Laporan Keuangan | BRISyariah
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA (BULANAN)
PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Juli 2015
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/Salam
Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antar kantor
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Persediaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
31 Juli 2015
328,291
4,195,294
227,993
1,348,963
10,456,886
13,974,940
4,023,318
14,489
6,275
497,050
5,573,759
1,021,334
4,552,425
64,323
213,737
149,414
319,306
65,104
254,202
64,269
50,634
327
344,764
219,782
9,059
113
7,718
400,389
22,432,426
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
POS-POS
LIABILITAS
Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain
Liabilitas spot dan forward
Surat berharga diterbitkan
Liabilitas akseptasi
Pembiayaan diterima
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Kegiatan Operasional di Indonesia
b. Kegiatan Operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas Lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba (Rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
31 Juli 2015
4,857,620
1,410,171
3,447,449
13,580,191
514,113
13,066,078
201,638
650,000
100,000
2,218
743,669
20,135,336
1,479,000
5,000,000
3,521,000
500,000
500,000
11,579
11,579
226,453
226,453
80,058
80,058
2,297,090
22,432,426
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (BULANAN)
PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Juli 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
III. TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Lainnya
31 Juli 2015
134,728
134,728
134,728
134,728
36,926
36,926
22,829
142
875
12,325
755
53,955
53,955
53,955
-
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Juli 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Operasional
1. Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta Asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
2. Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1. Pendapatan Operasional Lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2. Beban Operasional Lainnya -/a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
c. Kerugian penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasi bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
31 Juli 2015
1,396,972
1,396,972
898,569
864,564
2,532
31,473
358,821
70,771
288,050
139,582
570,836
570,836
570,836
826,136
79,169
24
24
240
53,431
4,111
21,363
809,375
23,832
931
108,132
74,606
33,526
47
351,788
15,852
308,793
(730,206)
95,930
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
2. Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
33
2,972
3,719
6,724
102,654
23,740
(1,144)
80,058
2,542
2,542
2,542
82,600
PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Juli 2015
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/Salam
Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antar kantor
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Persediaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
31 Juli 2015
328,291
4,195,294
227,993
1,348,963
10,456,886
13,974,940
4,023,318
14,489
6,275
497,050
5,573,759
1,021,334
4,552,425
64,323
213,737
149,414
319,306
65,104
254,202
64,269
50,634
327
344,764
219,782
9,059
113
7,718
400,389
22,432,426
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
POS-POS
LIABILITAS
Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain
Liabilitas spot dan forward
Surat berharga diterbitkan
Liabilitas akseptasi
Pembiayaan diterima
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Kegiatan Operasional di Indonesia
b. Kegiatan Operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas Lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba (Rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
31 Juli 2015
4,857,620
1,410,171
3,447,449
13,580,191
514,113
13,066,078
201,638
650,000
100,000
2,218
743,669
20,135,336
1,479,000
5,000,000
3,521,000
500,000
500,000
11,579
11,579
226,453
226,453
80,058
80,058
2,297,090
22,432,426
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (BULANAN)
PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Juli 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
III. TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Lainnya
31 Juli 2015
134,728
134,728
134,728
134,728
36,926
36,926
22,829
142
875
12,325
755
53,955
53,955
53,955
-
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Juli 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Operasional
1. Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta Asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
2. Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1. Pendapatan Operasional Lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2. Beban Operasional Lainnya -/a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
c. Kerugian penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasi bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
31 Juli 2015
1,396,972
1,396,972
898,569
864,564
2,532
31,473
358,821
70,771
288,050
139,582
570,836
570,836
570,836
826,136
79,169
24
24
240
53,431
4,111
21,363
809,375
23,832
931
108,132
74,606
33,526
47
351,788
15,852
308,793
(730,206)
95,930
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
2. Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
33
2,972
3,719
6,724
102,654
23,740
(1,144)
80,058
2,542
2,542
2,542
82,600