Tutorial Program Aplikasi Komputer KSP Koperasi 2007.doc
1
Instalasi Program Aplikasi Komputer KSP Koperasi:
1. Buka Windows Explorer dan Cari File CoOperation IT
2. Double Klik pada File CoOperation IT dan Klik Tombol Accept
3. Tulis pada Destination Folder Drive Lokasi Penyimpanan PAK-Koperasi, Contoh: D:\ ,
E:\ , F:\ (pilih salah satu drive) dan Klik Tombol Install dengan Password: kasela
Perhatian : “ Jangan Menginstall Aplikasi pada Drive C:\, karena Program Akan Error “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
2
4. Buka Windows Explorer dan akan terlihat Folder IT
5. Klik Folder IT dan akan terlihat Folder KSP dan Folder WASERBA
Penting…!!!
“Sebelum menjalankan PAK-KSP Koperasi atau PAK-WASERBA Koperasi maka harus
diaktivasi dengan PAK-Aktivasi Koperasi pada Folder \\IT \Aktivasi”
“Masukkan kode aktivasi anda dengan amin dan proses aktivasi selesai”
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
3
6. Pada Dekstop terdapat Icon Folder IT dan Instalasi Sukses dan Selesai
7. Klik Icon PAK-KSP Koperasi untuk Membuka PAK-KSP Koperasi
8. Tekan Tombol ESCAPE untuk keluar dari Screen PAK-KSP Koperasi
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
4
9.Isikan pada Kode Jabatan Anda: 1111111111 (standar), pada Password Anda: 1111111111
(standar), Pilih Hak Akses dengan MultiUser, dan Pilih Tombol Verifikasi Masuk
10. Menu Utama PAK-KSP Koperasi
11. Memasukkan Data Laporan Keuangan Neraca Awal
12. Contoh Pengisian Rekening Kas Box Kasir :
1. Cari Rekening Kas Box Kasir (Detail atau D)
2. Klik Tombol Edit
3. Isikan Nilai pada Saldo Awal Debet (Sesuai Pengisian Akuntansi)
4. Klik Tombol Simpan
Pengisian Rekening Lain, Seperti Cara di Atas…!!!
Setelah semua rekening dimasukkan maka lakukan Proses Data dengan cara Klik Check Box
Proses Data dan pastikan Balance antara Posisi debet dan Kredit adalah sama, jika belum
balance, maka lakukan perubahan seperti cara di atas.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
5
13. Neraca pada KSP-Koperasi dan Penjelasan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
6
Penjelasan:
No.Rek Nama Rekening di
.
Neraca
111000 Kas
111100 111200 112000 Bank
112100 112200 112300 113000 Piutang
113110 -
General/
Detail
General
Detail
Detail
General
Detail
Detail
Detail
General
Detail
113120
-
Detail
113130
-
Detail
113140
-
Detail
113210
-
Detail
113220
-
Detail
113310
-
Detail
113320
-
Detail
113410
-
Detail
113420
-
Detail
Nama Rekening
di Neraca Saldo
Kas Brankas
Kas Box Kasir
BI
BNI
Bank Mandiri
Piutang Kredit
Anggota
Keterangan
Kas Brankas
Kas Transkasi Harian
Pinjaman untuk
Anggota (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Barang
Pinjaman Pembelian
Anggota
Anggota pada
WASERBA (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Kredit
Pinjaman untuk Non
Non Anggota
Anggota (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Barang
Pinjaman Pembelian
Non Anggota
Non Anggota pada
WASERBA (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
BNI
Anggota pada Dana
Bank (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
Bank Mandiri
Anggota pada Dana
Bank (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
BBM
Anggota pada Sumber
Dana Lain (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
DSM
Anggota pada Sumber
Dana Lain (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan
Wajib
Wajib Anggota pada
tahun yang lalu (Ada
Register)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
7
Sukarela
113430
-
Detail
113440
-
Detail
113510
-
Detail
115000
115100
Dibayar dimuka
-
General
Detail
115200
-
Detail
116000
116100
Penyertaan
-
General
Detail
116200
-
Detail
117000
117100
117200
118000
118100
Investasi
Perlengkapan
-
General
Detail
Detail
General
Detail
119000
Antar Kantor
Aktiva
-
General
Sukarela Anggota pada
tahun yang lalu (Ada
Register)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan
Lebaran
Lebaran Anggota pada
tahun yang lalu (Ada
Register)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan Lain
Lain
Anggota pada tahun
yang lalu (Ada
Register)
Kasbon
Pinjaman Kasbon
Karyawan
Karyawan Koperasi
Sewa dibayar
dimuka
Bunga Pinjaman
dimuka
Simpanan pada
PusKopKar
Simpanan pada
GaKopKP
Wartel
Warnet
Perlengkapan
ATK
-
Detail
Dana Waserba
119100
211000
212000
213100
213110
Dana Titipan oleh
WASERBA karena
adanya transaksi yang
berhubungan dengan
Penjualan Kredit atau
Penyetoran atau
pengambilan dana
antara unit WASERBA
dan Unit KSP
Aktiva Tetap isi sesuai dengan Neraca
Detail
Tab.Berjangka
Tabungan berjangka
Jatuh Tempo
sudah jatuh tempo
(pokok dan jasa), tetapi
belum di tarik oleh
penabung
Jasa Tab.Berjangka Detail
Jasa
Jasa Tabungan
Tab.Berjangka
berjangka yang belum
jatuh tempo
Tabungan
General Detail
Tabungan
Simpanan yang
Tab.Berjangka
Jatuh Tempo
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
8
Anggota
213120
-
Detail
Tabungan Non
Anggota
213200
General
-
213210
Tabungan
Berjangka
-
Detail
213220
-
Detail
213230
-
Detail
213240
-
Detail
213250
-
Detail
213300
213310
Simpanan
-
General
Detail
Tabungan
Berjangka 1
Bulan
Tabungan
Berjangka 2
Bulan
Tabungan
Berjangka 3
Bulan
Tabungan
Berjangka 6
Bulan
Tabungan
Berjangka 12
Bulan
Simpanan
Sukarela
213320
-
Detail
Simpanan
Lebaran
213330
-
Detail
Simpanan Lain
213400
General
-
213410
Dana-Dana
Pembagian SHU
-
Detail
213420
-
Detail
Dana Karyawan/
BP
Dana Pengurus
213430
-
Detail
Dana Pendidikan
213440
-
Detail
213450
-
Detail
Dana
Pembangunan
Daerah Kerja
Dana Sosial
213500
Asuransi
General
-
dilakukan oleh anggota
dan tidak ada tagihan
bulanan
Simpanan yang
dilakukan oleh non
anggota dan tidak ada
tagihan bulanan
Simpanan Berjangka
selama 1 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 2 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 3 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 6 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 12 Bulan
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
9
213510
213600
213610
213620
213700
213710
Hutang Bank
Hutang Bunga
-
Detail
General
Detail
Detail
General
Detail
213720
-
Detail
213800
213810
213820
213830
Hutang Lain-Lain
-
General
Detail
Detail
Detail
213840
-
Detail
213900
Antar Kantor
Pasiva
-
General
Asuransi Jiwa
Hutang Bank BNI
Hutang Bank BRI
Hutang Bunga
BNI
Hutang Bunga
BRI
Hutang Pajak
Hutang Zakat
Hutang pada
Dinas Koperasi
Hutang Modal
Tidak Tetap
-
Detail
Dana WASERBA
General
-
221000
Kewajiban Jangka
Panjang/
Hutang Jangka
Panjang
-
Detail
Hutang Pihak III
311000
Simpanan Pokok
Detail
Simpanan Pokok
312000
Simpanan Wajib
Detail
Simpanan Wajib
313000
Simpanan Khusus
Detail
Simpanan Khusus
213910
220000
Dana KSP yang di
titipkan pada
WASERBA karena
adanya transaksi yang
berhubungan dengan
Penjualan Kredit atau
Penyetoran atau
pengambilan dana
antara unit WASERBA
dan Unit KSP
Hutang jangka
pembayaran lebih dari
1 tahun periode
akuntansi
Simpanan pada waktu
pertama kali menjadi
anggota koperasi
(Simpanan pertama kali
ditransaksikan pada
anggota baru masuk
dan Simpanan terakhir
kali ditransaksikan
pada anggota keluar)
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Simpanan untuk
anggota dari
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
10
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
320000
321000
Cadangan Koperasi
-
General
Detail
330000
331000
Donasi/Hibah
-
General
Detail
Cadangan
Koperasi
Donasi/Hibah
340000
341000
SHU
-
General
Detail
Laba SHU
342000
-
Detail
Rugi SHU
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Dana dari hibah pihak
lain
Laba SHU Tahun
Berjalan
Perhatian…!!!
“ Setelah selesai saldo awal neraca dimasukkan, maka masukkan juga data pendukung berupa
register, baik simpanan maupun pinjaman ”
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
11
14. Cara Pengisian Saldo Kas Harian untuk Laporan Arus Kas Keuangan
15. Contoh Pengisian Saldo Kas Harian:
1. Klik Tombol Edit
2. Pastikan Tanggal Akhir Bulan berisi Tanggal Akhir Bulan yang Lalu
2. Isikan Nilai pada Saldo Akhir Bulan
4. Klik Tombol Simpan
Pengisian Saldo Awal Kas dilakukan setiap awal bulan berjalan…!!!
16. Menampilkan Laporan Keuangan
a. Lakukan Proses Data Keuangan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
12
b. Conteng pada Proses Data Keuangan dan Kemudian Klik Tombol Proses…!!!
c. Menampilkan Laporan Keuangan
d. Klik Laporan Keuangan yang ingin ditampilkan, yaitu:
1. Neraca Saldo
: Untuk menampilkan detail dari rekening keuangan dan
merupakan hasil dari transaksi harian
2. Neraca
: Untuk menampilkan general dari rekening keuangan
dan merupakan neraca koperasi
3. Rugi Laba
: Untuk menampilkan keadaan Laba/Rugi koperasi
bulan berjalan
4. Perubahan kekayaan
: Untuk menampilkan keadaan perubahan komposisi
modal koperasi
5. Laporan Arus Kas Keuangan : Untuk menampilkan keadaan arus kas harian dan arus
kas selama satu bulan
6. Rincian Transaksi Keuangan : Untuk menampilkan rincian transaksi keuangan per
hari
7. Buku Besar
: Untuk menampilkan Buku Besar Neraca dan
Rugi/Laba
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
13
17. Menampilkan Laporan Analisa Keuangan dan Laporan Keuangan Bulan sebelum bulan
berjalan
a. Pilih Laporan Komperatif & Analisis
b. Klik Laporan Keuangan yang ingin ditampilkan, yaitu:
1. Neraca Perbandingan
: Untuk menampilkan analisa perbandingan neraca
2. Laba Rugi Perbandingan
: Untuk menampilkan analisa perbandingan rugi laba
3. Laporan Keuangan Historis : Untuk menampilkan Laporan Keuangan bulan sebelum
bulan berjalan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
14
18. Mengisi Register Tabungan dan Simpanan
a. Setting Unit Kerja, yaitu:
1. Klik Tambah untuk menambahkan unit kerja baru
2. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan dan Tombol Batal untuk membatalkan
b. Mendaftarkan data anggota atau non anggota
c. Langkah-Langkah mengisi anggota atau non anggota koperasi, yaitu:
1. Klik Tombol Tambah
2. Isikan data-data anggota atau non anggota
3. Pilih Unit Kerja
4. Tuliskan No.Induk
5. Tentukan Status dengan memilih tombol option Anggota atau Bukan Anggota
6. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan data dan Tombol Batal untuk Membatalkan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
15
d. Setting Kode Jenis Tabungan / Simpanan, yaitu:
1. Klik Tambah untuk menambahkan Kode Jenis Tabungan / Simpanan baru
2. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan dan Tombol Batal untuk membatalkan
Catatan :
“ Setting Data-Data Jenis Tabungan / Simpanan dengan nilai Persen Jasa, Tagihan
Perbulan dengan nilai nol dan hilangkan tanda conteng pada jasa, pajak, zakat,
administrasi, sehingga data masih dalam posisi netral “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
16
e. Mengisi Nilai Saldo Awal Register Tabungan atau Simpanan atau Piutang Simpanan
Catatan:
“ Simpanan Sukarela, Simpanan Lebaran, Simpanan Lain, Simpanan Pokok, Simpanan
Wajib, Simpanan Khusus per anggota otomatis dibuatkan pada Jenis Simpanan “
f. - Langkah-Langkah mengisi register anggota, yaitu:
1. Register Simpanan
1.1. Cari No.Induk yang sesuai dengan Kode Simpanan
1.2. Klik Tombol Edit
1.3. Masukkan Nilai Saldo pada Saldo Awal Tabungan
1.4. Klik Tombol Simpan
2. Register Tagihan Simpanan
1.1. Cari No.Induk yang sesuai dengan Kode Simpanan
1.2. Klik Tombol Edit
1.3. Masukkan Nilai Saldo pada Saldo Tagihan
1.4. Klik Tombol Simpan
- Langkah-Langkah mengisi register non anggota, yaitu:
1. Register Tabungan
1.1. Cari No.Induk Non Anggota yang sesuai
1.2. Klik Tombol Edit
1.3. Tentukan Kode Simpanan
1.4. Masukkan Nilai Saldo pada Saldo Awal Tabungan
1.5. Pilih Status Non Anggota
1.6. Klik Tombol Simpan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
17
19. Menampilkan Register Simpanan / Tabungan / Piutang Simpanan
a. Proses Simpanan / Tabungan Harian
b. Langkah-Langkah Proses Data Harian, yaitu:
1. Klik Check All
2. Klik Tombol Proses
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
18
c. Proses Simpanan / Tabungan Bulanan
d. Langkah-Langkah Proses Data Bulanan, yaitu:
1. Klik Check All
2. Klik Tombol Proses
e. Menampilkan Laporan Register Simpanan / Tabungan, yaitu:
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
19
f. Tulis Tanggal terakhir transaksi pada Pertanggal Register, Pilih Kode Simpanan, Tentukan
Bulan Laporan dan Klik Tombol Preview
g. Menampilkan Laporan Register Tagihan Simpanan, yaitu:
h. Pilih Kode Simpanan dan Klik Tombol Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
20
Penting..!!!
“ Cross Cek Nilai Total Register masing-masing Simpanan, Tabungan dan Piutang
Simpanan dengan nilai rekening keuangan pada neraca atau neraca saldo, jika sudah sama
maka lanjutkan mengisi register pinjaman “
20. Mengisi Register Pinjaman
a. Setting Kode Jenis Pinjaman, yaitu:
1. Klik Tambah untuk menambahkan Kode Jenis Pinjaman Baru
2. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan dan Tombol Batal untuk membatalkan
Catatan:
“ Isikan Batas hari kena denda dan tarif denda sesuai dengan ketentuan koperasi dengan
cara Pilih jenis Pinjaman dan Klik Tombol Edit, isikan nilai dan Klik Tombol Simpan “
b.Mengisi Ketentuan Katagori Pinjaman
-Isikan ketentuan yang berlaku pada koperasi, kemudian klik tombol simpan untuk
menyimpan perubahan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
21
c. Mengisi Data Akad Pinjaman
d. Langkah-Langkah Mengisi Data Akad Pinjaman, yaitu:
1. Klik Tombol Tambah
2. Pilih No.Induk Peminjam, Besar Pinjaman, Pinjaman Ke, Jangka Waktu, Tanggal
Akad, Tanggal Lunas, Tanggal Tagihan, Persen Jasa Pinjaman, Kode Pinjaman,
Angsuran Pokok, Angsuran Jasa dan Klik Tombol Simpan
3. Klik Tombol Edit dan beri centang pada check Pencairan ( Khusus Untuk Peminjam
yang sudah terjadi pencairan di bawah bulan berjalan )
Perhatian…!!!
“ Perhatikan Tanggal Akad, Tanggal Lunas, Angsuran Pokok dan Angsuran Jasa. Hal ini
berkaitan dengan Jumlah Tagihan Pinjaman yang tersisa “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
22
- Contoh Data Akad Pinjaman
- Contoh Tagihan Per Orang, Sesuai dengan Akad Pinjaman
- Contoh Daftar Tagihan Pinjaman sesuai dengan Akad Pinjaman
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
23
21. Menampilkan Register Pinjaman
a. Proses Pinjaman dengan cara:
1. Conteng Check All
2. Klik Tombol Proses
b. Laporan Register Pinjaman
c. Langkah-Langkah Menampilkan Register Pinjaman, yaitu:
1. Pilih Sumber Dana Pinjaman
2. Klik Laporan Register Pinjaman
3. Klik Tombol Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
24
Penting..!!!
“ Cross Cek Nilai Total Register masing-masing Pinjaman dengan nilai rekening keuangan
pada neraca atau neraca saldo, jika sudah sama maka lanjutkan dengan transaksi bulan
berjalan “
22. Membuat Tagihan Simpanan dan Pinjaman
a. Membuat Tagihan Simpanan Bulan Berjalan, dengan cara Pilih Jenis Simpanan dan Klik
Tombol Edit dan Isikan pada Tagihan Per Bulan besar tagihan simpanan tersebut
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
25
b. Proses Tabungan Harian
c. Proses Pinjaman
d. Daftar Tagihan Anggota
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
26
e. Pilih Unit Kerja untuk Tagihan Per Unit Kerja atau Kosongkan untuk Tagihan Seluruhnya
23. Pembayaran Tagihan Simpanan, Tabungan, Piutang Simpanan dan Penarikan
a. Pembayaran Tagihan Simpanan Otomatis
b.Form Tagihan Otomatis dengan cara:
1.Klik Check Filter Data Belum Bayar Tagihan Bulanan untuk menghilangkan data tagihan
yang sudah dibayar anggota (menghilangkan tagihan sama dengan nol).
2.Klik Check Tidak di Proses Transaksi Pembayaran Otomatis (belum bayar) supaya tidak
dimasukkan ke dalam transaksi pembayaran tagihan simpanan (anggota tidak dapat
membayar tagihan simpanan), dilakukan per simpanan.
3.Klik Tombol Proses Pembayaran dan Klik Yes untuk melakukan transaksi pembayaran
tagihan simpanan anggota.
Catatan:” Dilakukan hanya untuk tagihan simpanan bulan berjalan, jika transaksi bulan
yang lalu, maka lakukan transaksi secara manual “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
27
- Contoh Tagihan Simpanan Per Anggota dengan cara Pilih No.Induk Tagihan dan Klik
Tombol Cetak Tagihan Anggota.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
28
b. Pembayaran Tagihan Simpanan Manual
- Hasil Transaksi Otomatis, tetapi jika transaksi di lakukan dengan manual (per transaksi
simpanan) maka untuk:
1. Penyetoran Tagihan Simpanan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Setoran Tunai Simpanan yang sesuai
- Tulis Tagihan bulan untuk bulan simpanan yang dibayar anggota
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
2. Penyetoran Piutang Simpanan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Setoran Tagihan Simpanan yang sesuai
- Tulis Jumlah Setoran
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
3. Penyetoran Tabungan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Setoran Tunai Tabungan yang sesuai
- Tulis Jumlah Setoran
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
4. Penarikan Simpanan dan Tabungan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Pengambilan Tunai Tagihan Simpanan yang
sesuai
- Tulis Jumlah Setoran
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
29
24. Registrasi Anggota Baru (Anggota Atau Non Anggota)
a. Daftar Registrasi
b.Tentukan Jenis Tabungan, Jika Anggota atau Non Anggota ingin melakukan transaksi
Tabungan, maka Tambahkan Jenis Tabungan Untuk Anggota dan Edit Jenis Tabungan
untuk Non Anggota.
Jika Anggota maka sudah dibuatkan Rekening Simpanan secara otomatis yaitu : Simpanan
Pokok, Simpanan Wajib, Simpanan Khusus, Simpanan Sukarela, Simpanan Lebaran,
Simpanan Lain.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
30
c. Lakukan Proses Harian untuk menghitung tagihan Anggota bulan berjalan
d. Lakukan Transaksi Simpanan Manual untuk melakukan setoran awal Simpanan Pokok
(Syarat Anggota Baru).
Catatan : “ Setelah transaksi di atas, maka lakukan transaksi pembayaran Simpanan tagihan
yang lain, dengan cara otomatis atau dengan cara manual ”.
25. Penutupan Simpanan / Tabungan Anggota
Pada Transaksi Tabungan lakukan Transaksi Penarikan Seluruh Simpanan / Tabungan,
kemudian lakukan transaksi Penutupan Simpanan Pokok (Syarat Anggota Keluar)
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
31
26. Pembayaran Tagihan Pinjaman
a. Transaksi Pinjaman
b. Rincian Transaksi Pembayaran Pinjaman dan klik option Angsuran Pinjaman
c. Klik Tombol Tambah, Pilih Sandi Transaksi Angsuran Pokok Pinjaman yang sesuai untuk
angsuran per bulan atau Pilih Sandi Transaksi Pelunasan Pokok Pinjaman untuk Pelunasan
Pinjaman (Angsuran Terakhir), Pilih No.Akad Pinjaman, kemudian Tulis Angsuran Ke-,
Akhirnya Klik Tombol Simpan untuk menyimpan angsuran pembayaran.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
32
27. Pemberian Pinjaman Baru
a.Setelah terdaftar di database koperasi, maka masuk ke daftar akad dan tambahkan akad
pinjaman.
b. Lakukan Pencairan Pinjaman
c.Klik Tombol Tambah, Pilih Sandi Transaksi Pencairan Pinjaman yang sesuai, Pilih
No.Akad Pinjaman yang sesuai, dan Klik Tombol Simpan untuk menyimpan transaksi
pencairan.
Catatan : “ Jika Pencairan Pinjaman Pembelian Barang, maka Transaksi tersebut akan
berhubungan dengan Transaksi Keuangan WASERBA “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
33
Contoh Kondisi Neraca KSP:
Piutang Kredit
Dana Waserba
100,000,000 (Debet)
100,000,000 (Kredit)
Maka Transaksi Keuangan pada KSP adalah Pinjam dana dari WASERBA.
Karena Posisi Awal Neraca pada KSP adalah Posisi Antar Kantor Pasiva (Kredit), maka sandi
transaksi pada transaksi keuangan adalah 707 (Pinjam Dana dari Waserba)
Analisa Jurnal Keuangan:
Pada Saat Pencairan Pinjaman Pembelian Barang maka Jurnal transaksi adalah kas keluar:
Maka agar kas tersebut kembali ke KSP maka dilakukan transaksi keuangan kas masuk:
Catatan : “ Posisi Neraca KSP seperti di atas, Jika berbeda lakukan penyesuaian (pilih
sandi transaksi keuangan yang sesuai “.
28. Transaksi Keuangan
a. Memasukkan Transaksi Keuangan selain Tabungan, Simpanan dan Pinjaman
b.Klik Tombol Tambah, Pilih Sandi Transaksi yang sesuai atau jika ingin melakukan
transaksi keuangan (tidak tersedia di sandi transaksi) maka pilih sandi transaksi 500
(Transaksi Jurnal Keuangan) dan tentukan Posisi Debet dan Posisi Kredit, dan masukkan
Jumlah Rupiah (Nilai Transaksi), kemudian klik tombol simpan untuk menyimpan data
transaksi.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
34
29. Laporan Keuangan
a. Setelah Transaksi Simpanan atau Tabunga atau Keuangan maka Proses Data Keuangan
b. Lihat Laporan Keuangan
c. Pilih Laporan Keuangan yang diinginkan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
35
30. Tutup Bulan
a. Proses Pinjaman 1 kali
b. Proses Tabungan Harian 1 kali
c.Tulis Persen Jasa dan Conteng Simpanan atau Tabungan yang kena Jasa, Pajak, Zakat,
Administrasi (Gunakan Tombol Edit dan Pilih Per Simpanan / Tabungan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
36
d. Lakukan Proses Tabungan Bulanan
e. Lihat Laporan Jasa & Adm.
f. Tulis tanggal terakhir transaksi, Pilih kode simpanan dan tentukan bulan laporan dan Klik
Check Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
37
g. Catat Nilai Jasa, Pajak, Zakat dan Admistrasi (Jika ada nilainya)
h.Buka Transaksi Keuangan dan masukkan nilai tersebut di atas pada transaksi keuangan yang
sesuai.
Catatan : “ Setelah Semua Prosedur di atas dilakukan, maka Anda hanya boleh melakukan
transaksi keuangan saja, sedangkan transaksi simpanan/tabungan dan pinjman tidak boleh
dilakukan lagi “
i. Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
38
j. Setelah semua Laporan Keuangan sudah benar maka lakukan backup data sebelum proses
tutup bulan dilakukan dengan cara:
1. Buat Folder baru sesuai bulan backup data.
2. Contoh nama folder : JANUARI2007
3. Copy folder APLIDATA
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
39
4. Paste folder APLIDATA ke dalam folder JANUARI2007
Catatan : “ Lakukan setiap bulan backup data sebelum anda tutup bulan, lakukan seperti
contoh di atas dan buatkan folder-folder bulan yang bersangkutan, misal : FEBRUARI2007,
MARET2007,…,DESEMBER2007 “
k. Lakukan Proses Tutup Bulan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
40
l. Conteng seluruh pilihan dan Klik Tombol Proses
Setelah prosedur tutup bulan selesai, maka lanjutkan untuk transaksi bulan selanjutnya
(FEBRUARI…NOPEMBER), sedangkan bulan DESEMBER bersamaan dengan
prosedur tutup tahun
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
41
31. Tutup Tahun
a. Sebelum Prosedur Tutup Tahun, maka lakukan Proses Pinjaman 1 kali
b. Proses Tabungan Harian 1 kali
c.Tulis Persen Jasa dan Conteng Simpanan atau Tabungan yang kena Jasa, Pajak, Zakat,
Administrasi (Gunakan Tombol Edit dan Pilih Per Simpanan / Tabungan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
42
d. Lakukan Proses Tabungan Bulanan
e.-Lihat Laporan Jasa & Adm.
- Tulis tanggal terakhir transaksi, Pilih kode simpanan dan tentukan bulan laporan dan Klik
Check Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
43
-Catat Nilai Jasa, Pajak, Zakat dan Admistrasi (Jika ada nilainya)
f.Buka Transaksi Keuangan dan masukkan nilai tersebut di atas pada transaksi keuangan yang
sesuai.
Catatan : “ Setelah Semua Prosedur di atas dilakukan, maka Anda hanya boleh melakukan
transaksi keuangan saja, sedangkan transaksi simpanan/tabungan dan pinjman tidak boleh
dilakukan lagi “
g. Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
44
h.-Sebelum melakukan prosedur tutup tahun, maka lakukan dulu proses eksekusi piutang
simpanan yang tidak tertagih pada tahun berjalan.
-Klik Check Proses Eksekusi Tagihan Simpanan, kemudian Klik tombol Proses dan Klik
Tombol Yes untuk eksekusi Tagihan Simpanan menjadi Piutang Simpanan.
i.Menampilkan Daftar Piutang Tagihan Simpanan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
45
j.Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
k.Memasukkan Laba WASERBA ke dalam Laba KSP, Buka Transaksi Keuangan dan
masukkan nilai keuntungan dari WASERBA dengan Jurnal Keuangan menggunakan
Rekening Keuangan yaitu rekening Laba pada KSP dengan rekening Dana WASERBA,
sehingga Posisi Laba di WASERBA menjadi nol pada akhir tahun dan menjadi laba pada
KSP yang akan dibagikan untuk Dana-Dana Pembagian SHU.
l.Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
46
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
m.-Sebelum melakukan proses tutup bulan keuangan maka lakukan backup data bulan
DESEMBER, seperti contoh di bawah ini sudah terdapat data backup bulan-bulan
sebelumnya, maka buatlah folder baru dengan nama DESEMBER2007
-.Lakukan prosedur di bawah ini.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
47
n.Lakukan Proses Tutup Bulan.
o.Cetak Semua Laporan yang dikehendaki sebelum proses tutup tahun
-Laporan Keuangan KSP
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
48
-Laporan Keuangan Konsolidasi antara KSP dan WASERBA.
p-Lakukan Backup data sebelum melakukan proses tutup tahun dengan membuat Folder baru
dengan contoh nama : TAHUN2007, kemudian copy folder APLIDATA ke dalam folder
TAHUN2007 (“Lakukan backup data seperti contoh prosedur backup di atas”)
q.Setelah semua Laporan Keuangan bulan desember telah benar, maka lakukan prosedur tutup
tahun. Conteng seluruhnya dan klik tombol proses dan jawab yes (setelah proses ini selesai
maka PAK-KSP telah selesai tutup tahun dan silahkan lanjutkan dengan transaksi pada
tahun berikutnya.
Setelah prosedur tutup tahun selesai, maka lanjutkan untuk transaksi tahun selanjutnya
(JANUARI…DESEMBER).
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
49
Pembagian SHU Koperasi.
a.-Tentukan Persentasi Pembagian SHU.
-.Isikan Persentasi yang diinginkan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
50
p.Lakukan Proses menghitung pembagian SHU, Jika sudah benar maka Klik Yes, Jika belum
benar maka Klik No, dan silahkan lakukan perubahan pada ketentuan pembagian SHU.
q.Setelah Proses Selesai, maka pada transaksi keuangan akan ditampilkan transaksi keuangan
hasil dari pembagian SHU.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
51
r.-Laporan SHU untuk Anggota
-Hasil Laporan SHU untuk anggota yang dimasukkan ke dalam rekening simpanan khusus.
Semoga Sukses dan Bermanfaat
Tertanda : RAHMADI,SE
Programmer
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
Instalasi Program Aplikasi Komputer KSP Koperasi:
1. Buka Windows Explorer dan Cari File CoOperation IT
2. Double Klik pada File CoOperation IT dan Klik Tombol Accept
3. Tulis pada Destination Folder Drive Lokasi Penyimpanan PAK-Koperasi, Contoh: D:\ ,
E:\ , F:\ (pilih salah satu drive) dan Klik Tombol Install dengan Password: kasela
Perhatian : “ Jangan Menginstall Aplikasi pada Drive C:\, karena Program Akan Error “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
2
4. Buka Windows Explorer dan akan terlihat Folder IT
5. Klik Folder IT dan akan terlihat Folder KSP dan Folder WASERBA
Penting…!!!
“Sebelum menjalankan PAK-KSP Koperasi atau PAK-WASERBA Koperasi maka harus
diaktivasi dengan PAK-Aktivasi Koperasi pada Folder \\IT \Aktivasi”
“Masukkan kode aktivasi anda dengan amin dan proses aktivasi selesai”
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
3
6. Pada Dekstop terdapat Icon Folder IT dan Instalasi Sukses dan Selesai
7. Klik Icon PAK-KSP Koperasi untuk Membuka PAK-KSP Koperasi
8. Tekan Tombol ESCAPE untuk keluar dari Screen PAK-KSP Koperasi
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
4
9.Isikan pada Kode Jabatan Anda: 1111111111 (standar), pada Password Anda: 1111111111
(standar), Pilih Hak Akses dengan MultiUser, dan Pilih Tombol Verifikasi Masuk
10. Menu Utama PAK-KSP Koperasi
11. Memasukkan Data Laporan Keuangan Neraca Awal
12. Contoh Pengisian Rekening Kas Box Kasir :
1. Cari Rekening Kas Box Kasir (Detail atau D)
2. Klik Tombol Edit
3. Isikan Nilai pada Saldo Awal Debet (Sesuai Pengisian Akuntansi)
4. Klik Tombol Simpan
Pengisian Rekening Lain, Seperti Cara di Atas…!!!
Setelah semua rekening dimasukkan maka lakukan Proses Data dengan cara Klik Check Box
Proses Data dan pastikan Balance antara Posisi debet dan Kredit adalah sama, jika belum
balance, maka lakukan perubahan seperti cara di atas.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
5
13. Neraca pada KSP-Koperasi dan Penjelasan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
6
Penjelasan:
No.Rek Nama Rekening di
.
Neraca
111000 Kas
111100 111200 112000 Bank
112100 112200 112300 113000 Piutang
113110 -
General/
Detail
General
Detail
Detail
General
Detail
Detail
Detail
General
Detail
113120
-
Detail
113130
-
Detail
113140
-
Detail
113210
-
Detail
113220
-
Detail
113310
-
Detail
113320
-
Detail
113410
-
Detail
113420
-
Detail
Nama Rekening
di Neraca Saldo
Kas Brankas
Kas Box Kasir
BI
BNI
Bank Mandiri
Piutang Kredit
Anggota
Keterangan
Kas Brankas
Kas Transkasi Harian
Pinjaman untuk
Anggota (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Barang
Pinjaman Pembelian
Anggota
Anggota pada
WASERBA (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Kredit
Pinjaman untuk Non
Non Anggota
Anggota (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Barang
Pinjaman Pembelian
Non Anggota
Non Anggota pada
WASERBA (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
BNI
Anggota pada Dana
Bank (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
Bank Mandiri
Anggota pada Dana
Bank (Ada Register
Pinjaman dan Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
BBM
Anggota pada Sumber
Dana Lain (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Dana
Pinjaman untuk
DSM
Anggota pada Sumber
Dana Lain (Ada
Register Pinjaman dan
Tagihan)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan
Wajib
Wajib Anggota pada
tahun yang lalu (Ada
Register)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
7
Sukarela
113430
-
Detail
113440
-
Detail
113510
-
Detail
115000
115100
Dibayar dimuka
-
General
Detail
115200
-
Detail
116000
116100
Penyertaan
-
General
Detail
116200
-
Detail
117000
117100
117200
118000
118100
Investasi
Perlengkapan
-
General
Detail
Detail
General
Detail
119000
Antar Kantor
Aktiva
-
General
Sukarela Anggota pada
tahun yang lalu (Ada
Register)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan
Lebaran
Lebaran Anggota pada
tahun yang lalu (Ada
Register)
Piutang Simpanan Tagihan Simpanan Lain
Lain
Anggota pada tahun
yang lalu (Ada
Register)
Kasbon
Pinjaman Kasbon
Karyawan
Karyawan Koperasi
Sewa dibayar
dimuka
Bunga Pinjaman
dimuka
Simpanan pada
PusKopKar
Simpanan pada
GaKopKP
Wartel
Warnet
Perlengkapan
ATK
-
Detail
Dana Waserba
119100
211000
212000
213100
213110
Dana Titipan oleh
WASERBA karena
adanya transaksi yang
berhubungan dengan
Penjualan Kredit atau
Penyetoran atau
pengambilan dana
antara unit WASERBA
dan Unit KSP
Aktiva Tetap isi sesuai dengan Neraca
Detail
Tab.Berjangka
Tabungan berjangka
Jatuh Tempo
sudah jatuh tempo
(pokok dan jasa), tetapi
belum di tarik oleh
penabung
Jasa Tab.Berjangka Detail
Jasa
Jasa Tabungan
Tab.Berjangka
berjangka yang belum
jatuh tempo
Tabungan
General Detail
Tabungan
Simpanan yang
Tab.Berjangka
Jatuh Tempo
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
8
Anggota
213120
-
Detail
Tabungan Non
Anggota
213200
General
-
213210
Tabungan
Berjangka
-
Detail
213220
-
Detail
213230
-
Detail
213240
-
Detail
213250
-
Detail
213300
213310
Simpanan
-
General
Detail
Tabungan
Berjangka 1
Bulan
Tabungan
Berjangka 2
Bulan
Tabungan
Berjangka 3
Bulan
Tabungan
Berjangka 6
Bulan
Tabungan
Berjangka 12
Bulan
Simpanan
Sukarela
213320
-
Detail
Simpanan
Lebaran
213330
-
Detail
Simpanan Lain
213400
General
-
213410
Dana-Dana
Pembagian SHU
-
Detail
213420
-
Detail
Dana Karyawan/
BP
Dana Pengurus
213430
-
Detail
Dana Pendidikan
213440
-
Detail
213450
-
Detail
Dana
Pembangunan
Daerah Kerja
Dana Sosial
213500
Asuransi
General
-
dilakukan oleh anggota
dan tidak ada tagihan
bulanan
Simpanan yang
dilakukan oleh non
anggota dan tidak ada
tagihan bulanan
Simpanan Berjangka
selama 1 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 2 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 3 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 6 Bulan
Simpanan Berjangka
selama 12 Bulan
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
9
213510
213600
213610
213620
213700
213710
Hutang Bank
Hutang Bunga
-
Detail
General
Detail
Detail
General
Detail
213720
-
Detail
213800
213810
213820
213830
Hutang Lain-Lain
-
General
Detail
Detail
Detail
213840
-
Detail
213900
Antar Kantor
Pasiva
-
General
Asuransi Jiwa
Hutang Bank BNI
Hutang Bank BRI
Hutang Bunga
BNI
Hutang Bunga
BRI
Hutang Pajak
Hutang Zakat
Hutang pada
Dinas Koperasi
Hutang Modal
Tidak Tetap
-
Detail
Dana WASERBA
General
-
221000
Kewajiban Jangka
Panjang/
Hutang Jangka
Panjang
-
Detail
Hutang Pihak III
311000
Simpanan Pokok
Detail
Simpanan Pokok
312000
Simpanan Wajib
Detail
Simpanan Wajib
313000
Simpanan Khusus
Detail
Simpanan Khusus
213910
220000
Dana KSP yang di
titipkan pada
WASERBA karena
adanya transaksi yang
berhubungan dengan
Penjualan Kredit atau
Penyetoran atau
pengambilan dana
antara unit WASERBA
dan Unit KSP
Hutang jangka
pembayaran lebih dari
1 tahun periode
akuntansi
Simpanan pada waktu
pertama kali menjadi
anggota koperasi
(Simpanan pertama kali
ditransaksikan pada
anggota baru masuk
dan Simpanan terakhir
kali ditransaksikan
pada anggota keluar)
Simpanan yang
dilakukan oleh anggota
dan ada tagihan
bulanan
Simpanan untuk
anggota dari
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
10
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
320000
321000
Cadangan Koperasi
-
General
Detail
330000
331000
Donasi/Hibah
-
General
Detail
Cadangan
Koperasi
Donasi/Hibah
340000
341000
SHU
-
General
Detail
Laba SHU
342000
-
Detail
Rugi SHU
Pembagian Dana dari
SHU akhir Tahun
Dana dari hibah pihak
lain
Laba SHU Tahun
Berjalan
Perhatian…!!!
“ Setelah selesai saldo awal neraca dimasukkan, maka masukkan juga data pendukung berupa
register, baik simpanan maupun pinjaman ”
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
11
14. Cara Pengisian Saldo Kas Harian untuk Laporan Arus Kas Keuangan
15. Contoh Pengisian Saldo Kas Harian:
1. Klik Tombol Edit
2. Pastikan Tanggal Akhir Bulan berisi Tanggal Akhir Bulan yang Lalu
2. Isikan Nilai pada Saldo Akhir Bulan
4. Klik Tombol Simpan
Pengisian Saldo Awal Kas dilakukan setiap awal bulan berjalan…!!!
16. Menampilkan Laporan Keuangan
a. Lakukan Proses Data Keuangan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
12
b. Conteng pada Proses Data Keuangan dan Kemudian Klik Tombol Proses…!!!
c. Menampilkan Laporan Keuangan
d. Klik Laporan Keuangan yang ingin ditampilkan, yaitu:
1. Neraca Saldo
: Untuk menampilkan detail dari rekening keuangan dan
merupakan hasil dari transaksi harian
2. Neraca
: Untuk menampilkan general dari rekening keuangan
dan merupakan neraca koperasi
3. Rugi Laba
: Untuk menampilkan keadaan Laba/Rugi koperasi
bulan berjalan
4. Perubahan kekayaan
: Untuk menampilkan keadaan perubahan komposisi
modal koperasi
5. Laporan Arus Kas Keuangan : Untuk menampilkan keadaan arus kas harian dan arus
kas selama satu bulan
6. Rincian Transaksi Keuangan : Untuk menampilkan rincian transaksi keuangan per
hari
7. Buku Besar
: Untuk menampilkan Buku Besar Neraca dan
Rugi/Laba
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
13
17. Menampilkan Laporan Analisa Keuangan dan Laporan Keuangan Bulan sebelum bulan
berjalan
a. Pilih Laporan Komperatif & Analisis
b. Klik Laporan Keuangan yang ingin ditampilkan, yaitu:
1. Neraca Perbandingan
: Untuk menampilkan analisa perbandingan neraca
2. Laba Rugi Perbandingan
: Untuk menampilkan analisa perbandingan rugi laba
3. Laporan Keuangan Historis : Untuk menampilkan Laporan Keuangan bulan sebelum
bulan berjalan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
14
18. Mengisi Register Tabungan dan Simpanan
a. Setting Unit Kerja, yaitu:
1. Klik Tambah untuk menambahkan unit kerja baru
2. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan dan Tombol Batal untuk membatalkan
b. Mendaftarkan data anggota atau non anggota
c. Langkah-Langkah mengisi anggota atau non anggota koperasi, yaitu:
1. Klik Tombol Tambah
2. Isikan data-data anggota atau non anggota
3. Pilih Unit Kerja
4. Tuliskan No.Induk
5. Tentukan Status dengan memilih tombol option Anggota atau Bukan Anggota
6. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan data dan Tombol Batal untuk Membatalkan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
15
d. Setting Kode Jenis Tabungan / Simpanan, yaitu:
1. Klik Tambah untuk menambahkan Kode Jenis Tabungan / Simpanan baru
2. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan dan Tombol Batal untuk membatalkan
Catatan :
“ Setting Data-Data Jenis Tabungan / Simpanan dengan nilai Persen Jasa, Tagihan
Perbulan dengan nilai nol dan hilangkan tanda conteng pada jasa, pajak, zakat,
administrasi, sehingga data masih dalam posisi netral “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
16
e. Mengisi Nilai Saldo Awal Register Tabungan atau Simpanan atau Piutang Simpanan
Catatan:
“ Simpanan Sukarela, Simpanan Lebaran, Simpanan Lain, Simpanan Pokok, Simpanan
Wajib, Simpanan Khusus per anggota otomatis dibuatkan pada Jenis Simpanan “
f. - Langkah-Langkah mengisi register anggota, yaitu:
1. Register Simpanan
1.1. Cari No.Induk yang sesuai dengan Kode Simpanan
1.2. Klik Tombol Edit
1.3. Masukkan Nilai Saldo pada Saldo Awal Tabungan
1.4. Klik Tombol Simpan
2. Register Tagihan Simpanan
1.1. Cari No.Induk yang sesuai dengan Kode Simpanan
1.2. Klik Tombol Edit
1.3. Masukkan Nilai Saldo pada Saldo Tagihan
1.4. Klik Tombol Simpan
- Langkah-Langkah mengisi register non anggota, yaitu:
1. Register Tabungan
1.1. Cari No.Induk Non Anggota yang sesuai
1.2. Klik Tombol Edit
1.3. Tentukan Kode Simpanan
1.4. Masukkan Nilai Saldo pada Saldo Awal Tabungan
1.5. Pilih Status Non Anggota
1.6. Klik Tombol Simpan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
17
19. Menampilkan Register Simpanan / Tabungan / Piutang Simpanan
a. Proses Simpanan / Tabungan Harian
b. Langkah-Langkah Proses Data Harian, yaitu:
1. Klik Check All
2. Klik Tombol Proses
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
18
c. Proses Simpanan / Tabungan Bulanan
d. Langkah-Langkah Proses Data Bulanan, yaitu:
1. Klik Check All
2. Klik Tombol Proses
e. Menampilkan Laporan Register Simpanan / Tabungan, yaitu:
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
19
f. Tulis Tanggal terakhir transaksi pada Pertanggal Register, Pilih Kode Simpanan, Tentukan
Bulan Laporan dan Klik Tombol Preview
g. Menampilkan Laporan Register Tagihan Simpanan, yaitu:
h. Pilih Kode Simpanan dan Klik Tombol Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
20
Penting..!!!
“ Cross Cek Nilai Total Register masing-masing Simpanan, Tabungan dan Piutang
Simpanan dengan nilai rekening keuangan pada neraca atau neraca saldo, jika sudah sama
maka lanjutkan mengisi register pinjaman “
20. Mengisi Register Pinjaman
a. Setting Kode Jenis Pinjaman, yaitu:
1. Klik Tambah untuk menambahkan Kode Jenis Pinjaman Baru
2. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan dan Tombol Batal untuk membatalkan
Catatan:
“ Isikan Batas hari kena denda dan tarif denda sesuai dengan ketentuan koperasi dengan
cara Pilih jenis Pinjaman dan Klik Tombol Edit, isikan nilai dan Klik Tombol Simpan “
b.Mengisi Ketentuan Katagori Pinjaman
-Isikan ketentuan yang berlaku pada koperasi, kemudian klik tombol simpan untuk
menyimpan perubahan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
21
c. Mengisi Data Akad Pinjaman
d. Langkah-Langkah Mengisi Data Akad Pinjaman, yaitu:
1. Klik Tombol Tambah
2. Pilih No.Induk Peminjam, Besar Pinjaman, Pinjaman Ke, Jangka Waktu, Tanggal
Akad, Tanggal Lunas, Tanggal Tagihan, Persen Jasa Pinjaman, Kode Pinjaman,
Angsuran Pokok, Angsuran Jasa dan Klik Tombol Simpan
3. Klik Tombol Edit dan beri centang pada check Pencairan ( Khusus Untuk Peminjam
yang sudah terjadi pencairan di bawah bulan berjalan )
Perhatian…!!!
“ Perhatikan Tanggal Akad, Tanggal Lunas, Angsuran Pokok dan Angsuran Jasa. Hal ini
berkaitan dengan Jumlah Tagihan Pinjaman yang tersisa “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
22
- Contoh Data Akad Pinjaman
- Contoh Tagihan Per Orang, Sesuai dengan Akad Pinjaman
- Contoh Daftar Tagihan Pinjaman sesuai dengan Akad Pinjaman
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
23
21. Menampilkan Register Pinjaman
a. Proses Pinjaman dengan cara:
1. Conteng Check All
2. Klik Tombol Proses
b. Laporan Register Pinjaman
c. Langkah-Langkah Menampilkan Register Pinjaman, yaitu:
1. Pilih Sumber Dana Pinjaman
2. Klik Laporan Register Pinjaman
3. Klik Tombol Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
24
Penting..!!!
“ Cross Cek Nilai Total Register masing-masing Pinjaman dengan nilai rekening keuangan
pada neraca atau neraca saldo, jika sudah sama maka lanjutkan dengan transaksi bulan
berjalan “
22. Membuat Tagihan Simpanan dan Pinjaman
a. Membuat Tagihan Simpanan Bulan Berjalan, dengan cara Pilih Jenis Simpanan dan Klik
Tombol Edit dan Isikan pada Tagihan Per Bulan besar tagihan simpanan tersebut
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
25
b. Proses Tabungan Harian
c. Proses Pinjaman
d. Daftar Tagihan Anggota
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
26
e. Pilih Unit Kerja untuk Tagihan Per Unit Kerja atau Kosongkan untuk Tagihan Seluruhnya
23. Pembayaran Tagihan Simpanan, Tabungan, Piutang Simpanan dan Penarikan
a. Pembayaran Tagihan Simpanan Otomatis
b.Form Tagihan Otomatis dengan cara:
1.Klik Check Filter Data Belum Bayar Tagihan Bulanan untuk menghilangkan data tagihan
yang sudah dibayar anggota (menghilangkan tagihan sama dengan nol).
2.Klik Check Tidak di Proses Transaksi Pembayaran Otomatis (belum bayar) supaya tidak
dimasukkan ke dalam transaksi pembayaran tagihan simpanan (anggota tidak dapat
membayar tagihan simpanan), dilakukan per simpanan.
3.Klik Tombol Proses Pembayaran dan Klik Yes untuk melakukan transaksi pembayaran
tagihan simpanan anggota.
Catatan:” Dilakukan hanya untuk tagihan simpanan bulan berjalan, jika transaksi bulan
yang lalu, maka lakukan transaksi secara manual “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
27
- Contoh Tagihan Simpanan Per Anggota dengan cara Pilih No.Induk Tagihan dan Klik
Tombol Cetak Tagihan Anggota.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
28
b. Pembayaran Tagihan Simpanan Manual
- Hasil Transaksi Otomatis, tetapi jika transaksi di lakukan dengan manual (per transaksi
simpanan) maka untuk:
1. Penyetoran Tagihan Simpanan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Setoran Tunai Simpanan yang sesuai
- Tulis Tagihan bulan untuk bulan simpanan yang dibayar anggota
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
2. Penyetoran Piutang Simpanan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Setoran Tagihan Simpanan yang sesuai
- Tulis Jumlah Setoran
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
3. Penyetoran Tabungan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Setoran Tunai Tabungan yang sesuai
- Tulis Jumlah Setoran
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
4. Penarikan Simpanan dan Tabungan dengan Cara:
- Klik Tombol Tambah
- Pilih Sandi Transaksi yang Pengambilan Tunai Tagihan Simpanan yang
sesuai
- Tulis Jumlah Setoran
- Klik Tombol Simpan jika sudah benar
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
29
24. Registrasi Anggota Baru (Anggota Atau Non Anggota)
a. Daftar Registrasi
b.Tentukan Jenis Tabungan, Jika Anggota atau Non Anggota ingin melakukan transaksi
Tabungan, maka Tambahkan Jenis Tabungan Untuk Anggota dan Edit Jenis Tabungan
untuk Non Anggota.
Jika Anggota maka sudah dibuatkan Rekening Simpanan secara otomatis yaitu : Simpanan
Pokok, Simpanan Wajib, Simpanan Khusus, Simpanan Sukarela, Simpanan Lebaran,
Simpanan Lain.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
30
c. Lakukan Proses Harian untuk menghitung tagihan Anggota bulan berjalan
d. Lakukan Transaksi Simpanan Manual untuk melakukan setoran awal Simpanan Pokok
(Syarat Anggota Baru).
Catatan : “ Setelah transaksi di atas, maka lakukan transaksi pembayaran Simpanan tagihan
yang lain, dengan cara otomatis atau dengan cara manual ”.
25. Penutupan Simpanan / Tabungan Anggota
Pada Transaksi Tabungan lakukan Transaksi Penarikan Seluruh Simpanan / Tabungan,
kemudian lakukan transaksi Penutupan Simpanan Pokok (Syarat Anggota Keluar)
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
31
26. Pembayaran Tagihan Pinjaman
a. Transaksi Pinjaman
b. Rincian Transaksi Pembayaran Pinjaman dan klik option Angsuran Pinjaman
c. Klik Tombol Tambah, Pilih Sandi Transaksi Angsuran Pokok Pinjaman yang sesuai untuk
angsuran per bulan atau Pilih Sandi Transaksi Pelunasan Pokok Pinjaman untuk Pelunasan
Pinjaman (Angsuran Terakhir), Pilih No.Akad Pinjaman, kemudian Tulis Angsuran Ke-,
Akhirnya Klik Tombol Simpan untuk menyimpan angsuran pembayaran.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
32
27. Pemberian Pinjaman Baru
a.Setelah terdaftar di database koperasi, maka masuk ke daftar akad dan tambahkan akad
pinjaman.
b. Lakukan Pencairan Pinjaman
c.Klik Tombol Tambah, Pilih Sandi Transaksi Pencairan Pinjaman yang sesuai, Pilih
No.Akad Pinjaman yang sesuai, dan Klik Tombol Simpan untuk menyimpan transaksi
pencairan.
Catatan : “ Jika Pencairan Pinjaman Pembelian Barang, maka Transaksi tersebut akan
berhubungan dengan Transaksi Keuangan WASERBA “
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
33
Contoh Kondisi Neraca KSP:
Piutang Kredit
Dana Waserba
100,000,000 (Debet)
100,000,000 (Kredit)
Maka Transaksi Keuangan pada KSP adalah Pinjam dana dari WASERBA.
Karena Posisi Awal Neraca pada KSP adalah Posisi Antar Kantor Pasiva (Kredit), maka sandi
transaksi pada transaksi keuangan adalah 707 (Pinjam Dana dari Waserba)
Analisa Jurnal Keuangan:
Pada Saat Pencairan Pinjaman Pembelian Barang maka Jurnal transaksi adalah kas keluar:
Maka agar kas tersebut kembali ke KSP maka dilakukan transaksi keuangan kas masuk:
Catatan : “ Posisi Neraca KSP seperti di atas, Jika berbeda lakukan penyesuaian (pilih
sandi transaksi keuangan yang sesuai “.
28. Transaksi Keuangan
a. Memasukkan Transaksi Keuangan selain Tabungan, Simpanan dan Pinjaman
b.Klik Tombol Tambah, Pilih Sandi Transaksi yang sesuai atau jika ingin melakukan
transaksi keuangan (tidak tersedia di sandi transaksi) maka pilih sandi transaksi 500
(Transaksi Jurnal Keuangan) dan tentukan Posisi Debet dan Posisi Kredit, dan masukkan
Jumlah Rupiah (Nilai Transaksi), kemudian klik tombol simpan untuk menyimpan data
transaksi.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
34
29. Laporan Keuangan
a. Setelah Transaksi Simpanan atau Tabunga atau Keuangan maka Proses Data Keuangan
b. Lihat Laporan Keuangan
c. Pilih Laporan Keuangan yang diinginkan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
35
30. Tutup Bulan
a. Proses Pinjaman 1 kali
b. Proses Tabungan Harian 1 kali
c.Tulis Persen Jasa dan Conteng Simpanan atau Tabungan yang kena Jasa, Pajak, Zakat,
Administrasi (Gunakan Tombol Edit dan Pilih Per Simpanan / Tabungan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
36
d. Lakukan Proses Tabungan Bulanan
e. Lihat Laporan Jasa & Adm.
f. Tulis tanggal terakhir transaksi, Pilih kode simpanan dan tentukan bulan laporan dan Klik
Check Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
37
g. Catat Nilai Jasa, Pajak, Zakat dan Admistrasi (Jika ada nilainya)
h.Buka Transaksi Keuangan dan masukkan nilai tersebut di atas pada transaksi keuangan yang
sesuai.
Catatan : “ Setelah Semua Prosedur di atas dilakukan, maka Anda hanya boleh melakukan
transaksi keuangan saja, sedangkan transaksi simpanan/tabungan dan pinjman tidak boleh
dilakukan lagi “
i. Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
38
j. Setelah semua Laporan Keuangan sudah benar maka lakukan backup data sebelum proses
tutup bulan dilakukan dengan cara:
1. Buat Folder baru sesuai bulan backup data.
2. Contoh nama folder : JANUARI2007
3. Copy folder APLIDATA
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
39
4. Paste folder APLIDATA ke dalam folder JANUARI2007
Catatan : “ Lakukan setiap bulan backup data sebelum anda tutup bulan, lakukan seperti
contoh di atas dan buatkan folder-folder bulan yang bersangkutan, misal : FEBRUARI2007,
MARET2007,…,DESEMBER2007 “
k. Lakukan Proses Tutup Bulan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
40
l. Conteng seluruh pilihan dan Klik Tombol Proses
Setelah prosedur tutup bulan selesai, maka lanjutkan untuk transaksi bulan selanjutnya
(FEBRUARI…NOPEMBER), sedangkan bulan DESEMBER bersamaan dengan
prosedur tutup tahun
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
41
31. Tutup Tahun
a. Sebelum Prosedur Tutup Tahun, maka lakukan Proses Pinjaman 1 kali
b. Proses Tabungan Harian 1 kali
c.Tulis Persen Jasa dan Conteng Simpanan atau Tabungan yang kena Jasa, Pajak, Zakat,
Administrasi (Gunakan Tombol Edit dan Pilih Per Simpanan / Tabungan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
42
d. Lakukan Proses Tabungan Bulanan
e.-Lihat Laporan Jasa & Adm.
- Tulis tanggal terakhir transaksi, Pilih kode simpanan dan tentukan bulan laporan dan Klik
Check Preview
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
43
-Catat Nilai Jasa, Pajak, Zakat dan Admistrasi (Jika ada nilainya)
f.Buka Transaksi Keuangan dan masukkan nilai tersebut di atas pada transaksi keuangan yang
sesuai.
Catatan : “ Setelah Semua Prosedur di atas dilakukan, maka Anda hanya boleh melakukan
transaksi keuangan saja, sedangkan transaksi simpanan/tabungan dan pinjman tidak boleh
dilakukan lagi “
g. Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
44
h.-Sebelum melakukan prosedur tutup tahun, maka lakukan dulu proses eksekusi piutang
simpanan yang tidak tertagih pada tahun berjalan.
-Klik Check Proses Eksekusi Tagihan Simpanan, kemudian Klik tombol Proses dan Klik
Tombol Yes untuk eksekusi Tagihan Simpanan menjadi Piutang Simpanan.
i.Menampilkan Daftar Piutang Tagihan Simpanan.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
45
j.Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
k.Memasukkan Laba WASERBA ke dalam Laba KSP, Buka Transaksi Keuangan dan
masukkan nilai keuntungan dari WASERBA dengan Jurnal Keuangan menggunakan
Rekening Keuangan yaitu rekening Laba pada KSP dengan rekening Dana WASERBA,
sehingga Posisi Laba di WASERBA menjadi nol pada akhir tahun dan menjadi laba pada
KSP yang akan dibagikan untuk Dana-Dana Pembagian SHU.
l.Menampilkan Laporan Keuangan
- Proses Data Keuangan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
46
-Pastikan semua Laporan Keuangan telah benar
m.-Sebelum melakukan proses tutup bulan keuangan maka lakukan backup data bulan
DESEMBER, seperti contoh di bawah ini sudah terdapat data backup bulan-bulan
sebelumnya, maka buatlah folder baru dengan nama DESEMBER2007
-.Lakukan prosedur di bawah ini.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
47
n.Lakukan Proses Tutup Bulan.
o.Cetak Semua Laporan yang dikehendaki sebelum proses tutup tahun
-Laporan Keuangan KSP
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
48
-Laporan Keuangan Konsolidasi antara KSP dan WASERBA.
p-Lakukan Backup data sebelum melakukan proses tutup tahun dengan membuat Folder baru
dengan contoh nama : TAHUN2007, kemudian copy folder APLIDATA ke dalam folder
TAHUN2007 (“Lakukan backup data seperti contoh prosedur backup di atas”)
q.Setelah semua Laporan Keuangan bulan desember telah benar, maka lakukan prosedur tutup
tahun. Conteng seluruhnya dan klik tombol proses dan jawab yes (setelah proses ini selesai
maka PAK-KSP telah selesai tutup tahun dan silahkan lanjutkan dengan transaksi pada
tahun berikutnya.
Setelah prosedur tutup tahun selesai, maka lanjutkan untuk transaksi tahun selanjutnya
(JANUARI…DESEMBER).
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
49
Pembagian SHU Koperasi.
a.-Tentukan Persentasi Pembagian SHU.
-.Isikan Persentasi yang diinginkan
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
50
p.Lakukan Proses menghitung pembagian SHU, Jika sudah benar maka Klik Yes, Jika belum
benar maka Klik No, dan silahkan lakukan perubahan pada ketentuan pembagian SHU.
q.Setelah Proses Selesai, maka pada transaksi keuangan akan ditampilkan transaksi keuangan
hasil dari pembagian SHU.
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE
51
r.-Laporan SHU untuk Anggota
-Hasil Laporan SHU untuk anggota yang dimasukkan ke dalam rekening simpanan khusus.
Semoga Sukses dan Bermanfaat
Tertanda : RAHMADI,SE
Programmer
PAK-KSP Koperasi
NaraSumber : RAHMADI,SE