bankreport laporan neraca juni 2012 22
KANTOR PUSAT :
Jl. Sam Ratulangi No. 9 Manado 95111 Telp. 0431-851451, 861759 - Fax 0431-846515, 851735 - Email : [email protected] - Website : www.
banksulut.co.id
CABANG - CABANG :Cabang Utama-Kotamobagu-Gorontalo-Tahuna-Bitung-Kawangkoan-Limboto-Tondano-Tomohon-Marisa-Calaca-Amurang
-Jakarta-Surabaya-Tilamuta-Airmadidi
CABANG PEMBANTU : Siau-Lirung-Suwawa-Kwandang-Boroko-Ratahan-Kelapa Gading-Mangga Dua-Cempaka Putih-Malang-Popayato-TutuyanPasar Sentral-Molibagu-Lolak-Tagulandang
KANTOR KAS : Langowan-Tumpaan-Girian-Marina Plasa Manado-Kantor Gubernur Sulut-Kampus Unsrat Manado-Ranotana Manado-MelonguaneKartini Kotamobagu-Kantor Bupati Minahasa Utara-Kantor Walikota Bitung-Kantor Walikota Tomohon-Kantor Bupati Minahasa Selatan
LAPORAN
KEUANGAN
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
LAPORAN POSISI KEUANGAN / NERACA
Tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Periode : 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah )
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS - POS
30 Jun 2012 31 Des 2011
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antar kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
70,935
2,208,153
348,985
398,423
275,543
1,000
121,880
4,033,143
4,033,143
1,825
37,882
34,356
3,526
112,874
64,481
3,552
3,552
8,173
61,209
7,144,909
161,625
816,957
400,676
197,904
20,859
1,000
176,045
3,686,071
3,686,071
1,825
67,538
67,538
114,280
60,371
3,937
3,552
385
385
8,173
34,880
5,298,034
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
1,360,938
841,684
3,535,574
118
241,554
397,603
68,805
68,805
110
19
19
178,702
6,625,107
863,244
813,262
2,017,700
216
560,005
397,170
82,293
82,293
1,377
133,112
4,868,379
264,388
500,000
235,612
58,770
38,841
177
19,752
-
264,388
500,000
235,612
41,270
38,841
177
2,252
-
51,499
18,110
33,389
145,145
72,498
72,647
519,802
519,802
7,144,909
51,499
18,110
33,389
72,498
72,498
429,655
429,655
5,298,034
30 Jun 2012
30 Jun 2011
594,610
(394,340)
(91,122)
(18,422)
19,378
(2,139)
(21,463)
86,502
272,911
(122,473)
(92,668)
(48,953)
19,659
3,326
(23,464)
8,338
(200,518)
(391,996)
(1,014)
(58,624)
(506,123)
19,183
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA BANK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
LAPORAN ARUS KAS
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah )
POS - POS
ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari bunga kredit yang diberikan
Pembayaran bunga
Pembayaran beban karyawan
Pembayaran beban umum dan administrasi
Penerimaan lainnya
Pembayaran beban lainnya
Pembayaran pajak
Arus Kas Sebelum Perubahan Aset dan Liabilitas Operasi
Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi
Surat-surat berharga
Kredit yang diberikan
Aset lain-lain
Kenaikan (penurunan) dalam kewajiban operasi
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Liabilitas lainnya
Kas Bersih yang diperoleh (digunakan untuk) Aktivitas Operasi
ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian aset tetap
Penjualan aset tetap
Kas Bersih yang diperoleh (digunakan) untuk Aktivitas Investasi
ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan dari obligasi yang diterbitkan
Biaya emisi obligasi
Pembayaran dividen
Pertanggungjawaban sosial perusahaan
Tambahan dana setoran modal
Agio penjualan saham
Pelunasan obligasi yang diterbitkan
Penerimaan (pelunasan) pinjaman diterima
Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
KENAIKAN KAS DAN SETARA KAS
SALDO KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE
SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN PERIODE
(2,284)
2,043,990
(318,451)
23,210
1,239,439
(45,852)
1,216,152
(304,000)
37,020
366,094
1,406
1,406
(7,302)
(7,302)
17,500
(13,055)
4,445
1,245,290
1,379,258
2,624,548
(47,939)
6,500
12,700
(28,739)
330,053
1,140,355
1,470,408
No.
1.
2.
1.
2.
1.
2.
3.
A.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
B.
1.
2.
3.
4.
5.
C.
TERKAIT DENGAN NILAI TUKAR
Spot
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
TERKAIT DENGAN SUKU BUNGA
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
LAINNYA
JUMLAH
Trading
Hedging
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PENGURUS BANK DAN PEMILIK BANK
PENGURUS BANK
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris
- Komisaris
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur
- Direktur
- Direktur
- Direktur
PEMILIK BANK
: Robby J. Mamuaja
: Ali Gunawan *)
: Effendy Manoppo *)
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara
:
:
:
:
:
Pemerintah Kota/Kabupaten Se-Gorontalo
Pemerintah Kota/Kabupaten Se-Sulawesi Utara
Johanis Ch. Salibana *)
Jefferson R. Lungkang
Jantje Kaunang *)
Felming Harun *)
Novi V. B. Kaligis *)
Koperasi Karyawan PT. Bank Sulut
PT. Mega Corpora
6.81%
24.90%
*) Menunggu hasil Fit and Proper Test
care business
care people
58,192
2,625
2,625
541
4,025
38,300
12,701
156,894
8,015
4,426
3,589
86,912
5,293
56,674
(98,702)
25,462
199
199
409
2,680
3,123
19,051
163,797
12,963
12,963
541
90,298
12,620
47,375
(138,335)
LABA (RUGI) OPERASIONAL
99.002
57,745
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
(2,139)
3,345
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan -/b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
(2,139)
96,863
24,216
24,216
-
3,345
61,090
21,597
21,042
(555)
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
72,647
39,493
-
-
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
72,647
39,493
72,647
72,647
39,493
39,493
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
72,647
72,647
39,493
39,493
-
-
30 Jun 2012
30 Jun 2011
15.90
0.64
10.51
0.93
0.64
0.59
1.00
0.38
3.03
31.09
6.82
85.24
70.29
0.91
1.46
1.21
0.35
2.50
29.49
8.79
84.17
87.34
III.
IV.
-
-
-
9.18
-
8.49
-
31 Des 2011
39,583
39,583
19,244
19,244
19,244
20,339
20,339
7,322
7,322
7,322
63,855
52,517
52,517
11,338
41,641
41,641
21,018
21,018
21,018
20,623
20,623
6,110
6,110
6,110
183,626
171,985
171,985
11,641
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Jun 2012
KOMPONEN MODAL
I. KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1. Modal Disetor
2. Cadangan Tambahan Modal
2.1 Faktor penambah
a. Agio
b. Modal sumbangan
c. Cadangan umum
d. Cadangan tujuan
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c. Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai wajar
atas penyertaan dalam kategori tersedia untuk dijual
f. Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai
atas aset produktif
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang
wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen
keuangan dalam trading book
3. Modal Inovatif
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen modal inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
1. Level Atas (Upper Tier 2)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai modal inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks. 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan nilai wajar
atas penyertaan dalam kategori tersedia untuk dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritasi
D. Modal pelengkap Tambahan yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E. Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk Mengantisipasi
Risiko Pasar
II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
30 Jun 2011
482,567
264,388
219,091
219,091
38,841
177
18,110
33,389
72,498
36,324
19,752
-
314,607
166,867
148,652
148,652
177
16,942
32,550
69,921
19,747
9,315
-
-
-
-
-
-
-
-
-
912
912
34,574
31,486
31,486
-
912
912
39,712
40,624
6,000
34,624
-
4,000
4,000
912
912
-
912
912
-
517,141
354,319
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP DAN MODAL PELENGKAPTAMBAHAN
YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B-C+E)
517,141
354,319
IV.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT
2,518,841
2,769,938
V.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL
733,878
599,950
VI.
VII.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT
DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)]
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN PASAR [II:(IV+V+VI)]
15.90
10.51
15.90
10.51
III.
-
30 Jun 2012
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommitted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommitted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
VIII.
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Jun 2012
NO.
I.
1.
2.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
II.
1.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Catatan :
1. Laporan keuangan pada tanggal 31 Juni 2012 tidak diaudit
2. Laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2011, diambil dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang dalam laporannya tertanggal 25 Maret 2012, yang menyatakan
pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
3. Laporan keuangan pada tanggal 30 Juni 2011, diambil dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan
Publik Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang dalam laporannya tertanggal 23 September 2011, yang menyatakan
pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
4. Informasi keuangan di atas disajikan sesuai hal - hal sebagai berikut :
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan
Bank Indonesia No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 Nopember 2005 tentang “Transparansi Kondisi Keuangan Bank”.
b. Surat Bank Indonesia No. 5/559/DPNP/IDPnP tanggal 24 Desember 2003 tentang “Laporan Keuangan Publikasi
Bank”.
c. Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal “Perubahan Ketiga atas Surat
Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal “Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan
dan Bulanan Bank Umum serta Laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia”.
d. Peraturan Bapepam dan LK No. X.K.2, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No.KEP-346/BL/2011 tanggal 5 Juli
2011 tentang “Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik”.
5. Penyajian informasi keuangan sebagai informasi komparatif telah disesuaikan dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.
13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011.
6. Bank telah mengimplementasikan PSAK No.50 (Revisi 2006) tentang Instrumen Keuangan : Penyajian dan
Pengungkapan dan PSAK No.55 (Revisi 2006) tentang Instrumen Keuangan : Pengakuan dan Pengukuran.
B. Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
II.
POS - POS
LAPORAN KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
PT. BANK SULUT
JEFFERSON R. LUNGKANG
Plt. Direksi
338,959
338,959
142,879
142,879
196,080
RASIO KINERJA
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah
terhadap total aset produktif dan aset non produktif
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif
4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif
5. NPL gross
6. NPL net
7. Return on Asset (ROA)
8. Return on Equity (ROE)
9. Net Interest Margin (NIM)
10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
11. Loan to Deposit Ratio (LDR)
KEPATUHAN (COMPLIANCE)
1. a. Persentase pelanggaran BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
b. Persentase pelampauan BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
2. Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan
Manado, 31 Juli 2012
ROBBY J. MAMUAJA
Komisaris Utama
612,610
612,610
414,906
414,906
197,704
I.
(Dalam Persentase)
17.92%
16.49%
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Bunga
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Beban Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih
RASIO
2.
33.88%
NO.
30 Jun 2011
LAPORAN RASIO KEUANGAN
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
4.
TAGIHAN DAN
KEWAJIBAN DERIVATIF
Tagihan
Kewajiban
TUJUAN
NILAI
NOTIONAL
TRANSAKSI
30 Jun 2012
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM
(Dalam Jutaan Rupiah )
NO.
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS - POS
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Keuntungan revaluasi aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Pendapatan komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait
3.
LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF
Tanggal 30 Juni 2012
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011
11.
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
POS - POS
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
PIHAK TIDAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
INFORMASI LAIN
Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
Presentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total kredit
Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total debitur
Lainnya
a. Penerusan kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c. Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif dihapus buku yang dipulihkan/ berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
L
DPK
KL
30 Jun 2011
M
D
Jumlah
L
DPK
KL
D
M
Jumlah
27,386
27,386
27,386
1,825
-
-
-
-
-
27,386
27,386
27,386
1,825
-
24,413
24,413
24,413
1,825
-
-
-
-
-
24,413
24,413
24,413
1,825
-
348,985
348,985
398,423
398,423
3,943,940
1,415,608
1,415,608
2,528,332
2,528,332
1,389
103,438
103,438
-
20,518
9,769
9,769
10,749
10,749
97
-
7,122
6,167
6,167
955
955
34
-
3,825
3,050
3,050
775
775
25
-
30,352
24,824
24,824
5,528
5,528
288
-
348,985
348,985
398,423
398,423
4,005,757
1,459,418
1,459,418
2,546,339
2,546,339
1,833
103,438
103,438
-
535,856
535,856
155,764
155,764
3,449,487
1,575,989
1,575,989
1,873,498
1,873,498
1,581
397,307
397,307
-
77,740
42,967
42,967
34,773
34,773
279
-
10,371
7,682
7,682
2,689
2,689
106
-
7,285
4,401
4,401
2,884
2,884
82
-
25,885
15,799
15,799
10,086
10,086
203
1,082
535,856
535,856
155,764
155,764
3,570,768
1,646,838
1,646,838
1,923,930
1,923,930
2,251
397,307
397,307
1,082
39,602
78,400
36.19%
33.54%
31.58%
31.17%
87,722
85,164
2,558
-
73,310
78,708
45.81%
42.49%
33.94%
33.36%
35,063
34,963
100
-
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah )
30 Jun 2012
NO.
CKPN
POS - POS
Individual
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
-
30 Jun 2011
PPA Wajib Dibentuk
Kolektif
3,526
34,356
1,720
Umum
3,490
294
39,713
18
525
Khusus
34,360
-
CKPN
Individual
PPA Wajib Dibentuk
Kolektif
-
69,799
3,511
Umum
5,359
110
34,739
18
3,511
Khusus
34,971
-
Jl. Sam Ratulangi No. 9 Manado 95111 Telp. 0431-851451, 861759 - Fax 0431-846515, 851735 - Email : [email protected] - Website : www.
banksulut.co.id
CABANG - CABANG :Cabang Utama-Kotamobagu-Gorontalo-Tahuna-Bitung-Kawangkoan-Limboto-Tondano-Tomohon-Marisa-Calaca-Amurang
-Jakarta-Surabaya-Tilamuta-Airmadidi
CABANG PEMBANTU : Siau-Lirung-Suwawa-Kwandang-Boroko-Ratahan-Kelapa Gading-Mangga Dua-Cempaka Putih-Malang-Popayato-TutuyanPasar Sentral-Molibagu-Lolak-Tagulandang
KANTOR KAS : Langowan-Tumpaan-Girian-Marina Plasa Manado-Kantor Gubernur Sulut-Kampus Unsrat Manado-Ranotana Manado-MelonguaneKartini Kotamobagu-Kantor Bupati Minahasa Utara-Kantor Walikota Bitung-Kantor Walikota Tomohon-Kantor Bupati Minahasa Selatan
LAPORAN
KEUANGAN
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
LAPORAN POSISI KEUANGAN / NERACA
Tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Periode : 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah )
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS - POS
30 Jun 2012 31 Des 2011
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antar kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
70,935
2,208,153
348,985
398,423
275,543
1,000
121,880
4,033,143
4,033,143
1,825
37,882
34,356
3,526
112,874
64,481
3,552
3,552
8,173
61,209
7,144,909
161,625
816,957
400,676
197,904
20,859
1,000
176,045
3,686,071
3,686,071
1,825
67,538
67,538
114,280
60,371
3,937
3,552
385
385
8,173
34,880
5,298,034
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
1,360,938
841,684
3,535,574
118
241,554
397,603
68,805
68,805
110
19
19
178,702
6,625,107
863,244
813,262
2,017,700
216
560,005
397,170
82,293
82,293
1,377
133,112
4,868,379
264,388
500,000
235,612
58,770
38,841
177
19,752
-
264,388
500,000
235,612
41,270
38,841
177
2,252
-
51,499
18,110
33,389
145,145
72,498
72,647
519,802
519,802
7,144,909
51,499
18,110
33,389
72,498
72,498
429,655
429,655
5,298,034
30 Jun 2012
30 Jun 2011
594,610
(394,340)
(91,122)
(18,422)
19,378
(2,139)
(21,463)
86,502
272,911
(122,473)
(92,668)
(48,953)
19,659
3,326
(23,464)
8,338
(200,518)
(391,996)
(1,014)
(58,624)
(506,123)
19,183
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA BANK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
LAPORAN ARUS KAS
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah )
POS - POS
ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari bunga kredit yang diberikan
Pembayaran bunga
Pembayaran beban karyawan
Pembayaran beban umum dan administrasi
Penerimaan lainnya
Pembayaran beban lainnya
Pembayaran pajak
Arus Kas Sebelum Perubahan Aset dan Liabilitas Operasi
Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi
Surat-surat berharga
Kredit yang diberikan
Aset lain-lain
Kenaikan (penurunan) dalam kewajiban operasi
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Liabilitas lainnya
Kas Bersih yang diperoleh (digunakan untuk) Aktivitas Operasi
ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian aset tetap
Penjualan aset tetap
Kas Bersih yang diperoleh (digunakan) untuk Aktivitas Investasi
ARUS KAS DARI (UNTUK) AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan dari obligasi yang diterbitkan
Biaya emisi obligasi
Pembayaran dividen
Pertanggungjawaban sosial perusahaan
Tambahan dana setoran modal
Agio penjualan saham
Pelunasan obligasi yang diterbitkan
Penerimaan (pelunasan) pinjaman diterima
Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
KENAIKAN KAS DAN SETARA KAS
SALDO KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE
SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN PERIODE
(2,284)
2,043,990
(318,451)
23,210
1,239,439
(45,852)
1,216,152
(304,000)
37,020
366,094
1,406
1,406
(7,302)
(7,302)
17,500
(13,055)
4,445
1,245,290
1,379,258
2,624,548
(47,939)
6,500
12,700
(28,739)
330,053
1,140,355
1,470,408
No.
1.
2.
1.
2.
1.
2.
3.
A.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
B.
1.
2.
3.
4.
5.
C.
TERKAIT DENGAN NILAI TUKAR
Spot
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
TERKAIT DENGAN SUKU BUNGA
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
LAINNYA
JUMLAH
Trading
Hedging
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PENGURUS BANK DAN PEMILIK BANK
PENGURUS BANK
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris
- Komisaris
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur
- Direktur
- Direktur
- Direktur
PEMILIK BANK
: Robby J. Mamuaja
: Ali Gunawan *)
: Effendy Manoppo *)
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara
:
:
:
:
:
Pemerintah Kota/Kabupaten Se-Gorontalo
Pemerintah Kota/Kabupaten Se-Sulawesi Utara
Johanis Ch. Salibana *)
Jefferson R. Lungkang
Jantje Kaunang *)
Felming Harun *)
Novi V. B. Kaligis *)
Koperasi Karyawan PT. Bank Sulut
PT. Mega Corpora
6.81%
24.90%
*) Menunggu hasil Fit and Proper Test
care business
care people
58,192
2,625
2,625
541
4,025
38,300
12,701
156,894
8,015
4,426
3,589
86,912
5,293
56,674
(98,702)
25,462
199
199
409
2,680
3,123
19,051
163,797
12,963
12,963
541
90,298
12,620
47,375
(138,335)
LABA (RUGI) OPERASIONAL
99.002
57,745
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
(2,139)
3,345
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan -/b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
(2,139)
96,863
24,216
24,216
-
3,345
61,090
21,597
21,042
(555)
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
72,647
39,493
-
-
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
72,647
39,493
72,647
72,647
39,493
39,493
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
72,647
72,647
39,493
39,493
-
-
30 Jun 2012
30 Jun 2011
15.90
0.64
10.51
0.93
0.64
0.59
1.00
0.38
3.03
31.09
6.82
85.24
70.29
0.91
1.46
1.21
0.35
2.50
29.49
8.79
84.17
87.34
III.
IV.
-
-
-
9.18
-
8.49
-
31 Des 2011
39,583
39,583
19,244
19,244
19,244
20,339
20,339
7,322
7,322
7,322
63,855
52,517
52,517
11,338
41,641
41,641
21,018
21,018
21,018
20,623
20,623
6,110
6,110
6,110
183,626
171,985
171,985
11,641
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Jun 2012
KOMPONEN MODAL
I. KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1. Modal Disetor
2. Cadangan Tambahan Modal
2.1 Faktor penambah
a. Agio
b. Modal sumbangan
c. Cadangan umum
d. Cadangan tujuan
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c. Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai wajar
atas penyertaan dalam kategori tersedia untuk dijual
f. Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai
atas aset produktif
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang
wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen
keuangan dalam trading book
3. Modal Inovatif
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen modal inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
1. Level Atas (Upper Tier 2)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai modal inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks. 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan nilai wajar
atas penyertaan dalam kategori tersedia untuk dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritasi
D. Modal pelengkap Tambahan yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E. Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk Mengantisipasi
Risiko Pasar
II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
30 Jun 2011
482,567
264,388
219,091
219,091
38,841
177
18,110
33,389
72,498
36,324
19,752
-
314,607
166,867
148,652
148,652
177
16,942
32,550
69,921
19,747
9,315
-
-
-
-
-
-
-
-
-
912
912
34,574
31,486
31,486
-
912
912
39,712
40,624
6,000
34,624
-
4,000
4,000
912
912
-
912
912
-
517,141
354,319
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP DAN MODAL PELENGKAPTAMBAHAN
YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B-C+E)
517,141
354,319
IV.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT
2,518,841
2,769,938
V.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL
733,878
599,950
VI.
VII.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT
DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)]
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN PASAR [II:(IV+V+VI)]
15.90
10.51
15.90
10.51
III.
-
30 Jun 2012
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommitted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommitted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
VIII.
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Jun 2012
NO.
I.
1.
2.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
II.
1.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Catatan :
1. Laporan keuangan pada tanggal 31 Juni 2012 tidak diaudit
2. Laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2011, diambil dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang dalam laporannya tertanggal 25 Maret 2012, yang menyatakan
pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
3. Laporan keuangan pada tanggal 30 Juni 2011, diambil dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan
Publik Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang dalam laporannya tertanggal 23 September 2011, yang menyatakan
pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
4. Informasi keuangan di atas disajikan sesuai hal - hal sebagai berikut :
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan
Bank Indonesia No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 Nopember 2005 tentang “Transparansi Kondisi Keuangan Bank”.
b. Surat Bank Indonesia No. 5/559/DPNP/IDPnP tanggal 24 Desember 2003 tentang “Laporan Keuangan Publikasi
Bank”.
c. Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal “Perubahan Ketiga atas Surat
Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal “Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan
dan Bulanan Bank Umum serta Laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia”.
d. Peraturan Bapepam dan LK No. X.K.2, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No.KEP-346/BL/2011 tanggal 5 Juli
2011 tentang “Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik”.
5. Penyajian informasi keuangan sebagai informasi komparatif telah disesuaikan dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.
13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011.
6. Bank telah mengimplementasikan PSAK No.50 (Revisi 2006) tentang Instrumen Keuangan : Penyajian dan
Pengungkapan dan PSAK No.55 (Revisi 2006) tentang Instrumen Keuangan : Pengakuan dan Pengukuran.
B. Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
II.
POS - POS
LAPORAN KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
PT. BANK SULUT
JEFFERSON R. LUNGKANG
Plt. Direksi
338,959
338,959
142,879
142,879
196,080
RASIO KINERJA
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah
terhadap total aset produktif dan aset non produktif
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif
4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif
5. NPL gross
6. NPL net
7. Return on Asset (ROA)
8. Return on Equity (ROE)
9. Net Interest Margin (NIM)
10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
11. Loan to Deposit Ratio (LDR)
KEPATUHAN (COMPLIANCE)
1. a. Persentase pelanggaran BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
b. Persentase pelampauan BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
2. Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan
Manado, 31 Juli 2012
ROBBY J. MAMUAJA
Komisaris Utama
612,610
612,610
414,906
414,906
197,704
I.
(Dalam Persentase)
17.92%
16.49%
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Bunga
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Beban Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih
RASIO
2.
33.88%
NO.
30 Jun 2011
LAPORAN RASIO KEUANGAN
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
4.
TAGIHAN DAN
KEWAJIBAN DERIVATIF
Tagihan
Kewajiban
TUJUAN
NILAI
NOTIONAL
TRANSAKSI
30 Jun 2012
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM
(Dalam Jutaan Rupiah )
NO.
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS - POS
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Keuntungan revaluasi aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Pendapatan komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait
3.
LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF
Tanggal 30 Juni 2012
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Tanggal 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011
11.
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
POS - POS
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
PIHAK TIDAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
INFORMASI LAIN
Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
Presentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total kredit
Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total debitur
Lainnya
a. Penerusan kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c. Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif dihapus buku yang dipulihkan/ berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
L
DPK
KL
30 Jun 2011
M
D
Jumlah
L
DPK
KL
D
M
Jumlah
27,386
27,386
27,386
1,825
-
-
-
-
-
27,386
27,386
27,386
1,825
-
24,413
24,413
24,413
1,825
-
-
-
-
-
24,413
24,413
24,413
1,825
-
348,985
348,985
398,423
398,423
3,943,940
1,415,608
1,415,608
2,528,332
2,528,332
1,389
103,438
103,438
-
20,518
9,769
9,769
10,749
10,749
97
-
7,122
6,167
6,167
955
955
34
-
3,825
3,050
3,050
775
775
25
-
30,352
24,824
24,824
5,528
5,528
288
-
348,985
348,985
398,423
398,423
4,005,757
1,459,418
1,459,418
2,546,339
2,546,339
1,833
103,438
103,438
-
535,856
535,856
155,764
155,764
3,449,487
1,575,989
1,575,989
1,873,498
1,873,498
1,581
397,307
397,307
-
77,740
42,967
42,967
34,773
34,773
279
-
10,371
7,682
7,682
2,689
2,689
106
-
7,285
4,401
4,401
2,884
2,884
82
-
25,885
15,799
15,799
10,086
10,086
203
1,082
535,856
535,856
155,764
155,764
3,570,768
1,646,838
1,646,838
1,923,930
1,923,930
2,251
397,307
397,307
1,082
39,602
78,400
36.19%
33.54%
31.58%
31.17%
87,722
85,164
2,558
-
73,310
78,708
45.81%
42.49%
33.94%
33.36%
35,063
34,963
100
-
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
Tanggal 30 Juni 2012 dan 2011
(Dalam Jutaan Rupiah )
30 Jun 2012
NO.
CKPN
POS - POS
Individual
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
-
30 Jun 2011
PPA Wajib Dibentuk
Kolektif
3,526
34,356
1,720
Umum
3,490
294
39,713
18
525
Khusus
34,360
-
CKPN
Individual
PPA Wajib Dibentuk
Kolektif
-
69,799
3,511
Umum
5,359
110
34,739
18
3,511
Khusus
34,971
-