Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Kebijakan Umum dan Pedoman Penyusunan Rencana Program dan Kegiatan UPI Tahun 2013
i
PEDOMAN PENYUSUNAN
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN (RKAT)
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
TAHUN 2018
(PERATURAN REKTOR NOMOR 6238/UN40/HK/2017)
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
2017
Pedoman Penyusunan RKAT 2016
ii
TIM PENGEMBANG
PEDOMAN PENYUSUNAN
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN (RKAT)
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
TAHUN 2018
Penanggung Jawab : Rektor
Pengarah
:
1.
Wakil Rektor Bidang Akademik dan Kemahasiswaan
2.
Wakil Rektor Bidang Keuangan, Sumber Daya, dan
Administrasi Umum
3.
Wakil Rektor Bidang Penelitian, Kemitraan, dan Usaha
Koordinator
: Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Pengembangan, dan Sistem
Informasi
Ketua
: Dr. Danny Meirawan, M.Pd.
Anggota
:
1.
Dr. H. Nono Supriatna, M.Si.
2.
Dr. Nahadi, M.Si..
3.
Dr. Rasto, M.Pd.
4.
Dr. Ida Hamidah, M.Si.
5.
Dr. Asep Suryana, M.Pd.
6.
Drs. H. Ajang Mulyadi, M.M.
7.
Dr. Johar Maknun, M.Si.
8.
Dr. H. A. Budhi Salira, M.Si.
9.
Dr. Ikin Solikin, SE., M.Si., Ak.
10. Drs. H. Agus Amir
Pedoman Penyusunan RKAT 2016
i
KATA PENGANTAR
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) 2018 merupakan RKAT tahun ketiga
implementasi Rencana Strategis (Renstra) UPI Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum
(PTN bh) tahun 2016-2020. Selain itu RKAT 2018 juga menjadi salah satu aspek
penting bagi implementasi Struktur Organisasi dan Tata Kerja (SOTK) UPI PTN bh.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018 ini menjadi rujukan bagi setiap unit kerja dalam
menyusun RKAT 2018. Tujuannya agar program dan kegiatan RKAT unit kerja serasi
dan relevan dengan target rencana strategis, kebijakan umum, dan fokus program.
Peraturan Pemerintah No. 15 tahun 2014 tentang Statuta UPI dan Peraturan MWA No.
06/PER/MWA UPI/2015 menjadi rujukan utama dalam pengembangan program dan
kegiatan RKAT 2018, terutama dalam penataan tatakelola universitas sebagai PTN bh.
Sejalan dengan itu RKAT 2018 mengusung tema: “Penguatan Atmosfir Akademik
dan Good University Governance untuk Meningkatkan Daya Saing dan Rekognisi
Internasional”
Akhirnya, selaku Pimpinan Universitas, saya berharap mudah-mudahan kita semua
diberi kekuatan lahir dan bathin agar dapat melaksanakan tugas dan kewajiban ini
dengan sebaik-baiknya serta semoga Allah SWT., selalu melimpahkan taufiq, hidayah,
dan inayah-Nya. Amiiin.
Bandung,
Rektor,
Agustus 2017
Prof. Dr. H. R. Asep Kadarohman, M.Si.
NIP 196305091987031002
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
i
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
ii
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
iii
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ..................................................................................................................... i
DAFTAR ISI ................................................................................................................................iv
A. Latar Belakang ..................................................................................................................... 1
B. Tujuan ................................................................................................................................. 2
C. Dasar Hukum ....................................................................................................................... 2
D. Sistematika .......................................................................................................................... 4
E. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas................................................ 5
1. Dasar Kebijakan.............................................................................................................. 5
2. Tema .............................................................................................................................. 5
3. Program Prioritas Universitas ........................................................................................ 6
F. Strategi Implementasi ......................................................................................................... 6
1. Rambu-rambu Penyusunan RKAT/DRKA ....................................................................... 6
2. Belanja Rutin dan Operasional....................................................................................... 8
3. Program Unggulan ......................................................................................................... 9
4. Indikator Kinerja........................................................................................................... 10
G. Unit Pengelola RKAT.......................................................................................................... 13
H. Sumber Pendanaan RKAT 2018......................................................................................... 15
1. Sumber Dana................................................................................................................ 15
2. Penggunaan Dana NonPNBP ........................................................................................ 16
3. Penggunaan Dana APBN DIPA ..................................................................................... 17
4. Pagu Indikatif RKAT 2018 ............................................................................................. 17
I. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan ............................................................... 17
1. Komponen Usulan Program dan Kegiatan ................................................................... 17
2. Standar Biaya Kegiatan ................................................................................................ 18
3. Agenda dan Alur Penyusunan RKAT 2018 ................................................................... 18
4. Kelengkapan Dokumen Usulan RKAT 2018.................................................................. 21
J. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018.......................................................................... 21
K. LAMPIRAN: ........................................................................................................................ 23
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
iv
A. Latar Belakang
Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 15 Tahun 2014 tentang Statuta Universitas
Pendidikan Indonesia sebagai Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum (PTN bh),
mengamanatkan
agar
Universitas
Pendidikan
Indonesia
(UPI)
dapat
mengimplementasi tatakelola sebagai PTN bh. Merespon amanat tersebut UPI
telah memiliki Peraturan MWA Nomor 06/PER/MWA UPI/2015 untuk menjadi
acuan dalam penyelenggaraan UPI PTN bh. Kedua payung hukum tersebut
kemudian dijadikan rujukan dalam penyusunan Rencana Pembangunan Jangka
Panjang (RPJP) 2016-2040, Rencana Strategis (Renstra) 2016-2020, dan Struktur
Organisasi dan Tata Kerja (SOTK). Semua regulasi tersebut memberikan arah
dalam mewujudkan UPI sebagai universitas pelopor dan unggul yang otonom dan
berdaya saing.
PP Nomor 26 Tahun 2015 memberikan dorongan dan keleluasaan untuk
mengakselerasi pencapaian taget kinerja PTN bh. Disebutkan dalam PP tersebut,
bahwa pendanaan PTN bh dapat bersumber dari (1) Anggaran Pendapatan dan
Belanja Negara (APBN); dan (2) Selain APBN. Anggaran yang bersumber dari
APBN terdiri atas bantuan Pendanaan PTN bh dan bentuk lain sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan. Anggaran selain APBN bersumber dari
masyarakat, biaya pendidikan, pengelolaan dana abadi, usaha PTN bh, kerja
sama tridharma Perguruan Tinggi,
pengelolaan kekayaan PTN bh, anggaran
pendapatan dan belanja daerah, dan/atau pinjaman. Penerimaan PTN bh yang
bersumber dari APBN dikelola secara otonom dan bukan merupakan Penerimaan
Negara Bukan Pajak (NonPNBP). Namun demikian keleluasaan dan otonomi
dalam
pengelolaan
keuangan
tetap
mengedepankan
transparansi
dan
akuntabilitas yang mengarah pada penguatan good university governance.
Dana APBN diperoleh UPI melalui pengajuan usulan kepada Menteri Riset
Teknologi dan Pendidikan Tinggi sesuai jadwal dan tahapan penyusunan APBN
yang memuat: (1) Target kinerja; (2) Kebutuhan biaya operasional, biaya dosen,
biaya tenaga kependidikan, biaya investasi, dan biaya pengembangan; dan (3)
Perhitungan satuan biaya operasional Perguruan Tinggi dan rencana penerimaan
PTN bh.
Dana Non APBN UPI bersumber dari biaya pendidikan (SPP) dan Uang Kuliah
Tunggal (UKT). Sumber pendanaan lainnya berupa Income Generating Unit (IGU)
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
1
yang digali melalui kerjasama, research, edupreunuer, pemanfaatan aset dan
fasilitas, bisnis universitas, dan lain-lain, serta pengembangan sumber-sumber
pendapatan
lain
dari mitra
universitas
melalui
dana
Coorporate
Social
Responsibility (CSR).
Tahun 2018 sebagai PTN bh, UPI harus memenuhi kontrak kinerja dengan
Kementrian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi (Kemenristekdikti). Selain itu
tahun 2018 juga merupakan tahun ketiga implementasi Renstra UPI 2016–2020,
yang akan menjadi momentum dan tolok ukur untuk pengembangan UPI lima
tahun ke depan. Implikasinya, perumusan program dan kegiatan tahun 2018
ditetapkan berdasarkan tema yaitu penguatan atmosfir akademik dan good
university governance untuk meningkatkan daya saing dan rekognisi internasional.
Secara operasional target kinerja dalam implementasi Renstra UPI 2016-2020
tahun ketiga dituangkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT)
tahun 2018. RKAT yang dimaksud dikelompokkan dalam RKAT unit Akademik dan
unit NonAkademik. Terdapat 6 (enam) kebijakan, 38 program dan 405 kegiatan
yang bisa dipilih oleh unit kerja untuk menyusun program dan kegiatan dalam
RKAT tahun 2018.
B. Tujuan
Pedoman ini disusun untuk memberikan panduan kepada unit kerja dalam
menyusun RKAT 2018 dalam menentukan:
1. Program dan kegiatan;
2. Indikator kinerja kegiatan;
3. Besaran biaya untuk masing-masing program dan kegiatan;
4. Jenis belanja; dan
5. Jadwal pelaksanaan kegiatan.
C. Dasar Hukum
1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;
2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;
3. Undang-undang Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional;
4. Undang-undang Nomor 14 Tahun 2005 tentang Guru dan Dosen;
5. Undang-undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi;
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
2
6. Peraturan Pemerintah Nomor 32 Tahun 2013 tentang Perubahan Atas
Peraturan Pemerintah 19 Tahun 2005 tentang Standar Nasional Pendidikan;
7. Peraturan Pemerintah Nomor 04 Tahun 2014
tentang Penyelenggaraan
Pendidikan Tinggi dan Pengelolaan Perguruan Tinggi;
8. Peraturan Pemerintah Nomor 15 Tahun 2014 tentang Statuta Universitas
Pendidikan Indonesia;
9. Peraturan Pemerintah Nomor 26 Tahun 2015 tentang Bentuk dan Mekanisme
Pendanaan Perguruan Tinggi Badan Hukum;
10. Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2015 tentang perubahan keempat atas
Peraturan Presiden No. Nomor Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang/Jasa
Pemerintah;
11. Peraturan Kemenristekdikti Nomor 13 Tahun 2015 tentang Rencana Strategis
(Renstra) Kementerian Riset dan Pendidikan Tinggi 2015-2019;
12. Permenkeu Nomor 49/PMK.02/2017 tentang Standar Biaya Masukan Tahun
Anggaran 2018;
13. Permenkeu Nomor 106/PMK.02/2016 tentang Standar Biaya Keluaran Tahun
Anggaran 2017;
14. Permenkeu
Pencairan,
Nomor
dan
139/PMK.02/2015
Pertaggungjawaban
tentang
Tatacara
Pemberian
Bantuan
Penyediaan,
Pendanaan
Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum;
15. Peraturan MWA Nomor 06/PER/MWA UPI/2014 tentang Perubahan atas
Peraturan MWA UPI No. 03/PER/MWA UPI/2015 tentang Peraturan
Pelaksanaan Peraturan Pemerintah No. 15 tahun 2014 tentang Statuta UPI;
16. Peraturan MWA Nomor 03/PER/MWA UPI/2017 tentang Revisi Rencana
Strategis (Renstra) UPI 2016-2020;
17. Keputusan MWA Nomor 06/KEP/MWA UPI/2017 tentang Pengangkatan
Rektor Universitas Pendidikan Indonesia Pengganti Antar Waktu Masa Bakti
2015-2020;
18. Peraturan MWA Nomor 05/PER/MWA UPI/2016 tentang Pengesahan Rencana
Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) UPI Tahun 2017;
19. Peraturan Rektor Nomor 6489/UN40/HK/2015 tentang Struktur Organisasi dan
Tata Kerja Universitas Pendidikan Indonesia; dan
20. Peraturan Rektor Nomor 6239/UN40/HK/2017 tentang Standar Biaya Umum
UPI Tahun 2018.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
3
D. Sistematika
Pedoman penyusunan RKAT UPI Tahun 2018 disusun kedalam 10 (sepuluh)
bagian sebagai berikut.
1. Latar Belakang
Bagian ini menjelaskan mengenai posisi UPI sebagai PTN bh sumber
pendanaan UPI, target kinerja yang harus dicapai pada tahun 2018, rencana
opersional target kinerja dalam implementasi Renstra UPI 2016-2020 tahun
ketiga, dan unit kerja pelaksana RKAT tahun 2018.
2. Tujuan
Bagian ini menjelaskan tentang tujuan disusunnya Pedoman Penyusunan
RKAT UPI Tahun 2018.
3. Dasar Hukum
Bagian ini menguraikan tentang ketentuan peraturan perundangan yang
dijadikan rujukan dalam penyusunan RKAT tahun 2018.
4. Sistematika
Bagian ini menguraikan mengenai urutan penyajian pedoman penyusunan
RKAT UPI tahun 2018.
5. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas
Bagian ini memuat penjelasan mengenai dasar kebijakan, tema sentral, dan
program prioritas universitas.
6. Strategi Implementasi
Bagian
ini
memuat
penjelasan
mengenai
rambu-rambu
penyusunan
RKAT/DRKA, belanja rutin dan operasional, dan program unggulan.
7. Unit Pengelola RKAT
Bagian ini memuat penjelasan mengenai unit pengelola RKAT yang terdiri atas
Unit Akademik dan Unit NonAkademik.
8. Sumber Pendanaan RKAT 2018
Bagian ini memuat penjelasan mengenai sumber dana, penggunaan dana
NonPNBP, penggunaan dana APBN DIPA, serta pagu indikatif 2018.
9. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan
Bagian ini memuat penjelasan mengenai komponen usulan program dan
kegiatan, standar biaya kegiatan, agenda dan alur penyusunan RKAT 2018,
serta kelengkapan dokumen usulan RKAT 2018.
10. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018
Bagian ini memuat informasi tahapan kegiatan yang akan dilaksanakan dalam
penyusunan RKAT tahun 2018 dimulai dari unit sampai pengesahan oleh
MWA.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
4
E. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas
1. Dasar Kebijakan
a. Rencana Strategis Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi
(Kemenristekdikti) 2015-2019;
b. Target Kinerja berdasarkan Kontrak Kinerja UPI PTN bh dengan
Kemenristekdikti Tahun 2018;
c. Target Rencana Strategis UPI 2016-2020 untuk tahun ketiga (2018);
d. Capaian Kinerja Kontrak Kinerja UPI PTN bh tahun 2017;
e. Rencana Strategis UPI 2016-2020; dan
f. Hasil evaluasi pelaksanaan RKAT 2017, semester I (Januari-Juni 2017).
2. Tema
“PENGUATAN ATMOSFIR AKADEMIK DAN GOOD UNIVERSITY
GOVERNANCE UNTUK MENINGKATKAN DAYA SAING DAN
REKOGNISI INTERNASIONAL”
Tema tersebut diarahkan untuk mewujudkan visi dan misi UPI serta
pencapaian sasaran strategis pada tahun 2018 dalam penuntasan nilai
akreditasi
institusi
dan
program
studi,
pengembangan
pusat
kajian,
peningkatan produktivitas dan kualitas publikasi internasional, peningkatan
partisipasi universitas dalam perumusan kebijakan pendidikan tingkat
nasional, pemantapan kapasitas bimbingan konseling dan pengembangan
karir, jejaring alumni, raihan prestasi mahasiswa secara nasional maupun
internasional, penguatan rekognisi dosen, kualifikasi akademik dosen dan
tenaga kependidikan, kapasitas guru besar, kapasitas sarana dan prasarana,
pemenuhan standar kualitas SDM, serta pengembangan usaha universitas.
Tema tersebut juga diarahkan untuk pencapaian target kinerja UPI PTN bh
dan
raihan
pemeringkatan
Perguruan
Tinggi
tingkat
nasional
dan
internasional.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
5
3. Program Prioritas Universitas
Program prioritas universitas dalam RKAT 2018 yang merujuk kepada target
kinerja UPI PTN bh dan Renstra UPI 2016-2020 tahun ke-3, dirumuskan
sebagai berikut:
a. Peningkatan nilai akreditasi nasional/sertifikasi
internasional program
studi;
b. Peningkatan kapasitas akademik dosen dan jumlah guru besar;
c. Peningkatan prestasi penalaran mahasiswa pada tingkat nasional dan
internasional;
d. Pengembangan sistem manajemen keuangan, sumber daya, aset dan
fasilitas;
e. Pengembangan infrastruktur dan sistem informasi manajemen terintegrasi;
f.
Pengembangan sekolah laboratorium dan peningkatan kapasitas kampus
UPI di daerah;
g. Penguatan kehumasan untuk peningkatan citra UPI;
h. Penguatan kapasitas inovasi berbasis riset;
i.
Peningkatan relevansi dan produktivitas riset;
j.
Penguatan publikasi pada jurnal nasional terakreditasi dan internasional
bereputasi;
k. Peningkatan kualitas pengabdian kepada masyarakat berbasis kerjasama,
kewirausahaan, dan pemerdayaan masyarakat;
l.
Penguatan tata kelola kerjasama dan usaha universitas.
F. Strategi Implementasi
1. Rambu-rambu Penyusunan RKAT/DRKA
a. Unit Akademik
1) Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di Daerah
a) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah sebagai unit akuntansi
terkecil menyusun RKAT di lingkungannya.
b) RKAT fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah merupakan kompilasi
dari
Daftar
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Rincian
Kegiatan
dan
Anggaran
(DRKA)
6
departemen/program studi dan DRKA fakultas, SPs, dan kampus UPI
di daerah.
c) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah melakukan fungsi
koordinatif
dan
fasilitasi
dalam
penyusunan
DRKA
departemen/program Studi di lingkungannya.
d) Fakultas dan kampus UPI di daerah menyusun program dan kegiatan
yang dibiayai dari sumber BPPTN bh dengan memperhatikan usulan
dari departemen/program studi.
e) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah mengalokasi dana untuk
bantuan SPP mahasiswa yang tidak mampu atau berprestasi dan
bantuan kegiatan kemahasiswaan dalam RKAT sebesar 2 % dari pagu
alokasi.
f)
Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah mengalokasikan anggaran
untuk program unggulan minimal 5% dari pagu alokasi dilengkapi
dengan Term of Refference (ToR).
g) Penyusunan RKAT berdasar “performance-based orientation” untuk
mencapai efektivitas dan efisiensi penganggaran sesuai dengan pagu
alokasi.
h) Tidak diperkenankan mencantumkan honorarium untuk kegiatan rutin
dan operasional.
2) Departemen/Program Studi
a) Menyusun DRKA berdasar “performance-based orientation” untuk
mencapai efektivitas dan efisiensi penganggaran sesuai dengan pagu
alokasi.
b) Memfokuskan program dan kegiatannya pada peningkatan layanan
mutu
akademik
yang
mengarah
dan
berkontribusi
terhadap
pencapaian IKK dan target Renstra UPI 2016-2020 tahun 2018.
c) Mengalokasikan anggaran untuk program unggulan berkisar 5% s.d.
40% dari pagu alokasi departemen/program studi dengan ketentuan
alokasi kegiatan rutin dan operasional sudah terpenuhi dan dilengkapi
dengan Term of Refference (ToR).
d) Tidak diperkenankan mencantumkan honorarium untuk kegiatan rutin
dan operasional.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
7
b. Unit NonAkademik
Unit NonAkademik terdiri atas Organ UPI, Wakil Rektor, Unit Pelaksana
Administrasi, Unit Pelaksana Pengembangan, Unit Pelaksana Pengawasan
dan Penjaminan Mutu, dan Unit Penunjang. RKAT Unit NonAkademik
disusun dengan ketentuan sebagai berikut.
1) Memberi dukungan pada kelancaran manajemen universitas.
2) Memfasilitasi kelancaran dan pencapaian program bagi semua unit
akademik.
3) Berdasar “performance-based orientation” untuk mencapai efektivitas
dan efisiensi penganggaran sesuai dengan pagu alokasi.
4) Berorientasi pada pengembangan unit kerja sesuai dengan tugas dan
fungsi masing-masing yang berkontribusi terhadap capaian kinerja UPI
PTN bh.
5) Tidak diperkenankan mencantumkan honorarium untuk kegiatan rutin
dan operasional.
2. Belanja Rutin dan Operasional
Rincian belanja rutin dan operasional disajikan pada Tabel 1 berikut ini.
Tabel 1. Daftar Belanja Rutin dan Operasional
No
A
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Jenis Belanja
Fak/
Univ
UPI KD
Belanja Pegawai
V
V
V
V
V
V
V
Gaji
Tunjangan manajemen
Insentif kesejahteraan tahunan
Tunjangan/insentif khusus
Insentif Bendahara Pengeluaran
Pembantu Cabang (BPPC)
Insentif Petugas Pengelola
Administrasi Belanja Pegawai
(PPABP)
Honorarium pegawai tetap dan
pegawai tidak tetap *)
Uang makan pegawai tetap dan
pegawai tidak tetap *)
Gaji ke-13 pegawai tetap dan
pegawai tidak tetap *)
Insentif Pejabat Pembuat
Komitmen
Insentif Pejabat/Panitia Pengadaan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
RKAT/DRKA
Dep/
SPs
Prodi
V
V
V
V
Unit Non
Akademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
8
No
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
B
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Jenis Belanja
Univ
Fak/
UPI KD
RKAT/DRKA
Dep/
SPs
Prodi
Barang/Jasa
Insentif Panitia Pembangunan
V
Insentif Panitia
V
Pemeliharaan/Rehabilitasi
Insentif Panitia Penerimaan
V
V
Barang/Jasa
Insentif Panitia Tim Teknis
V
Honorarium Kepanitiaan Ad hoc
V
V
Insentif peningkatan kualitas tesis
dan disertasi
Insentif penguji **)
V
Insentif reviewer/komisi SPs
Belanja Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran
Pemeliharaan gedung
V
V
Pemeliharaan peralatan kantor/
V
V
laboratorium
Pemeliharaan taman
V
V
Rehabilitasi gedung
V
Operasional kendaraan dinas
V
V
Pengelolaan sarana dan prasarana
V
V
Operasional kebersihan
V
V
Cleaning service
V
Perjalanan dinas
V
V
Pengelolaan SDM
V
V
Kebutuhan ATK dan bahan habis
V
V
pakai
Peralatan penunjang (peralatan
V
V
kebersihan, alat listrik, dll)
Kebutuhan operasional pendidikan
Bahan praktikum
V
V
Peralatan praktikum
V
V
Unit Non
Akademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
Catatan:
*) kebijakan untuk pembayaran honorarium PTT di unit kerja akan ditentukan kemudian
**) dibayarkan hanya untuk penguji dari luar
3. Program Unggulan
Program unggulan dikembangkan unit kerja akademik (fakultas, SPs, kampus
UPI di daerah, departemen/program studi) untuk meningkatkan kualitas
penyelenggaraan tridharma yang unggul dan/atau inisiasi program baru yang
mendukung visi misi dan pencitraan sejalan dengan pengembangan
universitas yang merujuk pada Renstra UPI, Renstra unit, dan target kinerja
PTN bh. Berikut ini termasuk ke dalam kelompok program unggulan:
1) Penyelenggaraan seminar internasional dengan proceeding yang terindeks;
2) Akselerasi kapasitas prodi/fakultas;
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
9
3) Akreditasi/sertifikasi internasional;
4) Student exchange;
5) Credit transfer;
6) Lecturer exchange;
7) Double degree;
8) Joint conference;
9) Joint research;
10) PPL Luar Negeri;
11) Pengembangan model dan teknologi pembelajaran;
12) Pengembangan pusat kajian;
13) Pengembangan Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP);
14) Pengembangan pendidikan profesi;
15) Pengembangan jurnal nasional terakreditasi/internasional bereputasi;
16) Pengembangan kapasitas dosen terekognisi internasional; dan
17) Memfasilitasi mahasiswa dalam berbagai kejuaran nasional/internasional.
4. Indikator Kinerja
Setiap unit kerja diharuskan menetapkan indikator kinerja utama dan indikator
kinerja kegiatan. Indikator kinerja ini merupakan bagian yang tak terpisahkan
dari RKAT unit kerja yang pencapaiannya akan dievaluasi oleh pimpinan unit
secara berjenjang.
a. Indikator Kinerja Utama (IKU) dan Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)
Indikator Kinerja Utama merupakan indikator yang sifatnya kumulatif dan
merupakan dampak dari berbagai kegiatan yang dilaksanakan baik pada
tahun berjalan maupun tahun-tahun sebelumnya. Sedangkan Indikator
Kinerja Kegiatan merupakan indikator kinerja yang sifatnya output dan
outcome program dan kegiatan secara langsung.
Tabel 2. Indikator Kinerja Utama Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di Daerah
No
Indikator Kinerja
1.
2.
Jumlah Prodi Terakreditasi A
Perolehan sertifikasi manajemen mutu standar
internasional
3.
Rata-rata Lama Studi
4.
IPK Rata-rata
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Satuan
%
Sertifikat
Target UPI
2018
82
25
Semester
v
IPK
S1: 3,40
10
No
Indikator Kinerja
Satuan
Target UPI
2018
S2: 3,64
S3: 3,72
5.
Persentase mahasiswa lulus tepat waktu S1 (8
semester)
%
65
6.
Tingkat kepuasan mahasiswa terhadap layanan
fakultas/SPs/kampus UPI di daerah
%
85
7.
Masa tunggu kerja alumni di bawah 3 bulan
%
66
8.
Jumlah Penelitian yang laksanakan
a. Mandiri/RKAT
Judul
v
b. Hibah/Kompetitif
Judul
v
c. Kerjasama
Judul
v
a. Mandiri/RKAT
Judul
v
b. Hibah/Kompetitif
Judul
v
c. Kerjasama
Judul
v
a. Jurnal Internasional terindeks
Judul
900
b. Jurnal Nasional Terakreditasi
Judul
100
c. Jurnal Nasional Tidak Terakreditasi
Judul
v
d. Proceeding Internasional
Judul
v
11. Jumlah Perolehan HKI bidang pendidikan
HKI
250
12. Jumlah Perolehan HKI bidang non pendidikan
HKI
550
13. Jumlah Perolehan paten
Paten
5
14. Jumlah Penerbitan buku ber ISBN
Judul
750
a. Nasional terakreditasi
Jurnal
3
b. Tidak terakreditasi
Jurnal
v
Orang
Orang
Program
Rp.
Program
Rp.
106
650
197
v
63
v
20. Jumlah mahasiswa peraih medali emas nasional
Mhs
40
21. Jumlah mahasiswa peraih medali emas internasional
Mhs
19
9.
Jumlah Pengabdian pada Masyarakat yang
dilaksanakan
10. Jumlah Artikel Dosen dalam
15. Jumlah jurnal yang diterbitkan
16. Jumlah Guru Besar
17. Persentase Dosen Bergelar Doktor
18. Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari
Kerjasama Dalam Negeri
19. Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari
Kerjasama Luar Negeri
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
11
Tabel 3. Indikator Kinerja Kegiatan Departemen/Program Studi
No
Indikator Kinerja
Satuan
1.
Nilai Akreditasi A
2.
Jumlah perolehan sertifikat manajemen mutu internasional
Sertifikat
3.
Rata-rata Lama Studi
Semester
4.
IPK Rata-rata
5.
IPK Rata-rata di atas 3,3
%
6.
Persentase mahasiswa lulus tepat waktu (8 semester)
%
7.
Tingkat kepuasan mahasiswa terhadap layanan
(berdasarkan survey tingkat kepuasan)
8.
Masa tunggu kerja alumni di bawah 1 tahun
9.
Jumlah Penelitian yang dilaksanakan dengan dana
10.
11.
Prodi
IPK
departemen/prodi
Skala
1-5
%
a. Mandiri / RKAT
Judul
b. Hibah / Kompetitif
Judul
c. Kerjasama
Judul
Jumlah Pengabdian pada Masyarakat yang dilaksanakan dengan dana
a. Mandiri / RKAT
Judul
b. Hibah / Kompetitif
Judul
Jumlah Publikasi Dosen dalam
a. Jurnal Internasional terindeks
Judul
b. Jurnal Nasional Terakreditasi
Judul
c. Jurnal Nasional Tidak Terakreditasi
Judul
d. Proceeding Internasional
Judul
12.
Jumlah Perolehan HKI
HKI
13.
Jumlah Perolehan Paten
Paten
14.
Jumlah Penerbitan buku ber ISBN
Judul
15.
Jumlah jurnal yang diterbitkan
a. Nasional Terakreditasi
Jurnal
b. Tidak terakreditasi
Jurnal
16.
Kesiapan melaksanakan program Pendidikan Profesi
17.
Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari Kerjasama Dalam
Negeri
Program
Rp.
18.
Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari Kerjasama Luar Negeri
Program
Rp.
19.
Kegiatan Program Kreativitas Mahasiswa berskala nasional dan atau
internasional
Kegiatan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
%
12
b. Indikator Kinerja Unit NonAkademik
Unit NonAkademik mempunyai karakteristik masing-masing sesuai dengan
tugas dan fungsinya. Oleh karena itu rumusan Indikator Kinerja Kegiatan
unit kerja nonakademik ditetapkan oleh unit masing-masing sesuai tugas
dan fungsinya dan sebagai penunjang pencapaian Indikator Kinerja Utama
Universitas.
Tabel 4. Indikator Kinerja Unit Nonakademik
No
Indikator Kinerja
1.
Perolehan
sertifikasi
manajemen
mutu
standar
internasional/ISO
Tersedianya dokumen standar layanan minimum unit kerja
sertifikat
orang
5.
Jumlah pegawai yang mengikuti pelatihan peningkatan
kompetensi
Jumlah keluhan dari pengguna layanan terhadap layanan
yang diberikan
Jenis layanan unggulan unit nonakademik
dst
*)
2.
3.
4.
Satuan
dokumen
keluhan
layanan
Ket: *) diisi sesuai dengan karakteristik unit kerja
G. Unit Pengelola RKAT
Unit pengelola RKAT dikelompokkan sebagaimana disajikan pada Tabel 5 sebagai
berikut.
Tabel 5. Unit Pengelola RKAT
No
Nama Unit
A
Organ UPI
1. Majelis Wali Amanat
2. Senat Akademik
3. Rektor
Dewan Guru Besar (DGB)
Wakil Rektor (WR)
1. WR Bidang Akademik dan Kemahasiswaan
2. WR Bidang Keuangan, Sumber Daya,dan
Administrasi Umum
3. WR Bidang Perencanaan, Pengembangan,
dan Sistem Informasi
4. WR Bidang Riset, Kemitraan, dan Usaha
Unit Pelaksana Akademik
1. Fakultas Ilmu Pendidikan (FIP)
2. Fakultas Pendidikan Ilmu Pengetahuan
Sosial (FPIPS)
B
C
D
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Unit
Akademik
Unit
NonAkademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
13
No
Nama Unit
3.
E
F
G
H
Fakultas Pendidikan Bahasa dan Sastra
(FPBS)
4. Fakultas Pendididikan Matematika dan Ilmu
Pengetahuan Alam (FPMIPA)
5. Fakultas Pendidikan Teknologi dan
Kejuruan (FPTK)
6. Fakultas Pendidikan Olah Raga dan
Kesehatan (FPOK)
7. Fakultas Pendidikan Ekonomi dan Bisnis
(FPEB)
8. Fakultas Pendidikan Seni dan Desain
(FPSD)
9. Sekolah Pascasarjana (SPs)
10. Kampus UPI di Cibiru
11. Kampus UPI di Sumedang
12. Kampus UPI di Tasikmalaya
13. Kampus UPI di Purwakarta
14. Kampus UPI di Serang
Unit Pelaksana Administrasi
1. Biro Kepegawaian
2. Biro Sarana dan Prasarana
3. Biro Hukum dan Kesekretariatan
Unit Pelaksana Pengembangan
1. Lembaga Penelitian dan Pengabdian
kepada Masyarakat (LPPM) *)
2. Direktorat Akademik
3. Direktorat Keuangan
4. Direktorat Kemahasiswaan
5. Direktorat Perencanaan dan
Pengembangan
6. Direktorat Teknologi Informasi dan
Komunikasi
7. Perpustakaan
8. Badan Pengembangan dan Pengelolaan
Usaha (BPPU)
9. Badan Pengelola Sekolah Laboratorium
(BPS)
10. Badan Bimbingan dan Pengembangan
Karir (BBPK)
Unit Pelaksana Pengawasan dan Penjaminan
Mutu
1. Satuan Audit Internal
2. Satuan Penjaminan Mutu
Unit Penunjang
1. Kantor Hubungan Masyarakat
2. Office of International Education and
Relations (OIER)
3. Arsip Universitas
4. UPT Kebudayaan
5. UPT Poliklinik
6. UPT Islamic Tutorial Center
7. UPT Balai Bahasa
8. UPT Keamanan dan Ketertiban Kampus
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Unit
Akademik
Unit
NonAkademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
14
No
Unit
Akademik
Nama Unit
9. UPT Museum Pendidikan Nasional
10. UPT Percetakan dan Penerbitan
11. UPT Pusat Olahraga Universitas
Unit
NonAkademik
V
V
V
*) LPPM dalam statuta UPI masuk kelompok unit akademik, namun terkait dengan
dokumen penyusunan RKAT dimasukkan ke dalam kelompok Unit pelaksana
pengembang
H. Sumber Pendanaan RKAT 2018
1. Sumber Dana
Sumber dana RKAT 2018 berasal dari dana NonPNPB dan APBN. Dana
NonPNBP berasal dari sumber pendapatan dari biaya pendidikan, sumber
pendapatan lainnya antara lain Income Generating Unit (IGU). Sumber dana
APBN terdiri atas Bantuan Pendanaan PTN bh (BPPTNbh), dan bantuan
pengembangan sarana dan prasarana (investasi) PTN bh yang diperoleh UPI,
dan DIPA UPI.
Sesuai dengan PP Nomor 26 Tahun 2015 dan Permenkeu Nomor
139/PMK.02/2015, bahwa pendanaan PTN bh dapat diberikan dalam bentuk
BPPTN bh dan bentuk lain sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Dana BPPTN bh yang telah masuk ke rekening PTN bh pengelolaannya
mengikuti aturan pengelolaan dana NonPNBP.
Unit Pengguna dana dalam RKAT 2018 disajikan pada Tabel 6.
Tabel 6. Sumber Utama Pendanaan RKAT 2018
No
Unit Kerja
Sumber Dana
Non PNBP
Biaya
Pendidikan
BPPTN bh
IGU
APBNDIPA
1
Universitas
V
V
V
V
2
Fakultas
V
V
V
-
3
SPs
V
-
V
-
4
Kampus UPI di Daerah
V
V
V
-
5
Departemen/Prodi
V
-
V
-
6
Unit NonAkademik
V
V
V
-
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
15
2. Penggunaan Dana NonPNBP
a. Dana NonPNBP yang berasal dari biaya pendidikan dapat digunakan
untuk membiayai program dan kegiatan sebagai berikut.
1) Penyelenggaraan tridharma;
2) Rutin dan operasional kantor;
3) Pembangunan, rehab gedung, perbaikan/pengadaan peralatan;
4) Bantuan kegiatan kemahasiswaan;
5) Kelembagaan, peningkatan citra, dan internasionalisasi;
6) Pengembangan SDM; dan
7) Program unggulan.
b. Dana NonPNBP yang berasal dari dana BPPTN bh dapat digunakan untuk
membiayai kegiatan sebagaimana disajikan pada Tabel 7.
Tabel 7. Penggunaan Dana NonPNBP yang berasal dari BPPTN bh
No
1
2
3
Kegiatan
Fakultas
a
Langganan daya dan jasa
V
-
b
Penelitian dan pengabdian kepada masyarakat
V
-
c
Pemeliharaan peralatan dan gedung
V
V
d
Praktikum/bahan kuliah
V
V
e
Pengadaan Bahan pustaka
V
V
f
Kemahasiswaan
V
-
Biaya Dosen
a
Honor dosen non PNS
V
-
b
Dosen tamu
V
-
V
-
V
V
V
-
V
-
V
-
Biaya Tenaga Kependidikan
Honor tenaga kependidikan non PNS
Biaya Investasi
a
5
Universitas
Biaya Operasional
a
4
Unit Kerja
Pengadaan peralatan kantor/pendidikan
Biaya Pengembangan
a
b
c
Pengembangan sistem manajemen
Pengembangan teknologi informasi dan
komunikasi (TIK) dalam pembelajaran
Penjaminan mutu
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
16
c. Dana NonPNBP yang berasal dari dana IGU dapat digunakan untuk
membiayai kegiatan rutin, operasional, pemeliharaan, pengadaan, dan
program unggulan.
3. Penggunaan Dana APBN DIPA
Dana APBN yang diberikan kepada UPI dalam bentuk DIPA hanya
diperuntukkan untuk belanja pegawai/gaji, tunjangan kehormatan, tunjangan
profesi, dan tunjangan lainnya.
4. Pagu Indikatif RKAT 2018
Pagu indikatif RKAT 2018 unit kerja adalah sama dengan pagu alokasi RKAT
unit kerja tahun 2017 baik yang bersumber dari dana NonPNBP maupun
BPPTN bh. Untuk RKAT yang bersumber dari IGU pagu indikatifnya minimal
disamakan dengan realisasi pendapatan IGU 2017.
I. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan
1. Komponen Usulan Program dan Kegiatan
Usulan program dan kegiatan yang disampaikan unit kerja sekurangkurangnya mencakup komponen sebagaimana tersaji pada Tabel 8.
Tabel 8. Komponen Usulan Program dan Kegiatan
Komponen Usulan
Keterangan
1. Kebijakan Renstra
Rujuk Renstra UPI 2016-2020
2. Program Renstra
Rujuk Renstra UPI 2016-2020
3. Tema dan Program Prioritas
Lihat pada bagian E.2. dan E.3.
4. Kegiatan
Lihat Daftar Rincian Kegiatan (Lampiran 3)
5. Indikator Kinerja Kegiatan
Sesuaikan dengan kegiatan, kapasitas sumber
pendukung, dan kondisi unit kerja
Perkiraan biaya berdasarkan perhitungan bobot
kegiatan, standar biaya
yang berlaku,
kemampuan unit kerja (lihat Tabel 9)
Disesuaikan dengan akun standar yang berlaku
untuk setiap pembelanjaan (Lampiran 4)
6. Usulan Biaya kegiatan
7. Akun Pembelanjaan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
17
Usulan RKAT disampaikan melalui sistem e-planning dan hardcopy yang
sudah ditandatangani oleh pimpinan unit disampaikan ke
Direktorat
Perencanaan dan Pengembangan untuk dilakukan pembahasan sesuai
jadwal yang telah ditetapkan.
2. Standar Biaya Kegiatan
Besaran biaya setiap kegiatan merujuk kepada ketentuan peraturan
perundangan sebagaimana disajikan pada tabel 9.
Tabel 9. Standar Biaya Kegiatan
No
1
Sumber biaya
NonPNBP BPPTN bh
2
NonPNBP selain BPPTN bh
Standar Biaya
Permenkeu
Nomor
49/PMK.02/2017
tentang Standar Biaya Masukan Tahun
Anggaran 2018
Peraturan
Rektor
UPI
nomor
6239/UN40/HK/2017 tentang Standar Biaya
Umum UPI tahun 2018
Usulan biaya kegiatan harus mengandung variabel tarif dan bobot kegiatan.
Bobot kegiatan mencakup lingkup kegiatan atau volume (seperti jumlah
mahasiswa, jumlah dosen, jumlah mata kuliah dll). Total biaya kegiatan
maksimal untuk setiap unit harus sesuai dengan pagu anggaran masingmasing unit.
3. Agenda dan Alur Penyusunan RKAT 2018
Secara keseluruhan mekanisme penyusunan Program dan Kegiatan UPI 2018
disusun dengan mengikuti alur sebagaimana diperlihatkan pada Gambar 1.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
18
Gambar 1 : AGENDA DAN ALUR KEGIATAN PENYUSUNAN RKAT TAHUN 2018
Agustus 2017
Agust – Sept 2017
September 2017
Sept – Okt 2017
RENSTRA UPI
2016-2020
RAPAT DINAS
KELEMBAGAAN
24 Agust 2017
Kebijakan
Penyusunan Prog.
& Keg. 2018
Lokakarya
Penyusunan
Prog. & Keg.
BPPTN bh
2018
Penyusunan
Usulan Prog. &
Keg. 2018
RENSTRA
Fakultas/SPs/
KD 2016-2020
Departemen/
Program Studi
Fakultas/SPs/
UPI KD
Lembaga/Badan/
Direktorat/Biro/
UPT
Rektor/WR
MWA
Reviu dan
Pembahasan
RKAT UPI 2018
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
RENSTRA Dep/
Prodi 20162020
Koordinasi Prog. &
Keg. 2018
Penyusunan
DRKA
Penyusunan
Usulan Prog. &
Keg. 2018
Pembahasan Prog.
& Keg. UPI 2018
dengan Unit Kerja
Kompilasi
Usulan RKAT
UPI 2018
Nov – Des 2017
DOKUMEN
RKAT UPI 2018
DOKUMEN
Usulan RKAT
UPI 2018
DOKUMEN
Usulan Prog. &
Keg. 2018
DOKUMEN Usulan
Prog. & Keg. 2018
DRKA
19
a. Rapat Dinas Kelembagaan (RDK)
Rektor dalam Rapat Dinas Kelembagaan menyampaikan Kebijakan Umum RKAT
2018 berdasarkan evaluasi kinerja 2017 dan target kinerja 2018. Para Wakil
Rektor menyampaikan tema dan program prioritas masing-masing bidang untuk
tahun 2018.
b. Penyusunan Program dan Kegiatan
1) Para pimpinan unit kerja membentuk tim koordinasi pada unit masing-masing
yang bertugas untuk melakukan koordinasi penyusunan dan reviu rancangan
program dan kegiatan pada unit-unit di bawahnya (divisi/bagian/seksi/sub
bagian/departemen/ program studi).
2) Tim koordinasi melakukan sosialisasi kepada unit kerja dibawah tanggung
jawabnya (divisi/bagian/seksi/sub bagian/departemen/ program studi).
3) Pimpinan unit, divisi/bagian/seksi/sub bagian/departemen/program studi
mengundang rapat staf yang ada di unit kerja masing-masing (dosen/tenaga
kependidikan) untuk menyusun rancangan program kegiatan unit masingmasing, dan menandatangani daftar hadir.
4) Kepala divisi/bagian/seksi/sub bagian dan ketua departemen/program studi
menyampaikan rancangan program kegiatan yang telah memperoleh
persetujuan pada rapat staf kepada Tim Koordinasi pada tingkat fakultas,
SPs, lembaga, kampus UPI di daerah, direktorat, biro, UPT, dan unit kerja
lainnya yang dilampiri daftar hadir penyusunan rancangan program.
5) Tim Koordinasi melakukan pembahasan dan pengkajian terhadap usulan
program dan kegiatan unit bersama dengan pimpinan unit terkait.
6) Tim Koordinasi menyampaikan usulan program dan kegiatan unit yang telah
dibahas dan disetujui kepada pimpinan unit kerja.
c. Reviu Program Kegiatan
1) Pimpinan Unit Kerja menyampaikan usulan RKAT 2018 kepada Rektor
melalui Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Pengembangan dan Sistem
Informasi
c.q. Direktorat Perencanaan dan Pengembangan sesuai jadwal
yang ditetapkan.
2) Direktorat Perencanaan dan Pengembangan dibantu oleh tim reviewer (SAI,
Direktorat Keuangan, dan unsur lainnya) melakukan reviu terhadap usulan
RKAT 2018 unit kerja.
3) Rektor mengundang pimpinan unit kerja untuk melakukan pembahasan dan
penyelarasan usulan RKAT 2018.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
20
4. Kelengkapan Dokumen Usulan RKAT 2018
a. Unit Akademik
1) Indikator Kinerja Utama (IKU) fakultas/SPs/kampus UPI di daerah;
2) Indikator Kinerja Kegiatan (IKK) departemen/program studi;
3) Daftar Rincian Kegiatan dan Anggaran (DRKA) fakultas/SPs/kampus UPI di
daerah;
4) DRKA departemen/program studi;
5) Daftar hadir kegiatan penyusunan RKAT/DRKA; dan
6) Data jumlah SDM beserta jabatan, golongan, dan status ketenagaannya
(PNS/Pegawai Tetap/Pegawai Tidak Tetap).
b. Unit Nonakademik
1) IKK;
2) RKAT unit;
3) Daftar hadir kegiatan penyusunan RKAT; dan
4) Data jumlah SDM beserta jabatan, golongan, dan status ketenagaannya
(PNS/Pegawai Tetap/Pegawai Tidak Tetap).
c. Usulan Dana BPPTN bh
Usulan program dan kegiatan yang menggunakan dana BPPTN bh dilengkapi
dengan Kerangka Acuan Kegiatan (KAK/ToR) dan data pendukung lain yang
relevan.
J. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018
Jadwal kegiatan penyusunan RKAT 2018 disajikan pada tabel 10 sebagai
berikut.
Tabel 10. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018
No
Tanggal
1.
10 Juli 2017
2.
19 Juli 2017
3.
27 Juli – 22 Agustus
2017
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Kegiatan
Pembentukan Tim Evaluasi
dan Penyusun Rencana
Program dan Kegiatan 2018
Rapat
Koordinasi
Tim
Penyusun
Penyusunan
Pedoman
Penyusunan Program dan
Kegiatan 2018
Koordinator/Pelaksana
WR PPSI/ Dit. Renbang
Pimpinan Universitas/Dit.
Renbang
Pimpinan Universitas/Dit.
Renbang
21
No
Tanggal
Kegiatan
Koordinator/Pelaksana
Pimpinan Universitas/Dit.
Renbang
Pimpinan
Fakultas/SPs/Kampus UPI
di Daerah/Dep./Prodi/unit
kerja non akademik
4.
24 Agustus 2017
Rapat Dinas Kelembagaan
5.
25 Agustus –
4 September 2017
6.
5 September 2017
7.
4-8 September 2017
8.
11 September 2017
9.
6-11 September 2017
Penyusunan usulan RKAT
2018 tingkat
Fakultas/SPs/Kampus UPI di
Daerah/Dep./Prodi/unit kerja
non akademik
Penyerahan usulan RKAT
2018 unit kerja non
akademik
Pembahasan dan kompilasi
usulan RKAT 2018 di
tingkat
Fakultas/SPs/Kampus UPI di
Daerah
Penyerahan usulan RKAT
2018 unit kerja akademik
Pembahasan usulan RKAT
2018 unit non akademik
10. 12-20 September 2017
Pembahasan usulan RKAT
unit akademik
11. 25 September 2017
Lokakarya penyusunan
program dan kegiatan BPPTN BH 2018
Penyerahan usulan RKAT
2018 Unit kepada
Universitas
Kompilasi usulan Program
dan Kegiatan ke dalam
dokumen RKAT UPI 2018
Penyusunan RKAT 2018
Universitas/Rektorat
Reviu Usulan RKAT 2018
dengan Pimpinan
Universitas
Finalisasi Usulan RKAT
2018 dengan Pimpinan
Universitas
Penyampaian usulan RKAT
2018 kepada MWA
Pembahasan usulan RKAT
2018 dengan MWA
Pengesahan RKAT 2018
oleh MWA
Penyerahan dokumen RKAT
2018 unit kerja
12. 29 September 2017
13. 2-4 Oktober 2017
14. 9-12 Oktober 2017
15. 13 Oktober 2017
16. 16-26 Oktober 2017
17. 27 Oktober 2017
18. November 2017
19. Akhir November 2017
20. Desember 2017
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Dit. Renbang
Pimpinan Fakultas/SPs/
Kampus UPI di Daerah
dengan Ketua Dep/prodi
Dit. Renbang
Pimpinan unit non
akademik dengan
Ditrenbang, Dit Keuangan,
dan SAI
Pimpinan
Fakultas/SPs/Kampus UPI
di Daerah dengan
Ditrenbang, Dit Keuangan,
dan SAI
Dit. Renbang, Dit
Keuangan, dan Biro
Sarpras
Semua unit kerja
Dit. Renbang
Dit. Renbang dan Dit.
Keuangan
Pimpinan Universitas, Dit.
Renbang dan Dit.
Keuangan
Pimpinan Universitas, Dit.
Renbang dan Dit.
Keuangan
Pimpinan Universitas dan
Dit. Renbang
MWA dan tim universitas
MWA dan tim universitas
Pimpinan universitas
22
K. LAMPIRAN:
1. Lampiran 1: Format RKAT/DRKA
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN / DAFTAR RINCIAN KEGIATAN DAN ANGGARAN
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
2018
Unit Kerja :
Kebijakan/Program
Kegiatan
Indikator
Target
Capaian
Anggaran
Sumber
Dana
Bulan
MAK
Jumlah
Setiap
MAK
Rincian
Volume/
Satuan
Menyetujui,
Bandung,
Penanggung Jawab,
NIP
NIP
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Tarif
Jumlah
Rincian
23
2. Lampiran 2: Format Jadwal Pelaksanaan
JADWAL PELAKSANAAN PROGRAM DAN KEGIATAN
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
TAHUN 2018
Unit Kerja :
No
Kegiatan
Jumlah
Bulan
Anggaran
-
Jumlah
Jan
Peb
Mar
Apr
Mei
Jun
Jul
Agust
Sep
Okt
Nop
Des
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bandung,
Pimpinan Unit Kerja,
NIP
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
24
3. Lampiran 3: Mata Anggaran Kegiatan (MAK)/Chart of Account (COA)
Nomor
5
51
511
Mata Anggaran Kegiatan
BIAYA
BIAYA OPERASIONAL LANGSUNG
BIAYA BAHAN LANGSUNG
5111
51110001
51110002
51110003
51110004
51110005
51110006
51110099
Biaya Bahan Langsung Pendidikan
Biaya Bahan Kuliah
Biaya Bahan Praktikum
Biaya Bahan Ujian
Biaya Bahan Akreditasi
Biaya Bahan Kerjasama Pendidikan
Biaya Bahan Penerimaan Mahasiswa Baru
Biaya Bahan Langsung Pendidikan Lainnya
5112
51120001
51120002
51120003
51120004
51120005
51120099
Biaya Bahan Langsung Penelitian
Biaya Bahan Penelitian
Biaya Bahan Penelitian (Hibah)
Biaya Proposal, Pengurusan Kontrak Kerja Penelitian
Biaya ATK Kegiatan Penelitian
Biaya Fotocopy Kegiatan Penelitian
Biaya Bahan Penelitian Lainnya
5113
51130001
51130002
51130003
51130004
51130005
51130099
Biaya Bahan Langsung Pengabdian Pada Masyarakat
Biaya Bahan PPM
Biaya Bahan PPM (Hibah)
Biaya Proposal, Pengurusan Kontrak Kerja PPM
Biaya ATK Kegiatan PPM
Biaya Fotocopy Kegiatan PPM
Biaya Bahan PPM Lainnya
512
5121
51210001
51210002
51210003
51210004
51210005
51210006
51210007
51210008
51210009
51210010
51210011
51210012
51210013
51210014
51210015
51210016
51210017
BIAYA TENAGA KERJA LANGSUNG
Biaya Tenaga Kerja Langsung Pendidikan
Gaji Staf Pengajar PNS
Gaji Staf Pengajar Pegawai Tetap
Gaji Staf Pengajar Pegawai Tidak Tetap/Honorer
Gaji Laboran PNS
Gaji Laboran Pegawai Tetap
Gaji Laboran Pegawai Tidak Tetap
Gaji Pustakawan
Honorarium Mengajar Staf Pengajar
Honorarium Mengajar Dosen Luar Biasa
Honorarium Dosen Tamu
Honorarium Pembimbing
Honorarium Penguji
Honorarium Pemeriksa Ujian
Honorarium Pengawas Ujian
Honorarium Laboran/Teknisi
Honorarium Kegiatan Pendidikan
Honorarium Kegiatan Kerjasama Pendidikan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
25
Nomor
51210018
51210099
Mata Anggaran Kegiatan
Lembur Kegiatan Pendidikan
Biaya Tenaga Kerja Langsung Pendidikan Lainnya
5122
51220001
51220002
51220003
51220004
51220005
51220006
51220007
51220008
51220009
51220010
51220011
51220099
Biaya Tenaga Kerja Langsung Penelitian
Honorarium Peneliti
Honorarium Asisten Peneliti
Honorarium Laboran Peneliti
Honorarium Pencacah/Pengumpul Data
Honorarium Monitoring Penelitian
Honorarium Penyusun Payung Penelitian
Honorarium Pembicara
Honorarium Kegiatan Penelitian
Honorarium Pegawai Administrasi Penelitian
Lembur Pegawai Administrasi Penelitian
Insentif Publikasi Ilmiah/HKI/Paten
Biaya Tenaga Kerja Langsung Penelitian Lainnya
5123
51230001
51230002
51230003
51230004
51230005
51230006
51230099
Biaya Tenaga Kerja Langsung PPM
Honorarium Pelaksana PPM
Honorarium Asisten Pelaksana PPM
Honorarium Laboran PPM
Honorarium Kegiatan PPM
Honorarium Pegawai Administrasi PPM
Lembur Pegawai Administrasi PPM
Biaya Tenaga Kerja Langsung PPM Lainnya
513
BIAYA OVERHEAD
5131
51310001
51310002
51310003
51310004
51310005
51310006
51310007
51310008
51310009
51310010
51310099
Biaya Overhead Pendidikan
Biaya Registrasi Mahasiswa
Biaya Konsumsi Kegiatan Pendidikan
Biaya ATK Kegiatan Pendidikan
Biaya Fotocopy Kegiatan Pendidikan
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan Pendidikan
Transport Kegiatan Pendidikan
Biaya Akomodasi Kegiatan Pendidikan
Biaya Sewa Kegiatan Pendidikan
Biaya Wisuda dan Dies Natalies
Biaya Penyelenggaraan Sidang, Konferensi dan Seminar
Biaya Overhead Pendidikan Lainnya
5132
51320001
51320006
51320007
51320002
51320003
51320004
51320005
51320099
Biaya Overhead Penelitian
Biaya Konsumsi Kegiatan Penelitian
Biaya ATK Kegiatan Penelitian
Biaya Fotocopy Kegiatan Penelitian
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan Penelitian
Transport Kegiatan Penelitian
Biaya Akomodasi Kegiatan Penelitian
Biaya Sewa Kegiatan Penelitian
Biaya Overhead Penelitian Lainnya
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
26
Nomor
5133
51330001
51330006
51330007
51330002
51330003
51330004
51330005
51330099
52
521
Mata Anggaran Kegiatan
Biaya Overhead PPM
Biaya Konsumsi Kegiatan PPM
Biaya ATK Kegiatan PPM
Biaya Fotocopy Kegiatan PPM
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan PPM
Transport Kegiatan PPM
Biaya Akomodasi Kegiatan PPM
Biaya Sewa Kegiatan PPM
Biaya Overhead PPM Lainnya
BIAYA OPERASIONAL TIDAK LANGSUNG
Biaya Administrasi Umum
5211
52110001
52110002
52110003
52110004
52110005
52110006
52110007
52110008
52110009
52110010
52110011
52110012
52110013
52110014
52110099
Biaya Tenaga Kerja Administrasi Umum
Gaji Tenaga Pendidikan PNS
Gaji Tenaga Pendidikan Pegawai Tetap
Gaji Tenaga Pendidikan Pegawai Tidak Tetap/Honorer
Honorarium Pegawai Administrasi Umum
Honorarium Pengelola Keuangan
Lembur Pegawai Administrasi Umum
Insentif Beban Kinerja
Biaya Bantuan Sosial
Biaya Upah dan Uang Lelah
Tunjangan Manajemen
Tunjangan Tengah Tahun
Tunjangan Kesejahteraan Tahunan
Uang Makan Pegawai Tetap
Uang Makan Pegawai Tidak Tetap
Biaya Tenaga Kerja Administrasi Umum Lainnya
5212
52120001
52120002
52120003
52120004
52120005
52120006
52120007
52120099
Biaya Keperluan Operasional Kantor
Biaya ATK
Biaya Fotocopy
Biaya Konsumsi
Biaya Barang/Perlengkapan Administrasi Kantor
Biaya Bantuan Keperluan Manajerial
Biaya Keperluan Rumah Tangga Kantor
Biaya Langganan Koran dan Majalah
Biaya Operasional Kantor Lainnya
5213
52130001
52130002
52130003
52130004
52130005
52130099
Biaya Langganan Daya dan Jasa
Biaya Listrik
Biaya Listrik
Biaya Telepon
Biaya Langganan Internet
Biaya Langganan Jurnal/e-Journal/e-book
Biaya Langganan Daya dan Jasa Lainnya
5214
52140001
Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
27
Nomor
52140099
Mata Anggaran Kegiatan
Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya
5215
52150001
52150002
52150003
52150004
52150005
52150006
52150007
52150099
Biaya Pemeliharaan Lainnya
Biaya Pemeliharaan Peralatan
Biaya Pemeliharaan Kendaraan
Biaya Pemeliharaan Inventaris
Biaya Pemeliharaan Jalan dan Taman
Biaya Pemeliharaan Instalasi Air Minum, Jaringan Listrik, Telepon dan Internet
Biaya Pemeliharaan Buku Perpustakaan
Biaya Pemeliharaan Kebersihan
Biaya Pemeliharaan Lainnya
5216
52160001
52160002
52160003
Biaya Perjalanan
Biaya Perjalanan Dinas
Transport Lokal
Biaya Perjalanan Lainnya
5217
52170001
52170002
52170003
52170004
52170005
52170006
52170007
52170008
52170099
Biaya Administrasi Umum Lainnya
Percetakan/penerbitan
Penilaian/penyempurnaan/penerjemahan buku/literature
Perlengkapan medis dan obat-obatan
Pengadaan Seragam dan pakaian kerja
Penyusunan dan pengolahan data
Biaya Penyelenggaraan upacara/perlombaan dan penghargaan
Penataan Dokumen dan Pengarsipan
Biaya Iuran Keanggotaan Profesi (Pendaftaran, Langganan,dll)
Biaya Administrasi Umum Lainnya
5218
52180001
52180002
52180003
52180004
52180099
Biaya Penyusutan
Biaya Penyusutan Gedung dan Bangunan
Biaya Penyusutan Peralatan
Biaya Penyusutan Kendaraan
Biaya Amortisasi Aset tidak Berwujud
Biaya Penyusutan Lainnya
522
Biaya Kemahasiswaan
5221
52210001
52210002
Beasiswa
Beasiswa Universitas
Beasiswa dana Kerjasama
5222
52220001
Hibah Kemahasiswaan
Biaya Bahan Hibah Kemahasiswaan
5223
52230001
52230002
52230003
52230004
52230005
52230006
Biaya Kegiatan Kemahasiswaan
Honorarium Kegiatan Kemahasiswaan
Biaya ATK dan Buku Laporan Kegiatan Kemahasiswaan
Biaya Fotocopy Kegiatan kemahasiswaan
Biaya Konsumsi kegiatan Kemahasiswaan
Biaya Akomodasi Kegiatan Kemahasiswaan
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan Kemahasiswaan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
28
Nomor
52230007
52230008
52230009
52230010
52230099
523
Mata Anggaran Kegiatan
Biaya Transport Kegiatan Kemahasiswaan
Bantuan Kegiatan Kemahasiswaan
Hadiah / Penghargaan
Kesehatan Mahasiswa
Biaya Kegiatan Kemahasiswaan Lainnya
Biaya Pengembangan Manajemen
5231
52310001
52310002
52310003
52310004
52310005
52310006
52310007
52310008
52310009
52310010
52310099
i
PEDOMAN PENYUSUNAN
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN (RKAT)
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
TAHUN 2018
(PERATURAN REKTOR NOMOR 6238/UN40/HK/2017)
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
2017
Pedoman Penyusunan RKAT 2016
ii
TIM PENGEMBANG
PEDOMAN PENYUSUNAN
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN (RKAT)
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
TAHUN 2018
Penanggung Jawab : Rektor
Pengarah
:
1.
Wakil Rektor Bidang Akademik dan Kemahasiswaan
2.
Wakil Rektor Bidang Keuangan, Sumber Daya, dan
Administrasi Umum
3.
Wakil Rektor Bidang Penelitian, Kemitraan, dan Usaha
Koordinator
: Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Pengembangan, dan Sistem
Informasi
Ketua
: Dr. Danny Meirawan, M.Pd.
Anggota
:
1.
Dr. H. Nono Supriatna, M.Si.
2.
Dr. Nahadi, M.Si..
3.
Dr. Rasto, M.Pd.
4.
Dr. Ida Hamidah, M.Si.
5.
Dr. Asep Suryana, M.Pd.
6.
Drs. H. Ajang Mulyadi, M.M.
7.
Dr. Johar Maknun, M.Si.
8.
Dr. H. A. Budhi Salira, M.Si.
9.
Dr. Ikin Solikin, SE., M.Si., Ak.
10. Drs. H. Agus Amir
Pedoman Penyusunan RKAT 2016
i
KATA PENGANTAR
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) 2018 merupakan RKAT tahun ketiga
implementasi Rencana Strategis (Renstra) UPI Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum
(PTN bh) tahun 2016-2020. Selain itu RKAT 2018 juga menjadi salah satu aspek
penting bagi implementasi Struktur Organisasi dan Tata Kerja (SOTK) UPI PTN bh.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018 ini menjadi rujukan bagi setiap unit kerja dalam
menyusun RKAT 2018. Tujuannya agar program dan kegiatan RKAT unit kerja serasi
dan relevan dengan target rencana strategis, kebijakan umum, dan fokus program.
Peraturan Pemerintah No. 15 tahun 2014 tentang Statuta UPI dan Peraturan MWA No.
06/PER/MWA UPI/2015 menjadi rujukan utama dalam pengembangan program dan
kegiatan RKAT 2018, terutama dalam penataan tatakelola universitas sebagai PTN bh.
Sejalan dengan itu RKAT 2018 mengusung tema: “Penguatan Atmosfir Akademik
dan Good University Governance untuk Meningkatkan Daya Saing dan Rekognisi
Internasional”
Akhirnya, selaku Pimpinan Universitas, saya berharap mudah-mudahan kita semua
diberi kekuatan lahir dan bathin agar dapat melaksanakan tugas dan kewajiban ini
dengan sebaik-baiknya serta semoga Allah SWT., selalu melimpahkan taufiq, hidayah,
dan inayah-Nya. Amiiin.
Bandung,
Rektor,
Agustus 2017
Prof. Dr. H. R. Asep Kadarohman, M.Si.
NIP 196305091987031002
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
i
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
ii
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
iii
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ..................................................................................................................... i
DAFTAR ISI ................................................................................................................................iv
A. Latar Belakang ..................................................................................................................... 1
B. Tujuan ................................................................................................................................. 2
C. Dasar Hukum ....................................................................................................................... 2
D. Sistematika .......................................................................................................................... 4
E. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas................................................ 5
1. Dasar Kebijakan.............................................................................................................. 5
2. Tema .............................................................................................................................. 5
3. Program Prioritas Universitas ........................................................................................ 6
F. Strategi Implementasi ......................................................................................................... 6
1. Rambu-rambu Penyusunan RKAT/DRKA ....................................................................... 6
2. Belanja Rutin dan Operasional....................................................................................... 8
3. Program Unggulan ......................................................................................................... 9
4. Indikator Kinerja........................................................................................................... 10
G. Unit Pengelola RKAT.......................................................................................................... 13
H. Sumber Pendanaan RKAT 2018......................................................................................... 15
1. Sumber Dana................................................................................................................ 15
2. Penggunaan Dana NonPNBP ........................................................................................ 16
3. Penggunaan Dana APBN DIPA ..................................................................................... 17
4. Pagu Indikatif RKAT 2018 ............................................................................................. 17
I. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan ............................................................... 17
1. Komponen Usulan Program dan Kegiatan ................................................................... 17
2. Standar Biaya Kegiatan ................................................................................................ 18
3. Agenda dan Alur Penyusunan RKAT 2018 ................................................................... 18
4. Kelengkapan Dokumen Usulan RKAT 2018.................................................................. 21
J. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018.......................................................................... 21
K. LAMPIRAN: ........................................................................................................................ 23
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
iv
A. Latar Belakang
Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 15 Tahun 2014 tentang Statuta Universitas
Pendidikan Indonesia sebagai Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum (PTN bh),
mengamanatkan
agar
Universitas
Pendidikan
Indonesia
(UPI)
dapat
mengimplementasi tatakelola sebagai PTN bh. Merespon amanat tersebut UPI
telah memiliki Peraturan MWA Nomor 06/PER/MWA UPI/2015 untuk menjadi
acuan dalam penyelenggaraan UPI PTN bh. Kedua payung hukum tersebut
kemudian dijadikan rujukan dalam penyusunan Rencana Pembangunan Jangka
Panjang (RPJP) 2016-2040, Rencana Strategis (Renstra) 2016-2020, dan Struktur
Organisasi dan Tata Kerja (SOTK). Semua regulasi tersebut memberikan arah
dalam mewujudkan UPI sebagai universitas pelopor dan unggul yang otonom dan
berdaya saing.
PP Nomor 26 Tahun 2015 memberikan dorongan dan keleluasaan untuk
mengakselerasi pencapaian taget kinerja PTN bh. Disebutkan dalam PP tersebut,
bahwa pendanaan PTN bh dapat bersumber dari (1) Anggaran Pendapatan dan
Belanja Negara (APBN); dan (2) Selain APBN. Anggaran yang bersumber dari
APBN terdiri atas bantuan Pendanaan PTN bh dan bentuk lain sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan. Anggaran selain APBN bersumber dari
masyarakat, biaya pendidikan, pengelolaan dana abadi, usaha PTN bh, kerja
sama tridharma Perguruan Tinggi,
pengelolaan kekayaan PTN bh, anggaran
pendapatan dan belanja daerah, dan/atau pinjaman. Penerimaan PTN bh yang
bersumber dari APBN dikelola secara otonom dan bukan merupakan Penerimaan
Negara Bukan Pajak (NonPNBP). Namun demikian keleluasaan dan otonomi
dalam
pengelolaan
keuangan
tetap
mengedepankan
transparansi
dan
akuntabilitas yang mengarah pada penguatan good university governance.
Dana APBN diperoleh UPI melalui pengajuan usulan kepada Menteri Riset
Teknologi dan Pendidikan Tinggi sesuai jadwal dan tahapan penyusunan APBN
yang memuat: (1) Target kinerja; (2) Kebutuhan biaya operasional, biaya dosen,
biaya tenaga kependidikan, biaya investasi, dan biaya pengembangan; dan (3)
Perhitungan satuan biaya operasional Perguruan Tinggi dan rencana penerimaan
PTN bh.
Dana Non APBN UPI bersumber dari biaya pendidikan (SPP) dan Uang Kuliah
Tunggal (UKT). Sumber pendanaan lainnya berupa Income Generating Unit (IGU)
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
1
yang digali melalui kerjasama, research, edupreunuer, pemanfaatan aset dan
fasilitas, bisnis universitas, dan lain-lain, serta pengembangan sumber-sumber
pendapatan
lain
dari mitra
universitas
melalui
dana
Coorporate
Social
Responsibility (CSR).
Tahun 2018 sebagai PTN bh, UPI harus memenuhi kontrak kinerja dengan
Kementrian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi (Kemenristekdikti). Selain itu
tahun 2018 juga merupakan tahun ketiga implementasi Renstra UPI 2016–2020,
yang akan menjadi momentum dan tolok ukur untuk pengembangan UPI lima
tahun ke depan. Implikasinya, perumusan program dan kegiatan tahun 2018
ditetapkan berdasarkan tema yaitu penguatan atmosfir akademik dan good
university governance untuk meningkatkan daya saing dan rekognisi internasional.
Secara operasional target kinerja dalam implementasi Renstra UPI 2016-2020
tahun ketiga dituangkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT)
tahun 2018. RKAT yang dimaksud dikelompokkan dalam RKAT unit Akademik dan
unit NonAkademik. Terdapat 6 (enam) kebijakan, 38 program dan 405 kegiatan
yang bisa dipilih oleh unit kerja untuk menyusun program dan kegiatan dalam
RKAT tahun 2018.
B. Tujuan
Pedoman ini disusun untuk memberikan panduan kepada unit kerja dalam
menyusun RKAT 2018 dalam menentukan:
1. Program dan kegiatan;
2. Indikator kinerja kegiatan;
3. Besaran biaya untuk masing-masing program dan kegiatan;
4. Jenis belanja; dan
5. Jadwal pelaksanaan kegiatan.
C. Dasar Hukum
1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;
2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;
3. Undang-undang Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional;
4. Undang-undang Nomor 14 Tahun 2005 tentang Guru dan Dosen;
5. Undang-undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi;
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
2
6. Peraturan Pemerintah Nomor 32 Tahun 2013 tentang Perubahan Atas
Peraturan Pemerintah 19 Tahun 2005 tentang Standar Nasional Pendidikan;
7. Peraturan Pemerintah Nomor 04 Tahun 2014
tentang Penyelenggaraan
Pendidikan Tinggi dan Pengelolaan Perguruan Tinggi;
8. Peraturan Pemerintah Nomor 15 Tahun 2014 tentang Statuta Universitas
Pendidikan Indonesia;
9. Peraturan Pemerintah Nomor 26 Tahun 2015 tentang Bentuk dan Mekanisme
Pendanaan Perguruan Tinggi Badan Hukum;
10. Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2015 tentang perubahan keempat atas
Peraturan Presiden No. Nomor Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang/Jasa
Pemerintah;
11. Peraturan Kemenristekdikti Nomor 13 Tahun 2015 tentang Rencana Strategis
(Renstra) Kementerian Riset dan Pendidikan Tinggi 2015-2019;
12. Permenkeu Nomor 49/PMK.02/2017 tentang Standar Biaya Masukan Tahun
Anggaran 2018;
13. Permenkeu Nomor 106/PMK.02/2016 tentang Standar Biaya Keluaran Tahun
Anggaran 2017;
14. Permenkeu
Pencairan,
Nomor
dan
139/PMK.02/2015
Pertaggungjawaban
tentang
Tatacara
Pemberian
Bantuan
Penyediaan,
Pendanaan
Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum;
15. Peraturan MWA Nomor 06/PER/MWA UPI/2014 tentang Perubahan atas
Peraturan MWA UPI No. 03/PER/MWA UPI/2015 tentang Peraturan
Pelaksanaan Peraturan Pemerintah No. 15 tahun 2014 tentang Statuta UPI;
16. Peraturan MWA Nomor 03/PER/MWA UPI/2017 tentang Revisi Rencana
Strategis (Renstra) UPI 2016-2020;
17. Keputusan MWA Nomor 06/KEP/MWA UPI/2017 tentang Pengangkatan
Rektor Universitas Pendidikan Indonesia Pengganti Antar Waktu Masa Bakti
2015-2020;
18. Peraturan MWA Nomor 05/PER/MWA UPI/2016 tentang Pengesahan Rencana
Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) UPI Tahun 2017;
19. Peraturan Rektor Nomor 6489/UN40/HK/2015 tentang Struktur Organisasi dan
Tata Kerja Universitas Pendidikan Indonesia; dan
20. Peraturan Rektor Nomor 6239/UN40/HK/2017 tentang Standar Biaya Umum
UPI Tahun 2018.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
3
D. Sistematika
Pedoman penyusunan RKAT UPI Tahun 2018 disusun kedalam 10 (sepuluh)
bagian sebagai berikut.
1. Latar Belakang
Bagian ini menjelaskan mengenai posisi UPI sebagai PTN bh sumber
pendanaan UPI, target kinerja yang harus dicapai pada tahun 2018, rencana
opersional target kinerja dalam implementasi Renstra UPI 2016-2020 tahun
ketiga, dan unit kerja pelaksana RKAT tahun 2018.
2. Tujuan
Bagian ini menjelaskan tentang tujuan disusunnya Pedoman Penyusunan
RKAT UPI Tahun 2018.
3. Dasar Hukum
Bagian ini menguraikan tentang ketentuan peraturan perundangan yang
dijadikan rujukan dalam penyusunan RKAT tahun 2018.
4. Sistematika
Bagian ini menguraikan mengenai urutan penyajian pedoman penyusunan
RKAT UPI tahun 2018.
5. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas
Bagian ini memuat penjelasan mengenai dasar kebijakan, tema sentral, dan
program prioritas universitas.
6. Strategi Implementasi
Bagian
ini
memuat
penjelasan
mengenai
rambu-rambu
penyusunan
RKAT/DRKA, belanja rutin dan operasional, dan program unggulan.
7. Unit Pengelola RKAT
Bagian ini memuat penjelasan mengenai unit pengelola RKAT yang terdiri atas
Unit Akademik dan Unit NonAkademik.
8. Sumber Pendanaan RKAT 2018
Bagian ini memuat penjelasan mengenai sumber dana, penggunaan dana
NonPNBP, penggunaan dana APBN DIPA, serta pagu indikatif 2018.
9. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan
Bagian ini memuat penjelasan mengenai komponen usulan program dan
kegiatan, standar biaya kegiatan, agenda dan alur penyusunan RKAT 2018,
serta kelengkapan dokumen usulan RKAT 2018.
10. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018
Bagian ini memuat informasi tahapan kegiatan yang akan dilaksanakan dalam
penyusunan RKAT tahun 2018 dimulai dari unit sampai pengesahan oleh
MWA.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
4
E. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas
1. Dasar Kebijakan
a. Rencana Strategis Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi
(Kemenristekdikti) 2015-2019;
b. Target Kinerja berdasarkan Kontrak Kinerja UPI PTN bh dengan
Kemenristekdikti Tahun 2018;
c. Target Rencana Strategis UPI 2016-2020 untuk tahun ketiga (2018);
d. Capaian Kinerja Kontrak Kinerja UPI PTN bh tahun 2017;
e. Rencana Strategis UPI 2016-2020; dan
f. Hasil evaluasi pelaksanaan RKAT 2017, semester I (Januari-Juni 2017).
2. Tema
“PENGUATAN ATMOSFIR AKADEMIK DAN GOOD UNIVERSITY
GOVERNANCE UNTUK MENINGKATKAN DAYA SAING DAN
REKOGNISI INTERNASIONAL”
Tema tersebut diarahkan untuk mewujudkan visi dan misi UPI serta
pencapaian sasaran strategis pada tahun 2018 dalam penuntasan nilai
akreditasi
institusi
dan
program
studi,
pengembangan
pusat
kajian,
peningkatan produktivitas dan kualitas publikasi internasional, peningkatan
partisipasi universitas dalam perumusan kebijakan pendidikan tingkat
nasional, pemantapan kapasitas bimbingan konseling dan pengembangan
karir, jejaring alumni, raihan prestasi mahasiswa secara nasional maupun
internasional, penguatan rekognisi dosen, kualifikasi akademik dosen dan
tenaga kependidikan, kapasitas guru besar, kapasitas sarana dan prasarana,
pemenuhan standar kualitas SDM, serta pengembangan usaha universitas.
Tema tersebut juga diarahkan untuk pencapaian target kinerja UPI PTN bh
dan
raihan
pemeringkatan
Perguruan
Tinggi
tingkat
nasional
dan
internasional.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
5
3. Program Prioritas Universitas
Program prioritas universitas dalam RKAT 2018 yang merujuk kepada target
kinerja UPI PTN bh dan Renstra UPI 2016-2020 tahun ke-3, dirumuskan
sebagai berikut:
a. Peningkatan nilai akreditasi nasional/sertifikasi
internasional program
studi;
b. Peningkatan kapasitas akademik dosen dan jumlah guru besar;
c. Peningkatan prestasi penalaran mahasiswa pada tingkat nasional dan
internasional;
d. Pengembangan sistem manajemen keuangan, sumber daya, aset dan
fasilitas;
e. Pengembangan infrastruktur dan sistem informasi manajemen terintegrasi;
f.
Pengembangan sekolah laboratorium dan peningkatan kapasitas kampus
UPI di daerah;
g. Penguatan kehumasan untuk peningkatan citra UPI;
h. Penguatan kapasitas inovasi berbasis riset;
i.
Peningkatan relevansi dan produktivitas riset;
j.
Penguatan publikasi pada jurnal nasional terakreditasi dan internasional
bereputasi;
k. Peningkatan kualitas pengabdian kepada masyarakat berbasis kerjasama,
kewirausahaan, dan pemerdayaan masyarakat;
l.
Penguatan tata kelola kerjasama dan usaha universitas.
F. Strategi Implementasi
1. Rambu-rambu Penyusunan RKAT/DRKA
a. Unit Akademik
1) Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di Daerah
a) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah sebagai unit akuntansi
terkecil menyusun RKAT di lingkungannya.
b) RKAT fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah merupakan kompilasi
dari
Daftar
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Rincian
Kegiatan
dan
Anggaran
(DRKA)
6
departemen/program studi dan DRKA fakultas, SPs, dan kampus UPI
di daerah.
c) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah melakukan fungsi
koordinatif
dan
fasilitasi
dalam
penyusunan
DRKA
departemen/program Studi di lingkungannya.
d) Fakultas dan kampus UPI di daerah menyusun program dan kegiatan
yang dibiayai dari sumber BPPTN bh dengan memperhatikan usulan
dari departemen/program studi.
e) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah mengalokasi dana untuk
bantuan SPP mahasiswa yang tidak mampu atau berprestasi dan
bantuan kegiatan kemahasiswaan dalam RKAT sebesar 2 % dari pagu
alokasi.
f)
Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah mengalokasikan anggaran
untuk program unggulan minimal 5% dari pagu alokasi dilengkapi
dengan Term of Refference (ToR).
g) Penyusunan RKAT berdasar “performance-based orientation” untuk
mencapai efektivitas dan efisiensi penganggaran sesuai dengan pagu
alokasi.
h) Tidak diperkenankan mencantumkan honorarium untuk kegiatan rutin
dan operasional.
2) Departemen/Program Studi
a) Menyusun DRKA berdasar “performance-based orientation” untuk
mencapai efektivitas dan efisiensi penganggaran sesuai dengan pagu
alokasi.
b) Memfokuskan program dan kegiatannya pada peningkatan layanan
mutu
akademik
yang
mengarah
dan
berkontribusi
terhadap
pencapaian IKK dan target Renstra UPI 2016-2020 tahun 2018.
c) Mengalokasikan anggaran untuk program unggulan berkisar 5% s.d.
40% dari pagu alokasi departemen/program studi dengan ketentuan
alokasi kegiatan rutin dan operasional sudah terpenuhi dan dilengkapi
dengan Term of Refference (ToR).
d) Tidak diperkenankan mencantumkan honorarium untuk kegiatan rutin
dan operasional.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
7
b. Unit NonAkademik
Unit NonAkademik terdiri atas Organ UPI, Wakil Rektor, Unit Pelaksana
Administrasi, Unit Pelaksana Pengembangan, Unit Pelaksana Pengawasan
dan Penjaminan Mutu, dan Unit Penunjang. RKAT Unit NonAkademik
disusun dengan ketentuan sebagai berikut.
1) Memberi dukungan pada kelancaran manajemen universitas.
2) Memfasilitasi kelancaran dan pencapaian program bagi semua unit
akademik.
3) Berdasar “performance-based orientation” untuk mencapai efektivitas
dan efisiensi penganggaran sesuai dengan pagu alokasi.
4) Berorientasi pada pengembangan unit kerja sesuai dengan tugas dan
fungsi masing-masing yang berkontribusi terhadap capaian kinerja UPI
PTN bh.
5) Tidak diperkenankan mencantumkan honorarium untuk kegiatan rutin
dan operasional.
2. Belanja Rutin dan Operasional
Rincian belanja rutin dan operasional disajikan pada Tabel 1 berikut ini.
Tabel 1. Daftar Belanja Rutin dan Operasional
No
A
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Jenis Belanja
Fak/
Univ
UPI KD
Belanja Pegawai
V
V
V
V
V
V
V
Gaji
Tunjangan manajemen
Insentif kesejahteraan tahunan
Tunjangan/insentif khusus
Insentif Bendahara Pengeluaran
Pembantu Cabang (BPPC)
Insentif Petugas Pengelola
Administrasi Belanja Pegawai
(PPABP)
Honorarium pegawai tetap dan
pegawai tidak tetap *)
Uang makan pegawai tetap dan
pegawai tidak tetap *)
Gaji ke-13 pegawai tetap dan
pegawai tidak tetap *)
Insentif Pejabat Pembuat
Komitmen
Insentif Pejabat/Panitia Pengadaan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
RKAT/DRKA
Dep/
SPs
Prodi
V
V
V
V
Unit Non
Akademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
8
No
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
B
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Jenis Belanja
Univ
Fak/
UPI KD
RKAT/DRKA
Dep/
SPs
Prodi
Barang/Jasa
Insentif Panitia Pembangunan
V
Insentif Panitia
V
Pemeliharaan/Rehabilitasi
Insentif Panitia Penerimaan
V
V
Barang/Jasa
Insentif Panitia Tim Teknis
V
Honorarium Kepanitiaan Ad hoc
V
V
Insentif peningkatan kualitas tesis
dan disertasi
Insentif penguji **)
V
Insentif reviewer/komisi SPs
Belanja Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran
Pemeliharaan gedung
V
V
Pemeliharaan peralatan kantor/
V
V
laboratorium
Pemeliharaan taman
V
V
Rehabilitasi gedung
V
Operasional kendaraan dinas
V
V
Pengelolaan sarana dan prasarana
V
V
Operasional kebersihan
V
V
Cleaning service
V
Perjalanan dinas
V
V
Pengelolaan SDM
V
V
Kebutuhan ATK dan bahan habis
V
V
pakai
Peralatan penunjang (peralatan
V
V
kebersihan, alat listrik, dll)
Kebutuhan operasional pendidikan
Bahan praktikum
V
V
Peralatan praktikum
V
V
Unit Non
Akademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
Catatan:
*) kebijakan untuk pembayaran honorarium PTT di unit kerja akan ditentukan kemudian
**) dibayarkan hanya untuk penguji dari luar
3. Program Unggulan
Program unggulan dikembangkan unit kerja akademik (fakultas, SPs, kampus
UPI di daerah, departemen/program studi) untuk meningkatkan kualitas
penyelenggaraan tridharma yang unggul dan/atau inisiasi program baru yang
mendukung visi misi dan pencitraan sejalan dengan pengembangan
universitas yang merujuk pada Renstra UPI, Renstra unit, dan target kinerja
PTN bh. Berikut ini termasuk ke dalam kelompok program unggulan:
1) Penyelenggaraan seminar internasional dengan proceeding yang terindeks;
2) Akselerasi kapasitas prodi/fakultas;
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
9
3) Akreditasi/sertifikasi internasional;
4) Student exchange;
5) Credit transfer;
6) Lecturer exchange;
7) Double degree;
8) Joint conference;
9) Joint research;
10) PPL Luar Negeri;
11) Pengembangan model dan teknologi pembelajaran;
12) Pengembangan pusat kajian;
13) Pengembangan Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP);
14) Pengembangan pendidikan profesi;
15) Pengembangan jurnal nasional terakreditasi/internasional bereputasi;
16) Pengembangan kapasitas dosen terekognisi internasional; dan
17) Memfasilitasi mahasiswa dalam berbagai kejuaran nasional/internasional.
4. Indikator Kinerja
Setiap unit kerja diharuskan menetapkan indikator kinerja utama dan indikator
kinerja kegiatan. Indikator kinerja ini merupakan bagian yang tak terpisahkan
dari RKAT unit kerja yang pencapaiannya akan dievaluasi oleh pimpinan unit
secara berjenjang.
a. Indikator Kinerja Utama (IKU) dan Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)
Indikator Kinerja Utama merupakan indikator yang sifatnya kumulatif dan
merupakan dampak dari berbagai kegiatan yang dilaksanakan baik pada
tahun berjalan maupun tahun-tahun sebelumnya. Sedangkan Indikator
Kinerja Kegiatan merupakan indikator kinerja yang sifatnya output dan
outcome program dan kegiatan secara langsung.
Tabel 2. Indikator Kinerja Utama Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di Daerah
No
Indikator Kinerja
1.
2.
Jumlah Prodi Terakreditasi A
Perolehan sertifikasi manajemen mutu standar
internasional
3.
Rata-rata Lama Studi
4.
IPK Rata-rata
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Satuan
%
Sertifikat
Target UPI
2018
82
25
Semester
v
IPK
S1: 3,40
10
No
Indikator Kinerja
Satuan
Target UPI
2018
S2: 3,64
S3: 3,72
5.
Persentase mahasiswa lulus tepat waktu S1 (8
semester)
%
65
6.
Tingkat kepuasan mahasiswa terhadap layanan
fakultas/SPs/kampus UPI di daerah
%
85
7.
Masa tunggu kerja alumni di bawah 3 bulan
%
66
8.
Jumlah Penelitian yang laksanakan
a. Mandiri/RKAT
Judul
v
b. Hibah/Kompetitif
Judul
v
c. Kerjasama
Judul
v
a. Mandiri/RKAT
Judul
v
b. Hibah/Kompetitif
Judul
v
c. Kerjasama
Judul
v
a. Jurnal Internasional terindeks
Judul
900
b. Jurnal Nasional Terakreditasi
Judul
100
c. Jurnal Nasional Tidak Terakreditasi
Judul
v
d. Proceeding Internasional
Judul
v
11. Jumlah Perolehan HKI bidang pendidikan
HKI
250
12. Jumlah Perolehan HKI bidang non pendidikan
HKI
550
13. Jumlah Perolehan paten
Paten
5
14. Jumlah Penerbitan buku ber ISBN
Judul
750
a. Nasional terakreditasi
Jurnal
3
b. Tidak terakreditasi
Jurnal
v
Orang
Orang
Program
Rp.
Program
Rp.
106
650
197
v
63
v
20. Jumlah mahasiswa peraih medali emas nasional
Mhs
40
21. Jumlah mahasiswa peraih medali emas internasional
Mhs
19
9.
Jumlah Pengabdian pada Masyarakat yang
dilaksanakan
10. Jumlah Artikel Dosen dalam
15. Jumlah jurnal yang diterbitkan
16. Jumlah Guru Besar
17. Persentase Dosen Bergelar Doktor
18. Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari
Kerjasama Dalam Negeri
19. Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari
Kerjasama Luar Negeri
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
11
Tabel 3. Indikator Kinerja Kegiatan Departemen/Program Studi
No
Indikator Kinerja
Satuan
1.
Nilai Akreditasi A
2.
Jumlah perolehan sertifikat manajemen mutu internasional
Sertifikat
3.
Rata-rata Lama Studi
Semester
4.
IPK Rata-rata
5.
IPK Rata-rata di atas 3,3
%
6.
Persentase mahasiswa lulus tepat waktu (8 semester)
%
7.
Tingkat kepuasan mahasiswa terhadap layanan
(berdasarkan survey tingkat kepuasan)
8.
Masa tunggu kerja alumni di bawah 1 tahun
9.
Jumlah Penelitian yang dilaksanakan dengan dana
10.
11.
Prodi
IPK
departemen/prodi
Skala
1-5
%
a. Mandiri / RKAT
Judul
b. Hibah / Kompetitif
Judul
c. Kerjasama
Judul
Jumlah Pengabdian pada Masyarakat yang dilaksanakan dengan dana
a. Mandiri / RKAT
Judul
b. Hibah / Kompetitif
Judul
Jumlah Publikasi Dosen dalam
a. Jurnal Internasional terindeks
Judul
b. Jurnal Nasional Terakreditasi
Judul
c. Jurnal Nasional Tidak Terakreditasi
Judul
d. Proceeding Internasional
Judul
12.
Jumlah Perolehan HKI
HKI
13.
Jumlah Perolehan Paten
Paten
14.
Jumlah Penerbitan buku ber ISBN
Judul
15.
Jumlah jurnal yang diterbitkan
a. Nasional Terakreditasi
Jurnal
b. Tidak terakreditasi
Jurnal
16.
Kesiapan melaksanakan program Pendidikan Profesi
17.
Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari Kerjasama Dalam
Negeri
Program
Rp.
18.
Jumlah Program dan Dana yang diperoleh dari Kerjasama Luar Negeri
Program
Rp.
19.
Kegiatan Program Kreativitas Mahasiswa berskala nasional dan atau
internasional
Kegiatan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
%
12
b. Indikator Kinerja Unit NonAkademik
Unit NonAkademik mempunyai karakteristik masing-masing sesuai dengan
tugas dan fungsinya. Oleh karena itu rumusan Indikator Kinerja Kegiatan
unit kerja nonakademik ditetapkan oleh unit masing-masing sesuai tugas
dan fungsinya dan sebagai penunjang pencapaian Indikator Kinerja Utama
Universitas.
Tabel 4. Indikator Kinerja Unit Nonakademik
No
Indikator Kinerja
1.
Perolehan
sertifikasi
manajemen
mutu
standar
internasional/ISO
Tersedianya dokumen standar layanan minimum unit kerja
sertifikat
orang
5.
Jumlah pegawai yang mengikuti pelatihan peningkatan
kompetensi
Jumlah keluhan dari pengguna layanan terhadap layanan
yang diberikan
Jenis layanan unggulan unit nonakademik
dst
*)
2.
3.
4.
Satuan
dokumen
keluhan
layanan
Ket: *) diisi sesuai dengan karakteristik unit kerja
G. Unit Pengelola RKAT
Unit pengelola RKAT dikelompokkan sebagaimana disajikan pada Tabel 5 sebagai
berikut.
Tabel 5. Unit Pengelola RKAT
No
Nama Unit
A
Organ UPI
1. Majelis Wali Amanat
2. Senat Akademik
3. Rektor
Dewan Guru Besar (DGB)
Wakil Rektor (WR)
1. WR Bidang Akademik dan Kemahasiswaan
2. WR Bidang Keuangan, Sumber Daya,dan
Administrasi Umum
3. WR Bidang Perencanaan, Pengembangan,
dan Sistem Informasi
4. WR Bidang Riset, Kemitraan, dan Usaha
Unit Pelaksana Akademik
1. Fakultas Ilmu Pendidikan (FIP)
2. Fakultas Pendidikan Ilmu Pengetahuan
Sosial (FPIPS)
B
C
D
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Unit
Akademik
Unit
NonAkademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
13
No
Nama Unit
3.
E
F
G
H
Fakultas Pendidikan Bahasa dan Sastra
(FPBS)
4. Fakultas Pendididikan Matematika dan Ilmu
Pengetahuan Alam (FPMIPA)
5. Fakultas Pendidikan Teknologi dan
Kejuruan (FPTK)
6. Fakultas Pendidikan Olah Raga dan
Kesehatan (FPOK)
7. Fakultas Pendidikan Ekonomi dan Bisnis
(FPEB)
8. Fakultas Pendidikan Seni dan Desain
(FPSD)
9. Sekolah Pascasarjana (SPs)
10. Kampus UPI di Cibiru
11. Kampus UPI di Sumedang
12. Kampus UPI di Tasikmalaya
13. Kampus UPI di Purwakarta
14. Kampus UPI di Serang
Unit Pelaksana Administrasi
1. Biro Kepegawaian
2. Biro Sarana dan Prasarana
3. Biro Hukum dan Kesekretariatan
Unit Pelaksana Pengembangan
1. Lembaga Penelitian dan Pengabdian
kepada Masyarakat (LPPM) *)
2. Direktorat Akademik
3. Direktorat Keuangan
4. Direktorat Kemahasiswaan
5. Direktorat Perencanaan dan
Pengembangan
6. Direktorat Teknologi Informasi dan
Komunikasi
7. Perpustakaan
8. Badan Pengembangan dan Pengelolaan
Usaha (BPPU)
9. Badan Pengelola Sekolah Laboratorium
(BPS)
10. Badan Bimbingan dan Pengembangan
Karir (BBPK)
Unit Pelaksana Pengawasan dan Penjaminan
Mutu
1. Satuan Audit Internal
2. Satuan Penjaminan Mutu
Unit Penunjang
1. Kantor Hubungan Masyarakat
2. Office of International Education and
Relations (OIER)
3. Arsip Universitas
4. UPT Kebudayaan
5. UPT Poliklinik
6. UPT Islamic Tutorial Center
7. UPT Balai Bahasa
8. UPT Keamanan dan Ketertiban Kampus
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Unit
Akademik
Unit
NonAkademik
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
14
No
Unit
Akademik
Nama Unit
9. UPT Museum Pendidikan Nasional
10. UPT Percetakan dan Penerbitan
11. UPT Pusat Olahraga Universitas
Unit
NonAkademik
V
V
V
*) LPPM dalam statuta UPI masuk kelompok unit akademik, namun terkait dengan
dokumen penyusunan RKAT dimasukkan ke dalam kelompok Unit pelaksana
pengembang
H. Sumber Pendanaan RKAT 2018
1. Sumber Dana
Sumber dana RKAT 2018 berasal dari dana NonPNPB dan APBN. Dana
NonPNBP berasal dari sumber pendapatan dari biaya pendidikan, sumber
pendapatan lainnya antara lain Income Generating Unit (IGU). Sumber dana
APBN terdiri atas Bantuan Pendanaan PTN bh (BPPTNbh), dan bantuan
pengembangan sarana dan prasarana (investasi) PTN bh yang diperoleh UPI,
dan DIPA UPI.
Sesuai dengan PP Nomor 26 Tahun 2015 dan Permenkeu Nomor
139/PMK.02/2015, bahwa pendanaan PTN bh dapat diberikan dalam bentuk
BPPTN bh dan bentuk lain sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
Dana BPPTN bh yang telah masuk ke rekening PTN bh pengelolaannya
mengikuti aturan pengelolaan dana NonPNBP.
Unit Pengguna dana dalam RKAT 2018 disajikan pada Tabel 6.
Tabel 6. Sumber Utama Pendanaan RKAT 2018
No
Unit Kerja
Sumber Dana
Non PNBP
Biaya
Pendidikan
BPPTN bh
IGU
APBNDIPA
1
Universitas
V
V
V
V
2
Fakultas
V
V
V
-
3
SPs
V
-
V
-
4
Kampus UPI di Daerah
V
V
V
-
5
Departemen/Prodi
V
-
V
-
6
Unit NonAkademik
V
V
V
-
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
15
2. Penggunaan Dana NonPNBP
a. Dana NonPNBP yang berasal dari biaya pendidikan dapat digunakan
untuk membiayai program dan kegiatan sebagai berikut.
1) Penyelenggaraan tridharma;
2) Rutin dan operasional kantor;
3) Pembangunan, rehab gedung, perbaikan/pengadaan peralatan;
4) Bantuan kegiatan kemahasiswaan;
5) Kelembagaan, peningkatan citra, dan internasionalisasi;
6) Pengembangan SDM; dan
7) Program unggulan.
b. Dana NonPNBP yang berasal dari dana BPPTN bh dapat digunakan untuk
membiayai kegiatan sebagaimana disajikan pada Tabel 7.
Tabel 7. Penggunaan Dana NonPNBP yang berasal dari BPPTN bh
No
1
2
3
Kegiatan
Fakultas
a
Langganan daya dan jasa
V
-
b
Penelitian dan pengabdian kepada masyarakat
V
-
c
Pemeliharaan peralatan dan gedung
V
V
d
Praktikum/bahan kuliah
V
V
e
Pengadaan Bahan pustaka
V
V
f
Kemahasiswaan
V
-
Biaya Dosen
a
Honor dosen non PNS
V
-
b
Dosen tamu
V
-
V
-
V
V
V
-
V
-
V
-
Biaya Tenaga Kependidikan
Honor tenaga kependidikan non PNS
Biaya Investasi
a
5
Universitas
Biaya Operasional
a
4
Unit Kerja
Pengadaan peralatan kantor/pendidikan
Biaya Pengembangan
a
b
c
Pengembangan sistem manajemen
Pengembangan teknologi informasi dan
komunikasi (TIK) dalam pembelajaran
Penjaminan mutu
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
16
c. Dana NonPNBP yang berasal dari dana IGU dapat digunakan untuk
membiayai kegiatan rutin, operasional, pemeliharaan, pengadaan, dan
program unggulan.
3. Penggunaan Dana APBN DIPA
Dana APBN yang diberikan kepada UPI dalam bentuk DIPA hanya
diperuntukkan untuk belanja pegawai/gaji, tunjangan kehormatan, tunjangan
profesi, dan tunjangan lainnya.
4. Pagu Indikatif RKAT 2018
Pagu indikatif RKAT 2018 unit kerja adalah sama dengan pagu alokasi RKAT
unit kerja tahun 2017 baik yang bersumber dari dana NonPNBP maupun
BPPTN bh. Untuk RKAT yang bersumber dari IGU pagu indikatifnya minimal
disamakan dengan realisasi pendapatan IGU 2017.
I. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan
1. Komponen Usulan Program dan Kegiatan
Usulan program dan kegiatan yang disampaikan unit kerja sekurangkurangnya mencakup komponen sebagaimana tersaji pada Tabel 8.
Tabel 8. Komponen Usulan Program dan Kegiatan
Komponen Usulan
Keterangan
1. Kebijakan Renstra
Rujuk Renstra UPI 2016-2020
2. Program Renstra
Rujuk Renstra UPI 2016-2020
3. Tema dan Program Prioritas
Lihat pada bagian E.2. dan E.3.
4. Kegiatan
Lihat Daftar Rincian Kegiatan (Lampiran 3)
5. Indikator Kinerja Kegiatan
Sesuaikan dengan kegiatan, kapasitas sumber
pendukung, dan kondisi unit kerja
Perkiraan biaya berdasarkan perhitungan bobot
kegiatan, standar biaya
yang berlaku,
kemampuan unit kerja (lihat Tabel 9)
Disesuaikan dengan akun standar yang berlaku
untuk setiap pembelanjaan (Lampiran 4)
6. Usulan Biaya kegiatan
7. Akun Pembelanjaan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
17
Usulan RKAT disampaikan melalui sistem e-planning dan hardcopy yang
sudah ditandatangani oleh pimpinan unit disampaikan ke
Direktorat
Perencanaan dan Pengembangan untuk dilakukan pembahasan sesuai
jadwal yang telah ditetapkan.
2. Standar Biaya Kegiatan
Besaran biaya setiap kegiatan merujuk kepada ketentuan peraturan
perundangan sebagaimana disajikan pada tabel 9.
Tabel 9. Standar Biaya Kegiatan
No
1
Sumber biaya
NonPNBP BPPTN bh
2
NonPNBP selain BPPTN bh
Standar Biaya
Permenkeu
Nomor
49/PMK.02/2017
tentang Standar Biaya Masukan Tahun
Anggaran 2018
Peraturan
Rektor
UPI
nomor
6239/UN40/HK/2017 tentang Standar Biaya
Umum UPI tahun 2018
Usulan biaya kegiatan harus mengandung variabel tarif dan bobot kegiatan.
Bobot kegiatan mencakup lingkup kegiatan atau volume (seperti jumlah
mahasiswa, jumlah dosen, jumlah mata kuliah dll). Total biaya kegiatan
maksimal untuk setiap unit harus sesuai dengan pagu anggaran masingmasing unit.
3. Agenda dan Alur Penyusunan RKAT 2018
Secara keseluruhan mekanisme penyusunan Program dan Kegiatan UPI 2018
disusun dengan mengikuti alur sebagaimana diperlihatkan pada Gambar 1.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
18
Gambar 1 : AGENDA DAN ALUR KEGIATAN PENYUSUNAN RKAT TAHUN 2018
Agustus 2017
Agust – Sept 2017
September 2017
Sept – Okt 2017
RENSTRA UPI
2016-2020
RAPAT DINAS
KELEMBAGAAN
24 Agust 2017
Kebijakan
Penyusunan Prog.
& Keg. 2018
Lokakarya
Penyusunan
Prog. & Keg.
BPPTN bh
2018
Penyusunan
Usulan Prog. &
Keg. 2018
RENSTRA
Fakultas/SPs/
KD 2016-2020
Departemen/
Program Studi
Fakultas/SPs/
UPI KD
Lembaga/Badan/
Direktorat/Biro/
UPT
Rektor/WR
MWA
Reviu dan
Pembahasan
RKAT UPI 2018
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
RENSTRA Dep/
Prodi 20162020
Koordinasi Prog. &
Keg. 2018
Penyusunan
DRKA
Penyusunan
Usulan Prog. &
Keg. 2018
Pembahasan Prog.
& Keg. UPI 2018
dengan Unit Kerja
Kompilasi
Usulan RKAT
UPI 2018
Nov – Des 2017
DOKUMEN
RKAT UPI 2018
DOKUMEN
Usulan RKAT
UPI 2018
DOKUMEN
Usulan Prog. &
Keg. 2018
DOKUMEN Usulan
Prog. & Keg. 2018
DRKA
19
a. Rapat Dinas Kelembagaan (RDK)
Rektor dalam Rapat Dinas Kelembagaan menyampaikan Kebijakan Umum RKAT
2018 berdasarkan evaluasi kinerja 2017 dan target kinerja 2018. Para Wakil
Rektor menyampaikan tema dan program prioritas masing-masing bidang untuk
tahun 2018.
b. Penyusunan Program dan Kegiatan
1) Para pimpinan unit kerja membentuk tim koordinasi pada unit masing-masing
yang bertugas untuk melakukan koordinasi penyusunan dan reviu rancangan
program dan kegiatan pada unit-unit di bawahnya (divisi/bagian/seksi/sub
bagian/departemen/ program studi).
2) Tim koordinasi melakukan sosialisasi kepada unit kerja dibawah tanggung
jawabnya (divisi/bagian/seksi/sub bagian/departemen/ program studi).
3) Pimpinan unit, divisi/bagian/seksi/sub bagian/departemen/program studi
mengundang rapat staf yang ada di unit kerja masing-masing (dosen/tenaga
kependidikan) untuk menyusun rancangan program kegiatan unit masingmasing, dan menandatangani daftar hadir.
4) Kepala divisi/bagian/seksi/sub bagian dan ketua departemen/program studi
menyampaikan rancangan program kegiatan yang telah memperoleh
persetujuan pada rapat staf kepada Tim Koordinasi pada tingkat fakultas,
SPs, lembaga, kampus UPI di daerah, direktorat, biro, UPT, dan unit kerja
lainnya yang dilampiri daftar hadir penyusunan rancangan program.
5) Tim Koordinasi melakukan pembahasan dan pengkajian terhadap usulan
program dan kegiatan unit bersama dengan pimpinan unit terkait.
6) Tim Koordinasi menyampaikan usulan program dan kegiatan unit yang telah
dibahas dan disetujui kepada pimpinan unit kerja.
c. Reviu Program Kegiatan
1) Pimpinan Unit Kerja menyampaikan usulan RKAT 2018 kepada Rektor
melalui Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Pengembangan dan Sistem
Informasi
c.q. Direktorat Perencanaan dan Pengembangan sesuai jadwal
yang ditetapkan.
2) Direktorat Perencanaan dan Pengembangan dibantu oleh tim reviewer (SAI,
Direktorat Keuangan, dan unsur lainnya) melakukan reviu terhadap usulan
RKAT 2018 unit kerja.
3) Rektor mengundang pimpinan unit kerja untuk melakukan pembahasan dan
penyelarasan usulan RKAT 2018.
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
20
4. Kelengkapan Dokumen Usulan RKAT 2018
a. Unit Akademik
1) Indikator Kinerja Utama (IKU) fakultas/SPs/kampus UPI di daerah;
2) Indikator Kinerja Kegiatan (IKK) departemen/program studi;
3) Daftar Rincian Kegiatan dan Anggaran (DRKA) fakultas/SPs/kampus UPI di
daerah;
4) DRKA departemen/program studi;
5) Daftar hadir kegiatan penyusunan RKAT/DRKA; dan
6) Data jumlah SDM beserta jabatan, golongan, dan status ketenagaannya
(PNS/Pegawai Tetap/Pegawai Tidak Tetap).
b. Unit Nonakademik
1) IKK;
2) RKAT unit;
3) Daftar hadir kegiatan penyusunan RKAT; dan
4) Data jumlah SDM beserta jabatan, golongan, dan status ketenagaannya
(PNS/Pegawai Tetap/Pegawai Tidak Tetap).
c. Usulan Dana BPPTN bh
Usulan program dan kegiatan yang menggunakan dana BPPTN bh dilengkapi
dengan Kerangka Acuan Kegiatan (KAK/ToR) dan data pendukung lain yang
relevan.
J. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018
Jadwal kegiatan penyusunan RKAT 2018 disajikan pada tabel 10 sebagai
berikut.
Tabel 10. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2018
No
Tanggal
1.
10 Juli 2017
2.
19 Juli 2017
3.
27 Juli – 22 Agustus
2017
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Kegiatan
Pembentukan Tim Evaluasi
dan Penyusun Rencana
Program dan Kegiatan 2018
Rapat
Koordinasi
Tim
Penyusun
Penyusunan
Pedoman
Penyusunan Program dan
Kegiatan 2018
Koordinator/Pelaksana
WR PPSI/ Dit. Renbang
Pimpinan Universitas/Dit.
Renbang
Pimpinan Universitas/Dit.
Renbang
21
No
Tanggal
Kegiatan
Koordinator/Pelaksana
Pimpinan Universitas/Dit.
Renbang
Pimpinan
Fakultas/SPs/Kampus UPI
di Daerah/Dep./Prodi/unit
kerja non akademik
4.
24 Agustus 2017
Rapat Dinas Kelembagaan
5.
25 Agustus –
4 September 2017
6.
5 September 2017
7.
4-8 September 2017
8.
11 September 2017
9.
6-11 September 2017
Penyusunan usulan RKAT
2018 tingkat
Fakultas/SPs/Kampus UPI di
Daerah/Dep./Prodi/unit kerja
non akademik
Penyerahan usulan RKAT
2018 unit kerja non
akademik
Pembahasan dan kompilasi
usulan RKAT 2018 di
tingkat
Fakultas/SPs/Kampus UPI di
Daerah
Penyerahan usulan RKAT
2018 unit kerja akademik
Pembahasan usulan RKAT
2018 unit non akademik
10. 12-20 September 2017
Pembahasan usulan RKAT
unit akademik
11. 25 September 2017
Lokakarya penyusunan
program dan kegiatan BPPTN BH 2018
Penyerahan usulan RKAT
2018 Unit kepada
Universitas
Kompilasi usulan Program
dan Kegiatan ke dalam
dokumen RKAT UPI 2018
Penyusunan RKAT 2018
Universitas/Rektorat
Reviu Usulan RKAT 2018
dengan Pimpinan
Universitas
Finalisasi Usulan RKAT
2018 dengan Pimpinan
Universitas
Penyampaian usulan RKAT
2018 kepada MWA
Pembahasan usulan RKAT
2018 dengan MWA
Pengesahan RKAT 2018
oleh MWA
Penyerahan dokumen RKAT
2018 unit kerja
12. 29 September 2017
13. 2-4 Oktober 2017
14. 9-12 Oktober 2017
15. 13 Oktober 2017
16. 16-26 Oktober 2017
17. 27 Oktober 2017
18. November 2017
19. Akhir November 2017
20. Desember 2017
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Dit. Renbang
Pimpinan Fakultas/SPs/
Kampus UPI di Daerah
dengan Ketua Dep/prodi
Dit. Renbang
Pimpinan unit non
akademik dengan
Ditrenbang, Dit Keuangan,
dan SAI
Pimpinan
Fakultas/SPs/Kampus UPI
di Daerah dengan
Ditrenbang, Dit Keuangan,
dan SAI
Dit. Renbang, Dit
Keuangan, dan Biro
Sarpras
Semua unit kerja
Dit. Renbang
Dit. Renbang dan Dit.
Keuangan
Pimpinan Universitas, Dit.
Renbang dan Dit.
Keuangan
Pimpinan Universitas, Dit.
Renbang dan Dit.
Keuangan
Pimpinan Universitas dan
Dit. Renbang
MWA dan tim universitas
MWA dan tim universitas
Pimpinan universitas
22
K. LAMPIRAN:
1. Lampiran 1: Format RKAT/DRKA
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN / DAFTAR RINCIAN KEGIATAN DAN ANGGARAN
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
2018
Unit Kerja :
Kebijakan/Program
Kegiatan
Indikator
Target
Capaian
Anggaran
Sumber
Dana
Bulan
MAK
Jumlah
Setiap
MAK
Rincian
Volume/
Satuan
Menyetujui,
Bandung,
Penanggung Jawab,
NIP
NIP
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
Tarif
Jumlah
Rincian
23
2. Lampiran 2: Format Jadwal Pelaksanaan
JADWAL PELAKSANAAN PROGRAM DAN KEGIATAN
UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
TAHUN 2018
Unit Kerja :
No
Kegiatan
Jumlah
Bulan
Anggaran
-
Jumlah
Jan
Peb
Mar
Apr
Mei
Jun
Jul
Agust
Sep
Okt
Nop
Des
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bandung,
Pimpinan Unit Kerja,
NIP
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
24
3. Lampiran 3: Mata Anggaran Kegiatan (MAK)/Chart of Account (COA)
Nomor
5
51
511
Mata Anggaran Kegiatan
BIAYA
BIAYA OPERASIONAL LANGSUNG
BIAYA BAHAN LANGSUNG
5111
51110001
51110002
51110003
51110004
51110005
51110006
51110099
Biaya Bahan Langsung Pendidikan
Biaya Bahan Kuliah
Biaya Bahan Praktikum
Biaya Bahan Ujian
Biaya Bahan Akreditasi
Biaya Bahan Kerjasama Pendidikan
Biaya Bahan Penerimaan Mahasiswa Baru
Biaya Bahan Langsung Pendidikan Lainnya
5112
51120001
51120002
51120003
51120004
51120005
51120099
Biaya Bahan Langsung Penelitian
Biaya Bahan Penelitian
Biaya Bahan Penelitian (Hibah)
Biaya Proposal, Pengurusan Kontrak Kerja Penelitian
Biaya ATK Kegiatan Penelitian
Biaya Fotocopy Kegiatan Penelitian
Biaya Bahan Penelitian Lainnya
5113
51130001
51130002
51130003
51130004
51130005
51130099
Biaya Bahan Langsung Pengabdian Pada Masyarakat
Biaya Bahan PPM
Biaya Bahan PPM (Hibah)
Biaya Proposal, Pengurusan Kontrak Kerja PPM
Biaya ATK Kegiatan PPM
Biaya Fotocopy Kegiatan PPM
Biaya Bahan PPM Lainnya
512
5121
51210001
51210002
51210003
51210004
51210005
51210006
51210007
51210008
51210009
51210010
51210011
51210012
51210013
51210014
51210015
51210016
51210017
BIAYA TENAGA KERJA LANGSUNG
Biaya Tenaga Kerja Langsung Pendidikan
Gaji Staf Pengajar PNS
Gaji Staf Pengajar Pegawai Tetap
Gaji Staf Pengajar Pegawai Tidak Tetap/Honorer
Gaji Laboran PNS
Gaji Laboran Pegawai Tetap
Gaji Laboran Pegawai Tidak Tetap
Gaji Pustakawan
Honorarium Mengajar Staf Pengajar
Honorarium Mengajar Dosen Luar Biasa
Honorarium Dosen Tamu
Honorarium Pembimbing
Honorarium Penguji
Honorarium Pemeriksa Ujian
Honorarium Pengawas Ujian
Honorarium Laboran/Teknisi
Honorarium Kegiatan Pendidikan
Honorarium Kegiatan Kerjasama Pendidikan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
25
Nomor
51210018
51210099
Mata Anggaran Kegiatan
Lembur Kegiatan Pendidikan
Biaya Tenaga Kerja Langsung Pendidikan Lainnya
5122
51220001
51220002
51220003
51220004
51220005
51220006
51220007
51220008
51220009
51220010
51220011
51220099
Biaya Tenaga Kerja Langsung Penelitian
Honorarium Peneliti
Honorarium Asisten Peneliti
Honorarium Laboran Peneliti
Honorarium Pencacah/Pengumpul Data
Honorarium Monitoring Penelitian
Honorarium Penyusun Payung Penelitian
Honorarium Pembicara
Honorarium Kegiatan Penelitian
Honorarium Pegawai Administrasi Penelitian
Lembur Pegawai Administrasi Penelitian
Insentif Publikasi Ilmiah/HKI/Paten
Biaya Tenaga Kerja Langsung Penelitian Lainnya
5123
51230001
51230002
51230003
51230004
51230005
51230006
51230099
Biaya Tenaga Kerja Langsung PPM
Honorarium Pelaksana PPM
Honorarium Asisten Pelaksana PPM
Honorarium Laboran PPM
Honorarium Kegiatan PPM
Honorarium Pegawai Administrasi PPM
Lembur Pegawai Administrasi PPM
Biaya Tenaga Kerja Langsung PPM Lainnya
513
BIAYA OVERHEAD
5131
51310001
51310002
51310003
51310004
51310005
51310006
51310007
51310008
51310009
51310010
51310099
Biaya Overhead Pendidikan
Biaya Registrasi Mahasiswa
Biaya Konsumsi Kegiatan Pendidikan
Biaya ATK Kegiatan Pendidikan
Biaya Fotocopy Kegiatan Pendidikan
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan Pendidikan
Transport Kegiatan Pendidikan
Biaya Akomodasi Kegiatan Pendidikan
Biaya Sewa Kegiatan Pendidikan
Biaya Wisuda dan Dies Natalies
Biaya Penyelenggaraan Sidang, Konferensi dan Seminar
Biaya Overhead Pendidikan Lainnya
5132
51320001
51320006
51320007
51320002
51320003
51320004
51320005
51320099
Biaya Overhead Penelitian
Biaya Konsumsi Kegiatan Penelitian
Biaya ATK Kegiatan Penelitian
Biaya Fotocopy Kegiatan Penelitian
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan Penelitian
Transport Kegiatan Penelitian
Biaya Akomodasi Kegiatan Penelitian
Biaya Sewa Kegiatan Penelitian
Biaya Overhead Penelitian Lainnya
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
26
Nomor
5133
51330001
51330006
51330007
51330002
51330003
51330004
51330005
51330099
52
521
Mata Anggaran Kegiatan
Biaya Overhead PPM
Biaya Konsumsi Kegiatan PPM
Biaya ATK Kegiatan PPM
Biaya Fotocopy Kegiatan PPM
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan PPM
Transport Kegiatan PPM
Biaya Akomodasi Kegiatan PPM
Biaya Sewa Kegiatan PPM
Biaya Overhead PPM Lainnya
BIAYA OPERASIONAL TIDAK LANGSUNG
Biaya Administrasi Umum
5211
52110001
52110002
52110003
52110004
52110005
52110006
52110007
52110008
52110009
52110010
52110011
52110012
52110013
52110014
52110099
Biaya Tenaga Kerja Administrasi Umum
Gaji Tenaga Pendidikan PNS
Gaji Tenaga Pendidikan Pegawai Tetap
Gaji Tenaga Pendidikan Pegawai Tidak Tetap/Honorer
Honorarium Pegawai Administrasi Umum
Honorarium Pengelola Keuangan
Lembur Pegawai Administrasi Umum
Insentif Beban Kinerja
Biaya Bantuan Sosial
Biaya Upah dan Uang Lelah
Tunjangan Manajemen
Tunjangan Tengah Tahun
Tunjangan Kesejahteraan Tahunan
Uang Makan Pegawai Tetap
Uang Makan Pegawai Tidak Tetap
Biaya Tenaga Kerja Administrasi Umum Lainnya
5212
52120001
52120002
52120003
52120004
52120005
52120006
52120007
52120099
Biaya Keperluan Operasional Kantor
Biaya ATK
Biaya Fotocopy
Biaya Konsumsi
Biaya Barang/Perlengkapan Administrasi Kantor
Biaya Bantuan Keperluan Manajerial
Biaya Keperluan Rumah Tangga Kantor
Biaya Langganan Koran dan Majalah
Biaya Operasional Kantor Lainnya
5213
52130001
52130002
52130003
52130004
52130005
52130099
Biaya Langganan Daya dan Jasa
Biaya Listrik
Biaya Listrik
Biaya Telepon
Biaya Langganan Internet
Biaya Langganan Jurnal/e-Journal/e-book
Biaya Langganan Daya dan Jasa Lainnya
5214
52140001
Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
27
Nomor
52140099
Mata Anggaran Kegiatan
Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya
5215
52150001
52150002
52150003
52150004
52150005
52150006
52150007
52150099
Biaya Pemeliharaan Lainnya
Biaya Pemeliharaan Peralatan
Biaya Pemeliharaan Kendaraan
Biaya Pemeliharaan Inventaris
Biaya Pemeliharaan Jalan dan Taman
Biaya Pemeliharaan Instalasi Air Minum, Jaringan Listrik, Telepon dan Internet
Biaya Pemeliharaan Buku Perpustakaan
Biaya Pemeliharaan Kebersihan
Biaya Pemeliharaan Lainnya
5216
52160001
52160002
52160003
Biaya Perjalanan
Biaya Perjalanan Dinas
Transport Lokal
Biaya Perjalanan Lainnya
5217
52170001
52170002
52170003
52170004
52170005
52170006
52170007
52170008
52170099
Biaya Administrasi Umum Lainnya
Percetakan/penerbitan
Penilaian/penyempurnaan/penerjemahan buku/literature
Perlengkapan medis dan obat-obatan
Pengadaan Seragam dan pakaian kerja
Penyusunan dan pengolahan data
Biaya Penyelenggaraan upacara/perlombaan dan penghargaan
Penataan Dokumen dan Pengarsipan
Biaya Iuran Keanggotaan Profesi (Pendaftaran, Langganan,dll)
Biaya Administrasi Umum Lainnya
5218
52180001
52180002
52180003
52180004
52180099
Biaya Penyusutan
Biaya Penyusutan Gedung dan Bangunan
Biaya Penyusutan Peralatan
Biaya Penyusutan Kendaraan
Biaya Amortisasi Aset tidak Berwujud
Biaya Penyusutan Lainnya
522
Biaya Kemahasiswaan
5221
52210001
52210002
Beasiswa
Beasiswa Universitas
Beasiswa dana Kerjasama
5222
52220001
Hibah Kemahasiswaan
Biaya Bahan Hibah Kemahasiswaan
5223
52230001
52230002
52230003
52230004
52230005
52230006
Biaya Kegiatan Kemahasiswaan
Honorarium Kegiatan Kemahasiswaan
Biaya ATK dan Buku Laporan Kegiatan Kemahasiswaan
Biaya Fotocopy Kegiatan kemahasiswaan
Biaya Konsumsi kegiatan Kemahasiswaan
Biaya Akomodasi Kegiatan Kemahasiswaan
Biaya Perjalanan Dinas Kegiatan Kemahasiswaan
Pedoman Penyusunan RKAT 2018
28
Nomor
52230007
52230008
52230009
52230010
52230099
523
Mata Anggaran Kegiatan
Biaya Transport Kegiatan Kemahasiswaan
Bantuan Kegiatan Kemahasiswaan
Hadiah / Penghargaan
Kesehatan Mahasiswa
Biaya Kegiatan Kemahasiswaan Lainnya
Biaya Pengembangan Manajemen
5231
52310001
52310002
52310003
52310004
52310005
52310006
52310007
52310008
52310009
52310010
52310099