Laporan Keuangan | BRISyariah
KANTOR PUSAT
PT. BANK BRISYARIAH
Jl. Abdul Muis No. 2 - 4
Jakarta Pusat
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI (BULANAN)
PT BANK BRISYARIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA
Per 31 Maret 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
P O S - P O S
No.
31 Maret 2015
Aset
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
3.
4.
5.
Penempatan pada Bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
6.
7.
8.
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
10,446,184
a.
Piutang murabahah
b.
Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/-
c.
Piutang istishna’
d.
Pendapatan margin istishna ' yang ditangguhkan -/-
e.
Piutang qardh
f.
Piutang sewa
5,044,160
10
133,911
701,126
Dana simpanan wadiah
a.
4,405,858
1,107,669
Giro
b.
Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a.
Giro
3,298,189
13,118,130
-
3.
b.
Tabungan
c.
Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
465,090
12,653,040
-
13,938,852
4.
Liabilitas kepada bank lain
4,048,823
5.
Liabilitas spot dan forward
-
16,652
6.
Surat berharga diterbitkan
500,000
7,320
7.
Liabilitas akseptasi
546,823
8.
Pembiayaan diterima
9.
Setoran jaminan
10.
2.
49,466
100,000
2,308
Liabilitas antar
Terkait
kantor
dengan
1)
Bank
-
a.
Mudharabah
906,369
a.
Kegiatan Operasional di Indonesia
-
b.
Musyarakah
4,137,791
b.
Kegiatan Operasional di luar Indonesia
c.
Lainnya
Pembiayaan bagi hasil
Pembiayaan sewa
-
11.
Liabilitas pajak tangguhan
80,036
12.
Liabilitas lainnya
13.
Dana investasi profit sharing
a.
Aset ijarah
213,686
b.
Akumulasi penyusutan /amortisasi -/-
133,650
c.
Cadangan kerugian penurunan nilai -/-
-
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a.
Individual
b.
Kolektif
Terkait dengan Bank
Salam
14.
Modal disetor
Rupiah
1,479,000
a.
Modal dasar
5,000,000
b.
Modal yang belum disetor -/-
3,521,000
c.
Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/-
231,921
Akumulasi amortisasi -/Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/-
-
47,476
a.
Agio
-
-
b.
Disagio -/-
-
c.
Modal sumbangan
-
-
d.
Dana setoran modal
e.
Lainnya
333,534
207,807
Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
19.
Rekening tunda
20.
Aset antar kantor 1)
21.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/-
22.
Persediaan
23.
Aset pajak tangguhan
24.
Aset lainnya
a.
Kegiatan operasional di Indonesia
b.
Kegiatan operasional di luar Indonesia
15.
327
Akumulasi penyusutan-/18.
-
Tambahan modal disetor
Aset tetap dan inventaris
17.
18,823,184
TOTAL LIABILITAS
59,257
64,267
15.
-
291,178
Aset tidak berwujud
14.
647,422
EKUITAS
-
12.
16.
1.
3,713,521
11.
13.
16.
-
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
11,952
-
a.
Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
-
b.
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
470
c.
Lindung nilai arus kas
-
-
d.
Selisih penilaian kembali aset tetap
-
-
e.
f.
Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g.
Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h.
Lainnya
104
TOTAL ASET
-
Selisih kuasi reorganisasi 2)
-
18.
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
-
19.
Ekuitas Lainnya
20
Cadangan
219,126
a.
Cadangan umum
219,126
b.
Cadangan tujuan
21.
Laba (Rugi)
35,008
a.
Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b.
Laba (rugi) tahun berjalan
9,716
25,292
1,745,086
3.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
Per 31 Maret 2015
31 Maret 2015
P O S - P O S
Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
-
a.
Committed
-
i.
Rupiah
-
Rupiah
ii.
Valuta asing
-
a.
1.
Pendapatan Penyaluran Dana
Pendapatan dari piutang
394,226
Uncommited
-
i.
Murabahah
378,358
Rupiah
-
ii.
Istishna'
ii.
Valuta asing
iii.
Ujrah
-
b.
Committed
-
Mudharabah
29,140
ii. Musyarakah
c.
Lainnya
Valuta Asing
120,890
54,379
b.
-
i.
Rupiah
-
a.
ii.
Valuta asing
-
Lainnya
i.
-
Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
117,418
b.
-
ii.
Istishna'
-
iii.
Ujrah
-
Pendapatan dari bagi hasil
-
117,418
i.
Mudharabah
-
117,418
ii.
Musyarakah
-
ii.
Valuta asing
-
Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
-
c.
2.
Lainnya
Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a.
Rupiah
i.
Non profit sharing
ii.
Committed
-
i.
Rupiah
ii.
Valuta asing
Profit sharing
245,637
-
-
i.
Non profit sharing
-
-
ii.
Profit sharing
Uncommited
-
i.
Rupiah
-
ii.
Valuta asing
-
b.
245,637
Valuta asing
3.
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
352,962
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1.
Irrevocable L/C yang masih berjalan
Pendapatan Operasional Lainnya
a.
29,556
Peningkatan nilai wajar aset keuangan
-
a.
L/C luar negeri
-
i.
Surat berharga
-
b.
L/C dalam negeri
-
ii.
Spot dan forward
-
Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
-
Lainnya
-
b.
TAGIHAN KONTINJENSI
Garansi yang diterima
Keuntungan penjualan aset :
i.
Surat berharga
ii.
Aset ijarah
24
-
c.
Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
123
a.
Rupiah
-
d.
Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
-
b.
Valuta asing
-
e.
Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
Pendapatan dalam penyelesaian
27,428
f.
Dividen
a.
Murabahah
16,313
g.
Komisi/provisi/fee dan administrasi
b.
Istishna'
342
h.
Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i.
Pendapatan lainnya
c.
Sewa
d.
Bagi hasil
e.
Lainnya
Lainnya
863
9,155
2.
Beban Operasional Lainnya
755
a.
-
b.
KEWAJIBAN KONTINJENSI
2.
Murabahah
Rupiah
4.
1.
-
i.
Committed
5.
3.
Pendapatan dari piutang
i.
Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
b.
2.
1,839
14,029
150,030
i. Rupiah
ii. Valuta asing
Uncommited
a.
1.
Pendapatan dari bagi hasil
a.
b.
3.
598,635
i.
Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
a.
2.
31 Maret 2015
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
KEWAJIBAN KOMITMEN
1.
20,568,270
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
TAGIHAN KOMITMEN
2.
-
17.
Per 31 Maret 2015
b.
11,952
7,842
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
P O S - P O S
-
326,088
20,568,270
No.
-
Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
-
TOTAL EKUITAS
1.
31 Maret 2015
LIABILITAS DAN EKUITAS
263,161
1.
2.
9.
P O S - P O S
No.
Garansi yang diberikan
41,557
a.
Rupiah
41,557
b.
Valuta asing
Lainnya
Beban bonus wadiah
6,581
Surat berharga
-
ii.
Spot dan forward
-
d.
Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e.
Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i.
Surat berharga
ii.
Aset ijarah
i.
Surat berharga
1,102
-
ii.
Pembiayaan berbasis piutang
48,282
iii.
Pembiayaan berbasi bagi hasil
16,400
iv.
Aset keuangan lainnya
-
f.
Kerugian terkait risiko operasional
-
g.
Kerugian dari penyertaan dengan equity method
-
h.
3.
11,194
358,203
Penurunan nilai wajar aset keuangan:
Kerugian penjualan aset:
-
-
i.
c.
-
18,215
Komisi/provisi/fee dan administrasi
i.
Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j.
Beban tenaga kerja
k.
Beban promosi
l.
Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
14
130,419
1,891
153,514
(328,647)
24,315
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
1.
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2.
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
1,344
3.
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
1,416
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
12
2,772
27,087
Pajak penghasilan
a.
Taksiran pajak tahun berjalan
b.
Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
1,795
25,292
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
1.
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a.
2.
Keuntungan revaluasi aset tetap
3,088
-
b.
Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c.
Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
3,088
-
d.
Lainnya
-
e.
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a.
Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
-
b.
-
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c.
Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d.
Lainnya
-
e.
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
-
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
-
3,088
28,380
PT. BANK BRISYARIAH
Jl. Abdul Muis No. 2 - 4
Jakarta Pusat
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI (BULANAN)
PT BANK BRISYARIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA
Per 31 Maret 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
P O S - P O S
No.
31 Maret 2015
Aset
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
3.
4.
5.
Penempatan pada Bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
6.
7.
8.
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
10,446,184
a.
Piutang murabahah
b.
Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/-
c.
Piutang istishna’
d.
Pendapatan margin istishna ' yang ditangguhkan -/-
e.
Piutang qardh
f.
Piutang sewa
5,044,160
10
133,911
701,126
Dana simpanan wadiah
a.
4,405,858
1,107,669
Giro
b.
Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a.
Giro
3,298,189
13,118,130
-
3.
b.
Tabungan
c.
Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
465,090
12,653,040
-
13,938,852
4.
Liabilitas kepada bank lain
4,048,823
5.
Liabilitas spot dan forward
-
16,652
6.
Surat berharga diterbitkan
500,000
7,320
7.
Liabilitas akseptasi
546,823
8.
Pembiayaan diterima
9.
Setoran jaminan
10.
2.
49,466
100,000
2,308
Liabilitas antar
Terkait
kantor
dengan
1)
Bank
-
a.
Mudharabah
906,369
a.
Kegiatan Operasional di Indonesia
-
b.
Musyarakah
4,137,791
b.
Kegiatan Operasional di luar Indonesia
c.
Lainnya
Pembiayaan bagi hasil
Pembiayaan sewa
-
11.
Liabilitas pajak tangguhan
80,036
12.
Liabilitas lainnya
13.
Dana investasi profit sharing
a.
Aset ijarah
213,686
b.
Akumulasi penyusutan /amortisasi -/-
133,650
c.
Cadangan kerugian penurunan nilai -/-
-
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a.
Individual
b.
Kolektif
Terkait dengan Bank
Salam
14.
Modal disetor
Rupiah
1,479,000
a.
Modal dasar
5,000,000
b.
Modal yang belum disetor -/-
3,521,000
c.
Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/-
231,921
Akumulasi amortisasi -/Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/-
-
47,476
a.
Agio
-
-
b.
Disagio -/-
-
c.
Modal sumbangan
-
-
d.
Dana setoran modal
e.
Lainnya
333,534
207,807
Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
19.
Rekening tunda
20.
Aset antar kantor 1)
21.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/-
22.
Persediaan
23.
Aset pajak tangguhan
24.
Aset lainnya
a.
Kegiatan operasional di Indonesia
b.
Kegiatan operasional di luar Indonesia
15.
327
Akumulasi penyusutan-/18.
-
Tambahan modal disetor
Aset tetap dan inventaris
17.
18,823,184
TOTAL LIABILITAS
59,257
64,267
15.
-
291,178
Aset tidak berwujud
14.
647,422
EKUITAS
-
12.
16.
1.
3,713,521
11.
13.
16.
-
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
11,952
-
a.
Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
-
b.
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
470
c.
Lindung nilai arus kas
-
-
d.
Selisih penilaian kembali aset tetap
-
-
e.
f.
Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g.
Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h.
Lainnya
104
TOTAL ASET
-
Selisih kuasi reorganisasi 2)
-
18.
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
-
19.
Ekuitas Lainnya
20
Cadangan
219,126
a.
Cadangan umum
219,126
b.
Cadangan tujuan
21.
Laba (Rugi)
35,008
a.
Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b.
Laba (rugi) tahun berjalan
9,716
25,292
1,745,086
3.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
Per 31 Maret 2015
31 Maret 2015
P O S - P O S
Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
-
a.
Committed
-
i.
Rupiah
-
Rupiah
ii.
Valuta asing
-
a.
1.
Pendapatan Penyaluran Dana
Pendapatan dari piutang
394,226
Uncommited
-
i.
Murabahah
378,358
Rupiah
-
ii.
Istishna'
ii.
Valuta asing
iii.
Ujrah
-
b.
Committed
-
Mudharabah
29,140
ii. Musyarakah
c.
Lainnya
Valuta Asing
120,890
54,379
b.
-
i.
Rupiah
-
a.
ii.
Valuta asing
-
Lainnya
i.
-
Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
117,418
b.
-
ii.
Istishna'
-
iii.
Ujrah
-
Pendapatan dari bagi hasil
-
117,418
i.
Mudharabah
-
117,418
ii.
Musyarakah
-
ii.
Valuta asing
-
Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
-
c.
2.
Lainnya
Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a.
Rupiah
i.
Non profit sharing
ii.
Committed
-
i.
Rupiah
ii.
Valuta asing
Profit sharing
245,637
-
-
i.
Non profit sharing
-
-
ii.
Profit sharing
Uncommited
-
i.
Rupiah
-
ii.
Valuta asing
-
b.
245,637
Valuta asing
3.
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
352,962
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1.
Irrevocable L/C yang masih berjalan
Pendapatan Operasional Lainnya
a.
29,556
Peningkatan nilai wajar aset keuangan
-
a.
L/C luar negeri
-
i.
Surat berharga
-
b.
L/C dalam negeri
-
ii.
Spot dan forward
-
Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
-
Lainnya
-
b.
TAGIHAN KONTINJENSI
Garansi yang diterima
Keuntungan penjualan aset :
i.
Surat berharga
ii.
Aset ijarah
24
-
c.
Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
123
a.
Rupiah
-
d.
Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
-
b.
Valuta asing
-
e.
Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
Pendapatan dalam penyelesaian
27,428
f.
Dividen
a.
Murabahah
16,313
g.
Komisi/provisi/fee dan administrasi
b.
Istishna'
342
h.
Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i.
Pendapatan lainnya
c.
Sewa
d.
Bagi hasil
e.
Lainnya
Lainnya
863
9,155
2.
Beban Operasional Lainnya
755
a.
-
b.
KEWAJIBAN KONTINJENSI
2.
Murabahah
Rupiah
4.
1.
-
i.
Committed
5.
3.
Pendapatan dari piutang
i.
Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
b.
2.
1,839
14,029
150,030
i. Rupiah
ii. Valuta asing
Uncommited
a.
1.
Pendapatan dari bagi hasil
a.
b.
3.
598,635
i.
Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
a.
2.
31 Maret 2015
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
KEWAJIBAN KOMITMEN
1.
20,568,270
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
TAGIHAN KOMITMEN
2.
-
17.
Per 31 Maret 2015
b.
11,952
7,842
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
P O S - P O S
-
326,088
20,568,270
No.
-
Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
-
TOTAL EKUITAS
1.
31 Maret 2015
LIABILITAS DAN EKUITAS
263,161
1.
2.
9.
P O S - P O S
No.
Garansi yang diberikan
41,557
a.
Rupiah
41,557
b.
Valuta asing
Lainnya
Beban bonus wadiah
6,581
Surat berharga
-
ii.
Spot dan forward
-
d.
Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e.
Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i.
Surat berharga
ii.
Aset ijarah
i.
Surat berharga
1,102
-
ii.
Pembiayaan berbasis piutang
48,282
iii.
Pembiayaan berbasi bagi hasil
16,400
iv.
Aset keuangan lainnya
-
f.
Kerugian terkait risiko operasional
-
g.
Kerugian dari penyertaan dengan equity method
-
h.
3.
11,194
358,203
Penurunan nilai wajar aset keuangan:
Kerugian penjualan aset:
-
-
i.
c.
-
18,215
Komisi/provisi/fee dan administrasi
i.
Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j.
Beban tenaga kerja
k.
Beban promosi
l.
Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
14
130,419
1,891
153,514
(328,647)
24,315
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
1.
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2.
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
1,344
3.
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
1,416
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
12
2,772
27,087
Pajak penghasilan
a.
Taksiran pajak tahun berjalan
b.
Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
1,795
25,292
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
1.
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a.
2.
Keuntungan revaluasi aset tetap
3,088
-
b.
Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c.
Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
3,088
-
d.
Lainnya
-
e.
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a.
Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
-
b.
-
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c.
Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d.
Lainnya
-
e.
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
-
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
-
3,088
28,380