Laporan Keuangan Publikasi Des 2013
LAPORAN POSISI KEUANGAN
LABA RUGI KOMPREHENSIF
KOMITMEN DAN KONTINJENSI
KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM ( KPMM )
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PERIODE 1 JANUARI - 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
No.
POS POS
ASET
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
2013
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit yang diberikan
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan /
a. Surat berharga yang dimiliki
b. Kredit yang diberikan
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud /
Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris /
Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antar kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya /
Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Ruparupa aset
No.
TOTAL ASET
145.266
1.237.780
476.866
306.895
299
6.199.381
449
(78.493 )
(13.191 )
9.583
(5.840 )
197.370
(52.136 )
2.565
9.059
147.190
19.198
5.260.844
449
(56.867 )
7.634
(4.408 )
167.372
(38.779 )
2.384
8.230.842
1.517
94.859
7.621.309
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Kewajiban antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Kewajiban pajak tangguhan
Ruparupa kewajiban
Dana investasi SUR¿WVKDULQJ
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor /
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) /
Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio /
c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
i. Faktor penambah
ii. Faktor pengurang /
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
b Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahuntahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL LIABILITAS
396.990
566.568
5.838.731
283.848
580.842
483.167
5.162.700
167.453
40
272.202
1.399
96.839
19.198
345.113
5.127
123.703
7.456.577
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN
KEPADA BANK
2012
No.
A.
Pendapatan dan Beban Bunga
1.
2.
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Beban Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih
B.
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1.
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
1.016.148
7.044
509.585
8.346
502.837
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
j.
k.
l.
367.221
2.279
432.013
Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
Dividen
Komisi/provisi/fee dan administrasi
Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
Pendapatan lainnya
885
149
19
34.669
8.676
15.198
2. Beban Operasional Selain Bunga
798.081
3.432
19.357
369
36
17.124
1.081
14.021
Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
51.388
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
Kerugian terkait risiko operasional *)
Kerugian dari penyertaan dengan equity method
Komisi/provisi/fee dan administrasi
18.917
Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
Beban tenaga kerja
153.027
Beban promosi
21.455
Beban lainnya
157.838
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
67
11.020
(2.734 )
4.779
(2.245 )
6.887.343
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
8.286
2.534
600.000
(368.363 )
46.724
600.000
(368.363 )
46.724
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
168.095
160.367
Transfer laba (rugi) ke kantor pusat
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
39.132
(5.298 )
38.006
(3.518 )
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 123.665
118.843
(74.499 )
(10.241 )
21.185
196.445
19.472
24
219.853
123.665
(3.700 )
(29.681 )
8.344
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Keuntungan revaluasi aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
196.058
13.529
152.212
118.843
774.265
733.966
(70.799 )
19,440
12.840
(7.127 )
(29.681 )
9.201
(27.607 )
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
85.146
91.236
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
123.665
123.665
118.843
118.843
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
85.146
85.146
91.236
91.236
DIVIDEN
8.230.842
7.621.309
LABA BERSIH PER SAHAM ***)
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
Rupiah
Valuta asing
ii. Uncommitted
Rupiah
Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommitted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
15.281
148.021
16.501
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
IV.
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
84.552
23.579
36.626
35.381
10.035
19.913
96.652
25.739
167
66.993
11.753
443
31 DESEMBER 2013
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Tujuan
Nilai
Notional
POS POS
Tujuan
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Hedging Tagihan Kewajiban
Terkait dengan Nilai Tukar
Spot
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
B.
Terkait dengan Suku Bunga
1.
2.
3.
4.
5.
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
C.
Lainnya
J U M L A H
PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
RASIO
2013
51,31
1.
2.
2012
.HZDMLEDQ3HQ\HGLDDQ0RGDO0LQLPXP .300
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif
bermasalah terhadap total aset produktif dan
DVHWQRQSURGXNWLI
$VHWSURGXNWLIEHUPDVDODKWHUKDGDSWRWDODVHWSURGXNWLI
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan
WHUKDGDSDVHWSURGXNWLI
NPL gross
NPL net
Return on Asset (ROA)
Return on Equity (ROE)
Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan to Deposit Ratio (LDR)
PIHAK TERKAIT
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro. Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
II.
PIHAK TIDAK TERKAIT
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro. Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
III.
INFORMASI LAIN
Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
3HUVHQWDVHNUHGLWNHSDGD80.0WHUKDGDSWRWDONUHGLW
Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
WHUKDGDSWRWDONUHGLW
3HUVHQWDVHMXPODKGHELWXU80.0WHUKDGDSWRWDOGHELWXU
Persentase jumlah debitur Usaha Mikro
.HFLO 80. WHUKDGDSWRWDOGHELWXU
Lainnya
a. Penerusan kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c. Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan/berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
1.
2.
3.
5.
7.
8.
L
DPK
KL
M
JUMLAH
L
DPK
KL
D
M
JUMLAH
32.208
27.217
27.217
1.424
6.095
6.095
449
449
92
1.043
449
92
1.043
449
6.491
455.798
73.532
403.334
4.373
86.018
96.652
25.739
387.330
58.991
265.593
41.601
19.198
19.198
26.047
4.453
4.997
246
29.647
762.082
246
40.953
1.555
5.869
8.940
36.286
4.313.396
73.883
16.767
60.023
50.127
698.522
28.795
696.938
72.630
7.804
6.610
46.874
5.317.964
4.221.348
72.328
4.107
6.136
351
974
20
3.839
7.823
6.827
16.674
103.794
5.562
56.162
430
602
3.560
43
150
7.065
3.216
1.708
96.652
25.739
2.565
65.443
5.567
1.527
857
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
CKPN
Individual
Kolektif
59.925
31.759
20.381
23.045
164.843
C Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi
Persyaratan (Tier 3)
E MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
II.
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B C) 678.841
466.842
III.
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL
PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B C + E)
678.841
466.842
IV.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO KREDIT **)
4.205.750
3.731.663
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, provisi dan komisi
Penerimaan dari transaksi operasional lainnya
Pembayaran bunga
Penerimaan kembali kredit
Pembayaran beban operasional
Penerimaan/(penurunan) untuk transaksi non operasional bersih
Pembayaran pajak penghasilan badan
2013
2012
1.026.850
48.478
(509.912 )
1.173
(349.048 )
(88.786 )
(39.132 )
817.925
50.767
(365.702 )
1.618
(277.935 )
(25.009 )
(33.664 )
Kenaikan/(penurunan) aset operasi :
Efekefek yang dibeli dengan janji untuk di jual kembali
Pinjaman yang diberikan
Tagihan Akseptasi
Aset lainlain
(960.403 )
19.198
(48.349 )
108.568
(1.933.547 )
(38.031 )
Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Simpanan dari bank lain
Kewajiban Akseptasi
Utang pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lainlain
(1.170 )
575.580
115.910
(19.198 )
(4.546 )
4.268
1.926
2.138.717
(38.589 )
4.151
20.356
Kas bersih (digunakan untuk)/diperoleh dari aktivitas operasi
(229.087 )
431.551
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian efekefek dan obligasi pemerintah yang tersedia
untuk di jual dan dimiliki hingga jatuh tempo
Penjualan efekefek dan obligasi pemerintah yang tersedia
untuk di jual dan dimiliki hingga jatuh tempo
Pembelian aktiva tetap
Penjualan aktiva tetap
(367.157 )
(1.528.886 )
156.306
(34.478 )
2.533
1.530.543
(57.877 )
3.867
Kas Bersih digunakan untuk aktivitas Investasi
(242.796 )
(52.353 )
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Pembayaran atas pinjaman yang diterima
Penerimaan atas efekefek yang di terbitkan dan
obligasi subordinasi
Pembayaran atas efekefek yang di terbitkan
Pembayaran atas biaya emisi efekefek yang di terbitkan
Pembayaran dividen
(75.000 )
(41.536 )
Kas bersih (digunakan untuk)/diperoleh dari
aktivitas pendanaan
(Penurunan)/Kenaikan kas bersih kas dan setara kas
(3.761 )
300.000
(8.829 )
(25.452 )
(116.536 )
261.958
(588.419 )
641.156
97.091
27.579
Kas dan setara kas di awal tahun
Dampak perubahan selisih kurs terhadap kas dan setara kas
1.859.912
1.191.177
Kas dan setara kas di akhir tahun
1.368.584
1.859.912
Kas dan setara kas akhir tahun terdiri dari:
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
SBI
115.057
595.269
364.929
293.329
Jumlah kas dan setara kas
Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
1.368.584
145.266
460.141
411.866
842.639
1.859.912
PENGURUS BANK
PENGURUS BANK
:
:
:
:
:
:
:
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
Yanto M Purbo
Arief Budiman
Denny N Mahmuradi
Hardono B Prasetya
PEMILIK BANK
Pemegang Saham Pengendali (PSP) :
Ultimate shareholder
PEMILIK
0HODOXL D ,U$UL¿Q3DQLJRUR
E370HGFR,QWLGLQDPLND
BANK
Pemegang Saham Bukan PSP melalui pasar modal ( 5%) :
3HPHJDQJ6DKDP%XNDQ363
0DV\DUDNDW/DLQQ\D
65.443
5.567 Catatan :
2.384
1 Penyajian Laporan Keuangan Publikasi pada tanggal dan untuk tahuntahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 di atas telah disusun berdasarkan Laporan Keuangan
PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk. pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana
& Rekan a member Firm of PwC Global Network dengan Partner Penanggungjawab untuk tahun
2013 adalah Drs. M.Jusuf Wibisana, M.E.c.,CPA yang laporannya tertanggal 28 Februari 2014
menyatakan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dan untuk tahun 2012 adalah Drs. M.Jusuf
56.867
Wibisana, M.E.c.,CPA yang laporannya tertanggal 28 Februari 2013 menyatakan pendapat Wajar
118.271
Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelasan mengenai penerapan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan baru dan revisi sejak
1 Januari 2012
2 Informasi keuangan tersebut di atas ditujukan untuk memenuhi dan sesuai dengan:
a. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011, perihal
“Perubahan ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP tanggal 14 Desember
2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan
tertentu yang disampaikan Bank Indonesia”
b. Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah
diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/14/PBI/2012 tanggal 18 Oktober 2012
1.618
perihal “Transparansi dan Publikasi Keuangan Bank”;
39.873
c. Peraturan No.X.K.2 Keputusan Ketua Bapepam LK No. Kep346/BI/2011 tanggal 05 Juli 2011
tentang “Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik”.
d. Peraturan No. VIII.G7, Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (BAPEPAMLK) No.Kep347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang “Penyajian dan
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”.
3 Kurs per 31 Desember 2013: 1 USD = Rp 12.170 dan 31 Desember 2012: 1 USD = Rp.9.637,50
31 DESEMBER 2013
POS POS
265.593
41.601
3.623
9.069
29.522
29.046
91.684
169.816
73.532
403.334
20.124
857
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
No.
32.208
1.424
22.821
10,35%
185.000
Level Atas (Upper Tier 2)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan
sebagai Modal inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas
(upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 &DGDQJDQXPXPDVHWSURGXNWLI PDNV$705
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari
peningkatan nilai wajar atas penyertaan dlm
NDWHJRUL7HUVHGLDXQWXN'LMXDO
Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat
diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah
(lower tier 2) lainnya
Faktor Pengurang Modal Pelengkap
3HQ\HUWDDQ
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan
DQDNDVXUDQVL
13,07%
11,05%
595.602
28.795
5.184.046
V
III. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR
[III : (IV + V + VI)]
284.203
1.988
13,90%
55.773
309.130
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)]
VII.
6.491
455.798
387.330
58.991
494.683
677.866
1
2
3
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO OPERASIONAL
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO PASAR
B Modal Pelengkap
46.724
13.529
VI.
444.021
231.637
V.
31 DESEMBER 2012
D
Modal Inti
493.841
1 Modal disetor
231.637
2 Cadangan Tambahan Modal
2.1 Faktor penambah
a Agio
46.724
b Modal sumbangan
c Cadangan umum
19.472
d Cadangan tujuan
24
e Laba tahuntahun lalu yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
f Laba tahun berjalan yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
g Selisih lebih karena penjabaran laporan
keuangan
h Dana setoran modal
L :DUDQ\DQJGLWHUELWNDQ
j Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
SURJUDPNRPSHQVDVLEHUEDVLVVDKDP
2.2 Faktor pengurang
a Disagio
b Rugi tahuntahun lalu yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
c Rugi tahun berjalan yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
d Selisih kurang karena penjabaran laporan
keuangan
e Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari
penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam
kategori tersedia untuk dijual
f Selisih kurang antara PPA dan cadangan
kerugian penurunan nilai atas aset produktif
79.336
g Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas
aset non produktif yang wajib dihitung
2.383
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar
dari instrumen keuangan dalam trading book
3 Modal Inovatif
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non
kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4 Faktor Pengurang Modal Inti
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
3HQ\HUWDDQ
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak
DVXUDQVL
5 Kepentingan Minoritas
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi :
31 DESEMBER 2013
I.
A
2012
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
POS POS
2013
KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAIN
No.
KOMPONEN MODAL
a. Persentase pelanggaran BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
b. Persentase pelampauan BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
D *:08WDPD5XSLDK
E *:09DOXWDDVLQJ
3RVLVL'HYLVD1HWR 3'1 VHFDUDNHVHOXUXKDQ
POS POS
I.
Kepatuhan (Compliance)
53,40
48.188
12.857
3.925
12
3.675
1.080
Rasio Kinerja
(38.519 )
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
2.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan
net pajak penghasilan terkait
KEWAJIBAN KOMITMEN
No.
733.966
II.
No.
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
739.614
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
2012
TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
4.
5.
40.954
No.
19.675 A.
1.
396
2.
121.807
21.458 3.
121.771
4.
(274.180 )
5.
157.833
6.
159.809
2013
TAGIHAN KOMITMEN
40
(345.452 )
POS POS
I.
III. TAGIHAN KONTINJENSI
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
2013
1.
2.
3.
25. Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
POS POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
115.057
791.238
462.289
226.632
219.689
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
2012
31 DESEMBER 2012
PPA wajib dibentuk
Umum
Khusus
4.623
473
69.720
4
94.996
CKPN
Individual
Kolektif
24.685
32.182
Bandung, 11 Maret 2014
PPA wajib dibentuk
Umum
Khusus
4.768
419
191
50.109
4
62.780
PT. BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
S.E & O
Direksi
Yanto M Purbo
Hardono Budi Prasetya
Direktur Utama
Direktur
KANTOR PUSAT
: Jl. Diponegoro No 28 Bandung Telp (022)87831906 fax (022) 87831918 website : www.banksaudara.com. email adress: saudara@banksaudara.com
JARINGAN KANTOR : Palembang 6HUDQJ-DNDUWD%RJRU7DQJHUDQJ&LNDUDQJ.DUDZDQJ6XEDQJ%DQGXQJ*DUXW7DVLNPDOD\D,QGUDPD\X0DMDOHQJND%DQMDU&LUHERQ.XQLQJDQ3XUZRNHUWR
LABA RUGI KOMPREHENSIF
KOMITMEN DAN KONTINJENSI
KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM ( KPMM )
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PERIODE 1 JANUARI - 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
No.
POS POS
ASET
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
2013
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit yang diberikan
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan /
a. Surat berharga yang dimiliki
b. Kredit yang diberikan
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud /
Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris /
Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antar kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya /
Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Ruparupa aset
No.
TOTAL ASET
145.266
1.237.780
476.866
306.895
299
6.199.381
449
(78.493 )
(13.191 )
9.583
(5.840 )
197.370
(52.136 )
2.565
9.059
147.190
19.198
5.260.844
449
(56.867 )
7.634
(4.408 )
167.372
(38.779 )
2.384
8.230.842
1.517
94.859
7.621.309
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Kewajiban antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Kewajiban pajak tangguhan
Ruparupa kewajiban
Dana investasi SUR¿WVKDULQJ
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor /
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) /
Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio /
c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
i. Faktor penambah
ii. Faktor pengurang /
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
b Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahuntahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL LIABILITAS
396.990
566.568
5.838.731
283.848
580.842
483.167
5.162.700
167.453
40
272.202
1.399
96.839
19.198
345.113
5.127
123.703
7.456.577
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN
KEPADA BANK
2012
No.
A.
Pendapatan dan Beban Bunga
1.
2.
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Beban Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih
B.
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1.
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
1.016.148
7.044
509.585
8.346
502.837
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
j.
k.
l.
367.221
2.279
432.013
Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
Dividen
Komisi/provisi/fee dan administrasi
Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
Pendapatan lainnya
885
149
19
34.669
8.676
15.198
2. Beban Operasional Selain Bunga
798.081
3.432
19.357
369
36
17.124
1.081
14.021
Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
51.388
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
Kerugian terkait risiko operasional *)
Kerugian dari penyertaan dengan equity method
Komisi/provisi/fee dan administrasi
18.917
Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
Beban tenaga kerja
153.027
Beban promosi
21.455
Beban lainnya
157.838
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
67
11.020
(2.734 )
4.779
(2.245 )
6.887.343
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
8.286
2.534
600.000
(368.363 )
46.724
600.000
(368.363 )
46.724
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
168.095
160.367
Transfer laba (rugi) ke kantor pusat
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
39.132
(5.298 )
38.006
(3.518 )
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 123.665
118.843
(74.499 )
(10.241 )
21.185
196.445
19.472
24
219.853
123.665
(3.700 )
(29.681 )
8.344
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Keuntungan revaluasi aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
196.058
13.529
152.212
118.843
774.265
733.966
(70.799 )
19,440
12.840
(7.127 )
(29.681 )
9.201
(27.607 )
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
85.146
91.236
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
123.665
123.665
118.843
118.843
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
85.146
85.146
91.236
91.236
DIVIDEN
8.230.842
7.621.309
LABA BERSIH PER SAHAM ***)
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
Rupiah
Valuta asing
ii. Uncommitted
Rupiah
Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommitted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
15.281
148.021
16.501
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
IV.
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
84.552
23.579
36.626
35.381
10.035
19.913
96.652
25.739
167
66.993
11.753
443
31 DESEMBER 2013
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Tujuan
Nilai
Notional
POS POS
Tujuan
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Hedging Tagihan Kewajiban
Terkait dengan Nilai Tukar
Spot
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
B.
Terkait dengan Suku Bunga
1.
2.
3.
4.
5.
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
C.
Lainnya
J U M L A H
PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
RASIO
2013
51,31
1.
2.
2012
.HZDMLEDQ3HQ\HGLDDQ0RGDO0LQLPXP .300
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif
bermasalah terhadap total aset produktif dan
DVHWQRQSURGXNWLI
$VHWSURGXNWLIEHUPDVDODKWHUKDGDSWRWDODVHWSURGXNWLI
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan
WHUKDGDSDVHWSURGXNWLI
NPL gross
NPL net
Return on Asset (ROA)
Return on Equity (ROE)
Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan to Deposit Ratio (LDR)
PIHAK TERKAIT
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro. Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
II.
PIHAK TIDAK TERKAIT
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro. Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
III.
INFORMASI LAIN
Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
3HUVHQWDVHNUHGLWNHSDGD80.0WHUKDGDSWRWDONUHGLW
Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
WHUKDGDSWRWDONUHGLW
3HUVHQWDVHMXPODKGHELWXU80.0WHUKDGDSWRWDOGHELWXU
Persentase jumlah debitur Usaha Mikro
.HFLO 80. WHUKDGDSWRWDOGHELWXU
Lainnya
a. Penerusan kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c. Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan/berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
1.
2.
3.
5.
7.
8.
L
DPK
KL
M
JUMLAH
L
DPK
KL
D
M
JUMLAH
32.208
27.217
27.217
1.424
6.095
6.095
449
449
92
1.043
449
92
1.043
449
6.491
455.798
73.532
403.334
4.373
86.018
96.652
25.739
387.330
58.991
265.593
41.601
19.198
19.198
26.047
4.453
4.997
246
29.647
762.082
246
40.953
1.555
5.869
8.940
36.286
4.313.396
73.883
16.767
60.023
50.127
698.522
28.795
696.938
72.630
7.804
6.610
46.874
5.317.964
4.221.348
72.328
4.107
6.136
351
974
20
3.839
7.823
6.827
16.674
103.794
5.562
56.162
430
602
3.560
43
150
7.065
3.216
1.708
96.652
25.739
2.565
65.443
5.567
1.527
857
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
CKPN
Individual
Kolektif
59.925
31.759
20.381
23.045
164.843
C Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi
Persyaratan (Tier 3)
E MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
II.
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B C) 678.841
466.842
III.
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL
PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B C + E)
678.841
466.842
IV.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO KREDIT **)
4.205.750
3.731.663
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, provisi dan komisi
Penerimaan dari transaksi operasional lainnya
Pembayaran bunga
Penerimaan kembali kredit
Pembayaran beban operasional
Penerimaan/(penurunan) untuk transaksi non operasional bersih
Pembayaran pajak penghasilan badan
2013
2012
1.026.850
48.478
(509.912 )
1.173
(349.048 )
(88.786 )
(39.132 )
817.925
50.767
(365.702 )
1.618
(277.935 )
(25.009 )
(33.664 )
Kenaikan/(penurunan) aset operasi :
Efekefek yang dibeli dengan janji untuk di jual kembali
Pinjaman yang diberikan
Tagihan Akseptasi
Aset lainlain
(960.403 )
19.198
(48.349 )
108.568
(1.933.547 )
(38.031 )
Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Simpanan dari bank lain
Kewajiban Akseptasi
Utang pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lainlain
(1.170 )
575.580
115.910
(19.198 )
(4.546 )
4.268
1.926
2.138.717
(38.589 )
4.151
20.356
Kas bersih (digunakan untuk)/diperoleh dari aktivitas operasi
(229.087 )
431.551
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian efekefek dan obligasi pemerintah yang tersedia
untuk di jual dan dimiliki hingga jatuh tempo
Penjualan efekefek dan obligasi pemerintah yang tersedia
untuk di jual dan dimiliki hingga jatuh tempo
Pembelian aktiva tetap
Penjualan aktiva tetap
(367.157 )
(1.528.886 )
156.306
(34.478 )
2.533
1.530.543
(57.877 )
3.867
Kas Bersih digunakan untuk aktivitas Investasi
(242.796 )
(52.353 )
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Pembayaran atas pinjaman yang diterima
Penerimaan atas efekefek yang di terbitkan dan
obligasi subordinasi
Pembayaran atas efekefek yang di terbitkan
Pembayaran atas biaya emisi efekefek yang di terbitkan
Pembayaran dividen
(75.000 )
(41.536 )
Kas bersih (digunakan untuk)/diperoleh dari
aktivitas pendanaan
(Penurunan)/Kenaikan kas bersih kas dan setara kas
(3.761 )
300.000
(8.829 )
(25.452 )
(116.536 )
261.958
(588.419 )
641.156
97.091
27.579
Kas dan setara kas di awal tahun
Dampak perubahan selisih kurs terhadap kas dan setara kas
1.859.912
1.191.177
Kas dan setara kas di akhir tahun
1.368.584
1.859.912
Kas dan setara kas akhir tahun terdiri dari:
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
SBI
115.057
595.269
364.929
293.329
Jumlah kas dan setara kas
Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
1.368.584
145.266
460.141
411.866
842.639
1.859.912
PENGURUS BANK
PENGURUS BANK
:
:
:
:
:
:
:
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
Yanto M Purbo
Arief Budiman
Denny N Mahmuradi
Hardono B Prasetya
PEMILIK BANK
Pemegang Saham Pengendali (PSP) :
Ultimate shareholder
PEMILIK
0HODOXL D ,U$UL¿Q3DQLJRUR
E370HGFR,QWLGLQDPLND
BANK
Pemegang Saham Bukan PSP melalui pasar modal ( 5%) :
3HPHJDQJ6DKDP%XNDQ363
0DV\DUDNDW/DLQQ\D
65.443
5.567 Catatan :
2.384
1 Penyajian Laporan Keuangan Publikasi pada tanggal dan untuk tahuntahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 di atas telah disusun berdasarkan Laporan Keuangan
PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk. pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana
& Rekan a member Firm of PwC Global Network dengan Partner Penanggungjawab untuk tahun
2013 adalah Drs. M.Jusuf Wibisana, M.E.c.,CPA yang laporannya tertanggal 28 Februari 2014
menyatakan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dan untuk tahun 2012 adalah Drs. M.Jusuf
56.867
Wibisana, M.E.c.,CPA yang laporannya tertanggal 28 Februari 2013 menyatakan pendapat Wajar
118.271
Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelasan mengenai penerapan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan baru dan revisi sejak
1 Januari 2012
2 Informasi keuangan tersebut di atas ditujukan untuk memenuhi dan sesuai dengan:
a. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011, perihal
“Perubahan ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP tanggal 14 Desember
2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan
tertentu yang disampaikan Bank Indonesia”
b. Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah
diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/14/PBI/2012 tanggal 18 Oktober 2012
1.618
perihal “Transparansi dan Publikasi Keuangan Bank”;
39.873
c. Peraturan No.X.K.2 Keputusan Ketua Bapepam LK No. Kep346/BI/2011 tanggal 05 Juli 2011
tentang “Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik”.
d. Peraturan No. VIII.G7, Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (BAPEPAMLK) No.Kep347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang “Penyajian dan
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”.
3 Kurs per 31 Desember 2013: 1 USD = Rp 12.170 dan 31 Desember 2012: 1 USD = Rp.9.637,50
31 DESEMBER 2013
POS POS
265.593
41.601
3.623
9.069
29.522
29.046
91.684
169.816
73.532
403.334
20.124
857
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
No.
32.208
1.424
22.821
10,35%
185.000
Level Atas (Upper Tier 2)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan
sebagai Modal inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas
(upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 &DGDQJDQXPXPDVHWSURGXNWLI PDNV$705
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari
peningkatan nilai wajar atas penyertaan dlm
NDWHJRUL7HUVHGLDXQWXN'LMXDO
Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat
diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah
(lower tier 2) lainnya
Faktor Pengurang Modal Pelengkap
3HQ\HUWDDQ
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan
DQDNDVXUDQVL
13,07%
11,05%
595.602
28.795
5.184.046
V
III. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR
[III : (IV + V + VI)]
284.203
1.988
13,90%
55.773
309.130
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)]
VII.
6.491
455.798
387.330
58.991
494.683
677.866
1
2
3
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO OPERASIONAL
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO PASAR
B Modal Pelengkap
46.724
13.529
VI.
444.021
231.637
V.
31 DESEMBER 2012
D
Modal Inti
493.841
1 Modal disetor
231.637
2 Cadangan Tambahan Modal
2.1 Faktor penambah
a Agio
46.724
b Modal sumbangan
c Cadangan umum
19.472
d Cadangan tujuan
24
e Laba tahuntahun lalu yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
f Laba tahun berjalan yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
g Selisih lebih karena penjabaran laporan
keuangan
h Dana setoran modal
L :DUDQ\DQJGLWHUELWNDQ
j Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
SURJUDPNRPSHQVDVLEHUEDVLVVDKDP
2.2 Faktor pengurang
a Disagio
b Rugi tahuntahun lalu yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
c Rugi tahun berjalan yang dapat
GLSHUKLWXQJNDQ
d Selisih kurang karena penjabaran laporan
keuangan
e Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari
penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam
kategori tersedia untuk dijual
f Selisih kurang antara PPA dan cadangan
kerugian penurunan nilai atas aset produktif
79.336
g Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas
aset non produktif yang wajib dihitung
2.383
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar
dari instrumen keuangan dalam trading book
3 Modal Inovatif
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non
kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4 Faktor Pengurang Modal Inti
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
3HQ\HUWDDQ
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak
DVXUDQVL
5 Kepentingan Minoritas
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi :
31 DESEMBER 2013
I.
A
2012
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
POS POS
2013
KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAIN
No.
KOMPONEN MODAL
a. Persentase pelanggaran BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
b. Persentase pelampauan BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
D *:08WDPD5XSLDK
E *:09DOXWDDVLQJ
3RVLVL'HYLVD1HWR 3'1 VHFDUDNHVHOXUXKDQ
POS POS
I.
Kepatuhan (Compliance)
53,40
48.188
12.857
3.925
12
3.675
1.080
Rasio Kinerja
(38.519 )
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
2.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan
net pajak penghasilan terkait
KEWAJIBAN KOMITMEN
No.
733.966
II.
No.
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
739.614
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
2012
TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
4.
5.
40.954
No.
19.675 A.
1.
396
2.
121.807
21.458 3.
121.771
4.
(274.180 )
5.
157.833
6.
159.809
2013
TAGIHAN KOMITMEN
40
(345.452 )
POS POS
I.
III. TAGIHAN KONTINJENSI
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
2013
1.
2.
3.
25. Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
POS POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
115.057
791.238
462.289
226.632
219.689
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
2012
31 DESEMBER 2012
PPA wajib dibentuk
Umum
Khusus
4.623
473
69.720
4
94.996
CKPN
Individual
Kolektif
24.685
32.182
Bandung, 11 Maret 2014
PPA wajib dibentuk
Umum
Khusus
4.768
419
191
50.109
4
62.780
PT. BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
S.E & O
Direksi
Yanto M Purbo
Hardono Budi Prasetya
Direktur Utama
Direktur
KANTOR PUSAT
: Jl. Diponegoro No 28 Bandung Telp (022)87831906 fax (022) 87831918 website : www.banksaudara.com. email adress: saudara@banksaudara.com
JARINGAN KANTOR : Palembang 6HUDQJ-DNDUWD%RJRU7DQJHUDQJ&LNDUDQJ.DUDZDQJ6XEDQJ%DQGXQJ*DUXW7DVLNPDOD\D,QGUDPD\X0DMDOHQJND%DQMDU&LUHERQ.XQLQJDQ3XUZRNHUWR