LAPORAN KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2015
(dalam rupiah)
1 3 4 5 6 7
1 PENDAPATAN 7.5.1.1
2 PENDAPATAN ASLI DAERAH 7.5.1.1.1
3 Pendapatan Pajak Daerah 7.5.1.1.1.1 785.486.018.000,00 635.647.206.877,06 80,92 561.684.151.009,96 4 Pendapatan Retribusi Daerah 7.5.1.1.1.2 135.664.742.000,00 115.220.022.385,00 84,93 135.776.884.790,00
5 7.5.1.1.1.3 13.591.767.000,00 13.389.022.041,72 98,51 11.835.644.185,20
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 7.5.1.1.1.4 57.405.085.000,00 64.615.641.548,88 112,56 21.691.961.355,51
7 992.147.612.000,00 828.871.892.852,66 83,54 730.988.641.340,67
8 PENDAPATAN TRANSFER 7.5.1.1.2
9 7.5.1.1.2.1
10 Dana Bagi Hasil Pajak 7.5.1.1.2.1.a 102.982.632.000,00 65.213.907.250,00 63,33 85.568.124.366,00
11 7.5.1.1.2.1.b 2.538.659.000,00 1.840.245.234,00 72,49 2.860.547.573,00
12 Dana Alokasi Umum 7.5.1.1.2.1.c 1.198.866.380.000,00 1.198.866.380.000,00 100,00 1.114.853.212.000,00 13 Dana Alokasi Khusus 7.5.1.1.2.1.d 138.133.780.000,00 136.847.060.000,00 99,07 48.594.690.000,00 14 Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan 1.442.521.451.000,00 1.402.767.592.484,00 97,24 1.251.876.573.939,00
15 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-LAINNYA 7.5.1.1.2.2
16 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 398.503.857.000,00 100,00 319.102.653.000,00
18 Jumlah Pendapatan Transfer Lainnya 398.503.857.000,00 398.503.857.000,00 100,00 319.102.653.000,00
19 TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI 7.5.1.1.2.3
20 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 324.287.196.000,00 265.485.218.888,43 81,87 265.111.733.732,36
21 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
22 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi 324.287.196.000,00 265.485.218.888,43 81,87 265.111.733.732,36
23 2.165.312.504.000,00 2.066.756.668.372,43 95,45 1.836.090.960.671,36
24 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 7.5.1.1.3
25 Pendapatan Hibah 4.500.000.000,00 0,00 0,00 575.350.000,00
26 Bantuan Keuangan 59.782.795.000,00 56.981.349.512,00 95,31 0,00
27 Pendapatan Dana Darurat 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Pendapatan Lainnya 0,00 0,00 0,00 62.162.663.240,00
29 Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah 64.282.795.000,00 56.981.349.512,00 88,64 62.738.013.240,00
30 3.221.742.911.000,00 2.952.609.910.737,09 91,65 2.629.817.615.252,03
31 BELANJA 7.5.1.2
32 BELANJA OPERASI 7.5.1.2.1
33 Belanja Pegawai 7.5.1.2.1.1 1.519.242.682.140,00 1.351.482.109.933,31 88,96 1.308.852.642.981,00
34 Belanja Barang 7.5.1.2.1.2 1.108.134.139.422,00 977.225.859.602,58 88,19 810.499.462.010,00
35 Belanja Bunga 7.5.1.2.1.3 2.000.000.000,00 1.554.071.748,86 77,70 1.967.227.181,13
36 Belanja Subsidi 7.5.1.2.1.4 0,00 0,00 0,00 0,00
37 Belanja Hibah 7.5.1.2.1.5 53.139.258.194,00 48.278.510.108,50 90,85 20.017.466.395,00
38 Belanja Bantuan Sosial 7.5.1.2.1.6 0,00 0,00 0,00 672.500.000,00
39 2.682.516.079.756,00 2.378.540.551.393,25 88,67 2.142.009.298.567,13
40 BELANJA MODAL 7.5.1.2.2
41 Belanja Tanah 7.5.1.2.2.1 44.290.318.700,00 23.527.150.840,00 53,12 49.976.230.200,00
42 Belanja Peralatan dan Mesin 7.5.1.2.2.2 287.281.899.869,00 261.558.387.760,00 91,05 126.001.726.231,00 43 Belanja Gedung dan Bangunan 7.5.1.2.2.3 153.277.886.307,00 121.682.989.491,00 79,39 77.845.094.339,22 44 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 7.5.1.2.2.4 288.441.893.468,00 263.918.045.260,00 91,50 202.731.778.491,00 45 Belanja Aset Tetap Lainnya 7.5.1.2.2.5 1.726.299.400,00 796.352.478,00 46,13 1.339.219.300,00
46 Belanja Aset Lainnya 7.5.1.2.2.6 4.036.972.100,00 1.543.900.000,00 38,24 5.366.496.200,00
47 779.055.269.844,00 673.026.825.829,00 86,39 463.260.544.761,22
48 BELANJA TAK TERDUGA 7.5.1.2.3
49 Belanja Tak Terduga 13.225.659.400,00 9.609.273.415,00 72,66 0,00
50 13.225.659.400,00 9.609.273.415,00 72,66 0,00
51 3.474.797.009.000,00 3.061.176.650.637,25 88,10 2.605.269.843.328,35
2
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg Dipisahkan
Jumlah Pendapatan Asli Daerah
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-DANA PERIMBANGAN
Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam)
Total Pendapatan Transfer
JUMLAH PENDAPATAN
Jumlah Belanja Operasi
Jumlah Belanja Modal
Jumlah Belanja Tak Terduga
JUMLAH BELANJA
1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN (LRA)
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
No. Uraian Anggaran Tahun 2015 Realisasi Tahun 2015
(Audited) (%)
Realisasi Tahun 2014 (Audited) Reff
(2)
1 2 3 4 5 6 7
No. Uraian Anggaran Tahun 2015 Realisasi Tahun 2015
(Audited) (%)
Realisasi Tahun 2014 (Audited) Reff
52 TRANSFER 7.5.1.3
53 TRANSFER/BAGI HASIL KE KELURAHAN 7.5.1.3.1
54 Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00 0,00 0,00
55 Bagi Hasil Retribusi 0,00 0,00 0,00 0,00
56 Bagi Hasil Pendapatan Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
57 JUMLAH TRANSFER/BAGI HASIL KE KELURAHAN 0,00 0,00 0,00 0,00
58 TRANSFER/ BANTUAN KEUANGAN 7.5.1.3.2
59 Bantuan Keuangan Ke Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
60 Bantuan Keuangan Lainnya 1.097.743.000,00 1.097.743.000,00 100,00 813.490.000,00
61 JUMLAH TRANSFER/ BANTUAN KEUANGAN 1.097.743.000,00 1.097.743.000,00 100,00 813.490.000,00
62 TOTAL BELANJA DAN TRANSFER 3.475.894.752.000,00 3.062.274.393.637,25 88,10 2.606.083.333.328,35
63 SURPLUS/DEFISIT (254.151.841.000,00) (109.664.482.900,16) 43,15 23.734.281.923,68
64 PEMBIAYAAN 7.5.1.3
65 PENERIMAAN PEMBIAYAAN 7.5.1.3.1
66 258.151.841.000,00 258.145.116.393,31 100,00 240.186.873.287,61
67 0,00 0,00 0,00 0,00
68 0,00 0,00 0,00 0,00
69 0,00 0,00 0,00 0,00
70 0,00 0,00 0,00 0,00
71 0,00 0,00 0,00 0,00
72 0,00 0,00 0,00 0,00
73 0,00 0,00 0,00 0,00
74 0,00 0,00 0,00 0,00
75 0,00 0,00 0,00 0,00
76 0,00 0,00 0,00 0,00
77
0,00 0,00 0,00 0,00
78 0,00 34.697.000,00 0,00 18.810.000,00
88 0,00 0,00 0,00 0,00
89 258.151.841.000,00 258.179.813.393,31 100,01 240.205.683.287,61
90 PENGELUARAN PEMBIAYAAN 7.5.1.3.2
91 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00 0,00 0,00
92 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00 0,00 0,00
93 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 4.000.000.000,00 3.783.370.505,79 94,58 5.788.123.753,98 94
0,00 0,00 0,00 0,00
95
0,00 0,00 0,00 0,00
105
0,00 0,00 0,00 0,00
106 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00 0,00 0,00
107 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
108 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00 0,00 0,00
109 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00 0,00 0,00
110 Pemberian Pinjaaman Kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
111 4.000.000.000,00 3.783.370.505,79 94,58 5.788.123.753,98
112 PEMBIAYAAN NETO 254.151.841.000,00 254.396.442.887,52 100,10 234.417.559.533,63
113 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN 7.5.1.3.3 0,00 144.731.959.987,36 0,00 258.151.841.457,31
Pencairan Dana Cadangan
Jumlah Pengeluaran Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi Pinjaman Dalam Negeri - lainnya
Penerimaan Kewajiban Pihak Ketiga Jumlah Penerimaan Pembiayaan
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank
Penerimaan Kembali Pinjaman Kepada Perusahaan Negara Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank
Penerimaan Piutang Daerah
Penerimaan Kembali Pinjaman Kepada Pemerintah Daerah Lainnya
Penerimaan Piutang Daerah Penggunaan SiLPA
(3)
2. LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH (LP-SAL)
(
dalam rupiah
)
No.
Uraian
Reff
Tahun 2015
1
2
3
1 Saldo Anggaran Lebih Awal
7.5.2.1
258.151.841.457,31
2 Penggunaan SAL Sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan
7.5.2.2
258.145.116.393,31
3 Sub Total (1-2)
6.725.064,00
4 Sisa Lebih / Kurang Pembiyaan Anggaran (SILPA/SIKPA)
7.5.2.3
144.731.959.987,36
5 Sub Total (3+4)
144.738.685.051,36
6 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya
7.5.2.4
(6.725.064,00)
7 Dana Piutang Daerah dari Pinjaman Modal Dana Bergulir
7.5.2.5
0,00
8 Saldo Anggaran Lebih Akhir (5+6+7)
144.731.959.987,36
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH
PER 31 DESEMBER 2015
(4)
3.NERACA
(dalam rupiah)
No. Reff Saldo 31/12/2015
(Audited)
Saldo 31/12/2014 (Audited)
1 3 4 5
1 7.5.3.1
2 7.5.3.1.1
3 Kas di kas daerah 7.5.3.1.1.1 135.543.588.473,36 255.127.897.713,31
4 Kas di Bendahara FKTP 7.5.3.1.1.2 388.844.163,00 2.364.571.066,00
5 Kas di Bendahara Pengeluaran 7.5.3.1.1.3 1.383.938.481,00 700.754.234,00
6 Kas di Bendahara Penerimaan 7.5.3.1.1.4 0,00 1.860.953.572,00
7 Kas di BLUD 7.5.3.1.1.5 7.885.912.770,00 0,00
8 Setara Kas/Kas Lainnya 0,00 0,00
9 Kas Dana BOS 7.5.3.1.1.6 1.468.489.004,00 0,00
10 Investasi dalam Saham 0,00 0,00
11 Investasi dalam Obligasi 0,00 0,00
12 Piutang Pajak 7.5.3.1.1.7 236.996.677.624,09 192.714.189.069,00
13 Penyisihan Piutang Pajak (114.140.300.492,76) (99.892.361.491,30)
14 Piutang Pajak Netto 122.856.377.131,33 92.821.827.577,70
15 Piutang Retribusi 7.5.3.1.1.8 18.972.596.648,00 9.198.341.224,00
16 Penyisihan Piutang Retribusi (3.376.167.339,75) (2.152.208.994,00)
17 Piutang Retribusi Netto 15.596.429.308,25 7.046.132.230,00
18 Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yabg dipisahkan 7.5.3.1.1.9 1.825.704.825,32 1.208.533.837,31
19 Piutang Dana Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00
20 Piutang Dana Alokasi Umum 0,00 0,00
21 Piutang Dana Alokasi Khusus 0,00 0,00
23 Belanja Dibayar Dimuka 7.5.3.1.1.11 609.124.629,67 0,00
24 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
25 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
26 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Pusat 0,00 0,00
27 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
28 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 0,00 0,00
29 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi 7.5.3.1.1.12 1.561.888.714,40 0,00
30 Piutang Lainnya 7.5.3.1.1.13 104.468.918.919,48 2.264.243.885,48
31 Penyisihan Piutang Lainnya (4.535.527.454,43) 0,00
32 Piutang Lainnya Netto 99.933.391.465,05 0,00
33 Piutang Badan Layanan Umum Daerah 7.5.3.1.1.14 6.556.687.709,00 0,00
34 Persediaan 7.5.3.1.1.15 43.060.502.737,00 27.290.344.163,00
35 438.670.879.411,38 390.685.258.278,80
36 7.5.3.1.2
37 7.5.3.1.2.1
38 Pinjaman Jangka Panjang 0,00 0,00
39 Investasi dalam Surat Utang Negara 0,00 0,00
40 Investasi dalam Proyek Pembangunan 0,00 0,00
41 Investasi dalam Pinjaman Modal 2.411.668.650,00 2.446.365.650,00
42 Investasi Nonpermanen Lainnya 0,00 0,00
43 2.411.668.650,00 2.446.365.650,00
44 7.5.3.1.2.2
45 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah pada BUMD 364.409.199.974,24 284.885.990.081,76
46 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Dalam Bentuk Saham 24.300.000.000,00 24.300.000.000,00
47 Investasi Permanen Lainnya 0,00 0,00
48 388.709.199.974,24 309.185.990.081,76
49 391.120.868.624,24 311.632.355.731,76
50 7.5.3.1.3
51 Tanah 7.5.3.1.3.1 3.672.443.827.055,00 3.611.895.494.160,00
52 Peralatan dan Mesin 7.5.3.1.3.2 885.663.944.659,01 615.663.336.978,36
53 Gedung dan Bangunan 7.5.3.1.3.3 1.285.122.911.170,73 921.017.929.515,73
54 Jalan, Irigasi,dan Jaringan 7.5.3.1.3.4 4.334.901.256.586,39 3.744.032.623.406,00
55 Aset Tetap Lainnya 7.5.3.1.3.5 55.590.364.915,72 49.923.633.386,73
56 Konstruksi Dalam Pengerjaan 7.5.3.1.3.6 19.554.229.085,12 235.738.647.569,00
57 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 7.5.3.1.3.7 (4.738.943.151.185,56) 0,00
58 5.514.333.382.286,41 9.178.271.665.015,82
ASET LANCAR
Jumlah Aset Lancar
INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Nonpermanen
Jumlah Investasi Nonpermanen Investasi Permanen
Jumlah Investasi Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang
ASET TETAP
Jumlah Aset Tetap ASET
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR NERACA
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Uraian 2
(5)
No. Reff Saldo 31/12/2015 (Audited)
Saldo 31/12/2014 (Audited)
1 3 4 5
Uraian 2
59 7.5.3.1.4
60 0,00 0,00
61 0,00 0,00
62 7.5.3.1.5
63 Tagihan Penjualan Angsuran 7.5.3.1.5.1 1.300.000,00 1.300.000,00
64 Tuntutan Ganti Rugi 0,00 0,00
65 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 7.5.3.1.5.2 146.194.292.815,00 142.292.292.815,00
66 Aset Tak Berwujud 7.5.3.1.5.3 19.365.655.850,00 17.890.780.850,00
67 Akumulasi Amortisasi (13.373.511.530,00) 0,00
68 Aset Lain-lain 7.5.3.1.5.4 366.537.250.350,70 97.034.913.407,93
69 518.724.987.485,70 257.219.287.072,93
70 6.862.850.117.807,73 10.137.808.566.099,30
71 7.5.3.2
72 7.5.3.2.1
73 Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 7.5.3.2.1.1 470.323.900,00 41.381.556,00
74 Utang Bunga 7.5.3.2.1.2 563.729.907,50 853.286.666,81
75 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 7.5.3.2.1.3 3.790.086.165,00 3.790.086.165,00
76 Pendapatan Diterima Dimuka 7.5.3.2.1.4 2.243.493.126,00 0,00
77 Utang Beban 7.5.3.2.1.5 3.330.574.505,00 0,00
78 Utang Kepada Pihak Ketiga 7.5.3.2.1.6 3.608.792.745,00 27.551.592.281,00
79 Utang Jangka Pendek Lainnya 7.5.3.2.1.7 1.771.902.265,44 679.519.200,10
80 15.778.902.613,94 32.915.865.868,91
81 7.5.3.2.2
82 Utang Dalam Negeri - Sektor Perbankan 0,00 0,00
83 Utang Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
84 Utang Pemerintah Pusat 82.858.544.431,45 87.516.095.645,12
85 Premium (Diskonto) Obligasi 0,00 0,00
86 Utang Jangka Panjang Lainnya 0,00 0,00
87 82.858.544.431,45 87.516.095.645,12
88 98.637.447.045,39 120.431.961.514,03
89 7.5.3.3
90 Ekuitas 6.764.212.670.762,34 0,00
91
92 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) 0,00 258.151.841.457,31
93 Pendapatan yang ditangguhkan 0,00 1.860.953.572,00
94 Cadangan Piutang 0,00 103.340.737.530,49
95 Cadangan Persediaan 0,00 27.290.344.163,00
96 Dana yang harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka
Pendek 0,00 (32.874.484.312,91)
97 0,00 357.769.392.409,89
98
99 Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 0,00 311.632.355.731,76
100 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 0,00 9.178.271.665.015,82
101 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 0,00 257.219.287.072,93
102 Dana yang Harus disediakan Untuk Pembayaran Utang Jangka
Panjang 0,00 (87.516.095.645,12)
103 0,00 9.659.607.212.175,39
104
105 Diinvestasikan dalam Dana Cadangan 0,00 0,00
106 0,00 0,00
107 6.764.212.670.762,34 10.017.376.604.585,30
108 6.862.850.117.807,73 10.137.808.566.099,30
Jumlah Ekuitas Dana Lancar
EKUITAS DANA INVESTASI
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA EKUITAS DANA CADANGAN
Jumlah Ekuitas Dana Investasi
Jumlah Ekuitas Dana Cadangan EKUITAS DANA LANCAR
Jumlah Dana Cadangan
ASET LAINNYA
Jumlah Aset Lainnya
JUMLAH ASET
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang
JUMLAH KEWAJIBAN
EKUITAS
Dana Cadangan
(6)
4. LAPORAN OPRASIONAL (LO)
1 2 3 4 5 6 7
1 PENDAPATAN 7.5.4.1
2 PENDAPATAN ASLI DAERAH 7.5.4.1.1
3 Pendapatan Pajak Daerah 655.461.276.941,75 0,00 655.461.276.941,75 100%
4 Pendapatan Retribusi Daerah 114.542.400.597,00 0,00 114.542.400.597,00 100%
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg Dipisahkan 13.064.712.222,68 0,00 13.064.712.222,68 100%
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 89.356.319.303,28 0,00 89.356.319.303,28 100%
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah 872.424.709.064,71 0,00 872.424.709.064,71 100%
8 PENDAPATAN TRANSFER 7.5.4.1.2
9 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-DANA PERIMBANGAN
10 Dana Bagi Hasil Pajak 65.213.907.250,00 0,00 65.213.907.250,00 100%
11 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 1.840.245.234,00 0,00 1.840.245.234,00 100%
12 Dana Alokasi Umum 1.198.866.380.000,00 0,00 1.198.866.380.000,00 100%
13 Dana Alokasi Khusus 136.847.060.000,00 0,00 136.847.060.000,00 100%
14 Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan 1.402.767.592.484,00 0,00 1.402.767.592.484,00 100%
15 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-LAINNYA
16 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00 0,00
17 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 0,00 398.503.857.000,00 100%
18 Jumlah Pendapatan Transfer Lainnya 398.503.857.000,00 0,00 398.503.857.000,00 100%
19 TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI
20 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 365.426.559.098,43 0,00 365.426.559.098,43 100%
21 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 56.981.349.512,00 0,00 56.981.349.512,00 100%
22 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi 422.407.908.610,43 0,00 422.407.908.610,43 100%
23 Total Pendapatan Transfer 2.223.679.358.094,43 0,00 2.223.679.358.094,43 100%
24 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 7.5.4.1.3
25 Pendapatan Hibah 2.776.008.860,00 0,00 2.776.008.860,00 100%
26 Pendapatan Dana Darurat 0,00 0,00 0,00
27 Pendapatan Lainnya 172.418.007.444,00 0,00 172.418.007.444,00 100%
28 Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah 175.194.016.304,00 0,00 175.194.016.304,00 100%
29 JUMLAH PENDAPATAN (7+23+28) 3.271.298.083.463,14 0,00 3.271.298.083.463,14 100%
30 BEBAN 7.5.4.2
31 Beban Pegawai 7.5.4.2.1 1.355.498.474.353,31 0,00 1.355.498.474.353,31 100%
32 Beban Persediaan 7.5.4.2.2 199.798.676.218,00 0,00 199.798.676.218,00 100%
33 Beban Jasa 7.5.4.2.3 699.528.950.211,91 0,00 699.528.950.211,91 100%
34 Beban Pemeliharaan 7.5.4.2.5 47.035.143.395,00 0,00 47.035.143.395,00 100%
35 Beban Perjalanan Dinas 7.5.4.2.6 59.395.466.497,00 0,00 59.395.466.497,00 100%
36 Beban Bunga 7.5.4.2.7 0,00 0,00 0,00
37 Beban Subsidi 0,00 0,00 0,00
38 Beban Hibah 7.5.4.2.8 124.261.195.882,50 0,00 124.261.195.882,50 100%
39 Beban Bantuan Sosial 7.5.4.2.9 0,00 0,00 0,00
40 Beban Penyusutan 7.5.4.2.10 239.539.045.248,67 0,00 239.539.045.248,67 100%
41 Beban Transfer 7.5.4.2.12 1.097.743.000,00 0,00 1.097.743.000,00 100%
42 Beban Lain-lain 7.5.4.2.13 177.231.209.076,93 0,00 177.231.209.076,93 100%
43 JUMLAH BEBAN 2.903.385.903.883,32 0,00 2.903.385.903.883,32 100%
44 SURPLUS/DEFISIT DARI OPERASI (29-43) 7.5.4.3 367.912.179.579,82 0,00 367.912.179.579,82 100%
45 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPRASIONAL 7.5.4.4
46 Surplus Penjualan Aset Non Lancar 0,00 0,00 0,00
47 Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00
48 Defisit Penjualan Aset Non Lancar 0,00 0,00 0,00
49 Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00
50 Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Oprasional Lainnya 3.385.192.833,00 0,00 3.385.192.833,00 100%
51 JUMLAH SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPRASIONAL 3.385.192.833,00 0,00 3.385.192.833,00 100%
52 SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA (44-51) 364.526.986.746,82 0,00 364.526.986.746,82 100%
53 POS LUAR BIASA 7.5.4.5
54 Pendapatan Luar Biasa 0,00 0,00 0,00
55 Beban Luar Biasa 0,00 0,00 0,00
56 POS LUAR BIASA (54-55) 0,00 0,00 0,00
57 SURPLUS/DEFISIT-LO (52+56) 7.5.4.6 364.526.986.746,82 0,00 364.526.986.746,82 100%
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(dalam rupiah)
(7)
(dalam rupiah)
1 3 4
1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 7.5.5.1.1
2
3 Pendapatan Pajak Daerah 635.647.206.877,06 561.697.247.680,96
4 Pendapatan Retribusi Daerah 86.702.168.297,00 135.776.884.790,00
5 13.389.022.041,72 11.835.644.185,20
6 Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 64.615.641.548,88 21.678.864.684,51
7 Dana Bagi Hasil Pajak 65.213.907.250,00 85.568.124.366,00
8 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 1.840.245.234,00 2.860.547.573,00
9 Dana Alokasi Umum 1.198.866.380.000,00 1.114.853.212.000,00
10 Dana Alokasi Khusus 136.847.060.000,00 48.594.690.000,00
11 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00
12 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 319.102.653.000,00
13 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 265.485.218.888,43 265.111.733.732,36
14 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 0,00 0,00
15 Pendapatan Hibah 0,00 575.350.000,00
16 Pendapatan Dana Darurat 56.981.349.512,00 0,00
17 Pendapatan Lainnya 0,00 62.162.663.240,00
18 Jumlah Arus Masuk Kas 2.924.092.056.649,09 2.629.817.615.252,03
19
20 Belanja Pegawai 1.351.482.109.933,31 1.308.852.642.981,00
21 Belanja Barang 957.084.747.196,58 810.499.462.010,00
22 Bunga 1.554.071.748,86 1.967.227.181,13
23 Subsidi 0,00 0,00
24 Hibah 48.278.510.108,50 20.017.466.395,00
25 Bantuan Sosial 0,00 672.500.000,00
26 Bantuan Keuangan 1.097.743.000,00 813.490.000,00
27 Belanja Tak Terduga 9.609.273.415,00 0,00
28 Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00
29 Bagi Hasil Retribusi 0,00 0,00
30 Pembayaran Kejadian Luar Biasa 0,00 0,00
31 Jumlah Arus Keluar Kas 2.369.106.455.402,25 2.142.822.788.567,13
32 554.985.601.246,84 486.994.826.684,90
33 7.5.5.1.2
34
35 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00
36 Pendapatan Penjualan atas Tanah 0,00 0,00
37 Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin 0,00 0,00
38 Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan 0,00 0,00
39 0,00 0,00
40 Pendapatan dari Penjualan Aset Tetap 0,00 0,00
41 Pendapatan dari Penjualan Aset Lainnya 0,00 0,00
42 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00
Penerimaan Penjualan Investasi Non Permanen 0,00 0,00
43 Jumlah Arus Masuk Kas 0,00 0,00
44
Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
45 Belanja Tanah 23.527.150.840,00 49.976.230.200,00
46 Belanja Peralatan dan Mesin 260.924.510.557,00 126.001.726.231,00
47 Belanja Gedung dan Bangunan 121.417.479.337,00 77.845.094.339,22
48 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 263.918.045.260,00 202.731.778.491,00
49 Belanja Aset Tetap Lainnya 796.352.478,00 1.339.219.300,00
50 Belanja Aset Lainnya 1.495.900.000,00 5.366.496.200,00
51 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00
52 Pengeluaran Pembelian Investasi Non Permanen 0,00 0,00
53 Jumlah Arus Keluar Kas 672.079.438.472,00 463.260.544.761,22
54 (672.079.438.472,00) (463.260.544.761,22)
5. LAPORAN ARUS KAS (LAK)
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 dan 2014
No. Uraian Reff 2015 2014
Arus Keluar Kas
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
2 Arus Masuk Kas
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Arus Masuk Kas
Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Arus Keluar Kas
(8)
1 3 4
No. Uraian Reff 2015 2014
2
55 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN 7.5.5.1.3
56
57 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 0,00 0,00
58 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
59 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00
60 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank 0,00 0,00
61 Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
62 Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00
63 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
64 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
65 Penerimaan Kembali Piutang 34.697.000,00 18.810.000,00
66 Penerimaan Sisa UYHD Tahun Lalu 2.316.464.446,00 189.346.639,00
67 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00
68 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00
69 Jumlah Arus Masuk Kas 2.351.161.446,00 208.156.639,00
70
71 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 3.783.370.505,79 5.788.123.753,98
72 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
73 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00
74 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank 0,00 0,00
75 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
76 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00
77 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
78 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
79 Pemberian Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
80 Pembayaran Belanja Dibayar Dimuka - Sisa UYHD 375.078.708,00 3.023.943.744,00
81 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
82 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00
83 Jumlah Arus Keluar Kas 4.158.449.213,79 8.812.067.497,98
84 (1.807.287.767,79) (8.603.910.858,98)
85 ARUS KAS DARI AKTIVITAS TRANSITORIS 7.5.5.1.4
86
87 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
88 Jumlah Arus Masuk Kas 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
89
90 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
91 Jumlah Arus Keluar Kas 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
92 0,00 0,00
93 Kenaikan (Penurunan) Kas 7.5.5.1.5 (118.901.124.992,95) 15.130.371.064,70
94 Saldo Awal Kas di BUD dan Kas Bendahara Pengeluaran 255.828.651.947,31 239.997.526.648,61 95 Saldo Akhir Kas di BUD dan Kas Bendahara Pengeluaran 136.927.526.954,36 255.828.651.947,31 96 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 1.860.953.572,00 97 Saldo Akhir Kas di Bendahara FKTP 388.844.163,00 2.364.571.066,00 98 Saldo Akhir Kas di Bendahara BLUD 7.885.912.770,00 0,00
99 Saldo Akhir Kas BOS 1.468.489.004,00 0,00
100 Saldo Akhir Kas 146.670.772.891,36 260.054.176.585,31 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Transitoris
Arus Keluar Kas
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
Arus Masuk Kas
Arus Keluar Kas Arus Masuk Kas
(9)
6. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (LPE)
1 2 3 4 5 6
1 EKUITAS AWAL 7.5.6.1.1 10.017.376.604.584,20 0,00
0,00
2 SURPLUS/DEFISIT - LO 7.5.6.1.2 364.526.986.746,82 0,00
0,00
3 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan / Kesalahan Mendasar : 7.5.6.1.3
4
Koreksi Nilai Persediaan
0,00
0,00 0,005
Koreksi Aset Tetap
7.5.6.1.3.a
812.379.790.104,21
0,00 0,006
Koreksi Piutang
7.5.6.1.3.b
35.512.677.757,45
0,00 0,007
Koreksi Penyisihan Piutang
7.5.6.1.3.c
107.403.228.430,26
0,00 0,008
Koreksi Penyusutan Aset Tetap
7.5.6.1.3.d
(4.502.167.080.065,86)
0,00 0,009
Koreksi Aset Lainnya
7.5.6.1.3.e
(56.026.709.343,36)
0,00 0,0010
Koreksi Pinjaman Modal
0,00
0,00 0,0011
Koreksi Investasi
7.5.6.1.3.f
79.523.209.892,48
0,00 0,0012
Koreksi Hutang
7.5.6.1.3.g
3.051.435.127,99
0,00 0,0013
Koreksi Investasi
0,00
0,00 0,0014
Koreksi Asuransi
0,00
0,00 0,0015
Koreksi Amortisasi
7.5.6.1.3.h
(12.576.364.866,00)
0,00 0,0016
Koreksi Akumulasi Penyusutan Aset Lain-Lain
7.5.6.1.3.1
(3.874.081.570,00)
0,00 0,0017
Mutasi Keluar/Masuk Aset Tetap
7.5.6.1.3.j
(80.935.614.865,90)
0,00 0,0018
Koreksi Pengembalian Sisa Kas
7.5.6.1.3.k
18.588.830,00
0,00 0,0019 EKUITAS AKHIR 6.764.212.670.762,29 0,00 0,00
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(dalam rupiah)
(1)
3.NERACA
(dalam rupiah)
No. Reff Saldo 31/12/2015
(Audited)
Saldo 31/12/2014 (Audited)
1 3 4 5
1 7.5.3.1
2 7.5.3.1.1
3 Kas di kas daerah 7.5.3.1.1.1 135.543.588.473,36 255.127.897.713,31
4 Kas di Bendahara FKTP 7.5.3.1.1.2 388.844.163,00 2.364.571.066,00
5 Kas di Bendahara Pengeluaran 7.5.3.1.1.3 1.383.938.481,00 700.754.234,00
6 Kas di Bendahara Penerimaan 7.5.3.1.1.4 0,00 1.860.953.572,00
7 Kas di BLUD 7.5.3.1.1.5 7.885.912.770,00 0,00
8 Setara Kas/Kas Lainnya 0,00 0,00
9 Kas Dana BOS 7.5.3.1.1.6 1.468.489.004,00 0,00
10 Investasi dalam Saham 0,00 0,00
11 Investasi dalam Obligasi 0,00 0,00
12 Piutang Pajak 7.5.3.1.1.7 236.996.677.624,09 192.714.189.069,00
13 Penyisihan Piutang Pajak (114.140.300.492,76) (99.892.361.491,30)
14 Piutang Pajak Netto 122.856.377.131,33 92.821.827.577,70
15 Piutang Retribusi 7.5.3.1.1.8 18.972.596.648,00 9.198.341.224,00
16 Penyisihan Piutang Retribusi (3.376.167.339,75) (2.152.208.994,00)
17 Piutang Retribusi Netto 15.596.429.308,25 7.046.132.230,00
18 Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yabg dipisahkan 7.5.3.1.1.9 1.825.704.825,32 1.208.533.837,31
19 Piutang Dana Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00
20 Piutang Dana Alokasi Umum 0,00 0,00
21 Piutang Dana Alokasi Khusus 0,00 0,00
23 Belanja Dibayar Dimuka 7.5.3.1.1.11 609.124.629,67 0,00
24 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
25 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
26 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Pusat 0,00 0,00
27 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
28 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 0,00 0,00
29 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi 7.5.3.1.1.12 1.561.888.714,40 0,00
30 Piutang Lainnya 7.5.3.1.1.13 104.468.918.919,48 2.264.243.885,48
31 Penyisihan Piutang Lainnya (4.535.527.454,43) 0,00
32 Piutang Lainnya Netto 99.933.391.465,05 0,00
33 Piutang Badan Layanan Umum Daerah 7.5.3.1.1.14 6.556.687.709,00 0,00
34 Persediaan 7.5.3.1.1.15 43.060.502.737,00 27.290.344.163,00
35 438.670.879.411,38 390.685.258.278,80
36 7.5.3.1.2
37 7.5.3.1.2.1
38 Pinjaman Jangka Panjang 0,00 0,00
39 Investasi dalam Surat Utang Negara 0,00 0,00
40 Investasi dalam Proyek Pembangunan 0,00 0,00
41 Investasi dalam Pinjaman Modal 2.411.668.650,00 2.446.365.650,00
42 Investasi Nonpermanen Lainnya 0,00 0,00
43 2.411.668.650,00 2.446.365.650,00
44 7.5.3.1.2.2
45 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah pada BUMD 364.409.199.974,24 284.885.990.081,76 46 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Dalam Bentuk Saham 24.300.000.000,00 24.300.000.000,00
47 Investasi Permanen Lainnya 0,00 0,00
48 388.709.199.974,24 309.185.990.081,76
49 391.120.868.624,24 311.632.355.731,76
50 7.5.3.1.3
51 Tanah 7.5.3.1.3.1 3.672.443.827.055,00 3.611.895.494.160,00
52 Peralatan dan Mesin 7.5.3.1.3.2 885.663.944.659,01 615.663.336.978,36
53 Gedung dan Bangunan 7.5.3.1.3.3 1.285.122.911.170,73 921.017.929.515,73
54 Jalan, Irigasi,dan Jaringan 7.5.3.1.3.4 4.334.901.256.586,39 3.744.032.623.406,00
55 Aset Tetap Lainnya 7.5.3.1.3.5 55.590.364.915,72 49.923.633.386,73
56 Konstruksi Dalam Pengerjaan 7.5.3.1.3.6 19.554.229.085,12 235.738.647.569,00
57 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 7.5.3.1.3.7 (4.738.943.151.185,56) 0,00
58 5.514.333.382.286,41 9.178.271.665.015,82
ASET LANCAR
Jumlah Aset Lancar INVESTASI JANGKA PANJANG
Investasi Nonpermanen
Jumlah Investasi Nonpermanen Investasi Permanen
Jumlah Investasi Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang ASET TETAP
Jumlah Aset Tetap ASET
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR NERACA
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Uraian 2
(2)
No. Reff Saldo 31/12/2015 (Audited)
Saldo 31/12/2014 (Audited)
1 3 4 5
Uraian 2
59 7.5.3.1.4
60 0,00 0,00
61 0,00 0,00
62 7.5.3.1.5
63 Tagihan Penjualan Angsuran 7.5.3.1.5.1 1.300.000,00 1.300.000,00
64 Tuntutan Ganti Rugi 0,00 0,00
65 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 7.5.3.1.5.2 146.194.292.815,00 142.292.292.815,00
66 Aset Tak Berwujud 7.5.3.1.5.3 19.365.655.850,00 17.890.780.850,00
67 Akumulasi Amortisasi (13.373.511.530,00) 0,00
68 Aset Lain-lain 7.5.3.1.5.4 366.537.250.350,70 97.034.913.407,93
69 518.724.987.485,70 257.219.287.072,93
70 6.862.850.117.807,73 10.137.808.566.099,30
71 7.5.3.2
72 7.5.3.2.1
73 Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 7.5.3.2.1.1 470.323.900,00 41.381.556,00
74 Utang Bunga 7.5.3.2.1.2 563.729.907,50 853.286.666,81
75 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 7.5.3.2.1.3 3.790.086.165,00 3.790.086.165,00
76 Pendapatan Diterima Dimuka 7.5.3.2.1.4 2.243.493.126,00 0,00
77 Utang Beban 7.5.3.2.1.5 3.330.574.505,00 0,00
78 Utang Kepada Pihak Ketiga 7.5.3.2.1.6 3.608.792.745,00 27.551.592.281,00
79 Utang Jangka Pendek Lainnya 7.5.3.2.1.7 1.771.902.265,44 679.519.200,10
80 15.778.902.613,94 32.915.865.868,91
81 7.5.3.2.2
82 Utang Dalam Negeri - Sektor Perbankan 0,00 0,00
83 Utang Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
84 Utang Pemerintah Pusat 82.858.544.431,45 87.516.095.645,12
85 Premium (Diskonto) Obligasi 0,00 0,00
86 Utang Jangka Panjang Lainnya 0,00 0,00
87 82.858.544.431,45 87.516.095.645,12
88 98.637.447.045,39 120.431.961.514,03
89 7.5.3.3
90 Ekuitas 6.764.212.670.762,34 0,00
91
92 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) 0,00 258.151.841.457,31
93 Pendapatan yang ditangguhkan 0,00 1.860.953.572,00
94 Cadangan Piutang 0,00 103.340.737.530,49
95 Cadangan Persediaan 0,00 27.290.344.163,00
96 Dana yang harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka
Pendek 0,00 (32.874.484.312,91)
97 0,00 357.769.392.409,89
98
99 Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 0,00 311.632.355.731,76
100 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 0,00 9.178.271.665.015,82
101 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 0,00 257.219.287.072,93
102 Dana yang Harus disediakan Untuk Pembayaran Utang Jangka
Panjang 0,00 (87.516.095.645,12)
103 0,00 9.659.607.212.175,39
104
105 Diinvestasikan dalam Dana Cadangan 0,00 0,00
106 0,00 0,00
107 6.764.212.670.762,34 10.017.376.604.585,30
108 6.862.850.117.807,73 10.137.808.566.099,30
Jumlah Ekuitas Dana Lancar EKUITAS DANA INVESTASI
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA EKUITAS DANA CADANGAN
Jumlah Ekuitas Dana Investasi
Jumlah Ekuitas Dana Cadangan EKUITAS DANA LANCAR
Jumlah Dana Cadangan ASET LAINNYA
Jumlah Aset Lainnya JUMLAH ASET KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang JUMLAH KEWAJIBAN
EKUITAS
Dana Cadangan
(3)
4. LAPORAN OPRASIONAL (LO)
1 2 3 4 5 6 7
1 PENDAPATAN 7.5.4.1
2 PENDAPATAN ASLI DAERAH 7.5.4.1.1
3 Pendapatan Pajak Daerah 655.461.276.941,75 0,00 655.461.276.941,75 100%
4 Pendapatan Retribusi Daerah 114.542.400.597,00 0,00 114.542.400.597,00 100%
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg Dipisahkan 13.064.712.222,68 0,00 13.064.712.222,68 100%
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 89.356.319.303,28 0,00 89.356.319.303,28 100%
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah 872.424.709.064,71 0,00 872.424.709.064,71 100%
8 PENDAPATAN TRANSFER 7.5.4.1.2
9 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-DANA PERIMBANGAN
10 Dana Bagi Hasil Pajak 65.213.907.250,00 0,00 65.213.907.250,00 100%
11 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 1.840.245.234,00 0,00 1.840.245.234,00 100%
12 Dana Alokasi Umum 1.198.866.380.000,00 0,00 1.198.866.380.000,00 100%
13 Dana Alokasi Khusus 136.847.060.000,00 0,00 136.847.060.000,00 100%
14 Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan 1.402.767.592.484,00 0,00 1.402.767.592.484,00 100%
15 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-LAINNYA
16 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00 0,00
17 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 0,00 398.503.857.000,00 100%
18 Jumlah Pendapatan Transfer Lainnya 398.503.857.000,00 0,00 398.503.857.000,00 100%
19 TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI
20 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 365.426.559.098,43 0,00 365.426.559.098,43 100%
21 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 56.981.349.512,00 0,00 56.981.349.512,00 100%
22 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi 422.407.908.610,43 0,00 422.407.908.610,43 100%
23 Total Pendapatan Transfer 2.223.679.358.094,43 0,00 2.223.679.358.094,43 100%
24 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 7.5.4.1.3
25 Pendapatan Hibah 2.776.008.860,00 0,00 2.776.008.860,00 100%
26 Pendapatan Dana Darurat 0,00 0,00 0,00
27 Pendapatan Lainnya 172.418.007.444,00 0,00 172.418.007.444,00 100%
28 Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah 175.194.016.304,00 0,00 175.194.016.304,00 100%
29 JUMLAH PENDAPATAN (7+23+28) 3.271.298.083.463,14 0,00 3.271.298.083.463,14 100%
30 BEBAN 7.5.4.2
31 Beban Pegawai 7.5.4.2.1 1.355.498.474.353,31 0,00 1.355.498.474.353,31 100%
32 Beban Persediaan 7.5.4.2.2 199.798.676.218,00 0,00 199.798.676.218,00 100%
33 Beban Jasa 7.5.4.2.3 699.528.950.211,91 0,00 699.528.950.211,91 100%
34 Beban Pemeliharaan 7.5.4.2.5 47.035.143.395,00 0,00 47.035.143.395,00 100%
35 Beban Perjalanan Dinas 7.5.4.2.6 59.395.466.497,00 0,00 59.395.466.497,00 100%
36 Beban Bunga 7.5.4.2.7 0,00 0,00 0,00
37 Beban Subsidi 0,00 0,00 0,00
38 Beban Hibah 7.5.4.2.8 124.261.195.882,50 0,00 124.261.195.882,50 100%
39 Beban Bantuan Sosial 7.5.4.2.9 0,00 0,00 0,00
40 Beban Penyusutan 7.5.4.2.10 239.539.045.248,67 0,00 239.539.045.248,67 100%
41 Beban Transfer 7.5.4.2.12 1.097.743.000,00 0,00 1.097.743.000,00 100%
42 Beban Lain-lain 7.5.4.2.13 177.231.209.076,93 0,00 177.231.209.076,93 100%
43 JUMLAH BEBAN 2.903.385.903.883,32 0,00 2.903.385.903.883,32 100%
44 SURPLUS/DEFISIT DARI OPERASI (29-43) 7.5.4.3 367.912.179.579,82 0,00 367.912.179.579,82 100%
45 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPRASIONAL 7.5.4.4
46 Surplus Penjualan Aset Non Lancar 0,00 0,00 0,00 47 Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00 48 Defisit Penjualan Aset Non Lancar 0,00 0,00 0,00 49 Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00 50 Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Oprasional Lainnya 3.385.192.833,00 0,00 3.385.192.833,00 100% 51 JUMLAH SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPRASIONAL 3.385.192.833,00 0,00 3.385.192.833,00 100%
52 SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA (44-51) 364.526.986.746,82 0,00 364.526.986.746,82 100%
53 POS LUAR BIASA 7.5.4.5
54 Pendapatan Luar Biasa 0,00 0,00 0,00
55 Beban Luar Biasa 0,00 0,00 0,00
56 POS LUAR BIASA (54-55) 0,00 0,00 0,00
57 SURPLUS/DEFISIT-LO (52+56) 7.5.4.6 364.526.986.746,82 0,00 364.526.986.746,82 100%
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR
LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(dalam rupiah)
(4)
(dalam rupiah)
1 3 4
1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 7.5.5.1.1
2
3 Pendapatan Pajak Daerah 635.647.206.877,06 561.697.247.680,96
4 Pendapatan Retribusi Daerah 86.702.168.297,00 135.776.884.790,00
5 13.389.022.041,72 11.835.644.185,20
6 Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 64.615.641.548,88 21.678.864.684,51
7 Dana Bagi Hasil Pajak 65.213.907.250,00 85.568.124.366,00
8 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 1.840.245.234,00 2.860.547.573,00
9 Dana Alokasi Umum 1.198.866.380.000,00 1.114.853.212.000,00
10 Dana Alokasi Khusus 136.847.060.000,00 48.594.690.000,00
11 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00
12 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 319.102.653.000,00
13 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 265.485.218.888,43 265.111.733.732,36
14 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 0,00 0,00
15 Pendapatan Hibah 0,00 575.350.000,00
16 Pendapatan Dana Darurat 56.981.349.512,00 0,00
17 Pendapatan Lainnya 0,00 62.162.663.240,00
18 Jumlah Arus Masuk Kas 2.924.092.056.649,09 2.629.817.615.252,03
19
20 Belanja Pegawai 1.351.482.109.933,31 1.308.852.642.981,00
21 Belanja Barang 957.084.747.196,58 810.499.462.010,00
22 Bunga 1.554.071.748,86 1.967.227.181,13
23 Subsidi 0,00 0,00
24 Hibah 48.278.510.108,50 20.017.466.395,00
25 Bantuan Sosial 0,00 672.500.000,00
26 Bantuan Keuangan 1.097.743.000,00 813.490.000,00
27 Belanja Tak Terduga 9.609.273.415,00 0,00
28 Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00
29 Bagi Hasil Retribusi 0,00 0,00
30 Pembayaran Kejadian Luar Biasa 0,00 0,00
31 Jumlah Arus Keluar Kas 2.369.106.455.402,25 2.142.822.788.567,13
32 554.985.601.246,84 486.994.826.684,90
33 7.5.5.1.2
34
35 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00
36 Pendapatan Penjualan atas Tanah 0,00 0,00
37 Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin 0,00 0,00
38 Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan 0,00 0,00
39 0,00 0,00
40 Pendapatan dari Penjualan Aset Tetap 0,00 0,00
41 Pendapatan dari Penjualan Aset Lainnya 0,00 0,00
42 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00
Penerimaan Penjualan Investasi Non Permanen 0,00 0,00
43 Jumlah Arus Masuk Kas 0,00 0,00
44
Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
45 Belanja Tanah 23.527.150.840,00 49.976.230.200,00
46 Belanja Peralatan dan Mesin 260.924.510.557,00 126.001.726.231,00
47 Belanja Gedung dan Bangunan 121.417.479.337,00 77.845.094.339,22
48 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 263.918.045.260,00 202.731.778.491,00
49 Belanja Aset Tetap Lainnya 796.352.478,00 1.339.219.300,00
50 Belanja Aset Lainnya 1.495.900.000,00 5.366.496.200,00
51 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00
52 Pengeluaran Pembelian Investasi Non Permanen 0,00 0,00
53 Jumlah Arus Keluar Kas 672.079.438.472,00 463.260.544.761,22
54 (672.079.438.472,00) (463.260.544.761,22)
5. LAPORAN ARUS KAS (LAK)
PEMERINTAH KOTA MAKASSAR LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 dan 2014
No. Uraian Reff 2015 2014
Arus Keluar Kas
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
2
Arus Masuk Kas
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Arus Masuk Kas
Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Arus Keluar Kas
(5)
1 3 4
No. Uraian Reff 2015 2014
2
55 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN 7.5.5.1.3
56
57 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 0,00 0,00
58 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
59 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00
60 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank 0,00 0,00
61 Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
62 Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00
63 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
64 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
65 Penerimaan Kembali Piutang 34.697.000,00 18.810.000,00
66 Penerimaan Sisa UYHD Tahun Lalu 2.316.464.446,00 189.346.639,00
67 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00
68 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00
69 Jumlah Arus Masuk Kas 2.351.161.446,00 208.156.639,00
70
71 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 3.783.370.505,79 5.788.123.753,98
72 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
73 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00
74 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank 0,00 0,00
75 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
76 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00
77 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
78 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
79 Pemberian Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
80 Pembayaran Belanja Dibayar Dimuka - Sisa UYHD 375.078.708,00 3.023.943.744,00
81 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
82 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00
83 Jumlah Arus Keluar Kas 4.158.449.213,79 8.812.067.497,98
84 (1.807.287.767,79) (8.603.910.858,98)
85 ARUS KAS DARI AKTIVITAS TRANSITORIS 7.5.5.1.4
86
87 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
88 Jumlah Arus Masuk Kas 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
89
90 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
91 Jumlah Arus Keluar Kas 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
92 0,00 0,00
93 Kenaikan (Penurunan) Kas 7.5.5.1.5 (118.901.124.992,95) 15.130.371.064,70
94 Saldo Awal Kas di BUD dan Kas Bendahara Pengeluaran 255.828.651.947,31 239.997.526.648,61
95 Saldo Akhir Kas di BUD dan Kas Bendahara Pengeluaran 136.927.526.954,36 255.828.651.947,31
96 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 1.860.953.572,00
97 Saldo Akhir Kas di Bendahara FKTP 388.844.163,00 2.364.571.066,00
98 Saldo Akhir Kas di Bendahara BLUD 7.885.912.770,00 0,00
99 Saldo Akhir Kas BOS 1.468.489.004,00 0,00
100 Saldo Akhir Kas 146.670.772.891,36 260.054.176.585,31
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Transitoris Arus Keluar Kas
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
Arus Masuk Kas
Arus Keluar Kas Arus Masuk Kas
(6)
6. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (LPE)
1 2 3 4 5 6
1 EKUITAS AWAL 7.5.6.1.1 10.017.376.604.584,20 0,00
0,00
2 SURPLUS/DEFISIT - LO 7.5.6.1.2 364.526.986.746,82 0,00
0,00
3 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan / Kesalahan Mendasar : 7.5.6.1.3
4
Koreksi Nilai Persediaan
0,00
0,00 0,005
Koreksi Aset Tetap
7.5.6.1.3.a
812.379.790.104,21
0,00 0,006
Koreksi Piutang
7.5.6.1.3.b
35.512.677.757,45
0,00 0,007
Koreksi Penyisihan Piutang
7.5.6.1.3.c
107.403.228.430,26
0,00 0,008
Koreksi Penyusutan Aset Tetap
7.5.6.1.3.d
(4.502.167.080.065,86)
0,00 0,009
Koreksi Aset Lainnya
7.5.6.1.3.e
(56.026.709.343,36)
0,00 0,0010
Koreksi Pinjaman Modal
0,00
0,00 0,0011
Koreksi Investasi
7.5.6.1.3.f
79.523.209.892,48
0,00 0,0012
Koreksi Hutang
7.5.6.1.3.g
3.051.435.127,99
0,00 0,0013
Koreksi Investasi
0,00
0,00 0,0014
Koreksi Asuransi
0,00
0,00 0,0015
Koreksi Amortisasi
7.5.6.1.3.h
(12.576.364.866,00)
0,00 0,0016
Koreksi Akumulasi Penyusutan Aset Lain-Lain
7.5.6.1.3.1
(3.874.081.570,00)
0,00 0,0017
Mutasi Keluar/Masuk Aset Tetap
7.5.6.1.3.j
(80.935.614.865,90)
0,00 0,0018
Koreksi Pengembalian Sisa Kas
7.5.6.1.3.k
18.588.830,00
0,00 0,0019 EKUITAS AKHIR 6.764.212.670.762,29 0,00 0,00