08 format analisa intern
Daftar 1
Lampiran Pedoman Analisa
KPPN :………………………….., Bulan : ………………… 2006
Analisa Intern
1. Laporan Arus Kas
Periksa Apakah masih ada transaksi yang Mata Anggarannya Tidak sesuai dengan BPS
Periksa apakah sudah tidak ada pemakaian Mata Anggaran Pusat
Perkiraan
Saldo Awal Kas pada LAK 2006
Jumlah (Rp)
Saldo (Rp)
Keterangan
0
Saldo Besi LKP 2005
0
Saldo Awal Kas 2006
0
Saldo Akhir Kas 2005
0
Penerimaan Pemindahbukuan (akun 8143)
0
Pengeluaran Pemindahbukuan (akun 8243)
Note: Apabila jumlah tidak sama telusuri perbedaannya ke dokumen pemindahbukuan terkait
0
Saldo Akhir Kas pada LAK
0
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
Saldo Akhir Kas pada LKP
Saldo Akhir Kas pada LAK
0
Saldo Rekening Koran /Bank
2. Laporan LRA
Masih adakah Kode BA/Es1 yang belum terisi/salah.
Masih adakah kode Fungsi, Sub Fungsi dan Program yang belum terisi atau salah.
Masih adakah data DIPA (anggaran) Satker yang belum tercantum/belum lengkap
Apakah akun pendapatan sudah sesuai dengan kode BA dan Es1 yang bersangkutan terutama untuk Pendapatan-pendapatan Khusus
Perkiraan
Realisasi Belanja Daerah Akun 61
Saldo (Rp)
Realisasi Belanja BA 70
0
Realisasi Belanja Daerah Akun 62
0
Realisasi Belanja BA 71
0
Penerimaan Perpajakan Netto (41)
Penerimaan Perpajakan pada LRA Pend. Negara & Hibah Menurut MA
Pengembalian Penerimaan Perpajakan pada LRA Pengemb.Pend. Nega
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
0
Penerimaan PNBP pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Penerimaan Hibah Netto (43)
Penerimaan Hibah pad aLRA Pend. Negara & Hibah Menurut MA
Pengembalian Penerimaan Hibah pada LRA Pengemb.Pend. Negara &
0
0
0
0
Penerimaan Perpajakan pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Penerimaan PNBP Netto (42)
Penerimaan PNBP pada LRA Pend. Negara & Hibah Menurut MA
Pengembalian Penerimaan PNBP pada LRA Pengemb.Pend. Negara &
Keterangan
0
0
0
0
0
Penerimaan Hibah pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Pegawai Netto (5111)
Bel. Pegawai pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Pegawai pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis
0
0
0
Belanja Pegawai pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Barang Netto (5211)
Bel. Barang pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Barang pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis B
0
0
0
0
Belanja Barang pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Modal Netto (5311)
Bel. Modal pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Modal pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis B
0
0
0
0
Belanja Modal pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Pemb. Bunga Utang Netto(5411)
Bel. Bunga Utang pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Bunga Utang pada LRA Pengemb.Belanja Menurut J
0
0
0
0
Belanja Pemb. Bunga Utang pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Subsidi Netto (5511)
Bel. Subsidi pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Subsidi pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis
0
0
0
0
Belanja Subsidi pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Hibah Netto (5611)
Bel. Hibah pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Hibah pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis Be
Belanja Hibah pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
0
0
0
0
0
21
Belanja Bantuan Sosial Netto (5711)
Bel. Bantuan Sosial pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Bantuan Soaial pada LRA Pengemb.Belanja Menuru
0
0
0
Belanja Bantuan Sosial pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Lain-lain Netto (5811)
Bel. Lain-lain pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Lain-lain pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
Belanja Lain-lain pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja daerah Netto (6111)
Bel Daerah pada LRA Belanja menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Daerah pada LRA Pengem. Belanja Menurut Jenis
0
0
0
0
0
0
Belanja Daerah pada LRA on the Face (LRAKPPN.S)
0
Pembiayaan
Penerimaan Pembiayaan Dalam Negeri
Penerimaan Pembiayaan Luar Negeri
Pengeluaran Pembiayaan Dalam Negari
Pengeluaran Pembiayaan Luar Negeri
0
Jumlah pembiayaan pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
3. Neraca KUN
Perkiraan
Rekening Kas di KPPN pada Neraca KUN
Jumlah (Rp)
Saldo (Rp)
Saldo Rekening KPPN (dari LKP)
0
Kas dalam Transito
Pengeluaran Kiriman Uang pada LAK
Penerimaan Kiriman Uang pada LAK
0
Kas dalam Transito pada Neraca KUN
0
Kas di Bendahara Pengeluaran
Pengeluaran Transito pada LAK
Penerimaan Transito pada LAK (negatif)
UP yang belum di setor
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
Kas di Bendahara Pengeluaran pada Neraca KUN
Jumlah Utang PFK
Penerimaan PFK pada LAK
Pengeluaran PFK pada LAK (negatif)
Keterangan
0
0
0
0
0
Utang PFK pada Neraca KUN
0
SAL pada Neraca KUN
0
Saldo Awal Kas pada LAK+UP TAYL (kalau ada)
0
SILPA/SIKPA (Arus Kas Bersih dr Ak.Op+dr Ak.Inv.Non Keu + dr.Ak. Pembiayaan)
Realisasi Penerimaan pada LAK(Jumlah Arus Kas Masuk dr Ak.OP + dr Ak.Inv.N
Realisasi Pengeluaran pada LAK (Jumlah Arus Kas Masuk dr Ak.OP + dr Ak.Inv.
0
0
0
SILPA/SIKPA pada Neraca KUN
0
0
Jumlah Aset
Rekening Kas di KPPN
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
0
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana
0
0
0
Utang PFK
SAL+SILPA/SIKPA
4. Neraca SAU
Perkiraan
Jumlah (Rp)
Kas di Bedahara Pengeluaran
Uang Muka dari KPPN
Jumlah Aset Tetap
Tanah sebelum disesuaikan
Peralatan dan Mesin sebelum disesuaikan
Gedung dan Bangunan sebelum disesuaikan
Jalan,Irigasi dan Jaringan sebelum disesuaikan
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
0
0
0
Jumlah Aset
Aset
0
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana di Neraca SAU
Jumlah Kewajiban
Jumlah Ekuitas Dana
0
0
Jumlah Kewajiban/Ekuitas Dana per KPPN
1, KPPN ……..
2, KPPN ……..
3. dst
Jumlah Kewajiban/Ekuitas Dana di Neraca SAU Kanwil
Keterangan
0
0
Ekuitas Diinvestasikan Dalam Aset Tetap
Khusus Kanwil DJPBN
Jumlah Aset per KPPN
1. KPPN …..
2. KPPN …..
3. dst
Jumlah Aset di Neraca SAU Kanwil
Saldo (Rp)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Lampiran Pedoman Analisa
KPPN :………………………….., Bulan : ………………… 2006
Analisa Intern
1. Laporan Arus Kas
Periksa Apakah masih ada transaksi yang Mata Anggarannya Tidak sesuai dengan BPS
Periksa apakah sudah tidak ada pemakaian Mata Anggaran Pusat
Perkiraan
Saldo Awal Kas pada LAK 2006
Jumlah (Rp)
Saldo (Rp)
Keterangan
0
Saldo Besi LKP 2005
0
Saldo Awal Kas 2006
0
Saldo Akhir Kas 2005
0
Penerimaan Pemindahbukuan (akun 8143)
0
Pengeluaran Pemindahbukuan (akun 8243)
Note: Apabila jumlah tidak sama telusuri perbedaannya ke dokumen pemindahbukuan terkait
0
Saldo Akhir Kas pada LAK
0
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
Saldo Akhir Kas pada LKP
Saldo Akhir Kas pada LAK
0
Saldo Rekening Koran /Bank
2. Laporan LRA
Masih adakah Kode BA/Es1 yang belum terisi/salah.
Masih adakah kode Fungsi, Sub Fungsi dan Program yang belum terisi atau salah.
Masih adakah data DIPA (anggaran) Satker yang belum tercantum/belum lengkap
Apakah akun pendapatan sudah sesuai dengan kode BA dan Es1 yang bersangkutan terutama untuk Pendapatan-pendapatan Khusus
Perkiraan
Realisasi Belanja Daerah Akun 61
Saldo (Rp)
Realisasi Belanja BA 70
0
Realisasi Belanja Daerah Akun 62
0
Realisasi Belanja BA 71
0
Penerimaan Perpajakan Netto (41)
Penerimaan Perpajakan pada LRA Pend. Negara & Hibah Menurut MA
Pengembalian Penerimaan Perpajakan pada LRA Pengemb.Pend. Nega
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
0
Penerimaan PNBP pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Penerimaan Hibah Netto (43)
Penerimaan Hibah pad aLRA Pend. Negara & Hibah Menurut MA
Pengembalian Penerimaan Hibah pada LRA Pengemb.Pend. Negara &
0
0
0
0
Penerimaan Perpajakan pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Penerimaan PNBP Netto (42)
Penerimaan PNBP pada LRA Pend. Negara & Hibah Menurut MA
Pengembalian Penerimaan PNBP pada LRA Pengemb.Pend. Negara &
Keterangan
0
0
0
0
0
Penerimaan Hibah pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Pegawai Netto (5111)
Bel. Pegawai pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Pegawai pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis
0
0
0
Belanja Pegawai pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Barang Netto (5211)
Bel. Barang pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Barang pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis B
0
0
0
0
Belanja Barang pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Modal Netto (5311)
Bel. Modal pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Modal pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis B
0
0
0
0
Belanja Modal pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Pemb. Bunga Utang Netto(5411)
Bel. Bunga Utang pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Bunga Utang pada LRA Pengemb.Belanja Menurut J
0
0
0
0
Belanja Pemb. Bunga Utang pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Subsidi Netto (5511)
Bel. Subsidi pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Subsidi pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis
0
0
0
0
Belanja Subsidi pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Hibah Netto (5611)
Bel. Hibah pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Hibah pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis Be
Belanja Hibah pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
0
0
0
0
0
21
Belanja Bantuan Sosial Netto (5711)
Bel. Bantuan Sosial pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Bantuan Soaial pada LRA Pengemb.Belanja Menuru
0
0
0
Belanja Bantuan Sosial pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja Lain-lain Netto (5811)
Bel. Lain-lain pada LRA Belanja Menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Lain-lain pada LRA Pengemb.Belanja Menurut Jenis
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
Belanja Lain-lain pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
Belanja daerah Netto (6111)
Bel Daerah pada LRA Belanja menurut Jenis Belanja
Pengembalian Bel. Daerah pada LRA Pengem. Belanja Menurut Jenis
0
0
0
0
0
0
Belanja Daerah pada LRA on the Face (LRAKPPN.S)
0
Pembiayaan
Penerimaan Pembiayaan Dalam Negeri
Penerimaan Pembiayaan Luar Negeri
Pengeluaran Pembiayaan Dalam Negari
Pengeluaran Pembiayaan Luar Negeri
0
Jumlah pembiayaan pada LRA on the face (LRAKPPN.S)
3. Neraca KUN
Perkiraan
Rekening Kas di KPPN pada Neraca KUN
Jumlah (Rp)
Saldo (Rp)
Saldo Rekening KPPN (dari LKP)
0
Kas dalam Transito
Pengeluaran Kiriman Uang pada LAK
Penerimaan Kiriman Uang pada LAK
0
Kas dalam Transito pada Neraca KUN
0
Kas di Bendahara Pengeluaran
Pengeluaran Transito pada LAK
Penerimaan Transito pada LAK (negatif)
UP yang belum di setor
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
Kas di Bendahara Pengeluaran pada Neraca KUN
Jumlah Utang PFK
Penerimaan PFK pada LAK
Pengeluaran PFK pada LAK (negatif)
Keterangan
0
0
0
0
0
Utang PFK pada Neraca KUN
0
SAL pada Neraca KUN
0
Saldo Awal Kas pada LAK+UP TAYL (kalau ada)
0
SILPA/SIKPA (Arus Kas Bersih dr Ak.Op+dr Ak.Inv.Non Keu + dr.Ak. Pembiayaan)
Realisasi Penerimaan pada LAK(Jumlah Arus Kas Masuk dr Ak.OP + dr Ak.Inv.N
Realisasi Pengeluaran pada LAK (Jumlah Arus Kas Masuk dr Ak.OP + dr Ak.Inv.
0
0
0
SILPA/SIKPA pada Neraca KUN
0
0
Jumlah Aset
Rekening Kas di KPPN
Kas di Bendahara Pengeluaran
0
0
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana
0
0
0
Utang PFK
SAL+SILPA/SIKPA
4. Neraca SAU
Perkiraan
Jumlah (Rp)
Kas di Bedahara Pengeluaran
Uang Muka dari KPPN
Jumlah Aset Tetap
Tanah sebelum disesuaikan
Peralatan dan Mesin sebelum disesuaikan
Gedung dan Bangunan sebelum disesuaikan
Jalan,Irigasi dan Jaringan sebelum disesuaikan
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
NIHIL
0
0
0
0
0
0
Jumlah Aset
Aset
0
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana di Neraca SAU
Jumlah Kewajiban
Jumlah Ekuitas Dana
0
0
Jumlah Kewajiban/Ekuitas Dana per KPPN
1, KPPN ……..
2, KPPN ……..
3. dst
Jumlah Kewajiban/Ekuitas Dana di Neraca SAU Kanwil
Keterangan
0
0
Ekuitas Diinvestasikan Dalam Aset Tetap
Khusus Kanwil DJPBN
Jumlah Aset per KPPN
1. KPPN …..
2. KPPN …..
3. dst
Jumlah Aset di Neraca SAU Kanwil
Saldo (Rp)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22