PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK UMUM SYARIAH DENGAN BANK UMUM KONVENSIONAL SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen

  PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK UMUM SYARIAH DENGAN BANK UMUM KONVENSIONAL SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen Oleh :

  

Man Jadda Wajada

Siapa yang bersungguh – sungguh maka dapatlah ia.

  

Light Your Spirit Live To Get A

Hope Later Sure ... That Some

Day You’ll Get Your Dream .... 

  

Never Stop Praying Because Without

ALLAh We’re Nothing

  ismillahirohmanirrohim ......

  B

  egala puji bagi Allah SWT. Saya selalu merasa sangat beruntung dan diberkati

  S

• – dalam beragam urusan, diantaranya beruntung memiliki keluarga dan teman teman yang rajin memberikan semangat serta mendoakan saya agar saya dapat menyelesaikan tugas akhir saya ini.

  ertama

• – tama saya ucapkan terimakasih yang sebesar – besarnya kepada

  P

  kedua orang tua saya Bapak Mardullah dan Ibu Suci yang tidak henti

• – hentinya berdoa, memberikan semangat, dan memberikan semua yang terbaik buat saya, dalam keadaan apapun beliaulah yang selalu ada untuk saya, dan berkat beliaulah saya dengan semangat menyelesaikan study 3,5 tahun ini, tidak ada kata yang bisa mengungkapkan rasa terimakasih saya, rasa syukur dan bangga saya memiliki kedua orangtua yang sangat luar biasa Love you Bapak ibu.

  edua saya ucapkan terimakasih buat ade saya Indra Izzul Haqqi meskipun

  K

  kadang nyebelin, tapi dia selalu mendoakan saya dan memberikan semangat agar saya cepat selesai mengerjakan tugas akhir ini, dengan lancar dan tanpa halangan. etiga saya ucapkan terimakasih yang sebesar

• – besarnya kepada dosen

K

  pembimbing saya Bu Sri Haryati yang telah dengan sabar membimbing saya sampai saya dapat menyelesaikan tugas akhir ini. Kepada dosen penguji saya Bapak Didik dan Bapak Herizon terimakasih bayak atas semua masukan dan pengarahan nya dan dengan sabar mendengarkan pertanyaan saya sampai saya dapat menyelesaikan tugas akhir saya ini. Dan saya ucapkan terimakasih juga kepada Bapak Bisri meskipun saya belum pernah diajar oleh beliau namun saat saya bertanya tentang statistika beliau memberikan sedikit waktunya untuk dapat membantu saya sehingga saya dapat menyelesaikan tugas akhir ini. eempat terimakasih kepada teman

• – teman saya Monica,Gabriel,EkyChu

  K meskipun agak rempong dan cerewet tapi kalian semua selalu ada disaat apapun.

  Terimaksih juga buat teman – teman satu bimbingan saya. emikian ucapan terimakasih yang bisa saya tulis, sebenrnya masih banyak lagi

  D

  tapi hanya ini yang bisa saya tuliskan. lakulihal askuru syukron katsiroon

A

  Illahi ta’ala banyak atas semua yang telah orang tua keluarga, ibu bapak dosen, teman

• – teman yang telah membantu saya dalam menyelasaikan tugas akhir saya ini. _______ Break @ Laq ________ Ma’atamanah Bittaufiqi wa Najah_______Good Luck____

  Segala Puji Syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT, karena atas rahmat dan ridho-Nya akhirnya saya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul

  

“perbandingan kinerja keuangan bank umum konvensional dengan bank

umum syariah ”. Adapun tujuan disusunnya skripsi ini yaitu untuk memenuhi

  salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Strata Satu (S1) Jurusan Manajemen Konsentrasi Keuangan STIE Perbanas Surabaya.

  Dalam penyusunan proposal penelitian ini, penulis telah mendapat banyak bantuan dan petunjuk yang sangat berguna dari berbagai pihak. Oleh karena itu penyusun menyampaikan banyak terima kasih yang sebesar-besarnya kepada: 1.

  Ibu Dra.Ec. Sri Haryati, M.M selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan bimbingan, kritikan, masukan, nasehat, dan semangat kepada penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.

  2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu penulis dalam memperlancar keberhasilan proses mengurus keperluan skripsi ini.

  3. Bapak Lutfi S.E, M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas yang telah memberikan kesempatan penulis untuk dapat menuntut ilmu di STIE Perbanas Surabaya.

  4. Ibu Dra. Psi. Tjahjani Prawitowati. M.M selaku Dosen Wali yang telah memberikan arahan dan membantu selama proses studi.

  5. Bapak/ ibu Dosen pengajar yang telah memberikan ilmu pengetahuan kepada penulis selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

  6. Seluruh staff perpustakaan dan karyawan STIE Perbanas Surabaya atas kerjasamanya.

  7. Kepada semua pihak yang terlibat dalam penyelesaian skripsi ini yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu.

  Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini masih memiliki banyak kekurangan sehingga penulis memerlukan koreksi atas kesalahan dalam penulisan skripsi ini, mengingat bahwa penulis masih dalam taraf belajar. Oleh karena itu, penulis mengharapkan adanya saran dan kritik yang bersifat membangun dari semua pihak demi kesempurnaan skripsi ini.

  Surabaya, 6 Maret 2015 Penulis

DAFTAR ISI

  Halaman HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ........................................................ ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .......................................................... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI.......................................................... iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ............................................. vi KATA PENGANTAR...................................................................................... vii DAFTAR ISI .................................................................................................. ix DAFTAR TABEL ........................................................................................... x DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xii DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. . xiii ABSTRAK......................................................................................................... xiv BAB I PENDAHULUAN ........................................................................

  1 1.1 Latar Belakang ....................................................................

  1 1.2 Perumusan Masalah ............................................................

  7 1.3 Tujuan Penelitian ................................................................

  7 1.4 Manfaat Penelitian ..............................................................

  8 1.5 Sistematika Penulisan ........................................................

  9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 11

  2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 11

  2.2 Landasan Teori ................................................................... 13

  2.3 Kerangka Pemikiran ........................................................... 34

  2.4 Hipotesis ............................................................................. 35

  BAB III METODE PENELITIAN ............................................................. 36

  3.1 Rancangan Penelitian .......................................................... 36

  3.2 Batasan Penelitian ............................................................... 36

  3.3 Identifikasi Variabel ........................................................... 37

  3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................. 37

  3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengumpulan Sampel ........ 39

  3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................. 43

  3.7 Teknik Analisis Data .......................................................... 44

  BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA .......................................................................................................... 48

  4.1 Gambaran Subjek Penelitian ............................................... 48

  4.2 Analisis Data ....................................................................... 60

  BAB V PENUTUP .................................................................................... 84

  5.1 Kesimpulan ......................................................................... 84

  5.2 Keterbatasan Penelitian ...................................................... 87

  5.3 Saran .................................................................................. 88 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

• – 2014 ..... 4
• – 2014 (Per Juni) ............................... 6

Tabel 3.1 Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank UmumTabel 4.7 Posisi ROE Bank Sampel Penelitian 2010Tabel 4.6 Posisi ROA Bank Sampel Penelitian 2010Tabel 4.5 Posisi FBIR Bank Sampel Penelitian 2010Tabel 4.4 Posisi BOPO Bank Sampel Penelitian 2010Tabel 4.3 Posisi NPL/NPF Bank Sampel Penelitian 2010Tabel 4.2 Posisi IPR Bank Sampel Penelitian 2010Tabel 4.1 Posisi LDR/FDR Bank Sampel Penelitian 2010

  Konvensional Per Desember 2013 (Dalam Jutaan Rupiah) ......... 43

Tabel 3.2 Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank Umum

  Konvensional Per Desember 2013 (Dalam Jutaan Rupiah) ......... 39

Tabel 2.3 Perbandingan Bagi Hasil dengan Sistem Bunga .......................... 23

  Konvensional ................................................................................ 22

Tabel 2.2 Perbandingan Mendasar antara Bank Syariah dengan Bank

  Penelitian Sekarang ...................................................................... 12

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan

  Konvensional Tahun 2010

Tabel 1.2 Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank UmumTabel 1.1 Perkembangan Bank Syariah Indonesia Periode 2010

  Halaman

  

DAFTAR TABEL

• – 2014 (Dalam Prosentase).................... ................................................... 61
• – 2014 (Dalam Prosentase).................... ................................................... 62
• – 2014 (Dalam Prosentase).................... ................................................... 63
• – 2014 (Dalam Prosentase).................... ................................................... 65
• – 2014 (Dalam Prosentase).................... ................................................... 66
• – 2014 (Dalam Prosentase).................... ................................................... 67
• – 2014 (Dalam Prosentase)..........................................................................69

Tabel 4.8 Posisi CAR Bank Sampel Penelitian 2010

• – 2014 (Dalam Prosentase).................... ................................................... 70

Tabel 4.9 Hasil Perhitungan Pengujian Hipotesis Pada Bank Umum Syariah Dan

  Bank Umum Konvensional .......................................................... ...69

DAFTAR GAMBAR

  Halaman