Laporan Keuangan Konsolidasi Des 2013
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
LAPORAN KEUANGAN/
FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER/DECEMBER 2013, 2012 DAN/AND 2011
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
ASET
Kas
ASSETS
2h,4
115,057
145,266
84,810
Cash
Giro pada Bank Indonesia
2c,2d,2i,5
595,269
460,141
335,969
Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain
2c,2d,2i,6
364,929
411,866
83,795
Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
2c,2d,2j,7
293,329
842,639
578,855
Placement with Bank Indonesia
and other banks
Efek-efek
2c,2d,2k,8
47,297
41,901
179,925
Marketable securities
Obligasi pemerintah
2c,2d,2k,9
399,024
265,293
243,801
Government bonds
-
-
108,568
Securities purchased under
resale agreement
33,632
6,165,749
34,447
5,226,397
106,702
3,235,074
Efek-efek yang dibeli dengan
janji untuk dijual kembali
Pinjaman yang diberikan
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Jumlah pinjaman yang
diberikan-bersih
Tagihan akseptasi
Penyertaan saham
2c,2d,
2l,8g
2c,2d,
2m,10,42
2f,10f
(78,493)
2c,2d,2n,11
2o,12
(56,867)
(29,855)
Loans
Related parties Third parties Less: Allowance for
impairment losses
6,120,888
5,203,977
3,311,921
Loans-net
449
19,198
449
413
Acceptance receivables
Investments in shares
Aset tetap
Dikurangi: Akumulasi penyusutan
Jumlah aset tetap-bersih
2p,13
2p,13
Agunan yang diambil alih
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Agunan yang diambil alih-bersih
2q,14
4,554
4,373
2,450
2f,14
(1,989)
2,565
(1,989)
2,384
(1,593)
857
Pendapatan yang masih harus diterima
2c,15
64,277
59,568
40,609
Accrued income
Aset pajak tangguhan
2x,24c
9,059
1,517
-
Deferred tax assets
Biaya dibayar dimuka
2r,16,42
23,952
18,750
19,081
Prepayments
2c,2d,2r,17
45,770
16,541
9,937
Other assets
8,230,842
7,621,309
5,085,762
TOTAL ASSETS
Aset lain-lain
206,953
(57,976)
148,977
JUMLAH ASET
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
175,006
(43,187)
131,819
120,996
(33,775)
87,221
Fixed assets
Less: Accumulated depreciation
Fixed assets-net
Foreclosed assets
Less: Allowance for
impairment losses
Foreclosed assets-net
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/1 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
Liabilitas segera
LIABILITIES
2c,2d,2s,18
2,064
3,080
1,126
Obligations due immediately
811,976
5,990,313
760,814
5,465,895
374,914
3,713,078
Deposits from customers
Related parties Third parties -
Simpanan dari nasabah
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
2c,2d,2t,19,42
Simpanan dari bank lain
2c,2d,2u,20
284,092
168,182
206,771
Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi
2c,2d,2n,11
-
19,198
-
Acceptance payables
21
-
40
-
Derivative payable
Liabilitas derivatif
Efek-efek yang
diterbitkan
2c,2d,2v,22
272,202
345,113
245,544
Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima
2c,2d,2w,23
-
-
3,761
Borrowings
Utang pajak
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
2x,24a
2x,24a
5,117
9,778
10,588
8,853
6,246
4,702
Tax payables
Corporate income tax Other taxes -
Liabilitas pajak
tangguhan
2x,24c
-
-
4,166
Deferred tax liabilities
956
27,143
848
21,519
456
14,546
Accrued interest expenses
Related parties Third parties -
Beban bunga yang
masih harus dibayar
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
2c,2d,42
Liabilitas imbalan kerja
2y,25,26
34,747
56,674
22,046
Employment benefit liabilities
Liabilitas lain-lain
2c,2d,27
18,189
26,540
15,232
Other liabilities
2c,2d,2z,28
196,445
196,058
-
Subordinated bonds
7,653,022
7,083,402
4,612,588
TOTAL LIABILITIES
Obligasi subordinasi
JUMLAH LIABILITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/2 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
LIABILITAS DAN EKUITAS (lanjutan)
LIABILITIES AND EQUITY (continued)
EKUITAS
EQUITY
Modal saham
Modal dasar 6.000.000.000
lembar saham biasa dengan nilai
nominal Rp 100 (nilai penuh)
per saham, ditempatkan dan disetor
penuh 2.316.373.000 lembar
saham biasa
30
231,637
231,637
231,637
Share capital
Authorised capital 6,000,000,000
ordinary shares with par value
of Rp 100 (full amount)
per share, issued and fully
paid 2,316,373,000
ordinary shares
Tambahan modal disetor/agio saham
2ad,30
46,724
46,724
46,724
Additional paid-in capital/agio
2y,31
-
-
1,023
Share based
compensation reserve
(2,776)
2,569
Unrealised (loss)/gain from
(decrease)/increase
in fair value of available for
sale marketable securities
and government bonds,
net of deferred tax
Cadangan kompensasi
berbasis saham
(Kerugian)/keuntungan bersih yang
belum direalisasi dari (penurunan)/
kenaikan nilai wajar efek- efek
dan obligasi pemerintah
yang tersedia untuk dijual,
setelah dikurangi pajak tangguhan
Saldo laba
- Sudah ditentukan penggunaannya
- Belum ditentukan penggunaannya
2k
(55,875)
32
19,496
335,838
13,529
248,793
9,027
182,194
Retained earnings
Appropriated Unappropriated -
577,820
537,907
473,174
TOTAL EQUITY
8,230,842
7,621,309
5,085,762
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/3 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
PENDAPATAN/(BEBAN) BUNGA
Pendapatan bunga
Beban bunga
INTEREST INCOME/(EXPENSE)
2m,2aa,34
1,023,761
801,920
585,141
(517,931)
(369,500)
(264,902)
505,830
432,420
320,239
NET INTEREST INCOME
2ab,36
48,478
50,803
32,228
Other operating income
2p,39
2y,40
(187,294)
(164,510)
(154,427)
(130,690)
(139,444)
(94,318)
2s,2t,2aa,35
PENDAPATAN BUNGA BERSIH
Pendapatan operasional
lainnya
Beban operasional lainnya
Umum dan administrasi
Tenaga kerja
(Pembentukan)/pemulihan
cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset
keuangan
Pembentukan cadangan
kerugian penurunan
nilai atas aset non-keuangan
2f,37
(42,714)
38
LABA OPERASIONAL
Pendapatan/(beban)
non operasional - bersih
2g,41
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
Pajak penghasilan badan
(Beban)/manfaat pajak penghasilan
- Kini
- Tangguhan
5,000
(396)
(368)
(394,518)
(325,386)
(229,130)
159,790
157,837
123,337
8,305
2,530
168,095
160,367
-
Jumlah beban operasional
lainnya
(39,873)
Interest income
Other operating expenses
General and administrative
Personnel
(Allowance)/reversal
for impairment losses on
financial assets
Allowance for
impairment losses on
non-financial assets
Total other operating expenses
OPERATING INCOME
(1,530)
121,807
Non operating income/
(expenses) - net
INCOME BEFORE TAX
2x,24b
LABA BERSIH
Interest expenses
(39,132)
(5,298)
(38,006)
(3,518)
(24,256)
(7,508)
123,665
118,843
90,043
Corporate income tax expense
Income tax (expense)/benefit
Current Deferred NET INCOME
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
LAIN:
OTHER COMPREHENSIVE
INCOME:
(Kerugian)/keuntungan yang
belum direalisasi atas efek- efek
dalam kelompok tersedia
untuk dijual
Keuntungan/(kerugian) aktuarial
program imbalan pasti
Manfaat/(beban) pajak
tangguhan terkait
Unrealised (loss)/gain
on available for sale
marketable securities
Actuarial gain/(loss) on
defined benefit plan
Related deferred
tax (expense)/benefit
(70,799)
2b,24c
(BEBAN)/PENDAPATAN
KOMPREHENSIF LAIN TAHUN
BERJALAN, SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK
LABA BERSIH PER SAHAM
(dalam nilai penuh
Rupiah per saham)
- Dasar
(7,127)
10,237
19,440
(29,681)
-
12,840
9,201
(856)
(38,519)
(27,607)
9,381
OTHER COMPREHENSIVE
(EXPENSES)/INCOME FOR
THE YEAR, NET OF TAX
85,146
91,236
99,424
TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEAR, NET OF TAX
2af,33
- Dilusian
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
53.40
51.31
38.88
53.40
51.31
38.88
NET EARNINGS PER SHARE
(expressed in Rupiah
full amount per share)
Basic Diluted -
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 2 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1Januari 2013
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
Modal
saham/
Share
capital
231,637
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
46,724
-
(Kerugian)/keuntungan
bersih yang belum
direalisasi dari
(penurunan)/kenaikan
nilai wajar
efek-efek dan obligasi
pemerintah yang tersedia
untuk dijual setelah
dikurangi pajak tangguhan/
Saldo laba/Retained earnings
Unrealised (loss)/gain
from (decrease)/increase
in fair value of available
Sudah
for sale marketable
ditentukan
Belum ditentukan
securities and
penggunaannya/ penggunaannya/
government bonds net
of deferred tax
Appropriated
Unappropriated
(2,776)
13,529
248,793
Jumlah/
Total
537,907
Pendapatan komprehensif:
Comprehensive income:
- Laba tahun berjalan
- (Beban)/pendapatan komprehensif lain
tahun berjalan setelah pajak
Jumlah pendapatan komprehensif
Pembentukan cadangan wajib
32
Pembagian dividen
32
-
-
-
-
-
123,665
-
-
-
(53,099)
-
14,580
-
-
-
(53,099)
-
138,245
-
-
-
-
5,967
(5,967)
-
-
-
-
-
(41,690)
-
-
-
-
-
(3,543)
231,637
46,724
-
Alokasi laba bersih tahun 2012
Saldo per 31 Desember 2013
Balance as at 1 January 2013
(55,875)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
19,496
335,838
123,665
Net profit of the year Other comprehensive (expense)/ (38,519) income for the year, net of tax
85,146
Total comprehensive income
-
Allocation for statutory reserve
(41,690)
Distribution of dividends
(3,543) Fund allocated from net income 2012
577,820
Balance as at 31 December 2013
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3/1– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1Januari 2012
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
Modal
saham/
Share
capital
231,637
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
46,724
1,023
(Kerugian)/keuntungan
bersih yang belum
direalisasi dari
kenaikan/(penurunan)
nilai wajar
efek-efek dan obligasi
pemerintah yang tersedia
untuk dijual setelah
dikurangi pajak
tangguhan/Unrealised
(loss)/gain from
increase/(decrease) in
fair value of available for
sale marketable securities
and government bonds
net of deferred tax
Saldo laba/Retained earnings
Sudah
ditentukan
Belum ditentukan
penggunaannya/ penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
2,569
9,027
Jumlah/
Total
182,194
473,174
Pendapatan komprehensif:
Comprehensive income:
- Laba tahun berjalan
- (Beban)/pendapatan komprehensif lain
tahun berjalan setelah pajak
Jumlah pendapatan komprehensif
-
-
-
-
-
-
-
(5,345)
(5,345)
-
118,843
-
(22,262)
-
96,581
-
-
-
Pembentukan cadangan wajib
32
-
-
-
-
4,502
(4,502)
Pembagian dividen
32
-
-
-
-
-
(25,480)
Pembalikan beban kompensasi opsi
karyawan dan manajemen berbasis
saham setelah dieksekusi (ESOP/MSOP)
Saldo per 31 Desember 2012
Balance as at 1 January 2012
-
-
231,637
46,724
2y,31
(1,023)
-
(2,776)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
-
-
13,529
248,793
118,843
Net profit of the year Other comprehensive (expense)/ (27,607) income for the year, net of tax
91,236
Total comprehensive income
-
Allocation for statutory reserve
(25,480)
Distribution of dividends
(1,023)
Reversal compensation cost of
employee and management
option program (ESOP/MSOP)
537,907
Balance as at 31 December 2012
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3/2– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2011
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
Modal
saham/
Share
capital
231,637
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
46,724
-
(Kerugian)/keuntungan
bersih yang belum
direalisasi dari
kenaikan/(penurunan)
nilai wajar
efek-efek dan obligasi
pemerintah yang tersedia
untuk dijual setelah
dikurangi pajak
tangguhan/Unrealised
(loss)/gain from
increase/(decrease) in
fair value of available for
sale marketable securities
and government bonds
net of deferred tax
Saldo laba/Retained earnings
Sudah
ditentukan
Belum ditentukan
penggunaannya/ penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
(6,812)
7,245
Jumlah/
Total
114,780
393,574
Pendapatan komprehensif:
Comprehensive income:
- Laba tahun berjalan
- (Beban)/pendapatan komprehensif lain
tahun berjalan setelah pajak
-
Jumlah pendapatan komprehensif
-
-
-
-
90,043
-
-
9,381
-
-
9,381
-
-
9,381
-
90,043
99,424
Total comprehensive income
-
Allocation for statutory reserve
-
-
-
-
1,782
(1,782)
Pembagian dividen
32
-
-
-
-
-
(20,847)
-
-
1,023
-
-
-
231,637
46,724
1,023
2,569
9,027
182,194
2y,31
Net profit of the year Other comprehensive (expense)/ income for the year, net of tax
-
32
Saldo per 31 Desember 2011
90,043
-
Pembentukan cadangan wajib
Beban kompensasi opsi karyawan
dan manajemen berbasis saham
(ESOP/MSOP)
Balance as at 1 January 2011
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
(20,847)
Distribution of dividends
Compensation costs of employee and
management stock option program
1,023
(ESOP/MSOP)
473,174
Balance as at 31 December 2011
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3/3– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
2013
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2012
2011
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
Penerimaan bunga dan komisi
Penerimaan dari transaksi
operasional lainnya
Pembayaran bunga
Penerimaan kembali kredit
Pembayaran beban operasional
Pembayaran dari
transaksi non operasional - bersih
Pembayaran pajak penghasilan badan
1,026,850
Perubahan dalam aset dan
liabilitas operasi
(Kenaikan)/penurunan
aset operasi:
Efek-efek yang dibeli dengan
janji untuk dijual kembali
Pinjaman yang diberikan
Tagihan akseptasi
Aset lain-lain
817,925
574,385
Interest and commissions received
48,478
(509,912)
1,173
(349,048)
50,767
(365,702)
1,618
(277,935)
31,910
(257,526)
2,224
(209,855)
(88,786)
(39,132)
(25,009)
(33,664)
(249)
(22,263)
Other operating income received
Interest paid
Loan recoveries
Operational expenses paid
Payment from
non operating transactions - net
Payments of corporate income tax
(108,568)
(801,770)
(13,242)
Changes in operating assets
(Increase)/decrease in
and liabilities:
Securities purchased under
resale agreement
Loans
Acceptance receivable
Other assets
1,926
2,138,717
(38,589)
4,151
578
1,537,186
(46,109)
2,071
Increase/(decrease) in
operating liabilities:
Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from other banks
Acceptance payable
Other tax liabilities
20,356
7,791
Accruals and other liabilities
431,551
696,563
Net cash (used in)/provided by
operating activities
(960,403)
19,198
(48,349)
Kenaikan/(penurunan)
liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Simpanan dari bank lain
Kewajiban akseptasi
Utang pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain
(1,170)
575,580
115,910
(19,198)
(4,546)
4,268
Kas bersih (digunakan untuk)/
diperoleh dari aktivitas operasi
(229,087)
108,568
(1,933,547)
(38,031)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
CASH FLOWS FROM INVESTING
ACTIVITIES
Pembelian efek-efek
dan obligasi pemerintah
yang tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Penjualan efek-efek
dan obligasi pemerintah
tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Pembelian aset tetap
Penjualan aset tetap
(367,157)
(1,528,886)
(1,102,256)
156,306
(34,478)
1,530,543
(57,877)
879,982
(35,475)
3,867
14
2,533
Kas bersih digunakan untuk aktivitas
investasi
(242,796)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
(52,353)
(257,735)
Purchase of available for sale
and held to maturity
marketable securities
and government bonds
Sales of available for sale
and held to maturity
marketable securities
and government bonds
Acquisition of fixed assets
Proceeds from
sale of fixed assests
Net cash used in investing
activities
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/1 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN ARUS KAS
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
2013
2012
2011
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
Pembayaran atas pinjaman yang diterima
Penerimaan atas efek-efek
yang diterbitkan
dan obligasi subordinasi
Pembayaran atas efek-efek
yang diterbitkan
-
(75,000)
Pembayaran atas biaya emisi
efek-efek yang diterbitkan
Pembayaran dividen
(41,536)
(8,829)
(25,452)
(4,874)
(20,839)
Payment of borrowings
Cash received from
marketable securities
issued and subordinate bonds
Payment of marketable securities
issued
Payment of marketable securities
issued and subordinate
bonds cost
Dividends paid
Kas bersih (digunakan untuk)/diperoleh
dari aktivitas pendanaan
(116,536)
261,958
219,272
Net cash (used in)/provided by
financing activities
(Penurunan)/kenaikan bersih
kas dan setara kas
(588,419)
641,156
658,100
Net (decrease)/increase in
cash and cash equivalents
Dampak perubahan selisih kurs
terhadap kas dan setara kas
97,091
27,579
(1,281)
Effect of exchange rate changes
on cash and cash equivalent
Kas dan setara kas awal tahun
1,859,912
1,191,177
534,358
Cash and cash equivalents
at the beginning of the year
Kas dan setara kas akhir tahun
1,368,584
1,859,912
1,191,177
Cash and cash equivalents
at the end of the year
-
(3,761)
(5,015)
300,000
250,000
-
-
Cash and cash equivalents
consist of:
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas
115,057
145,266
84,810
Giro pada Bank Indonesia
595,269
460,141
335,969
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain*)
Sertifikat Bank Indonesia*)
364,929
411,866
83,795
293,329
-
842,639
-
578,855
107,748
1,368,584
1,859,912
1,191,177
Jumlah kas dan setara kas
*) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
serta Sertifikat Bank Indonesia dengan jangka
waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang
diklasifikasikan sebagai kas dan setara kas (Catatan 2a)
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with Bank Indonesia
and other banks*)
Certificates of Bank Indonesia*)
Total cash and cash equivalents
Placements with Bank Indonesia and other *)
banks and Certificate of Bank Indonesia
with maturity of three months or less are
classified as cash and cash equivalents (Note 2a)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/2 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM
a.
1.
Pendirian dan informasi umum
GENERAL INFORMATION
a.
Establishment and general information
PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk. (“Bank”)
didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 30
tanggal 15 Juni 1974 yang dibuat di hadapan
Noezar, S.H., Notaris di Bandung. Akta
pendirian ini telah mendapat persetujuan dari
Menteri
Kehakiman
Republik
Indonesia
(sekarang Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia) dengan Surat Keputusan No.
Y.A.5/224/3 tanggal 30 Juni 1975 dan telah
diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 69 tanggal 29 Agustus 1975,
Tambahan Berita Negara No. 448.
PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk. (the
“Bank”) was established based on Notarial Deed
of Noezar, S.H., No. 30 dated 15 June 1974 in
Bandung. The Articles of Association were
approved by the Minister of Justice of the
Republic of Indonesia (currently Minister of Law
and Human Rights) through Decision Letter No.
Y.A.5/224/3 dated 30 June 1975 and was
published in Supplementary No. 448 to the
State Gazette of the Republic of Indonesia
No. 69 dated 29 August 1975.
Setelah pendiriannya, Anggaran Dasar Bank
telah mengalami beberapa kali perubahan, di
antaranya perubahan yang penting adalah
sebagai berikut:
After its establishment, the Bank’s Articles of
Association have been amended several times,
where such significant amendments are as
follows:
Berdasarkan Akta No. 14 tanggal 11
Agustus 2008, yang dibuat oleh Notaris
Stephanie Wilamarta, S.H., Notaris di
Jakarta, mengenai peningkatan modal dasar
Bank dari 4.000.000.000 saham menjadi
6.000.000.000 saham.
Penyesuaian Anggaran Dasar Bank sesuai
Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas, di mana perubahan
tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
dengan Surat Keputusan No. AHU53773.AH.01.02-Tahun 2008 tanggal 21
Agustus 2008 dan diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 91 tanggal
11 November 2008, Tambahan Berita
Negara No. 23388.
Setelah perubahan tersebut di atas, perubahan
terakhir anggaran dasar Bank berdasarkan akta
Pernyataan
Keputusan
Rapat
Umum
Pemegang Saham Luar Biasa yang dibuat di
hadapan notaris Fathiah Helmi S.H., No.43
tanggal 16 Maret 2012 mengenai perubahan
Anggaran Dasar dan perubahan susunan
Dewan Direksi dan Dewan Komisaris. Akta
perubahan ini telah diterima oleh Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia berdasarkan surat No. AHUAH.01.10-13944 dan No. AHU-AH.01.10-13945
tanggal 23 April 2012.
Pursuant to Notarial Deed No. 14 dated 11
August 2008, by Notaris Stephanie
Wilamarta, S.H., Notary in Jakarta, regarding
the increase of the Bank’s share capital from
4,000,000,000 shares to 6,000,000,000
shares.
The amendment of the Bank’s Articles of
Association in accordance with Law No. 40
Year 2007 regarding Limited Entity, which
amendment has been approved by the
Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia in its letter No. AHU53773.AH.01.02-Year 2008 dated 21 August
2008 and was published in Supplement No.
23388 to the State Gazette of the Republic
of Indonesia No. 91 dated 11 November
2008.
After the above mentioned amendments, the
latest amendment of the Bank’s Articles of
Association was based on the Statement of
Extraordinary General Shareholders Meeting
notarised by Notarial Deed No.43 dated 16
Maret 2012 of Notary Fathiah Helmi, S.H.,
concerning changes in Boards of Directors and
Commissioners. This amendment has been
received by the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia in its letters
No.AHU-AH.01-10-13944 and No.AHU-AH.0110-13945 dated 23 April 2012.
Lampiran – 5/1– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
a.
1.
Pendirian dan informasi umum (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
a.
and
general
information
Kegiatan utama Bank adalah menjalankan
usaha sebagai bank umum. Bank memperoleh
ijin usaha sebagai bank umum berdasarkan
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik
Indonesia No.Kep-067/KM.17/1993 tanggal 7
April 1993.
The main activity of the Bank is conducting
commercial banking services. The Bank
obtained its license as a commercial bank
based on the Decision Letter of Minister of
Finance of the Republic of Indonesia No. Kep067/KM.17/1993 dated 7 April 1993.
Kantor Pusat Bank berlokasi di Jl. Diponegoro
No. 28, Bandung 40115 dengan jaringan
distribusi pada tanggal 31 Desember 2013,
2012 dan 2011 sebagai berikut (tidak diaudit) :
The Bank’s head office is located at
Jl. Diponegoro No 28, Bandung 40115 with
distribution network as at 31 December 2013,
2012 and 2011 as follows (unaudited):
Kantor Pusat
Kantor Cabang
Kantor Cabang Pembantu
Kantor Kas
Anjungan Tunai Mandiri (ATM)
Kas Mobil
2013
1
17
73
16
48
2
2012
1
16
72
17
42
3
2011
1
14
65
19
42
3
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank
Head Office
Branches
Sub-Branches
Cash Offices
Automatic Teller Machines (ATM)
Mobile Cash
The Bank started its custodian services on 8
October 2007 and foreign exchange operation
on 14 April 2008 based on the Decision Letter of
the Chairman of Capital Market and Financial
Institution Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”)
No. Kep-01/BL/Kstd/2007 dated 12 September
2007 and based on the Decision Letter of
Deputy Governor of Bank Indonesia No.10/2/
KEP.DpG/2008 dated 22 February 2008,
respectively.
Bank memulai kegiatan operasional usaha jasa
kustodian pada tanggal 8 Oktober 2007 dan
kegiatan operasional sebagai bank devisa mulai
tanggal
14
April
2008
masing-masing
berdasarkan Surat Keputusan Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan
(“BAPEPAM-LK”)
No.
Kep01/BL/Kstd/2007 tanggal 12 September 2007
dan berdasarkan Surat Keputusan Deputi
Gubernur
Bank
Indonesia
Nomor:
10/2/KEP.DpG/2008 tanggal 22 Februari 2008.
b.
Establishment
(continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds
Penawaran umum saham perdana
Initial public offering
Pada tanggal 4 Desember 2006, Bank
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
BAPEPAM-LK
melalui
surat
No.
S3065/BL/2006 untuk melakukan penawaran
umum saham perdana atas 500.000.000 saham
biasa Bank dengan nilai nominal Rp100 (nilai
penuh) per saham dengan harga penawaran
saham sebesar Rp115 (nilai penuh) per saham.
Pada tanggal 15 Desember 2006, saham
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek
Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta) dengan
Surat Dewan Direksi PT Bursa Efek Jakarta No.
S-1192/BEJ-PSJ/12-2006 tanggal 12 Desember
2006.
On 4 December 2006, the Bank obtained the
effective notification from the Chairman of the
BAPEPAM-LK through his letter No. S3065/BL/2006 for the Bank’s initial public
offering on 500,000,000 ordinary shares at par
value of Rp100 (full amount) per share and an
offering price of Rp115 (full amount) per share.
On 15 December 2006, the shares were listed
on Indonesia Stock Exchange (formerly Jakarta
Stock Exchange) based on the Letter of Board
of Directors’ of Jakarta Stock Exchange No. S1192/BEJ-PSJ/12-2006 dated 12 December
2006.
Lampiran – 5/2– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
b.
1.
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds (continued)
Penawaran umum terbatas
Limited public offering
Berdasarkan surat pernyataan efektif dari OJK
(dahulu Bapepam-LK) No. S-10522/BL/2009
tanggal 8 Desember 2009, Bank melakukan
Penawaran Umum Terbatas I sejumlah
750.000.000 saham biasa baru dengan nilai
nominal per saham Rp 100 (nilai penuh) per
saham dengan harga penawaran Rp 140 (nilai
penuh) per saham (lihat Catatan 30).
Based on the effective notification from OJK
(previously Bapepam-LK) No. S-10522/BL/2009
dated 8 December 2009, the Bank undertook a
Limited Public Offering I (Rights Issue I) issuing
750,000,000 new ordinary shares at par value
per share of Rp 100 (full amount) per share and
at an offering price of Rp 140 (full amount) per
share (refer to Note 30).
Penerbitan obligasi Bank Saudara I
Issuance of Bank Saudara Bonds I
Pada tanggal 27 September 2011, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara I. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK) No S-12620/BL/2011 pada
tanggal 23 November 2011. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk (lihat Catatan 22).
On 27 September 2011, the Bank issued Bank
Saudara Bonds I. The bonds were offered at its
nominal value, listed in the Indonesia Stock
Exchange and became effective based On OJK
(previously Bapepam-LK) Decision Letter No.S12620/BL/2011 dated 23 November 2011. The
trustee for the bonds is PT Bank Permata Tbk
(refer to Note 22).
Penerbitan obligasi Bank Saudara II
Issuance of Bank Saudara Bonds II
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara II. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK)
No.S-13385/BL/2012
pada
tanggal 21 November 2012. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk (lihat Catatan 22).
On 11 September 2012, the Bank issued Bank
Saudara Bonds II. The bonds were offered at its
nominal value, listed in the Indonesia Stock
Exchange and became effective based on OJK
(previously Bapepam-LK) Decision Letter No.S13385/BL/2012 dated 21 November 2012. The
trustee for the bonds is PT Bank Permata Tbk
(refer to Note 22).
Penawaran umum obligasi subordinasi
Public offering of subordinated bonds
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan
Obligasi
Subordinasi
Bank
Saudara I. Obligasi ini ditawarkan sebesar nilai
nominal, dicatatkan di Bursa Efek Indonesia
dan dinyatakan efektif berdasarkan Surat
Keputusan OJK (dahulu Bapepam-LK) No. S13385/BL/2012 pada tanggal 21 November
2012. Wali amanat dari penerbitan obligasi ini
adalah PT Bank Permata Tbk (lihat Catatan 28).
On 11 September 2012, the Bank issued Bank
Saudara Subordinated Bonds I. The bonds were
offered at its nominal value, listed in the
Indonesia Stock Exchange and became
effective based on OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-13385/BL/2012 dated
21 November 2012. The trustee for the bonds is
PT Bank Permata Tbk (refer to Note 28).
Lampiran – 5/3– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
c.
1.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Remunerasi dan Nominasi, Kepala Divisi
Satuan Kerja Audit Internal, Sekretaris
Perusahaan dan Karyawan
GENERAL INFORMATION (continued)
c.
Board
of
Commissioners,
Board
of
Directors, Risk Monitoring Committee,
Remuneration and Nomination Committee,
Division Head of Internal Audit Unit,
Corporate Secretary and Employees
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
composition of the Board of Commissioners and
Board of Directors are as follows:
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Dewan Komisaris dan Dewan
Direksi adalah sebagai berikut:
2013 dan/and 2012
Dewan Komisaris:
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
Dewan Direksi:
Direktur Utama
Direktur Kepatuhan dan Sumber
Daya Manusia
Direktur Bisnis
Direktur Network dan Operasi
Madyantoro Purbo
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
Board of Commissioners:
President Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors:
President Director
Compliance and Human Capital Director
Business Director
Network and Operation Director
2011
Dewan Komisaris:
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Rd. Maulana Ibrahim
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
Dewan Direksi:
Direktur Utama
Direktur Kepatuhan dan Sumber Daya
Manusia
Direktur Bisnis
Direktur Network dan Operasi
Madyantoro Purbo
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Komite Audit adalah sebagai
berikut:
Board of Commissioners:
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors:
President Director
Compliance and Human Capital Director
Business Director
Network and Operations Director
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
compositions of the Audit Committee are as
follows:
2013, 2012 dan/and 2011
Ketua
Anggota
Anggota
Maskan Iskandar
Suharjadi Sunarja
Gasmara Tisnawinata
Lampiran – 5/4– Schedule
Chairman
Member
Member
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
c.
1.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Remunerasi dan Nominasi, Kepala Divisi
Satuan Kerja Audit Internal, Sekretaris
Perusahaan dan Karyawan (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
c.
Board
of
Commissioners,
Board
of
Directors, Risk Monitoring Committee,
Remuneration and Nomination Committee,
Division Head of Internal Audit Unit,
Corporate
Secretary
and
Employees
(continued)
Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Internal
adalah Bambang Sutidjo untuk tanggal 31
Desember 2013 dan 2012 dan Ahmad Agus
Setiadjaja untuk tanggal 31 Desember 2011.
Division Head of Internal Audit Unit is Bambang
Sutidjo as at 31 December 2013 and 2012 and
Ahmad Agus Setiadjaja as at 31 December
2011.
Sekretaris Perusahaan adalah Makfut Musafak
untuk tanggal 31 Desember 2013 dan
Bambang Wisaksono untuk tanggal 31
Desember 2012 dan 2011
Corporate Secretary is Makfut Musafak as at 31
December 2013 and Bambang Wisaksono as at
31 December 2012 and 2011.
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Komite Pemantau Risiko adalah
sebagai berikut:
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
composition of the Risk Monitoring Committee
are as follows:
2013
Ketua
Anggota
Anggota
Ahmad Agus Setiadjaja
Ratna Komara
Yanyan Mulyanto, SE., M.Fin
Chairman
Member
Member
2012
Ketua
Anggota
Anggota
Ahmad Agus Setiadjaja
Gasmara Tisnawinata
Ratna Komara
Chairman
Member
Member
2011
Ketua
Anggota
Anggota
Ahmad Agus Setiadjaja
Franciskus Antonius
Gasmara Tisnawinata
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Komite Remunerasi dan
Nominasi adalah sebagai berikut:
Chairman
Member
Member
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
composition of the Remuneration and
Nomination Committee are as follows:
2013 dan/and 2012
Ketua
Anggota
Anggota
Maskan Iskandar
Farid Rahman
Ervy Sinoranti
Lampiran – 5/5– Schedule
Chairman
Member
Member
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
c.
1.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Remunerasi dan Nominasi, Kepala Divisi
Satuan Kerja Audit Internal, Sekretaris
Perusahaan dan Karyawan (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
c.
Board
of
Commissioners,
Board
of
Directors, Risk Monitoring Committee,
Remuneration and Nomination Committee,
Division Head of Internal Audit Unit,
Corporate
Secretary
and
Employees
(continued)
2011
The number of employees as at 31 December
2013, 2012 and 2011 are 1,062, 906 and 701
employees (unaudited), respectively.
Jumlah karyawan pada tanggal 31 Desember
2013, 2012 dan 2011 adalah masing-masing
sebanyak 1.062, 906 dan 701 orang (tidak
diaudit).
2.
Chairman
Member
Member
Member
Maskan Iskandar
Rd. Maulana Ibrahim
Farid Rahman
Ervy Sinoranti
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
KEBIJAKAN AKUNTANSI
2.
ACCOUNTING POLICIES
Laporan keuangan PT Bank Himpunan Saudara
1906 Tbk diotorisasi untuk terbit oleh Dewan Direksi
pada tanggal 28 Februari 2014.
The financial statements of PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk is authorised to be issued by the
Board of Directors on 28 February 2014.
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam
penyusunan laporan keuangan adalah seperti
dijabarkan di bawah ini:
The principal accounting policies adopted in
preparing the financial statements are set out below:
a.
a. Basis of preparation
statements
Dasar penyusunan laporan keuangan
of
the
financial
Laporan keuangan untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2013, 2012
dan 2011 disusun sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan di Indonesia dan
Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 yaitu
Peraturan No. VIII.G.7 tentang “Pedoman
Penyajian
dan
Pengungkapan
Laporan
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”.
The financial statements for the years ended
31 December 2013, 2012 and 2011 were
prepared in accordance with Indonesian
Financial Accounting Standards and the Decree
of BAPEPAM-LK No. KEP 347/BL/2012 dated
25 June 2012 which was Regulation No.
VIII.G.7 regarding “Guideline for Financial
Statement Preparation and Presentation of
Issues or Public Company”.
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga
perolehan, kecuali untuk aset keuangan yang
diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk
dijual dan kontrak derivatif yang diukur
berdasarkan nilai wajar. Laporan keuangan
disusun dengan basis akrual, kecuali laporan
arus kas.
The financial statements are prepared under the
historical cost convention, except for financial
assets classified as available for sale and all
derivative contracts which are measured at fair
value. The financial statements are prepared
based on accrual basis, except for the
statements of cash flows.
Lampiran – 5/6– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
a.
b.
Dasar penyusunan
(lanjutan)
laporan
2.
keuangan
ACCOUNTING POLICIES (continued)
a.
Basis of preparation
statements (continued)
of
the
financial
Laporan
arus
kas
disusun
dengan
menggunakan
metode
langsung
yang
dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas
ke dalam aktivitas operasi, investasi dan
pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas
dan setara kas mencakup kas, giro pada Bank
Indonesia, giro pada bank lain dan investasi
jangka pendek likuid lainnya dengan jangka
waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang
sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan
atas pinjaman atau dibatasi penggunaannya.
The statements of cash flows are prepared
based on the modified direct method by
classifying cash flows into operating, investing
and financing activities. For the purpose of the
statements of cash flows, cash and cash
equivalents include cash, current accounts with
Bank Indonesia, current accounts with other
banks and other short-term highly liquid
investments with original maturities of three
months or less, as long as they are not being
pledged as collateral for borrowings or
restricted.
Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional
dan pelaporan Bank. Seluruh angka dalam
laporan keuangan ini dibulatkan menjadi dan
disajikan dalam jutaan Rupiah yang terdekat,
kecuali dinyatakan secara khusus.
The financial statements are presented in
Rupiah, which is the functional and reporting
currency of the Bank. Figures in these financial
statements are rounded to and stated in millions
of Rupiah, unless otherwise stated.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan
Standar
Akuntansi
Keuangan
Indonesia
mengharuskan penggunaan estimasi akuntansi
yang bersifat kritikal. Hal tersebut juga
mengharuskan manajemen untuk membuat
pertimbangan
dalam
proses
penerapan
kebijakan akuntansi Bank. Area yang kompleks
atau memerlukan tingkat pertimbangan yang
lebih tinggi atau area di mana asumsi dan
estimasi dapat berdampak signifikan terhadap
laporan keuangan diungkapkan di Catatan 3.
The preparation of financial statements in
conformity with Indonesian Financial Accounting
Standards requires the use of certain critical
accounting estimates. It also requires
management to exercise its judgment in the
process of applying the Bank’s accounting
policies. The areas involving a higher degree of
judgment or complexity, or areas where
assumptions and estimates are significant to the
financial statements are disclosed in Note 3.
Untuk memberikan pemahaman yang lebih baik
atas kinerja keuangan Bank, karena sifat dan
jumlahnya yang signifikan, beberapa pos-pos
pendapatan dan beban telah disajikan secara
terpisah.
In order to provide further understanding of the
financial performance of the Bank, due to the
significance of their nature or amount, several
items of income or expense have been shown
separately.
Kecuali dinyatakan dibawah ini, kebijakan
akuntansi telah diterapkan secara konsisten
dengan laporan keuangan tahunan untuk tahun
yang berakhir 31 Desember 2013, 2012 dan
2011 yang telah sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Except as described below, the accounting
policies applied are consistent with those of the
annual financial statements for the year ended
31 December 2013, 2012 and 2011, which
conform to the Indonesian Financial Accounting
Standards.
Perubahan standar akuntansi keuangan dan
interpretasi
atas
standar
akuntansi
keuangan
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan
Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah melakukan
revisi atas beberapa standar akuntansi yang
berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2013
sebagai berikut:
b.
Changes to the statements of financial
accounting standard and interpretations of
statement of financial accounting standards
Financial Accounting Standard Board of
Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI)
has issued revision of the following accounting
standards which are effective as at 1 January
2013:
Lampiran – 5/7– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
b.
Perubahan standar akuntansi keuangan dan
interpretasi
atas
standar
akuntansi
keuangan (lanjutan)
-
c.
2.
ACCOUNTING POLICIES (continued)
b.
Changes to the statements of financial
accounting standard and interpretations of
statement of financial accounting standards
(continued)
-
Revisi PSAK 38 - Kombinasi Bisnis Entitas
Sepengendali,
Revisi PSAK 60 - Instrumen Keuangan:
Pengungkapan,
Pencabutan PSAK 51 (Revisi 2003) Akuntansi Kuasi Reorganisasi.
-
Revision to SFAS 38 - Business
Combination of Entities Under Common
Control,
Revision to SFAS 60 - Financial
Instruments: Disclosures,
Withdrawal of SFAS 51 (Revised 2003) Accounting for Quasi Reorganisation.
Berikut ini adalah dampak atas revisi standar
akuntansi di atas terhadap laporan keuangan
Bank yang berlaku sejak tanggal 1 Januari
2013.
Following are the impact of the revision of
accounting standards above to the Bank’s
financial statement which effective 1 January
2013.
Revisi PSAK 60
Pengungkapan
Keuangan:
Revision to SFAS 60 - Financial Instruments:
Disclosure
Bank telah memutuskan untuk melakukan
penerapan dini atas PSAK 60 (yang dikeluarkan
pada tanggal 19 Oktober 2012) di tahun buku
yang berakhir tanggal 31 Desember 2012
seperti yang diperbolehkan dalam standar,
sehingga tidak terdapat dampak untuk tahun
yang berakhir 31 Desember 2013.
The Bank has decided to early adopt
improvements made to SFAS 60 (issued on 19
October 2012) in financial year ended 31
December 2012 as permitted by the standard,
therefore, there is no further impact to the year
ended 31 December 2013.
Revisi PSAK 38 - Kombinasi Bisnis Entitas
Sepengendali dan Pencabutan PSAK 51 –
Akuntansi Kuasi-Reorganisasi
Revision to SFAS 38 - Business Combination of
Entities Under Common Control and Withdrawal
of SFAS 51 – Quasi Reorganisation
Revisi atas PSAK 38, “Kombinasi Bisnis pada
Entitas Sepengendali” dan pencabutan atas
PSAK 51, “Akuntansi Kuasi-Reorganisasi” yang
berlaku efektif sejak 1 Januari 2013 tidak
menghasilkan perubahan kebijakan akuntansi
Bank dan tidak memiliki dampak terhadap
jumlah yang dilaporkan pada periode berjalan
atau tahun sebelumnya.
The revisions to SFAS 38, “Business
Combinations on Entities under Common
Control” and withdrawal of SFAS 51, “Quasi
Reorganisation” which were effective since
1 January 2013 did not result in changes to the
Bank’s accounting policies and had no effect on
the amounts reported for current period or prior
financial years.
-
Instrumen
Instrumen keuangan
(i)
c.
Aset keuangan
Financial instruments
(i)
Bank
mengklasifikasikan
aset
keuangannya dalam kategori (a) pinjaman
yang diberikan dan piutang, (b) aset
keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan
(c) aset keuangan tersedia untuk dijual.
Klasifikasi ini tergantung dari tujuan
perolehan
aset
keuangan
tersebut.
Manajemen menentukan klasifikasi aset
keuangan tersebut pada saat awal
pengakuannya.
Lampiran – 5/8– Schedule
Financial assets
The Bank classifies its financial assets in
the following categories of (a) loans and
receivables, (b) held to maturity financial
assets and (c) available for sale financial
assets. The classification depends on the
purpose for which the financial assets are
acquired. Management determines the
classification of its financial assets at initial
recognition.
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
c.
2.
Instrumen keuangan (lanjutan)
(i)
c.
Aset keuangan (lanjutan)
(A)
ACCOUNTING POLICIES (continued)
Financial instruments (continued)
(i)
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Financial assets (continued)
(A) Loans and receivables
Pinjaman yang diberikan dan piutang
adalah aset keuangan non derivatif
dengan pembayaran tetap atau telah
ditentukan dan tidak mempunyai
kuotasi di pasar aktif, kecuali:
yang dimaksudkan oleh Bank
untuk dijual dalam waktu dekat,
yang
diklasifikasikan
dalam
kelompok diperdagangkan, serta
yang pada saat pengakuan awal
ditetapkan sebagai diukur pada
nilai wajar melalui laporan laba
rugi;
yang pada saat pengakuan awal
ditetapkan
dalam
kelompok
tersedia untuk dijual; atau
dalam hal mungkin tidak akan
memperoleh kembali investasi
awal secara substansial kecuali
yang disebabkan oleh penurunan
kualitas pinjaman yang diberikan
dan piutang.
Loans and receivables are nonderivative financial assets with fixed or
determinable payments that are not
quoted in an active market, other than:
Pada saat pengakuan awal, pinjaman
yang diberikan dan piutang diakui
pada nilai wajarnya ditambah biaya
transaksi (jika ada) dan selanjutnya
diuk
LAPORAN KEUANGAN/
FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER/DECEMBER 2013, 2012 DAN/AND 2011
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
ASET
Kas
ASSETS
2h,4
115,057
145,266
84,810
Cash
Giro pada Bank Indonesia
2c,2d,2i,5
595,269
460,141
335,969
Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain
2c,2d,2i,6
364,929
411,866
83,795
Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
2c,2d,2j,7
293,329
842,639
578,855
Placement with Bank Indonesia
and other banks
Efek-efek
2c,2d,2k,8
47,297
41,901
179,925
Marketable securities
Obligasi pemerintah
2c,2d,2k,9
399,024
265,293
243,801
Government bonds
-
-
108,568
Securities purchased under
resale agreement
33,632
6,165,749
34,447
5,226,397
106,702
3,235,074
Efek-efek yang dibeli dengan
janji untuk dijual kembali
Pinjaman yang diberikan
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Jumlah pinjaman yang
diberikan-bersih
Tagihan akseptasi
Penyertaan saham
2c,2d,
2l,8g
2c,2d,
2m,10,42
2f,10f
(78,493)
2c,2d,2n,11
2o,12
(56,867)
(29,855)
Loans
Related parties Third parties Less: Allowance for
impairment losses
6,120,888
5,203,977
3,311,921
Loans-net
449
19,198
449
413
Acceptance receivables
Investments in shares
Aset tetap
Dikurangi: Akumulasi penyusutan
Jumlah aset tetap-bersih
2p,13
2p,13
Agunan yang diambil alih
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Agunan yang diambil alih-bersih
2q,14
4,554
4,373
2,450
2f,14
(1,989)
2,565
(1,989)
2,384
(1,593)
857
Pendapatan yang masih harus diterima
2c,15
64,277
59,568
40,609
Accrued income
Aset pajak tangguhan
2x,24c
9,059
1,517
-
Deferred tax assets
Biaya dibayar dimuka
2r,16,42
23,952
18,750
19,081
Prepayments
2c,2d,2r,17
45,770
16,541
9,937
Other assets
8,230,842
7,621,309
5,085,762
TOTAL ASSETS
Aset lain-lain
206,953
(57,976)
148,977
JUMLAH ASET
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
175,006
(43,187)
131,819
120,996
(33,775)
87,221
Fixed assets
Less: Accumulated depreciation
Fixed assets-net
Foreclosed assets
Less: Allowance for
impairment losses
Foreclosed assets-net
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/1 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
Liabilitas segera
LIABILITIES
2c,2d,2s,18
2,064
3,080
1,126
Obligations due immediately
811,976
5,990,313
760,814
5,465,895
374,914
3,713,078
Deposits from customers
Related parties Third parties -
Simpanan dari nasabah
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
2c,2d,2t,19,42
Simpanan dari bank lain
2c,2d,2u,20
284,092
168,182
206,771
Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi
2c,2d,2n,11
-
19,198
-
Acceptance payables
21
-
40
-
Derivative payable
Liabilitas derivatif
Efek-efek yang
diterbitkan
2c,2d,2v,22
272,202
345,113
245,544
Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima
2c,2d,2w,23
-
-
3,761
Borrowings
Utang pajak
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
2x,24a
2x,24a
5,117
9,778
10,588
8,853
6,246
4,702
Tax payables
Corporate income tax Other taxes -
Liabilitas pajak
tangguhan
2x,24c
-
-
4,166
Deferred tax liabilities
956
27,143
848
21,519
456
14,546
Accrued interest expenses
Related parties Third parties -
Beban bunga yang
masih harus dibayar
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
2c,2d,42
Liabilitas imbalan kerja
2y,25,26
34,747
56,674
22,046
Employment benefit liabilities
Liabilitas lain-lain
2c,2d,27
18,189
26,540
15,232
Other liabilities
2c,2d,2z,28
196,445
196,058
-
Subordinated bonds
7,653,022
7,083,402
4,612,588
TOTAL LIABILITIES
Obligasi subordinasi
JUMLAH LIABILITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/2 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
LIABILITAS DAN EKUITAS (lanjutan)
LIABILITIES AND EQUITY (continued)
EKUITAS
EQUITY
Modal saham
Modal dasar 6.000.000.000
lembar saham biasa dengan nilai
nominal Rp 100 (nilai penuh)
per saham, ditempatkan dan disetor
penuh 2.316.373.000 lembar
saham biasa
30
231,637
231,637
231,637
Share capital
Authorised capital 6,000,000,000
ordinary shares with par value
of Rp 100 (full amount)
per share, issued and fully
paid 2,316,373,000
ordinary shares
Tambahan modal disetor/agio saham
2ad,30
46,724
46,724
46,724
Additional paid-in capital/agio
2y,31
-
-
1,023
Share based
compensation reserve
(2,776)
2,569
Unrealised (loss)/gain from
(decrease)/increase
in fair value of available for
sale marketable securities
and government bonds,
net of deferred tax
Cadangan kompensasi
berbasis saham
(Kerugian)/keuntungan bersih yang
belum direalisasi dari (penurunan)/
kenaikan nilai wajar efek- efek
dan obligasi pemerintah
yang tersedia untuk dijual,
setelah dikurangi pajak tangguhan
Saldo laba
- Sudah ditentukan penggunaannya
- Belum ditentukan penggunaannya
2k
(55,875)
32
19,496
335,838
13,529
248,793
9,027
182,194
Retained earnings
Appropriated Unappropriated -
577,820
537,907
473,174
TOTAL EQUITY
8,230,842
7,621,309
5,085,762
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/3 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2013
2012
2011
PENDAPATAN/(BEBAN) BUNGA
Pendapatan bunga
Beban bunga
INTEREST INCOME/(EXPENSE)
2m,2aa,34
1,023,761
801,920
585,141
(517,931)
(369,500)
(264,902)
505,830
432,420
320,239
NET INTEREST INCOME
2ab,36
48,478
50,803
32,228
Other operating income
2p,39
2y,40
(187,294)
(164,510)
(154,427)
(130,690)
(139,444)
(94,318)
2s,2t,2aa,35
PENDAPATAN BUNGA BERSIH
Pendapatan operasional
lainnya
Beban operasional lainnya
Umum dan administrasi
Tenaga kerja
(Pembentukan)/pemulihan
cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset
keuangan
Pembentukan cadangan
kerugian penurunan
nilai atas aset non-keuangan
2f,37
(42,714)
38
LABA OPERASIONAL
Pendapatan/(beban)
non operasional - bersih
2g,41
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
Pajak penghasilan badan
(Beban)/manfaat pajak penghasilan
- Kini
- Tangguhan
5,000
(396)
(368)
(394,518)
(325,386)
(229,130)
159,790
157,837
123,337
8,305
2,530
168,095
160,367
-
Jumlah beban operasional
lainnya
(39,873)
Interest income
Other operating expenses
General and administrative
Personnel
(Allowance)/reversal
for impairment losses on
financial assets
Allowance for
impairment losses on
non-financial assets
Total other operating expenses
OPERATING INCOME
(1,530)
121,807
Non operating income/
(expenses) - net
INCOME BEFORE TAX
2x,24b
LABA BERSIH
Interest expenses
(39,132)
(5,298)
(38,006)
(3,518)
(24,256)
(7,508)
123,665
118,843
90,043
Corporate income tax expense
Income tax (expense)/benefit
Current Deferred NET INCOME
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
LAIN:
OTHER COMPREHENSIVE
INCOME:
(Kerugian)/keuntungan yang
belum direalisasi atas efek- efek
dalam kelompok tersedia
untuk dijual
Keuntungan/(kerugian) aktuarial
program imbalan pasti
Manfaat/(beban) pajak
tangguhan terkait
Unrealised (loss)/gain
on available for sale
marketable securities
Actuarial gain/(loss) on
defined benefit plan
Related deferred
tax (expense)/benefit
(70,799)
2b,24c
(BEBAN)/PENDAPATAN
KOMPREHENSIF LAIN TAHUN
BERJALAN, SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK
LABA BERSIH PER SAHAM
(dalam nilai penuh
Rupiah per saham)
- Dasar
(7,127)
10,237
19,440
(29,681)
-
12,840
9,201
(856)
(38,519)
(27,607)
9,381
OTHER COMPREHENSIVE
(EXPENSES)/INCOME FOR
THE YEAR, NET OF TAX
85,146
91,236
99,424
TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEAR, NET OF TAX
2af,33
- Dilusian
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
53.40
51.31
38.88
53.40
51.31
38.88
NET EARNINGS PER SHARE
(expressed in Rupiah
full amount per share)
Basic Diluted -
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 2 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1Januari 2013
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
Modal
saham/
Share
capital
231,637
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
46,724
-
(Kerugian)/keuntungan
bersih yang belum
direalisasi dari
(penurunan)/kenaikan
nilai wajar
efek-efek dan obligasi
pemerintah yang tersedia
untuk dijual setelah
dikurangi pajak tangguhan/
Saldo laba/Retained earnings
Unrealised (loss)/gain
from (decrease)/increase
in fair value of available
Sudah
for sale marketable
ditentukan
Belum ditentukan
securities and
penggunaannya/ penggunaannya/
government bonds net
of deferred tax
Appropriated
Unappropriated
(2,776)
13,529
248,793
Jumlah/
Total
537,907
Pendapatan komprehensif:
Comprehensive income:
- Laba tahun berjalan
- (Beban)/pendapatan komprehensif lain
tahun berjalan setelah pajak
Jumlah pendapatan komprehensif
Pembentukan cadangan wajib
32
Pembagian dividen
32
-
-
-
-
-
123,665
-
-
-
(53,099)
-
14,580
-
-
-
(53,099)
-
138,245
-
-
-
-
5,967
(5,967)
-
-
-
-
-
(41,690)
-
-
-
-
-
(3,543)
231,637
46,724
-
Alokasi laba bersih tahun 2012
Saldo per 31 Desember 2013
Balance as at 1 January 2013
(55,875)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
19,496
335,838
123,665
Net profit of the year Other comprehensive (expense)/ (38,519) income for the year, net of tax
85,146
Total comprehensive income
-
Allocation for statutory reserve
(41,690)
Distribution of dividends
(3,543) Fund allocated from net income 2012
577,820
Balance as at 31 December 2013
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3/1– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1Januari 2012
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
Modal
saham/
Share
capital
231,637
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
46,724
1,023
(Kerugian)/keuntungan
bersih yang belum
direalisasi dari
kenaikan/(penurunan)
nilai wajar
efek-efek dan obligasi
pemerintah yang tersedia
untuk dijual setelah
dikurangi pajak
tangguhan/Unrealised
(loss)/gain from
increase/(decrease) in
fair value of available for
sale marketable securities
and government bonds
net of deferred tax
Saldo laba/Retained earnings
Sudah
ditentukan
Belum ditentukan
penggunaannya/ penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
2,569
9,027
Jumlah/
Total
182,194
473,174
Pendapatan komprehensif:
Comprehensive income:
- Laba tahun berjalan
- (Beban)/pendapatan komprehensif lain
tahun berjalan setelah pajak
Jumlah pendapatan komprehensif
-
-
-
-
-
-
-
(5,345)
(5,345)
-
118,843
-
(22,262)
-
96,581
-
-
-
Pembentukan cadangan wajib
32
-
-
-
-
4,502
(4,502)
Pembagian dividen
32
-
-
-
-
-
(25,480)
Pembalikan beban kompensasi opsi
karyawan dan manajemen berbasis
saham setelah dieksekusi (ESOP/MSOP)
Saldo per 31 Desember 2012
Balance as at 1 January 2012
-
-
231,637
46,724
2y,31
(1,023)
-
(2,776)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
-
-
13,529
248,793
118,843
Net profit of the year Other comprehensive (expense)/ (27,607) income for the year, net of tax
91,236
Total comprehensive income
-
Allocation for statutory reserve
(25,480)
Distribution of dividends
(1,023)
Reversal compensation cost of
employee and management
option program (ESOP/MSOP)
537,907
Balance as at 31 December 2012
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3/2– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2011
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
Modal
saham/
Share
capital
231,637
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
46,724
-
(Kerugian)/keuntungan
bersih yang belum
direalisasi dari
kenaikan/(penurunan)
nilai wajar
efek-efek dan obligasi
pemerintah yang tersedia
untuk dijual setelah
dikurangi pajak
tangguhan/Unrealised
(loss)/gain from
increase/(decrease) in
fair value of available for
sale marketable securities
and government bonds
net of deferred tax
Saldo laba/Retained earnings
Sudah
ditentukan
Belum ditentukan
penggunaannya/ penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
(6,812)
7,245
Jumlah/
Total
114,780
393,574
Pendapatan komprehensif:
Comprehensive income:
- Laba tahun berjalan
- (Beban)/pendapatan komprehensif lain
tahun berjalan setelah pajak
-
Jumlah pendapatan komprehensif
-
-
-
-
90,043
-
-
9,381
-
-
9,381
-
-
9,381
-
90,043
99,424
Total comprehensive income
-
Allocation for statutory reserve
-
-
-
-
1,782
(1,782)
Pembagian dividen
32
-
-
-
-
-
(20,847)
-
-
1,023
-
-
-
231,637
46,724
1,023
2,569
9,027
182,194
2y,31
Net profit of the year Other comprehensive (expense)/ income for the year, net of tax
-
32
Saldo per 31 Desember 2011
90,043
-
Pembentukan cadangan wajib
Beban kompensasi opsi karyawan
dan manajemen berbasis saham
(ESOP/MSOP)
Balance as at 1 January 2011
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
(20,847)
Distribution of dividends
Compensation costs of employee and
management stock option program
1,023
(ESOP/MSOP)
473,174
Balance as at 31 December 2011
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3/3– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
2013
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2012
2011
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
Penerimaan bunga dan komisi
Penerimaan dari transaksi
operasional lainnya
Pembayaran bunga
Penerimaan kembali kredit
Pembayaran beban operasional
Pembayaran dari
transaksi non operasional - bersih
Pembayaran pajak penghasilan badan
1,026,850
Perubahan dalam aset dan
liabilitas operasi
(Kenaikan)/penurunan
aset operasi:
Efek-efek yang dibeli dengan
janji untuk dijual kembali
Pinjaman yang diberikan
Tagihan akseptasi
Aset lain-lain
817,925
574,385
Interest and commissions received
48,478
(509,912)
1,173
(349,048)
50,767
(365,702)
1,618
(277,935)
31,910
(257,526)
2,224
(209,855)
(88,786)
(39,132)
(25,009)
(33,664)
(249)
(22,263)
Other operating income received
Interest paid
Loan recoveries
Operational expenses paid
Payment from
non operating transactions - net
Payments of corporate income tax
(108,568)
(801,770)
(13,242)
Changes in operating assets
(Increase)/decrease in
and liabilities:
Securities purchased under
resale agreement
Loans
Acceptance receivable
Other assets
1,926
2,138,717
(38,589)
4,151
578
1,537,186
(46,109)
2,071
Increase/(decrease) in
operating liabilities:
Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from other banks
Acceptance payable
Other tax liabilities
20,356
7,791
Accruals and other liabilities
431,551
696,563
Net cash (used in)/provided by
operating activities
(960,403)
19,198
(48,349)
Kenaikan/(penurunan)
liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Simpanan dari bank lain
Kewajiban akseptasi
Utang pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain
(1,170)
575,580
115,910
(19,198)
(4,546)
4,268
Kas bersih (digunakan untuk)/
diperoleh dari aktivitas operasi
(229,087)
108,568
(1,933,547)
(38,031)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
CASH FLOWS FROM INVESTING
ACTIVITIES
Pembelian efek-efek
dan obligasi pemerintah
yang tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Penjualan efek-efek
dan obligasi pemerintah
tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Pembelian aset tetap
Penjualan aset tetap
(367,157)
(1,528,886)
(1,102,256)
156,306
(34,478)
1,530,543
(57,877)
879,982
(35,475)
3,867
14
2,533
Kas bersih digunakan untuk aktivitas
investasi
(242,796)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
(52,353)
(257,735)
Purchase of available for sale
and held to maturity
marketable securities
and government bonds
Sales of available for sale
and held to maturity
marketable securities
and government bonds
Acquisition of fixed assets
Proceeds from
sale of fixed assests
Net cash used in investing
activities
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/1 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
LAPORAN ARUS KAS
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
2013
2012
2011
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
Pembayaran atas pinjaman yang diterima
Penerimaan atas efek-efek
yang diterbitkan
dan obligasi subordinasi
Pembayaran atas efek-efek
yang diterbitkan
-
(75,000)
Pembayaran atas biaya emisi
efek-efek yang diterbitkan
Pembayaran dividen
(41,536)
(8,829)
(25,452)
(4,874)
(20,839)
Payment of borrowings
Cash received from
marketable securities
issued and subordinate bonds
Payment of marketable securities
issued
Payment of marketable securities
issued and subordinate
bonds cost
Dividends paid
Kas bersih (digunakan untuk)/diperoleh
dari aktivitas pendanaan
(116,536)
261,958
219,272
Net cash (used in)/provided by
financing activities
(Penurunan)/kenaikan bersih
kas dan setara kas
(588,419)
641,156
658,100
Net (decrease)/increase in
cash and cash equivalents
Dampak perubahan selisih kurs
terhadap kas dan setara kas
97,091
27,579
(1,281)
Effect of exchange rate changes
on cash and cash equivalent
Kas dan setara kas awal tahun
1,859,912
1,191,177
534,358
Cash and cash equivalents
at the beginning of the year
Kas dan setara kas akhir tahun
1,368,584
1,859,912
1,191,177
Cash and cash equivalents
at the end of the year
-
(3,761)
(5,015)
300,000
250,000
-
-
Cash and cash equivalents
consist of:
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas
115,057
145,266
84,810
Giro pada Bank Indonesia
595,269
460,141
335,969
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain*)
Sertifikat Bank Indonesia*)
364,929
411,866
83,795
293,329
-
842,639
-
578,855
107,748
1,368,584
1,859,912
1,191,177
Jumlah kas dan setara kas
*) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
serta Sertifikat Bank Indonesia dengan jangka
waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang
diklasifikasikan sebagai kas dan setara kas (Catatan 2a)
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with Bank Indonesia
and other banks*)
Certificates of Bank Indonesia*)
Total cash and cash equivalents
Placements with Bank Indonesia and other *)
banks and Certificate of Bank Indonesia
with maturity of three months or less are
classified as cash and cash equivalents (Note 2a)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/2 – Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM
a.
1.
Pendirian dan informasi umum
GENERAL INFORMATION
a.
Establishment and general information
PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk. (“Bank”)
didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 30
tanggal 15 Juni 1974 yang dibuat di hadapan
Noezar, S.H., Notaris di Bandung. Akta
pendirian ini telah mendapat persetujuan dari
Menteri
Kehakiman
Republik
Indonesia
(sekarang Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia) dengan Surat Keputusan No.
Y.A.5/224/3 tanggal 30 Juni 1975 dan telah
diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 69 tanggal 29 Agustus 1975,
Tambahan Berita Negara No. 448.
PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk. (the
“Bank”) was established based on Notarial Deed
of Noezar, S.H., No. 30 dated 15 June 1974 in
Bandung. The Articles of Association were
approved by the Minister of Justice of the
Republic of Indonesia (currently Minister of Law
and Human Rights) through Decision Letter No.
Y.A.5/224/3 dated 30 June 1975 and was
published in Supplementary No. 448 to the
State Gazette of the Republic of Indonesia
No. 69 dated 29 August 1975.
Setelah pendiriannya, Anggaran Dasar Bank
telah mengalami beberapa kali perubahan, di
antaranya perubahan yang penting adalah
sebagai berikut:
After its establishment, the Bank’s Articles of
Association have been amended several times,
where such significant amendments are as
follows:
Berdasarkan Akta No. 14 tanggal 11
Agustus 2008, yang dibuat oleh Notaris
Stephanie Wilamarta, S.H., Notaris di
Jakarta, mengenai peningkatan modal dasar
Bank dari 4.000.000.000 saham menjadi
6.000.000.000 saham.
Penyesuaian Anggaran Dasar Bank sesuai
Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas, di mana perubahan
tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
dengan Surat Keputusan No. AHU53773.AH.01.02-Tahun 2008 tanggal 21
Agustus 2008 dan diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 91 tanggal
11 November 2008, Tambahan Berita
Negara No. 23388.
Setelah perubahan tersebut di atas, perubahan
terakhir anggaran dasar Bank berdasarkan akta
Pernyataan
Keputusan
Rapat
Umum
Pemegang Saham Luar Biasa yang dibuat di
hadapan notaris Fathiah Helmi S.H., No.43
tanggal 16 Maret 2012 mengenai perubahan
Anggaran Dasar dan perubahan susunan
Dewan Direksi dan Dewan Komisaris. Akta
perubahan ini telah diterima oleh Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia berdasarkan surat No. AHUAH.01.10-13944 dan No. AHU-AH.01.10-13945
tanggal 23 April 2012.
Pursuant to Notarial Deed No. 14 dated 11
August 2008, by Notaris Stephanie
Wilamarta, S.H., Notary in Jakarta, regarding
the increase of the Bank’s share capital from
4,000,000,000 shares to 6,000,000,000
shares.
The amendment of the Bank’s Articles of
Association in accordance with Law No. 40
Year 2007 regarding Limited Entity, which
amendment has been approved by the
Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia in its letter No. AHU53773.AH.01.02-Year 2008 dated 21 August
2008 and was published in Supplement No.
23388 to the State Gazette of the Republic
of Indonesia No. 91 dated 11 November
2008.
After the above mentioned amendments, the
latest amendment of the Bank’s Articles of
Association was based on the Statement of
Extraordinary General Shareholders Meeting
notarised by Notarial Deed No.43 dated 16
Maret 2012 of Notary Fathiah Helmi, S.H.,
concerning changes in Boards of Directors and
Commissioners. This amendment has been
received by the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia in its letters
No.AHU-AH.01-10-13944 and No.AHU-AH.0110-13945 dated 23 April 2012.
Lampiran – 5/1– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
a.
1.
Pendirian dan informasi umum (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
a.
and
general
information
Kegiatan utama Bank adalah menjalankan
usaha sebagai bank umum. Bank memperoleh
ijin usaha sebagai bank umum berdasarkan
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik
Indonesia No.Kep-067/KM.17/1993 tanggal 7
April 1993.
The main activity of the Bank is conducting
commercial banking services. The Bank
obtained its license as a commercial bank
based on the Decision Letter of Minister of
Finance of the Republic of Indonesia No. Kep067/KM.17/1993 dated 7 April 1993.
Kantor Pusat Bank berlokasi di Jl. Diponegoro
No. 28, Bandung 40115 dengan jaringan
distribusi pada tanggal 31 Desember 2013,
2012 dan 2011 sebagai berikut (tidak diaudit) :
The Bank’s head office is located at
Jl. Diponegoro No 28, Bandung 40115 with
distribution network as at 31 December 2013,
2012 and 2011 as follows (unaudited):
Kantor Pusat
Kantor Cabang
Kantor Cabang Pembantu
Kantor Kas
Anjungan Tunai Mandiri (ATM)
Kas Mobil
2013
1
17
73
16
48
2
2012
1
16
72
17
42
3
2011
1
14
65
19
42
3
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank
Head Office
Branches
Sub-Branches
Cash Offices
Automatic Teller Machines (ATM)
Mobile Cash
The Bank started its custodian services on 8
October 2007 and foreign exchange operation
on 14 April 2008 based on the Decision Letter of
the Chairman of Capital Market and Financial
Institution Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”)
No. Kep-01/BL/Kstd/2007 dated 12 September
2007 and based on the Decision Letter of
Deputy Governor of Bank Indonesia No.10/2/
KEP.DpG/2008 dated 22 February 2008,
respectively.
Bank memulai kegiatan operasional usaha jasa
kustodian pada tanggal 8 Oktober 2007 dan
kegiatan operasional sebagai bank devisa mulai
tanggal
14
April
2008
masing-masing
berdasarkan Surat Keputusan Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan
(“BAPEPAM-LK”)
No.
Kep01/BL/Kstd/2007 tanggal 12 September 2007
dan berdasarkan Surat Keputusan Deputi
Gubernur
Bank
Indonesia
Nomor:
10/2/KEP.DpG/2008 tanggal 22 Februari 2008.
b.
Establishment
(continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds
Penawaran umum saham perdana
Initial public offering
Pada tanggal 4 Desember 2006, Bank
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
BAPEPAM-LK
melalui
surat
No.
S3065/BL/2006 untuk melakukan penawaran
umum saham perdana atas 500.000.000 saham
biasa Bank dengan nilai nominal Rp100 (nilai
penuh) per saham dengan harga penawaran
saham sebesar Rp115 (nilai penuh) per saham.
Pada tanggal 15 Desember 2006, saham
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek
Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta) dengan
Surat Dewan Direksi PT Bursa Efek Jakarta No.
S-1192/BEJ-PSJ/12-2006 tanggal 12 Desember
2006.
On 4 December 2006, the Bank obtained the
effective notification from the Chairman of the
BAPEPAM-LK through his letter No. S3065/BL/2006 for the Bank’s initial public
offering on 500,000,000 ordinary shares at par
value of Rp100 (full amount) per share and an
offering price of Rp115 (full amount) per share.
On 15 December 2006, the shares were listed
on Indonesia Stock Exchange (formerly Jakarta
Stock Exchange) based on the Letter of Board
of Directors’ of Jakarta Stock Exchange No. S1192/BEJ-PSJ/12-2006 dated 12 December
2006.
Lampiran – 5/2– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
b.
1.
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds (continued)
Penawaran umum terbatas
Limited public offering
Berdasarkan surat pernyataan efektif dari OJK
(dahulu Bapepam-LK) No. S-10522/BL/2009
tanggal 8 Desember 2009, Bank melakukan
Penawaran Umum Terbatas I sejumlah
750.000.000 saham biasa baru dengan nilai
nominal per saham Rp 100 (nilai penuh) per
saham dengan harga penawaran Rp 140 (nilai
penuh) per saham (lihat Catatan 30).
Based on the effective notification from OJK
(previously Bapepam-LK) No. S-10522/BL/2009
dated 8 December 2009, the Bank undertook a
Limited Public Offering I (Rights Issue I) issuing
750,000,000 new ordinary shares at par value
per share of Rp 100 (full amount) per share and
at an offering price of Rp 140 (full amount) per
share (refer to Note 30).
Penerbitan obligasi Bank Saudara I
Issuance of Bank Saudara Bonds I
Pada tanggal 27 September 2011, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara I. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK) No S-12620/BL/2011 pada
tanggal 23 November 2011. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk (lihat Catatan 22).
On 27 September 2011, the Bank issued Bank
Saudara Bonds I. The bonds were offered at its
nominal value, listed in the Indonesia Stock
Exchange and became effective based On OJK
(previously Bapepam-LK) Decision Letter No.S12620/BL/2011 dated 23 November 2011. The
trustee for the bonds is PT Bank Permata Tbk
(refer to Note 22).
Penerbitan obligasi Bank Saudara II
Issuance of Bank Saudara Bonds II
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara II. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK)
No.S-13385/BL/2012
pada
tanggal 21 November 2012. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk (lihat Catatan 22).
On 11 September 2012, the Bank issued Bank
Saudara Bonds II. The bonds were offered at its
nominal value, listed in the Indonesia Stock
Exchange and became effective based on OJK
(previously Bapepam-LK) Decision Letter No.S13385/BL/2012 dated 21 November 2012. The
trustee for the bonds is PT Bank Permata Tbk
(refer to Note 22).
Penawaran umum obligasi subordinasi
Public offering of subordinated bonds
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan
Obligasi
Subordinasi
Bank
Saudara I. Obligasi ini ditawarkan sebesar nilai
nominal, dicatatkan di Bursa Efek Indonesia
dan dinyatakan efektif berdasarkan Surat
Keputusan OJK (dahulu Bapepam-LK) No. S13385/BL/2012 pada tanggal 21 November
2012. Wali amanat dari penerbitan obligasi ini
adalah PT Bank Permata Tbk (lihat Catatan 28).
On 11 September 2012, the Bank issued Bank
Saudara Subordinated Bonds I. The bonds were
offered at its nominal value, listed in the
Indonesia Stock Exchange and became
effective based on OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-13385/BL/2012 dated
21 November 2012. The trustee for the bonds is
PT Bank Permata Tbk (refer to Note 28).
Lampiran – 5/3– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
c.
1.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Remunerasi dan Nominasi, Kepala Divisi
Satuan Kerja Audit Internal, Sekretaris
Perusahaan dan Karyawan
GENERAL INFORMATION (continued)
c.
Board
of
Commissioners,
Board
of
Directors, Risk Monitoring Committee,
Remuneration and Nomination Committee,
Division Head of Internal Audit Unit,
Corporate Secretary and Employees
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
composition of the Board of Commissioners and
Board of Directors are as follows:
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Dewan Komisaris dan Dewan
Direksi adalah sebagai berikut:
2013 dan/and 2012
Dewan Komisaris:
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
Dewan Direksi:
Direktur Utama
Direktur Kepatuhan dan Sumber
Daya Manusia
Direktur Bisnis
Direktur Network dan Operasi
Madyantoro Purbo
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
Board of Commissioners:
President Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors:
President Director
Compliance and Human Capital Director
Business Director
Network and Operation Director
2011
Dewan Komisaris:
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Rd. Maulana Ibrahim
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
Dewan Direksi:
Direktur Utama
Direktur Kepatuhan dan Sumber Daya
Manusia
Direktur Bisnis
Direktur Network dan Operasi
Madyantoro Purbo
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Komite Audit adalah sebagai
berikut:
Board of Commissioners:
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors:
President Director
Compliance and Human Capital Director
Business Director
Network and Operations Director
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
compositions of the Audit Committee are as
follows:
2013, 2012 dan/and 2011
Ketua
Anggota
Anggota
Maskan Iskandar
Suharjadi Sunarja
Gasmara Tisnawinata
Lampiran – 5/4– Schedule
Chairman
Member
Member
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
c.
1.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Remunerasi dan Nominasi, Kepala Divisi
Satuan Kerja Audit Internal, Sekretaris
Perusahaan dan Karyawan (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
c.
Board
of
Commissioners,
Board
of
Directors, Risk Monitoring Committee,
Remuneration and Nomination Committee,
Division Head of Internal Audit Unit,
Corporate
Secretary
and
Employees
(continued)
Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Internal
adalah Bambang Sutidjo untuk tanggal 31
Desember 2013 dan 2012 dan Ahmad Agus
Setiadjaja untuk tanggal 31 Desember 2011.
Division Head of Internal Audit Unit is Bambang
Sutidjo as at 31 December 2013 and 2012 and
Ahmad Agus Setiadjaja as at 31 December
2011.
Sekretaris Perusahaan adalah Makfut Musafak
untuk tanggal 31 Desember 2013 dan
Bambang Wisaksono untuk tanggal 31
Desember 2012 dan 2011
Corporate Secretary is Makfut Musafak as at 31
December 2013 and Bambang Wisaksono as at
31 December 2012 and 2011.
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Komite Pemantau Risiko adalah
sebagai berikut:
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
composition of the Risk Monitoring Committee
are as follows:
2013
Ketua
Anggota
Anggota
Ahmad Agus Setiadjaja
Ratna Komara
Yanyan Mulyanto, SE., M.Fin
Chairman
Member
Member
2012
Ketua
Anggota
Anggota
Ahmad Agus Setiadjaja
Gasmara Tisnawinata
Ratna Komara
Chairman
Member
Member
2011
Ketua
Anggota
Anggota
Ahmad Agus Setiadjaja
Franciskus Antonius
Gasmara Tisnawinata
Pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan
2011, susunan Komite Remunerasi dan
Nominasi adalah sebagai berikut:
Chairman
Member
Member
As at 31 December 2013, 2012 and 2011, the
composition of the Remuneration and
Nomination Committee are as follows:
2013 dan/and 2012
Ketua
Anggota
Anggota
Maskan Iskandar
Farid Rahman
Ervy Sinoranti
Lampiran – 5/5– Schedule
Chairman
Member
Member
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
INFORMASI UMUM (lanjutan)
c.
1.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Remunerasi dan Nominasi, Kepala Divisi
Satuan Kerja Audit Internal, Sekretaris
Perusahaan dan Karyawan (lanjutan)
GENERAL INFORMATION (continued)
c.
Board
of
Commissioners,
Board
of
Directors, Risk Monitoring Committee,
Remuneration and Nomination Committee,
Division Head of Internal Audit Unit,
Corporate
Secretary
and
Employees
(continued)
2011
The number of employees as at 31 December
2013, 2012 and 2011 are 1,062, 906 and 701
employees (unaudited), respectively.
Jumlah karyawan pada tanggal 31 Desember
2013, 2012 dan 2011 adalah masing-masing
sebanyak 1.062, 906 dan 701 orang (tidak
diaudit).
2.
Chairman
Member
Member
Member
Maskan Iskandar
Rd. Maulana Ibrahim
Farid Rahman
Ervy Sinoranti
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
KEBIJAKAN AKUNTANSI
2.
ACCOUNTING POLICIES
Laporan keuangan PT Bank Himpunan Saudara
1906 Tbk diotorisasi untuk terbit oleh Dewan Direksi
pada tanggal 28 Februari 2014.
The financial statements of PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk is authorised to be issued by the
Board of Directors on 28 February 2014.
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam
penyusunan laporan keuangan adalah seperti
dijabarkan di bawah ini:
The principal accounting policies adopted in
preparing the financial statements are set out below:
a.
a. Basis of preparation
statements
Dasar penyusunan laporan keuangan
of
the
financial
Laporan keuangan untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2013, 2012
dan 2011 disusun sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan di Indonesia dan
Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 yaitu
Peraturan No. VIII.G.7 tentang “Pedoman
Penyajian
dan
Pengungkapan
Laporan
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”.
The financial statements for the years ended
31 December 2013, 2012 and 2011 were
prepared in accordance with Indonesian
Financial Accounting Standards and the Decree
of BAPEPAM-LK No. KEP 347/BL/2012 dated
25 June 2012 which was Regulation No.
VIII.G.7 regarding “Guideline for Financial
Statement Preparation and Presentation of
Issues or Public Company”.
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga
perolehan, kecuali untuk aset keuangan yang
diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk
dijual dan kontrak derivatif yang diukur
berdasarkan nilai wajar. Laporan keuangan
disusun dengan basis akrual, kecuali laporan
arus kas.
The financial statements are prepared under the
historical cost convention, except for financial
assets classified as available for sale and all
derivative contracts which are measured at fair
value. The financial statements are prepared
based on accrual basis, except for the
statements of cash flows.
Lampiran – 5/6– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
a.
b.
Dasar penyusunan
(lanjutan)
laporan
2.
keuangan
ACCOUNTING POLICIES (continued)
a.
Basis of preparation
statements (continued)
of
the
financial
Laporan
arus
kas
disusun
dengan
menggunakan
metode
langsung
yang
dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas
ke dalam aktivitas operasi, investasi dan
pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas
dan setara kas mencakup kas, giro pada Bank
Indonesia, giro pada bank lain dan investasi
jangka pendek likuid lainnya dengan jangka
waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang
sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan
atas pinjaman atau dibatasi penggunaannya.
The statements of cash flows are prepared
based on the modified direct method by
classifying cash flows into operating, investing
and financing activities. For the purpose of the
statements of cash flows, cash and cash
equivalents include cash, current accounts with
Bank Indonesia, current accounts with other
banks and other short-term highly liquid
investments with original maturities of three
months or less, as long as they are not being
pledged as collateral for borrowings or
restricted.
Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional
dan pelaporan Bank. Seluruh angka dalam
laporan keuangan ini dibulatkan menjadi dan
disajikan dalam jutaan Rupiah yang terdekat,
kecuali dinyatakan secara khusus.
The financial statements are presented in
Rupiah, which is the functional and reporting
currency of the Bank. Figures in these financial
statements are rounded to and stated in millions
of Rupiah, unless otherwise stated.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan
Standar
Akuntansi
Keuangan
Indonesia
mengharuskan penggunaan estimasi akuntansi
yang bersifat kritikal. Hal tersebut juga
mengharuskan manajemen untuk membuat
pertimbangan
dalam
proses
penerapan
kebijakan akuntansi Bank. Area yang kompleks
atau memerlukan tingkat pertimbangan yang
lebih tinggi atau area di mana asumsi dan
estimasi dapat berdampak signifikan terhadap
laporan keuangan diungkapkan di Catatan 3.
The preparation of financial statements in
conformity with Indonesian Financial Accounting
Standards requires the use of certain critical
accounting estimates. It also requires
management to exercise its judgment in the
process of applying the Bank’s accounting
policies. The areas involving a higher degree of
judgment or complexity, or areas where
assumptions and estimates are significant to the
financial statements are disclosed in Note 3.
Untuk memberikan pemahaman yang lebih baik
atas kinerja keuangan Bank, karena sifat dan
jumlahnya yang signifikan, beberapa pos-pos
pendapatan dan beban telah disajikan secara
terpisah.
In order to provide further understanding of the
financial performance of the Bank, due to the
significance of their nature or amount, several
items of income or expense have been shown
separately.
Kecuali dinyatakan dibawah ini, kebijakan
akuntansi telah diterapkan secara konsisten
dengan laporan keuangan tahunan untuk tahun
yang berakhir 31 Desember 2013, 2012 dan
2011 yang telah sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Except as described below, the accounting
policies applied are consistent with those of the
annual financial statements for the year ended
31 December 2013, 2012 and 2011, which
conform to the Indonesian Financial Accounting
Standards.
Perubahan standar akuntansi keuangan dan
interpretasi
atas
standar
akuntansi
keuangan
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan
Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah melakukan
revisi atas beberapa standar akuntansi yang
berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2013
sebagai berikut:
b.
Changes to the statements of financial
accounting standard and interpretations of
statement of financial accounting standards
Financial Accounting Standard Board of
Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI)
has issued revision of the following accounting
standards which are effective as at 1 January
2013:
Lampiran – 5/7– Schedule
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
b.
Perubahan standar akuntansi keuangan dan
interpretasi
atas
standar
akuntansi
keuangan (lanjutan)
-
c.
2.
ACCOUNTING POLICIES (continued)
b.
Changes to the statements of financial
accounting standard and interpretations of
statement of financial accounting standards
(continued)
-
Revisi PSAK 38 - Kombinasi Bisnis Entitas
Sepengendali,
Revisi PSAK 60 - Instrumen Keuangan:
Pengungkapan,
Pencabutan PSAK 51 (Revisi 2003) Akuntansi Kuasi Reorganisasi.
-
Revision to SFAS 38 - Business
Combination of Entities Under Common
Control,
Revision to SFAS 60 - Financial
Instruments: Disclosures,
Withdrawal of SFAS 51 (Revised 2003) Accounting for Quasi Reorganisation.
Berikut ini adalah dampak atas revisi standar
akuntansi di atas terhadap laporan keuangan
Bank yang berlaku sejak tanggal 1 Januari
2013.
Following are the impact of the revision of
accounting standards above to the Bank’s
financial statement which effective 1 January
2013.
Revisi PSAK 60
Pengungkapan
Keuangan:
Revision to SFAS 60 - Financial Instruments:
Disclosure
Bank telah memutuskan untuk melakukan
penerapan dini atas PSAK 60 (yang dikeluarkan
pada tanggal 19 Oktober 2012) di tahun buku
yang berakhir tanggal 31 Desember 2012
seperti yang diperbolehkan dalam standar,
sehingga tidak terdapat dampak untuk tahun
yang berakhir 31 Desember 2013.
The Bank has decided to early adopt
improvements made to SFAS 60 (issued on 19
October 2012) in financial year ended 31
December 2012 as permitted by the standard,
therefore, there is no further impact to the year
ended 31 December 2013.
Revisi PSAK 38 - Kombinasi Bisnis Entitas
Sepengendali dan Pencabutan PSAK 51 –
Akuntansi Kuasi-Reorganisasi
Revision to SFAS 38 - Business Combination of
Entities Under Common Control and Withdrawal
of SFAS 51 – Quasi Reorganisation
Revisi atas PSAK 38, “Kombinasi Bisnis pada
Entitas Sepengendali” dan pencabutan atas
PSAK 51, “Akuntansi Kuasi-Reorganisasi” yang
berlaku efektif sejak 1 Januari 2013 tidak
menghasilkan perubahan kebijakan akuntansi
Bank dan tidak memiliki dampak terhadap
jumlah yang dilaporkan pada periode berjalan
atau tahun sebelumnya.
The revisions to SFAS 38, “Business
Combinations on Entities under Common
Control” and withdrawal of SFAS 51, “Quasi
Reorganisation” which were effective since
1 January 2013 did not result in changes to the
Bank’s accounting policies and had no effect on
the amounts reported for current period or prior
financial years.
-
Instrumen
Instrumen keuangan
(i)
c.
Aset keuangan
Financial instruments
(i)
Bank
mengklasifikasikan
aset
keuangannya dalam kategori (a) pinjaman
yang diberikan dan piutang, (b) aset
keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan
(c) aset keuangan tersedia untuk dijual.
Klasifikasi ini tergantung dari tujuan
perolehan
aset
keuangan
tersebut.
Manajemen menentukan klasifikasi aset
keuangan tersebut pada saat awal
pengakuannya.
Lampiran – 5/8– Schedule
Financial assets
The Bank classifies its financial assets in
the following categories of (a) loans and
receivables, (b) held to maturity financial
assets and (c) available for sale financial
assets. The classification depends on the
purpose for which the financial assets are
acquired. Management determines the
classification of its financial assets at initial
recognition.
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 TBK
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2013, 2012 AND 2011
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013, 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
c.
2.
Instrumen keuangan (lanjutan)
(i)
c.
Aset keuangan (lanjutan)
(A)
ACCOUNTING POLICIES (continued)
Financial instruments (continued)
(i)
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Financial assets (continued)
(A) Loans and receivables
Pinjaman yang diberikan dan piutang
adalah aset keuangan non derivatif
dengan pembayaran tetap atau telah
ditentukan dan tidak mempunyai
kuotasi di pasar aktif, kecuali:
yang dimaksudkan oleh Bank
untuk dijual dalam waktu dekat,
yang
diklasifikasikan
dalam
kelompok diperdagangkan, serta
yang pada saat pengakuan awal
ditetapkan sebagai diukur pada
nilai wajar melalui laporan laba
rugi;
yang pada saat pengakuan awal
ditetapkan
dalam
kelompok
tersedia untuk dijual; atau
dalam hal mungkin tidak akan
memperoleh kembali investasi
awal secara substansial kecuali
yang disebabkan oleh penurunan
kualitas pinjaman yang diberikan
dan piutang.
Loans and receivables are nonderivative financial assets with fixed or
determinable payments that are not
quoted in an active market, other than:
Pada saat pengakuan awal, pinjaman
yang diberikan dan piutang diakui
pada nilai wajarnya ditambah biaya
transaksi (jika ada) dan selanjutnya
diuk