Laporan Keuangan Tahun 2015
Akuntabilitas Keuangan
Anggaran dan realisasi belanja yang mendukung pelaksanaan tugas dan fungsi
pada Pusat Penelitian Biologi tahun anggaran 2015 bersumber dari anggaran DIPA
dengan nilai total sebesar Rp. 125.150.896.000, dengan rincian sebagaimana dapat
dilihat pada dibawah ini:
Tabel 16. Jumlah Realisasi DIPA Pusat Penelitian Biologi 2015
Kode
Jenis
Belanja
Tahun Anggaran 2014
Pagu
51
52
53
Belanja
Pegawai
Belanja
Barang
Belanja
Modal
TOTAL
Tahun Anggaran 2015
Realisasi
%
Pagu
Realisasi
%
82.769.144.000
81.120.295.764
98,01
84.859.345.000
84.687.058.418
99,80
25.435.994.000
24.633.837.897
96,85
34.368.752.000
32.946.051.320
95,86
18.776.233.000
18.744.766.150
99,83
5.922.799.000
5.697.665.326
96,20
126.981.371.000
124.498.899.811
98,05
125.150.896.000
123.330.775.064
98,55
Sumber: Subbagian Keuangan Pusat Penelitian Biologi, 2015
Tabel 17. Realisasi penyerapan anggaran berdasarkan output kegiatan
Kode
Output
Pagu
Realisasi
Saldo
% Serapan
3400.001
Karakterisasi dan
Valuasi Fungsi
Ekosistem untuk
Antisipasi Terhadap
Perubahan iklim
1.973.134.000
1.956.888.851
16.245.149
99,18
3400.002
Karakterisasi dan
Valuasi Fungsi
Ekosistem dan
Antisipasi Climate
Change
2.857.567.000
2.663.896.507
193.670.493
93,22
3400.003
Pengembangan
Bioresource Centre
dan Microbial Culture
Collection (INACC)
7.262.802.000
7.040.809.507
221.992.493
96,94
3400.005
Pengembangan
Keaneka-ragaman
Pangan
1.968.693.000
1.929.082.991
39.610.009
97,99
3400.006
Koleksi Spesimen dan
Sistem Informasi
Bioresources
Indonesia
3.876.889.000
3.813.877.723
63.011.277
98,37
3400.007
Diseminasi Iptek
6.908.891.000
6.191.267.332
717.623.668
89,61
62
3400.008
Tata Kelola
Pendukung Penelitian
Biologi (PNBP)
1.172.549.000
1.025.566.115
146.982.885
87,46
3400.994
Layanan Perkantoran
93.207.572.000
93.011.720.712
195.851.288
99,79
3400.996
Perangkat Pengolah
Data dan Komunikasi
1.040.796.000
1.038.452.000
2.344.000
99,77
3400.997
Peralatan dan
Fasilitas Perkantoran
2.158.992.000
2.010.135.447
148.856.553
93,11
3400.998
Gedung/Bangunan
2.723.011.000
2.649.077.879
73.933.121
97,28
125.150.896.00
0
123.330.775.06
4
1.820.120.936
98,55
TOTAL
Sumber: Subbagian Keuangan Pusat Penelitian Biologi, 2015
Tabel 18. Realisasi penerimaan anggaran PNBP Pusat Penelitian Biologi 2015
MAP
423141
423119
423216
Uraian
Target
Target
Jenis Penerimaan
Penerimaan
Penerimaan-
(Rp)
(%)
Awal
424.500.000
Revisi
946.992.000
1.036.992.000
109,50
1.062.360.000
1.201.468.000
1.144.709.280
95,28
680.269.000
651.549.000
544.294.400
83,54
2.800.009.000
2.725.995.680
97,36
Pendapatan Sewa
Tanah, Gedung,
dan Bangunan
Pendapatan
Penjualan Lainnya
Pendapatan Jasa
Tenaga, Pekerjaan,
Informasi,
Pelatihan Dan
Teknologi Sesuai
Dengan Tugas Dan
Fungsi MasingMasing
Kementerian Dan
Pendapatan DJBC
JUMLAH
Realisasi Penerimaan
2.167.129.000
Jumlah pagu anggaran awal sebesar Rp. 120.458.861.000 naik menjadi Rp.
125.150.896.000. Hal tersebut disebabkan oleh adanya revisi APBNP dengan turunnya anggaran
untuk kegiatan Techno Park Tasikmalaya dan adanya kelebihan realisasi atas target penerimaan
PNBP.
63
Berdasarkan data realisasi penyerapan DIPA Pusat Penelitian Biologi per-jenis belanja
sebagaimana yang dapat dilihat pada Tabel 17, penyerapan anggaran tahun 2015 mengalami
kenaikan dibandingkan dengan tahun 2014 yaitu 98,05% pada tahun 2014 menjadi 98,55%
pada tahun 2015 atau menurun sebesar 0,50%. Realisasi belanja pegawai tahun 2014 sebesar
98,01% naik menjadi 99,80% pada tahun 2015. Realisasi belanja barang turun yang semula
96,85% (tahun 2014) menjadi 95,86% (tahun 2015). Begitu pula dengan realisasi belanja modal
mengalami penurunan dari 99,83% (tahun 2014) menjadi 96,20% (tahun 2015). Penyebab
menurunnya serapan anggaran belanja modal terutama peralatan penelitian yang tidak dapat
dilaksanakan .
64
Anggaran dan realisasi belanja yang mendukung pelaksanaan tugas dan fungsi
pada Pusat Penelitian Biologi tahun anggaran 2015 bersumber dari anggaran DIPA
dengan nilai total sebesar Rp. 125.150.896.000, dengan rincian sebagaimana dapat
dilihat pada dibawah ini:
Tabel 16. Jumlah Realisasi DIPA Pusat Penelitian Biologi 2015
Kode
Jenis
Belanja
Tahun Anggaran 2014
Pagu
51
52
53
Belanja
Pegawai
Belanja
Barang
Belanja
Modal
TOTAL
Tahun Anggaran 2015
Realisasi
%
Pagu
Realisasi
%
82.769.144.000
81.120.295.764
98,01
84.859.345.000
84.687.058.418
99,80
25.435.994.000
24.633.837.897
96,85
34.368.752.000
32.946.051.320
95,86
18.776.233.000
18.744.766.150
99,83
5.922.799.000
5.697.665.326
96,20
126.981.371.000
124.498.899.811
98,05
125.150.896.000
123.330.775.064
98,55
Sumber: Subbagian Keuangan Pusat Penelitian Biologi, 2015
Tabel 17. Realisasi penyerapan anggaran berdasarkan output kegiatan
Kode
Output
Pagu
Realisasi
Saldo
% Serapan
3400.001
Karakterisasi dan
Valuasi Fungsi
Ekosistem untuk
Antisipasi Terhadap
Perubahan iklim
1.973.134.000
1.956.888.851
16.245.149
99,18
3400.002
Karakterisasi dan
Valuasi Fungsi
Ekosistem dan
Antisipasi Climate
Change
2.857.567.000
2.663.896.507
193.670.493
93,22
3400.003
Pengembangan
Bioresource Centre
dan Microbial Culture
Collection (INACC)
7.262.802.000
7.040.809.507
221.992.493
96,94
3400.005
Pengembangan
Keaneka-ragaman
Pangan
1.968.693.000
1.929.082.991
39.610.009
97,99
3400.006
Koleksi Spesimen dan
Sistem Informasi
Bioresources
Indonesia
3.876.889.000
3.813.877.723
63.011.277
98,37
3400.007
Diseminasi Iptek
6.908.891.000
6.191.267.332
717.623.668
89,61
62
3400.008
Tata Kelola
Pendukung Penelitian
Biologi (PNBP)
1.172.549.000
1.025.566.115
146.982.885
87,46
3400.994
Layanan Perkantoran
93.207.572.000
93.011.720.712
195.851.288
99,79
3400.996
Perangkat Pengolah
Data dan Komunikasi
1.040.796.000
1.038.452.000
2.344.000
99,77
3400.997
Peralatan dan
Fasilitas Perkantoran
2.158.992.000
2.010.135.447
148.856.553
93,11
3400.998
Gedung/Bangunan
2.723.011.000
2.649.077.879
73.933.121
97,28
125.150.896.00
0
123.330.775.06
4
1.820.120.936
98,55
TOTAL
Sumber: Subbagian Keuangan Pusat Penelitian Biologi, 2015
Tabel 18. Realisasi penerimaan anggaran PNBP Pusat Penelitian Biologi 2015
MAP
423141
423119
423216
Uraian
Target
Target
Jenis Penerimaan
Penerimaan
Penerimaan-
(Rp)
(%)
Awal
424.500.000
Revisi
946.992.000
1.036.992.000
109,50
1.062.360.000
1.201.468.000
1.144.709.280
95,28
680.269.000
651.549.000
544.294.400
83,54
2.800.009.000
2.725.995.680
97,36
Pendapatan Sewa
Tanah, Gedung,
dan Bangunan
Pendapatan
Penjualan Lainnya
Pendapatan Jasa
Tenaga, Pekerjaan,
Informasi,
Pelatihan Dan
Teknologi Sesuai
Dengan Tugas Dan
Fungsi MasingMasing
Kementerian Dan
Pendapatan DJBC
JUMLAH
Realisasi Penerimaan
2.167.129.000
Jumlah pagu anggaran awal sebesar Rp. 120.458.861.000 naik menjadi Rp.
125.150.896.000. Hal tersebut disebabkan oleh adanya revisi APBNP dengan turunnya anggaran
untuk kegiatan Techno Park Tasikmalaya dan adanya kelebihan realisasi atas target penerimaan
PNBP.
63
Berdasarkan data realisasi penyerapan DIPA Pusat Penelitian Biologi per-jenis belanja
sebagaimana yang dapat dilihat pada Tabel 17, penyerapan anggaran tahun 2015 mengalami
kenaikan dibandingkan dengan tahun 2014 yaitu 98,05% pada tahun 2014 menjadi 98,55%
pada tahun 2015 atau menurun sebesar 0,50%. Realisasi belanja pegawai tahun 2014 sebesar
98,01% naik menjadi 99,80% pada tahun 2015. Realisasi belanja barang turun yang semula
96,85% (tahun 2014) menjadi 95,86% (tahun 2015). Begitu pula dengan realisasi belanja modal
mengalami penurunan dari 99,83% (tahun 2014) menjadi 96,20% (tahun 2015). Penyebab
menurunnya serapan anggaran belanja modal terutama peralatan penelitian yang tidak dapat
dilaksanakan .
64