03 contoh rekon rekening koran
Daftar 1
Lampiran Pedoman Rekonsiliasi
CONTOH REKONSILIASI ANTARA SALDO KAS MENURUT REKENING KORAN
DAN SALDO KAS MENURUT KPPN
KPPN :BANDA ACEH
TA : 2005
Saldo Rekening per 31 Desember 2005
URAIAN
I
BANK TUNGGAL
1 . BI Cabang Banda Aceh (100)
REKENING KORAN
BUKU BANK
0
0
BANK OPERASIONAL I
1 . BRI Banda Aceh Non Gaji (110)
2 . BRI Banda Aceh Gaji (111)
89,821,181,032
17,140,330,000
19,646,033,541
17,140,330,000
III BANK OPERASIONAL II
1 . BRI Banda Aceh (120)
2 . Bank Mandiri Banda Aceh (122)
3 . BNI 1946 Banda Aceh (124)
4 . BPD Banda Aceh (DAU)
5 . BPD Banda Aceh (129)
12,421,995,266
4,952,251,000
9,742,857,172
120,143,000,000
1,881,014,919
11,813,777,318
4,278,974,981
9,730,408,032
120,143,000,000
1,447,937,119
0
46,015
0
0
0
33,013,198
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,031,015,009
3,020,869,009
259,166,703,611
187,221,330,000
II
IV BANK OPERASIONAL III
1 . BRI Sigli PBB (130)
2 . Bank Mandiri Banda Aceh PBB (131)
3 . BPD Sabang PBB (132)
4 . BRI Banda Aceh PBB (Aceh Besar) (133)
5 . BRI Sigli BPHTB (136)
6 . Bank Mandiri Banda Aceh BPHTB (137)
7 . BPD Sabang BPHTB (138)
8 . BRI Banda Aceh BPHTB (Aceh Besar) (139)
GIRO POS
SALDO KAS PER 31 DESEMBER 2005
REKONSILIASI
Saldo per 31 Desember 2005 menurut
BRI Banda Aceh BO I Non Gaji (110)
SP2D yang belum dibukukan oleh bank
Biro Gilyet tgl 29 Des 2005 blm dibukukan bank
SP2D tgl 23-12-2005 no 799353B sebesar Rp 8.897.000,dibukukan oleh bank Rp 8.912.000,SP2D tgl 23-12-2005 no 799641B sebesar Rp 40.338.000,dibukukan oleh bank Rp 40.388.000,Transaksi salah dibukukan
SP2D gaji yang dibukukan pada BO I non gaj
SP2D BLN Rek Khusus yang belum dikredit
Rekening tgl 23-12-2005 Rp 87.902.091,- seharusnya Rp 87.897.091,BRI Banda Aceh BO II Gaji (120)
Transaksi yg salah dibukukan dlm R/K
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Transaksi untuk BPD Sabang yg salah dibukukan
Bank Mandiri Banda aceh BO II Gaji (122)
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Bunga setelah pajak dari bln Nov 2004 - Nov 2005
Bunga setelah pajak dari bln Des 2005
Transfer bunga ke rekening Persepsi Jan - Nov 2005
Transfer bunga ke rekening Persepsi Des 2005
Biro Gilyet tgl 27 Des 2005 blm dibukukan bank
BNI 1946 Banda Aceh BO II Gaji (124)
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Biro Gilyet tgl 27-12-2005 bl dibukukan oleh bank
BPD Banda Aceh BO II Gaji (129)
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Sentral giro Pos (301)
SP2D yng belum dibukukan oleh PT Pos
Bank Mandiri BO III (131)
Bunga yang seharusnya tidak ada
Bank Mandiri BO III (137)
Bunga yang seharusnya tidakada
Pelimpahan BPHTB belum dibukukan bendum
Saldo setelah rekonsiliasi
REKENING KORAN
259,166,703,611
BUKU BANK
187,221,330,000
(74,667,864,306)
(1,624,497,000)
15,000
50,000
54,349,640
124,294,175
5,938,500,000
5,000
(825,568)
(609,577,380)
2,185,000
(680,576,137)
(33,958,410)
(1,963,605)
30,425,817
2,796,316
10,000,000
(37,449,140)
25,000,000
(433,077,800)
(10,146,000)
(46,015)
(1,733)
187,254,341,465
33,011,465
187,254,341,465
19
Lampiran Pedoman Rekonsiliasi
CONTOH REKONSILIASI ANTARA SALDO KAS MENURUT REKENING KORAN
DAN SALDO KAS MENURUT KPPN
KPPN :BANDA ACEH
TA : 2005
Saldo Rekening per 31 Desember 2005
URAIAN
I
BANK TUNGGAL
1 . BI Cabang Banda Aceh (100)
REKENING KORAN
BUKU BANK
0
0
BANK OPERASIONAL I
1 . BRI Banda Aceh Non Gaji (110)
2 . BRI Banda Aceh Gaji (111)
89,821,181,032
17,140,330,000
19,646,033,541
17,140,330,000
III BANK OPERASIONAL II
1 . BRI Banda Aceh (120)
2 . Bank Mandiri Banda Aceh (122)
3 . BNI 1946 Banda Aceh (124)
4 . BPD Banda Aceh (DAU)
5 . BPD Banda Aceh (129)
12,421,995,266
4,952,251,000
9,742,857,172
120,143,000,000
1,881,014,919
11,813,777,318
4,278,974,981
9,730,408,032
120,143,000,000
1,447,937,119
0
46,015
0
0
0
33,013,198
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,031,015,009
3,020,869,009
259,166,703,611
187,221,330,000
II
IV BANK OPERASIONAL III
1 . BRI Sigli PBB (130)
2 . Bank Mandiri Banda Aceh PBB (131)
3 . BPD Sabang PBB (132)
4 . BRI Banda Aceh PBB (Aceh Besar) (133)
5 . BRI Sigli BPHTB (136)
6 . Bank Mandiri Banda Aceh BPHTB (137)
7 . BPD Sabang BPHTB (138)
8 . BRI Banda Aceh BPHTB (Aceh Besar) (139)
GIRO POS
SALDO KAS PER 31 DESEMBER 2005
REKONSILIASI
Saldo per 31 Desember 2005 menurut
BRI Banda Aceh BO I Non Gaji (110)
SP2D yang belum dibukukan oleh bank
Biro Gilyet tgl 29 Des 2005 blm dibukukan bank
SP2D tgl 23-12-2005 no 799353B sebesar Rp 8.897.000,dibukukan oleh bank Rp 8.912.000,SP2D tgl 23-12-2005 no 799641B sebesar Rp 40.338.000,dibukukan oleh bank Rp 40.388.000,Transaksi salah dibukukan
SP2D gaji yang dibukukan pada BO I non gaj
SP2D BLN Rek Khusus yang belum dikredit
Rekening tgl 23-12-2005 Rp 87.902.091,- seharusnya Rp 87.897.091,BRI Banda Aceh BO II Gaji (120)
Transaksi yg salah dibukukan dlm R/K
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Transaksi untuk BPD Sabang yg salah dibukukan
Bank Mandiri Banda aceh BO II Gaji (122)
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Bunga setelah pajak dari bln Nov 2004 - Nov 2005
Bunga setelah pajak dari bln Des 2005
Transfer bunga ke rekening Persepsi Jan - Nov 2005
Transfer bunga ke rekening Persepsi Des 2005
Biro Gilyet tgl 27 Des 2005 blm dibukukan bank
BNI 1946 Banda Aceh BO II Gaji (124)
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Biro Gilyet tgl 27-12-2005 bl dibukukan oleh bank
BPD Banda Aceh BO II Gaji (129)
SP2D yg belum dibukukan oleh bank
Sentral giro Pos (301)
SP2D yng belum dibukukan oleh PT Pos
Bank Mandiri BO III (131)
Bunga yang seharusnya tidak ada
Bank Mandiri BO III (137)
Bunga yang seharusnya tidakada
Pelimpahan BPHTB belum dibukukan bendum
Saldo setelah rekonsiliasi
REKENING KORAN
259,166,703,611
BUKU BANK
187,221,330,000
(74,667,864,306)
(1,624,497,000)
15,000
50,000
54,349,640
124,294,175
5,938,500,000
5,000
(825,568)
(609,577,380)
2,185,000
(680,576,137)
(33,958,410)
(1,963,605)
30,425,817
2,796,316
10,000,000
(37,449,140)
25,000,000
(433,077,800)
(10,146,000)
(46,015)
(1,733)
187,254,341,465
33,011,465
187,254,341,465
19