Tata Cara Pemeriksaan Kasus

I.
PENYUSUNAN PROGRAM KERJA PEMERIKSAAN
(PKP)
II. PENYUSUNAN KKP KERTAS KERJA PEMERIKSAAN
(KKP)
III. PENYUSUNAN LHP LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN
(LHP)

LANGKAH-LANGKAH/KEGIATAN PERSIAPAN
PEMERIKSAAN YANG DISUSUN OLEH TIM
PEMERIKSA :
1.PENENTUAN

PIHAK-PIHAK YANG PERLU DIMINTAI

KETERANGAN
2.PENENTUAN MEKANISME/CARA PEMERIKSAAN
3.PENENTUAN LOKASI PEMERIKSAAN
4.PENGHITUNGAN ALOKASI WAKTU YANG
DIPERLUKAN

5.

6.

7.

8.
9.

PENYAMPAIAN SURAT PEMBERITAHUAN KE
SATUAN KERJA
PERSIAPAN DAFTAR NAMA/URUTAN PIHAK YANG
DIPERIKSA
PERSIAPAN WAKTU DILAKSANAKANNYA
PEMERIKSAAN/JADWAL PEMERIKSAAN
PERSIAPAN DAFTAR PERTANYAAN
PEMANGGILAN PARA PIHAK YANG AKAN
DIMINTAI KETERANGAN/DIPERIKSA

Dokumen

 Pelapor
 Pihak Terkait/Saksi
 Terlapor
 Kertas Kerja Pemeriksaan (KKP)
 Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP)


Dokumentasi
seluruh
kegiatan
pemeriksaan :
1.Catatan Tim Pemeriksa ttg temuan
hasil pemeriksaan
2.Bukti-bukti yang diperoleh
3.Berita acara pemeriksaan



Pertanggung jawaban tim pemeriksa



Objektivitas pemeriksaan



Akuntabilitas hasil pemeriksaan



Dokumen yang harus dibuat oleh
tim
pemeriksa
sebagai
pertanggung
jawaban
atas
penugasan yang diberikan kepada
tim pemeriksa

1.



PENDAHULUAN
Dasar Pemeriksaan



Tim pemeriksa



Sasaran pemeriksa



Waktu pemeriksaan



Pelapor



Saksi/Terkait



Terlapor :
1. Nama
2. NIP
3. Jabatan
4. Pangkat Golongan Ruang
5. Alamat



Informasi rinci setiap temuan



Analisa terhadap temuan dan bukti-bukti



Data pendukung

Terbukti
Pasal dari ketentuan yang dilanggar
 Tidak terbukti




Sanksi yang di rekomendasikan



Kasus ditutup namun dapat dibuka

kembali apabila ada perkembangan
lebih lanjut

TERIMA KASIH