d) Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US$: Rp12.189
Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US$: Rp12.440
Jakarta, 29 April 2015
Direksi
PT ASTRA AVIVA LIFE