Report Konsolidasian SMR Utama Tbk dan Entitas Anaknya 2015
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
31 Desember 2015 /
December 31, 2015
31 Desember 2014 /
December 31, 2014
January 1, 2014/
December 31, 2013
ASET
ASSETS
ASET LANCAR
Kas dan bank
Investasi jangka
pendek
Piutang usaha Pihak ketiga neto
Piutang lain-lain
Pihak ketiga neto
Pihak berelasi
Persediaan - neto
Pajak dibayar
di muka
Biaya dibayar
di muka
Uang muka
2g,2h,5,33,34
1.679.988
2.946.546
166.515
2g,2h,6,33,34
1.470.910
1.631.125
-
2g,2h,3,
7,33, 34
2g
19.448.787
22.833.228
-
Trade receivables
Third parties - net
Other receivables
3,8
2f,32
2i,3,9
13.918
18.022.098
2.628.137
371.533
3.169.070
2.492
9.138
127.921
Third parties - net
Related parties
Inventories - net
20a
6.475.709
5.373.861
492
Prepaid tax
2k,11
2f,10,32
978.819
7.319.471
584.650
15.184.923
44.931
7.162.031
Prepaid expenses
Advances
58.037.837
52.094.936
7.513.520
Total Current
Assets
Jumlah Aset
Lancar
ASET TIDAK
LANCAR
Kas yang dibatasi
penggunaannya
Aset pajak
tangguhan
neto
Aset tetap - neto
CURRENT ASSETS
Cash on hand and
in banks
Short-term
investment
NON-CURRENT
ASSETS
2g,2h,12
2.756.063
4.400.000
-
2v,3,20e
35.055
38.031
-
66.012.497
35.425.602
82.569.179
40.473.151
5.064.125
-
-
-
622.155
2m,2q,3,16
29.520.483
30.961.632
6.867.034
10
2g,2h,33, 34
54.383
68.310
22.645
10.345
2o
304.118
418.301
-
Mining properties – net
Exploration and
evaluation assets
Long-term
advances
Refundable deposits
Other non-current
assets
Jumlah Aset
Tidak Lancar
134.108.201
158.928.604
12.586.304
Total Non-current
Assets
JUMLAH ASET
192.146.038
211.023.540
20.099.824
TOTAL ASSETS
Aset takberwujud
Properti
pertambangan
- neto
Aset eksplorasi dan
evaluasi
Uang muka jangka
panjang
Uang jaminan
Aset tidak lancar
lainnya
2l,2q,3,14
2n,2q,3,15
2m,2q
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
Restricted cash
Deferred tax assets
net
Property and
equipment - net
Intangible assets
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
1
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION (continued)
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
LIABILITAS DAN
EKUITAS
LIABILITAS
JANGKA
PENDEK
Hutang bank jangka
pendek
2g,17,33,34
Hutang usaha pihak ketiga
2g,18,33,34
Hutang lain-lain
2g,33,34
Pihak ketiga
Pihak berelasi
2f, 32
Hutang pajak
3,20b
Beban masih harus
dibayar
2g,19,33,34
Uang muka
pelanggan
2u
Bagian liabilitas jangka
panjang yang jatuh
tempo dalam waktu
satu tahun
Hutang bank
jangka
panjang
2g,21,33,34
Hutang sewa
pembiayaan
2g,2p,22,33,34
Hutang pembiayaan
konsumen
2g
Jumlah Liabilitas
Jangka Pendek
LIABILITAS
JANGKA
PANJANG
Liabilitas pajak
tangguhan - neto
Liabilitas jangka
panjang – setelah
dikurangi bagian
yang jatuh tempo
dalam waktu satu
tahun
Hutang bank
jangka
panjang
Hutang sewa
pembiayaan
Hutang
pembiayaan
konsumen
Keuntungan
tanggungan atas
transaksi jual dan
sewa kembali
2v,3,20e
31 Desember 2015 /
31 Desember 2014 /
January 1, 2014/
December 31, 2015
December 31, 2014
December 31, 2013
LIABILITIES
AND EQUITY
7.225.239
1.500.000
7.902.380
7.790.888
62.431
307.972
233.793
61.000
784.629
160.105
2.093
69.469
3.155.983
759.314
219.478
-
3.371
3.342
-
CURRENT
LIABILITIES
Short-term bank
loan
Trade payables third parties
Other payables
Third parties
Related parties
Taxes payable
Accrued expenses
Advances from
customers
Current maturities of
long-term
liabilities
54.600.000
13.883.336
-
12.552.751
4.577.482
300.701
-
-
265.254
Long-term bank
loans
Obligation under
finance lease
Consumer finance
payable
86.039.118
29.459.125
922.768
Total Current
Liabilities
175.971
NON-CURRENT
LIABILITIES
Deferred tax
liabilities - net
10.398.134
13.150.940
Long-term
liabilities - net of
current maturity
2g,21,33,34
2g,2p,22,
33,34
-
41.250.000
-
4.928.818
19.979.264
-
2g
-
-
800
2p
-
-
578
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
Long-term bank
loans
Obligation under
finance lease
Consumer finance
payable
Deferred gain on
sale and lease
back
transaction
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
2
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION (continued)
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
LIABILITAS
JANGKA
PANJANG
(lanjutan)
Provisi untuk
pengelolaan dan
reklamasi
lingkungan hidup
Liabilitas imbalan
kerja jangka
panjang
Jumlah Liabilitas
Jangka Panjang
JUMLAH
LIABILITAS
31 Desember 2015 /
31 Desember 2014 /
January 1, 2014/
December 31, 2015
December 31, 2014
December 31, 2013
NON-CURRENT
LIABILITIES
(continued)
2s,24
2r,3,23
-
-
26.765
1.227.333
1.187.841
411.277
16.554.285
75.568.045
615.391
102.593.403
105.027.170
1.538.159
EKUITAS
Ekuitas yang dapat
Diatribusikan
kepada Pemilik
Entitas Induk
Modal saham - nilai
nominal Rp 100 per
saham
Modal dasar 48.000.000.000
saham pada tahun
2015 dan 2014 dan
4.000.000.000
saham pada 2013
Modal ditempatkan
dan disetor penuh
masing-masing
12.499.385.782,
12.000.000.000
dan 1.500.000.000
saham pada 2015,
2014 dan 2013
Tambahan modal
disetor – neto
Selisih kurs penjabaran
laporan keuangan
Provision for
enviromental and
reclamation costs
Long - term
employee
benefit liability
Total Non-current
Liabilities
TOTAL
LIABILITIES
EQUITY
25
110.469.517
106.551.809
16.750.419
2t,26
25.074.870
23.116.016
23.410.761
Equity Attributable
to Owners of The
Parent
Share capital Rp100
par value per
share
Authorized –
48,000,000,000
shares in 2015
and 2014 and
4,000,000,000
shares in 2013
Issued and fully
paid –
12,499,385,782,
12,000,000,000
and 1,500,00,000
shares in 2015
2014 and 2013,
respectively
Additional paid-in
capital - net
(7.909.851 )
Exchange difference
on financial
statements
translation
2e
(10.116.139)
(7.793.850)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
3
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION (continued)
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
31 Desember 2015 /
31 Desember 2014 /
January 1, 2014/
December 31, 2015
December 31, 2014
December 31, 2013
EKUITAS (lanjutan)
Ekuitas yang dapat
Diatribusikan
kepada Pemilik
Entitas Induk
(lanjutan)
Defisit
Jumlah ekuitas net
yang dapat
diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk
Kepentingan
nonpengendali
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH LIABILITAS
DAN EKUITAS
EQUITY
(continued)
(35.866.677)
(15.874.580)
89.561.571
2c
105.999.395
(8.936)
(3.025)
89.552.635
105.996.370
192.146.038
211.023.540
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
(13.700.014 )
Equity Attributable
to Owners of
The Parent
Deficit
18.561.665
Total net equity
attributable to
owners of the
parents
Non-controlling
interest
TOTAL
EQUITY
20.099.824
TOTAL
LIABILITIES
AND EQUITY
18.551.315
10.350
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
4
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR
LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2014
Catatan /
Notes
2015
PENDAPATAN
BEBAN POKOK PENDAPATAN
LABA KOTOR
Beban umum dan
administrasi
Beban usaha
lainnya - neto
LABA (RUGI) USAHA
Beban keuangan
RUGI SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
MANFAAT PAJAK
PENGHASILAN - NETO
RUGI DARI OPERASI
YANG DILANJUTKAN
OPERASI YANG DIHENTIKAN
RUGI NETO TAHUN BERJALAN
( Disajikan kembali /
As restated )
39.304.278
2u,27
27.691.434
REVENUES
(37.374.582)
2u,28
(21.230.307)
COST OF REVENUES
1.929.696
6.461.127
(15.765.996 )
2u,29
(5.003.267)
(3.605.806 )
2e,2l,2u,30
(1.123.708)
(17.442.106 )
(4.640.817 )
334.152
2u
(22.082.923 )
2.586.421
2v,20c
(19.496.502 )
(19.496.502 )
(2.160.586 )
(1.826.434)
LOSS BEFORE INCOME
TAX
706.940
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
LOSS FROM
CONTINUING
OPERATIONS
DISCONTINUED
OPERATIONS
(2.813.638)
NET LOSS FOR THE YEAR
(2.322.288 )
2e
116.000
(668.676 )
167.169
23
852.119
(213.030)
OTHER COMPREHENSIVE
LOSS
Item that will be
reclassified
to profit or loss
Exchange difference on
financial statements
translation
Item that will not be
reclassified to profit or
loss
Remeasurements of
long-term employee
benefit liability
Related income tax
(2.058.549)
TOTAL COMPREHENSIVE
LOSS FOR THE YEAR
Pos-pos yang akan direklasifikasi
ke laba rugi
Pengukuran kembali atas
liabilitas imbalan pasca
kerja
Pajak penghasilan terkait
INCOME TAX BENEFIT NET
(1.694.144)
RUGI
KOMPREHENSIF LAIN
Selisih kurs penjabaran
laporan keuangan
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi
General and administrative
expenses
Other operating
expenses - net
INCOME (LOSS) FROM
OPERATIONS
Finance cost
(1.119.494)
2x,38
GROSS PROFIT
(22.320.297 )
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
5
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR
LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(continued)
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
(lanjutan)
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2014
Catatan /
Notes
2015
RUGI NETO YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk
Rugi dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
Sub-jumlah
Kepentingan nonpengendali
Laba (rugi) dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
Sub-jumlah
JUMLAH
RUGI KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN YANG
DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk
Rugi dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
Sub-jumlah
(19.490.591)
(2.813.655)
2c
(5.911)
1.490
-
(1.473 )
(5.911)
17
(19.496.502 )
(2.813.638)
(22.314.386)
(365.895 )
-
(1.692.671)
(22.314.386)
Sub-jumlah
(5.911)
JUMLAH
(1.692.671)
(19.490.591)
(5.911)
RUGI PER SAHAM DASAR YANG
DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA
PEMILIK ENTITAS INDUK
Rugi dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
(1.120.984)
-
Kepentingan nonpengendali
Laba (rugi) dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
JUMLAH
( Disajikan kembali/
As restated )
(2.058.566)
2c
1.490
-
(1.473 )
17
(22.320.297)
(2.058.549)
NET LOSS ATTRIBUTABLE
TO:
Owners of the parent
Loss from
continuing operations
Loss from discontinued
operations
Sub-total
Non-controlling interests
Income (loss) from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
Sub-total
TOTAL
TOTAL COMPREHENSIVE
LOSS FOR THE YEAR
ATTRIBUTABLE TO:
Owners of the parent
Loss from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
Sub-total
Non-controlling interests
Income (loss) from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
Sub-total
TOTAL
(0,0016)
(0,0002)
-
(0,0003)
BASIC LOSS PER SHARE
ATTRIBUTABLE TO
OWNERS OF THE PARENT
Loss from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
(0,0016)
(0,0005)
TOTAL
2w,2x,31
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
6
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain)
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk /
Equity attributable to owners of the parent
Selisih Kurs
Penjabaran
Laporan
Keuangan /
Exchange
Difference on
Tambahan Modal
Financial
Disetor - Neto /
Additional Paid-In
Statements
Defisit /
Capital - Net
Translation
Deficit
Modal Saham/
Share Capital
Saldo per 1 Januari 2014,
sebelum dilaporkan
Dampak adopsi PSAK No. 24
(Revisi 2013)
Saldo per 1 Januari 2014
disajikan kembali
Penambahan setoran modal
saham melalui penawaran
umum terbatas I (lihat
Catatan 1b dan 26)
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
16.750.419
23.410.761
-
-
16.750.419
23.410.761
89.801.390
(7.909.851 )
-
(7.909.851 )
-
(294.745
(13.702.828)
2.814
(13.700.014)
-
Kepentingan
nonpengendali /
Non-controlling
Interests
Jumlah /
Total
18.548.501
Jumlah Ekuitas /
Total Equity
10.350
2.814
-
2.814
18.551.315
10.350
18.561.665
Balance at
January 1, 2014, as
restated
89.506.645
Additional shares issued
through limited public
offering I (see Notes 1b
and 26)
610
Non controlling interest
arising on business
combination (see
Note 4)
89.506.645
-
-
-
-
-
-
Dampak dari pelepasan
entitas anak
-
-
-
-
-
(14.001 )
Penghasilan komprehensif
lain
-
-
116.001
639.089
755.090
(1 )
-
-
-
(2.813.655)
(2.813.655)
106.551.809
23.116.016
(7.793.850)
(15.874.580)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
Balance at January 1, as
previously reported
Effect of adoption of
PSAK No. 24 (Revised
2013)
Kepentingan non-pengendali
yang timbul dari
kombinasi bisnis (lihat
Catatan 4)
Rugi neto tahun berjalan
Saldo
31 Desember 2014,
disajikan kembali
18.558.851
105.999.395
610
17
(3.025 )
Effect from disposal of
Subsidiaries
(14.001 )
Other comprehensive
income
755.089
(2.813.638)
105.996.370
Net loss for the year
Balance as of
December 31, 2014, as
restatement
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
7
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN (lanjutan)
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain)
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk /
Equity attributable to owners of the parent
Selisih Kurs
Penjabaran
Laporan
Keuangan /
Exchange
Difference on
Tambahan Modal
Financial
Disetor - Neto /
Additional Paid-In
Statements
Defisit /
Deficit
Capital - Net
Translation
Modal Saham/
Share Capital
Saldo
31 Desember 2014,
disajikan kembali
Hasil Pelaksanaan Waran
Seri I (lihat Catatan 1b
dan 26)
106.551.809
23.116.016
3.917.708
1.958.854
Rugi komprehensif lain
-
-
Rugi neto tahun berjalan
-
-
110.469.517
25.074.870
Saldo per
31 Desember 2015
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY (continued)
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
(7.793.850)
(2.322.288 )
-
(10.116.138 )
(15.874.580)
-
Kepentingan
nonpengendali /
Non-controlling
Interests
Jumlah /
Total
105.999.395
Jumlah Ekuitas /
Total Equity
(3.025)
105.996.370
Balance as of
December 31, 2014, as
restated
Exercise of Warrant
Series I (see Notes 1b
and 26)
5.876.562
-
5.876.562
(501.507)
(2.823.795 )
-
(2.823.795 )
Other comprehensive
loss
(19.490.591)
(19.490.591 )
(5.911 )
(19.496.502 )
Net loss for the year
(35.866.678)
89.561.571
(8.936 )
89.552.635
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
8
Balance at
December 31, 2015
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2015
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada pemasok
2014
40.773.528
(19.242.533)
21.133.822
(9.373.037)
Pengembalian uang muka mangan
Pembayaran kas untuk karyawan
Pembayaran untuk beban operasional
lainnya
217.042
(8.780.300)
6.937.975
(6.577.827)
Kas diperoleh dari Aktivitas
Pembayaran pajak penghasilan
12.385.987
-
12.902.598
(847)
Kas neto Diperoleh dari
Aktivitas Operasi
12.385.987
12.901.751
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Aset tetap
Penerimaan dari hasil penjualan
Perolehan
Penarikan (penempatan) investasi
jangka pendek
(581.750)
505.805
(4.113.333)
160.215
Penerimaan piutang lain-lain kepada pihak berelasi
Uang muka investasi
Penambahan aset eksplorasi dan
evaluasi
Penurunan (kenaikan) aset tidak
lancar lainnya
739.996
(5.702.411)
Pembayaran uang muka investasi saham
Pembayaran untuk akuisisi entitas anak,
setelah dikurangi kas yang diperoleh
Penerimaan atas pelepasan entitas anak
(7.249.004)
Kas Neto Digunakan Untuk
Aktivitas Investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Pembayaran bunga
Penerimaan dari penerbitan saham
Kenaikan neto hutang bank jangka pendek
Kenaikan (penurunan) hutang lain-lain
pihak berelasi
Pembayaran hutang pembiayaan
konsumen
Pembayaran beban emisi saham
Pembayaran hutang bank
(153.817)
128.106
(15.684.443)
(2.195.184)
5.876.562
5.725.239
781.665
Cash Generated from Operations
Income tax paid
Net Cash Provided by
Operating Activities
CASH FLOWS FROM
INVESTING ACTIVITIES
Property and equipment
239.491
Proceeds from sale
(2.236.061)
Acquisitions
Withdrawal of (placement in)
(1.631.125 )
short-term investment
Proceeds of other receivables - related
party
Advance for investment
Increase in exploration and
(4.059 )
evaluation assets
Decrease (increase) in other
(78.036 )
non-current assets
Payment of advance
(14.873.848 )
of share subscription
Acquisition of subsidiaries,
(86.094.154 )
net of cash acquired
13.636.125 Proceeds from disposal on subsidiaries
(91.041.667)
(2.418.160)
89.801.390
-
233.793
(1.244.428)
-
(266.054)
(294.745)
(733.809)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
CASH FLOWS FROM
OPERATING ACTIVITIES
Cash receipt from customers
Cash paid to suppliers
Refund of advance for
purchase manganese
Cash paid to employees
Cash paid for other operational
expense
Net Cash Used in
Investing Activities
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
Interest paid
Proceeds from issue of shares
Net increase of short-term bank loan
Increase (decrease) in other payablesrelated party
Payment of consumer
finance payable
Payment of shares issuance cost
Payment of bank loans
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
9
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
(continued)
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
(lanjutan)
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2015
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN (lanjutan)
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES (continued)
Penurunan hutang bank jangka panjang
Pembayaran hutang sewa
pembiayaan
(7.075.177)
(3.924.037)
Kas Neto Diperoleh dari
Aktivitas Pendanaan
2.031.897
80.920.157
KENAIKAN (PENURUNAN) NETO
KAS DAN BANK
(1.266.558 )
KAS DAN BANK AWAL TAHUN
(533.336)
Payment of long-term bank loan
Payments of obligation under
finance lease
Net Cash Provided by
Financing Activities
2.780.241
NET INCREASE (DECREASE) IN
CASH ON HAND AND IN BANKS
2.946.546
166.515
CASH ON HAND AND IN BANKS
AT THE BEGINNING OF
THE YEAR
-
(210)
Effect of foreign exchange
rate changes
1.679.988
2.946.546
CASH ON HAND AND IN BANKS
AT THE END OF THE YEAR
Dampak perubahan selisih
kurs mata uang
KAS DAN BANK AKHIR TAHUN
-
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
10
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM
a.
b.
GENERAL
a.
Pendirian dan Kegiatan Usaha Perusahaan
Establishment and Business Activity of
the Company
PT SMR Utama Tbk (Perusahaan) didirikan
dengan nama PT Dwi Satria Jaya berdasarkan
Akta Notaris F. Eka Sumarningsih, S.H., M.H.,
No. 31 tanggal 11 November 2003. Akta
pendirian tersebut telah disahkan oleh Menteri
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia
dalam
Surat
Keputusan
No. C 28091HT.01.01.TH.2003
tanggal
21 November 2003 serta telah diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 43,
Tambahan No. 5091 tanggal 28 Mei 2004.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir berdasarkan
Akta Notaris No. 15 oleh Notaris Rini Yulianti,
S.H., tanggal 14 Juli 2015 tentang perubahan
susunan Dewan Komisaris dan Direksi. Akta
tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam
Surat Keputusan No. AHU-3539869.AH.01.11.TH
2015 tanggal 10 Agustus 2015.
PT SMR Utama Tbk (the Company) was
established as PT Dwi Satria Jaya based on
Notarial Deed No. 31 of F. Eka Sumarningsih,
S.H., M.H., dated November 11, 2003. The
Deed of establishment was approved by the
Minister of Justice and Human Rights of the
Republic of Indonesia in his Decision Letter
No.
C-28091HT.01.01.TH.2003
dated
November 21, 2003 and was published in the
State Gazette No. 43, Supplement No. 5091
dated May 28, 2004. The Company’s Articles
of Association have been amended several
times, most recently based on the Notarial
Deed No. 15 by Notary Rini Yulianti, S.H.,
dated July 14, 2015, regarding changes in the
composition of the Boards of Commissioners
and Directors. This Notarial deed has been
accepted by the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia in his
Decision
Letter
No.
AHU
3539869.AH.01.11.TH 2015 dated August
10, 2015.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar, ruang
lingkup kegiatan Perusahaan antara lain
bergerak dalam bidang perdagangan, jasa,
industri, pengangkutan, perbengkelan dan
pembangunan. Saat ini, selain menjalankan
fungsi sebagai perusahaan induk (holding
company), Perusahaan tidak aktif terlibat dalam
bisnis apapun. Perusahaan berkedudukan di
Jakarta, Indonesia.
According to Article 3 of the Company’s
Articles of Association, the Company is
engaged, among others, in the trading,
service, industry, transportation, workshop
and development. Currently, the Company,
aside from being a holding company, is not
actively engaged in any business of its own.
The Company
domiciled
at
Jakarta,
Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
PT Lautan Rizki Abadi (LRA) dan PT Alam Abadi
Resources (AAR) masing-masing adalah entitas
induk dan entitas induk terakhir dari Perusahaan.
As of December 31, 2015 and 2014, the
Company’s immediate and ultimate holding
company is PT Lautan Rizki Abadi (LRA) and
PT
Alam
Abadi
Resources
(AAR),
respectively.
b.
Penawaran Umum Saham Perusahaan
Pada tanggal 30 September 2011, Perusahaan
telah memperoleh Surat Pernyataan Efektif
No. S-107/0/BL/2011 dari Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan
(BAPEPAM-LK) untuk melakukan penawaran
umum perdana saham sejumlah 500.000.000
saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham
kepada masyarakat melalui Bursa Efek Indonesia
(BEI). Saham tersebut ditawarkan pada harga
sebesar Rp 600 per saham.
Public Offering of the Company’s Share
On September 30, 2011, the Company
obtained
Effective
Statement
Letter
No. S-107/0/BL/2011 from the Chairman of
the Capital Market and Financial Institution
Supervisory
Agency (BAPEPAM-LK)
to
conduct an initial public offering of
500,000,000 shares with par value of Rp 100
per share to public through the Indonesia
Stock Exchange (IDX). The shares were
offered at a price of Rp 600 per share.
11
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
b.
c.
Penawaran
(lanjutan)
Umum
Saham
GENERAL (continued)
b.
Perusahaan
Public Offering of the Company’s Share
(continued)
Tindakan Perusahaan (corporate action) yang
mempengaruhi efek yang diterbitkan sejak
penawaran umum perdana sampai dengan
laporan akhir tahun terbaru adalah Penawaran
Umum Terbatas I (PUT I) kepada para
pemegang saham dalam rangka penerbitan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD). Pada
tanggal 26 Juni 2014, Perusahaan telah
memperoleh Surat Pernyataan Efektif No. S307/D.04/2014 dari Ketua Otoritas Jasa
Keuangan (OJK) untuk melakukan
PUT I
sejumlah 10.500.000.000 saham dengan nilai
nominal Rp 100 per saham dan sebanyak
500.000.000 Waran Seri I (WS I). Sebagai
insentif kepada para pemegang saham, melekat
satu WS I pada setiap 21 saham baru hasil
HMETD. Masing-masing WS I berhak untuk
membeli saham baru Perusahaan dengan harga
pelaksanaan Rp 150 per saham, dengan jumlah
nilai pelaksanaan WS I adalah sebanyakbanyaknya
Rp
75.000.000.000.
Periode
pelaksanaan WS I adalah 14 Januari hingga
13 Juli 2015 (lihat Catatan 26).
The Company’s corporate action from the
date of its initial public offering up to the latest
reporting year-end is the Limited Public
Offering I (PUT I) to the shareholders in
relation to issuance of right issue with Preemptive Rights (HMETD). On June 26, 2014,
the Company obtained Effective Statement
Letter No. S-307/D.04/2014 from Indonesia
Financial Services Authority (OJK) to conduct
PUT I of 10,500,000,000 shares with par
value of Rp 100 per share and 500,000,000
Series I Warrants (WS I). As an incentive to
its shareholders, attached is one WS I for
every 21 shares issued through HMETD.
Each WS I gives the shareholder the right to
purchase the Company’s shares at exercise
price of Rp 150 per share, with total exercise
price is maximum of Rp 75,000,000,000. The
exercise period of WS I is from January 14 to
July 13, 2015 (see Note 26).
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
saham Perusahaan yang telah dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia masing-masing berjumlah
12.499.385.782 saham dan 12.000.000.000
saham.
As of December 31, 2015 and 2014, the
Company’s shares totaling to 12,499,385,782
shares
and
12,000,000,000
shares,
respectively, were listed in the Indonesia
Stock Exchange.
c.
Entitas Anak
Entitas Anak yang dikonsolidasikan dan
persentase kepemilikan Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah
sebagai berikut:
Entitas Anak /
Subsidiaries
Domisili /
Domicile
Tahun Awal
Operasi
Komersial /
Start of
Commercial
Operations
Subsidiaries
The
consolidated
Subsidiaries
and
the percentages of equity held by the
Company as of December 31, 2015 and 2014
are as follows:
Persentase Kepemilikan /
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha /
Principal Activity
2015
2014
Perdagangan / Trading
99,99%
99,99%
Jumlah Aset /
Total Assets
2015
2014
25.281.361
15.288.667
Kepemilikan langsung / Direct ownership
PT Adikarsa Alam
Resources
(AKAR)
Jakarta
-*)
12
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
c.
c.
Entitas Anak (lanjutan)
Entitas Anak /
Subsidiaries
Domisili /
Domicile
GENERAL (continued)
Tahun Awal
Operasi
Komersial /
Start of
Commercial
Operations
Subsidiaries (continued)
Persentase Kepemilikan /
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha /
Principal Activity
2015
2014
Jumlah Aset /
Total Assets
2015
2014
75.872.484
84.024.592
18.123
-
Kepemilikan langsung / Direct ownership
(lanjutan / continued)
PT Ricobana (RB)
Jakarta
-*)
Investasi / Investing
99,99%
99,99%
PT Synergi Metal
Raya (SMR)
Jakarta
-*)
Perdagangan / Trading
99,99%
-
Kepemilikan tidak langsung / Indirect ownership
PT Ricobana Abadi
(RBA)
(melalui RB/
through RB)
Jakarta
PT Troposfir Pancar
Sejati (TPS)
(melalui RBA/
through RBA)
Jakarta
PT Troposfir Mega
Raya (TMR)
(melalui TPS/
through TPS)
Jakarta
PT Delta Samudra (DS)
(melalui TMR/
through TMR)
Jakarta
1981
Kontraktor Batubara /
Mining Contractor
99,99%
99,99%
174.880.386
195.730.987
-*)
Investasi / Investing
98,31%
98,31%
2.955.858
3.277.505
-*)
Investasi / Investing
98,14%
98,14%
2.533.013
2.831.233
-*)
Pertambangan / Mining
97,35%
97,35%
3.259.212
3.458.271
*) Belum beroperasi secara komersial / has not started commercial operations
Pendirian Entitas Anak
Establishment of Subsidiaries
PT Synergi Metal Raya (SMR)
PT Synergi Metal Raya (SMR)
SMR didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 7
tanggal 4 Maret 2015 oleh Harra Mieltuani Lubis,
S.H. Akta pendirian tersebut telah mendapatkan
pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia
Republik
Indonesia
No. AHU0027233.AH.01.11.TH
2015
tanggal
6 Maret 2015.
SMR was established based on the Deed of
establishment No. 7 dated March 4, 2015 by
Harra Mieltuani Lubis, S.H. The Deed of
establishment was approved by the Minister
of Justice and Human Rights of the Republic
of Indonesia in his Decision Letter No. AHU0027233.AH.01.11
TH.2015
dated
March 6, 2015.
Akuisisi Entitas Anak
Acquisition of Subsidiaries
Pada bulan Agustus 2014, Perusahaan telah
mengakuisisi 99,99% saham PT Ricobana (RB)
dengan
nilai
pembelian
total
sebesar
$AS 87.801.639
(atau
setara
Rp 1.017.708.800.000).
Atas
transaksi
ini
Perusahan
mengakui
goodwill
sebesar
$AS 20.283.060 (lihat Catatan 4).
On August, 2014, the Company acquired
99.99% equity interest in PT Ricobana (RB)
with purchase consideration amounting to
US$
87,801,639 (or equivalents to
Rp 1,017,708,800,000).
Under
this
transaction, the Company recognized a
goodwill amounting to US$ 20,283,060 (see
Note 4).
13
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
c.
GENERAL (continued)
c.
Entitas Anak (lanjutan)
Subsidiaries (continued)
Akuisisi Entitas Anak (lanjutan)
Acquisition of Subsidiaries (continued)
RB memiliki kepemilikan langsung 99,99% atas
PT Ricobana Abadi (RBA). RB memiliki
kepemilikan tidak langsung masing-masing
sebesar 98,29%, 98,14% dan 97,35% atas
PT Troposfir Pancar Sejati (TPS), PT Troposfir
Mega Raya (TMR) dan PT Delta Samudra (DS).
RB has direct ownership interest of 99.99%
over PT Ricobana Abadi (RBA). RB has
indirect ownership interest of 98.29%, 98.14%
and 97.35% over PT Troposfir Pancar Sejati
(TPS), PT Troposfir Mega Raya (TMR) and
PT Delta Samudra (DS), respectively.
Pelepasan Entitas Anak
Disposal of Subsidiaries
Pada tanggal 19 Desember 2014, Perusahaan
menandatangani perjanjian untuk menjual
99,91% kepemilikan sahamnya pada PT Soe
Makmur
Resources
(SMR)
sebanyak
344.700.000 lembar saham dengan nilai nominal
Rp 1.000 (per lembar saham) kepada
PT Cakrawala Prima Utama dan PT Willis
Intermoda Nusantara, pihak ketiga dengan nilai
penjualan sebesar $AS 12.361.600 (atau setara
Rp 154.520.000.000).
On December 19, 2014, the Company signed
an agreement to sell its 99.91% ownership
interest in PT Soe Makmur Resources (SMR)
consists of 344,700,000 shares with par value
of Rp 1,000 (per share) to PT Cakrawala
Prima Utama and PT Willis Intermoda
Nusantara, third parties, with a selling price of
US$ 12,361,600
(or
equivalent
to
Rp 154,520,000,000).
Pada saat penjualan, SMR mempunyai saldo kas
dan bank sebesar $AS 4.236 sehingga nilai kas
bersih yang diterima Perusahaan sebesar
$AS 12.357.364.
Rugi
atas
penjualan
kepemilikan tersebut sebesar $AS 773.693 (atau
setara Rp 9.623.409.122) dicatat pada laba rugi.
Pada saat penjualan, jumlah aset SMR diluar kas
dan bank sebesar $AS 13.862.763 dan jumlah
liabilitas sebesar $AS 724.097.
At the date of sale, SMR’s cash on hand and
in banks balance amounted to US$ 4,236,
and thus net proceeds received by the
Company amounted to US$ 12,357,364. Loss
from the sale of subsidiary amounted to
US$ 773,693
(or
equivalent
to
Rp 9,623,409,122) is recognized in profit and
loss. At the date of sale, SMR’s total assets,
excluding cash on hand and in banks,
amounted to US$ 13,862,763 and total
liabilities amounted to US$ 724,097.
Pada tanggal 19 Desember 2014, Perusahaan
menandatangani perjanjian untuk menjual
99,94%
kepemilikan
sahamnya
pada
PT Transentra Nusantara (TN) (159.900 lembar
saham dengan nilai nominal Rp 100.000 (per
lembar saham) kepada Mohamad Heykal dan
Tony Harianja, pihak ketiga, dengan nilai
penjualan sebesar $AS 1.279.200 (atau setara
Rp 15.990.000.000). Pada saat penjualan, TN
mempunyai saldo kas dan bank sebesar
$AS 439, sehingga nilai kas bersih yang diterima
Perusahaan sebesar $AS 1.278.761. Laba atas
penjualan kepemilikan tersebut sebesar $AS 169
(atau setara Rp 2.098.890) dicatat pada laporan
laba rugi. Pada saat penjualan, jumlah aset TN di
luar kas dan bank sebesar $AS 1.280.000 dan
jumlah liabilitas sebesar $AS 607.
On December 19, 2014, the Company signed
an agreement to sell its 99.94% ownership
interest in PT Transentra Nusantara (TN)
(159,900 shares with par value of Rp 100,000
(per share) to Mohamad Heykal and Tony
Harianja, third parties, with a selling price of
US$
1,279,200
(or
equivalent
to
Rp 15,990,000,000) At the date of sale, TN’s
cash on hand and in banks balance amounted
to US$ 439, and thus net proceeds received
by the Company amounted to US$ 1,278,761.
Gain from the sale of subsidiary amounted to
US$ 169 (or equivalent to Rp 2,098,890) is
recognized in profit or loss. At the date of sale,
TN’s total assets, excluding cash on hand and
in banks, amounted to US$ 1,280,000 and
total liabilities amounted to US$ 607.
14
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
d.
Komisaris,
Karyawan
Direksi,
Komite
Audit
GENERAL (continued)
d.
dan
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2015
adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2014
adalah sebagai berikut:
Members of the Company’s Boards
Commissioners
and
Directors
as
December 31, 2014 are as follows:
of
of
Board of Commissioners
President Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors
President Director (unaffiliated)
Director
Jokky Wahyoedi Hidayat
Djoko Purwanto
Susunan Komite Audit Perusahaan pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai
berikut:
Sekretaris Perusahaan
Board of Directors
President Director (unaffiliated)
Director
Veny Indrawati
Supandi W.S
Dewan Direksi
Direktur Utama (tidak terafiliasi)
Direktur
of
of
Board of Commissioners
President Commissioner
Independent Commissioner
Jokky Wahyoedi Hidayat
Rinatri Prahastiwi
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Audit
Members of the Company’s Boards
Commissioners
and
Directors
as
December 31, 2015 are as follows:
Wijaya Mulia
Supandi W.S
Dewan Direksi
Direktur Utama (tidak terafiliasi)
Direktur
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
Commissioners,
Directors,
Committee and Employees
Members of the Company’s Audit Committee
as of December 31, 2015 and 2014 are as
follows:
2015
2014
Supandi W.S
Chandy Williem
Agnes Lew Dermawan
Supandi W.S
Chandy Williem
Agnes Lew Dermawan
Ricky Kosasih
Ahmad Fadhil
Audit Committee
Chairman
Member
Member
Corporate Secretary
Personil manajemen kunci Perusahaan memiliki
kewenangan dan tanggung jawab untuk
merencanakan, memimpin dan mengendalikan
aktivitas Perusahaan. Seluruh anggota Dewan
Komisaris dan Direksi (selain Komisaris
Independen) merupakan manajemen kunci
Perusahaan.
Key management personnel of the Company
are those persons having the authority and
responsibility for planning, directing and
controlling the activities of the Company. All
members of the Boards of Commissioners
and
Directors
(except
Independent
Commissioner) are considered as key
management personnel of the Company.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki
masing-masing 698 dan 940 karyawan tetap
(tidak diaudit).
As of December 31, 2015 and 2014, the
Company and its subsidiaries had a total of
698 and 940 permanent employees
(unaudited), respectively.
15
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
e. Area
eksplorasi
pengembangan
f.
dan
eksploitasi/
GENERAL (continued)
e.
Exploration and exploitation/development
areas
Batubara
Coal
DS, entitas anak, memiliki wilayah eksplorasi dan
eksploitasi
berdasarkan
Izin
Usaha
Pertambangan Operasi Produksi (IUP-OP)
No. 545/K.835/2009 tanggal 16 Oktober 2009
atas nama DS, yang berlaku selama 22 tahun.
Luas Wilayah Izin Usaha Pertambangan (WIUP)
adalah sebesar 9.384 hektar di mana 7.489
hektar yang berada dalam kawasan Hutan
Produksi (HP) dan Hutan Produksi Terbatas
(HPT).
DS, a subsidiary, has exploration and
exploitation area covered by Mining Business
License for Production Operation (IUP-OP)
No. 545/K.835/2009 dated October 16, 2009
under its own name DS, which is valid for 22
years. The area covered by the Mining
Business License (WIUP) is approximately
9,384 hectares on which 7,489 hectares are
located in Production Forest (PF) and Limited
Production Forest (LPF).
Berdasarkan
rencana
kerja
tambang,
pertimbangan teknis Dinas Pertambangan dan
Energi
Provinsi
Kalimantan
Timur
dan
rekomendasi yang diberikan oleh Gubernur
Kalimantan Timur yang dapat digunakan untuk
pinjam pakai adalah 7.377,7 hektar. Sampai
dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan
konsolidasian, DS sedang dalam proses
permohonan IPPKH di daerah Kalimantan. Area
tersebut terletak di Desa Lingau, Kecamatan
Nyuatan, Kabupaten Kutai Barat, Provinsi
Kalimantan Timur.
Based on the mine work plan, technical
consideration of Department of Energy and
Mineral Resources in East Kalimantan and the
recommendations given by the Governor of
East Kalimantan, the total area that can be
used under the permit to use forest area
(IPPKH) approximately, 7,377.7 hectares. As
of the date of completion of consolidated
financial statements, DS is still in the process
of applying for the IPPKH in Kalimantan
region. The mining area is located in Lingau
Village, District Nyuatan, West Kutai, East
Kalimantan Province.
Berdasarkan Laporan Eksekutif Review dan
Verifikasi Sumberdaya dan Cadangan Batubara
oleh ahli yang independen dan kompeten melalui
nomor laporan 001/DE_PTDS/VI/2014 tanggal
13 Juni 2014, estimasi jumlah cadangan terbukti
dan terkira yang dimiliki DS adalah sebesar
43.473.546 ton.
Based on the Executive Report on the Review
and Verification of the Resources and Coal
Reserves by an independent and component
expert
through
its
report
number
001/DE_PTDS/VI/2014 dated June 13, 2014,
the total estimated proved and probable
reserves owned by DS totaling to 43,473,546
tons.
Penerbitan Laporan Keuangan Konsolidasian
f.
Laporan keuangan konsolidasian ini telah
diotorisasi untuk diterbitkan oleh Dewan Direksi
Perusahaan, selaku pihak yang bertanggung
jawab atas penyusunan dan penyelesaian
laporan keuangan konsolidasian, pada tanggal
30 Maret 2016.
Issuance
of
Statements
Consolidated
Financial
The consolidated financial statements have
been authorized for issue by the Board of
Directors of the Company, as the party
responsible
for
the
preparation
and
completion of the consolidated financial
statements, on March 30, 2016.
16
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2.
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a.
Kepatuhan terhadap
Keuangan (SAK)
Standar
SUMMARY
POLICIES
a.
Akuntansi
Laporan
keuangan
konsolidasian
atas
Perusahaan dan entitas anaknya (bersama-sama
sebagai “Kelompok Usaha”) telah disusun dan
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia yang meliputi Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK)
yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI)
dan peraturan terkait yang diterbitkan oleh
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), khususnya
Peraturan No. VIII.G.7, Lampiran Keputusan
Ketua BAPEPAM-LK No. Kep 347/BL/2012
tentang "Pedoman Pelaporan dan Pengungkapan
Laporan Keuangan untuk Perusahaan Publik ".
b.
Dasar
Penyajian
Konsolidasian
Laporan
OF
SIGNIFICANT
Compliance with
Standards (SAK)
ACCOUNTING
Financial
Accounting
The consolidated financial statements of the
Company and its subsidiaries (together as
“Group”) have been prepared and presented
in accordance with Indonesian Financial
Accounting
Standards
which
include
Statements of Financial Accounting Standards
(PSAK) and the Interpretations of Financial
Accounting Standards (ISAK) issued by the
Financial Accounting Standards Board of
Indonesian Institute of Accountant (DSAK-IAI)
and the related Financial Services
Authority’s (OJK) regulation particularly Rule
No. VIII.G.7, Appendix of the Decision Decree
of the Chairman of BAPEPAM-LK No. Kep
347/BL/2012 on “Guidelines for Financial
Statements Reporting and Disclosures for
Public Companies”.
b.
Keuangan
Basis of Preparation
Financial Statements
of
Consolidated
Laporan keuangan konsolidasian disusun sesuai
PSAK No. 1 (Revisi 2013), “Penyajian Laporan
Keuangan”. Dasar pengukuran yang digunakan
adalah berdasarkan biaya historis, kecuali untuk
akun
tertentu
yang
diukur
berdasarkan
pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam
kebijakan akuntansi terkait.
The consolidated financial statements are
prepared in accordance PSAK No. 1 (Revised
2013), “Presentation of Financial Statements”.
The measurement basis used is the historical
cost, except for certain accounts which are
measured on the bases described in the
related accounting policies.
Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam
penyusunan laporan keuangan konsolidasian
konsisten dengan yang digunakan dalam
penyusunan laporan keuangan konsolidasian
untuk periode sebelumnya, kecuali untuk
penerapan beberapa PSAK dan ISAK baru
ataupun revisi yang berlaku efektif pada tanggal
1 Januari 2015 seperti yang diungkapkan dalam
Catatan ini. Laporan posisi keuangan tanggal
1 Januari 2014/31 Desember 2013 telah disajikan
dalam laporan keuangan konsolidasian karena
penerapan restropektif kebijakan akuntansi
tertentu.
The accounting policies adopted in the
preparation of the consolidated financial
statements are consistent with those adopted
in the preparation of the consolidated financial
statements in respect of the previous period,
except for the adoption of several amended
and new and revised PSAK and ISAK
effective January 1, 2015 as disclosed in this
Note. An additional statement of financial
position as at January 1, 2014/December 31,
2013 is presented in these consolidated
financial statements due to retrospective
application of certain accounting policies.
Laporan keuangan konsolidasian, kecuali untuk
laporan arus kas konsolidasian, disusun dengan
dasar akrual. Laporan arus kas konsolidasian
disusun berdasarkan metode langsung dengan
mengelompokan arus kas atas dasar aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan.
The consolidated financial statements, except
for the consolidated statement of cash flows,
are prepared under the accrual basi
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
31 Desember 2015 /
December 31, 2015
31 Desember 2014 /
December 31, 2014
January 1, 2014/
December 31, 2013
ASET
ASSETS
ASET LANCAR
Kas dan bank
Investasi jangka
pendek
Piutang usaha Pihak ketiga neto
Piutang lain-lain
Pihak ketiga neto
Pihak berelasi
Persediaan - neto
Pajak dibayar
di muka
Biaya dibayar
di muka
Uang muka
2g,2h,5,33,34
1.679.988
2.946.546
166.515
2g,2h,6,33,34
1.470.910
1.631.125
-
2g,2h,3,
7,33, 34
2g
19.448.787
22.833.228
-
Trade receivables
Third parties - net
Other receivables
3,8
2f,32
2i,3,9
13.918
18.022.098
2.628.137
371.533
3.169.070
2.492
9.138
127.921
Third parties - net
Related parties
Inventories - net
20a
6.475.709
5.373.861
492
Prepaid tax
2k,11
2f,10,32
978.819
7.319.471
584.650
15.184.923
44.931
7.162.031
Prepaid expenses
Advances
58.037.837
52.094.936
7.513.520
Total Current
Assets
Jumlah Aset
Lancar
ASET TIDAK
LANCAR
Kas yang dibatasi
penggunaannya
Aset pajak
tangguhan
neto
Aset tetap - neto
CURRENT ASSETS
Cash on hand and
in banks
Short-term
investment
NON-CURRENT
ASSETS
2g,2h,12
2.756.063
4.400.000
-
2v,3,20e
35.055
38.031
-
66.012.497
35.425.602
82.569.179
40.473.151
5.064.125
-
-
-
622.155
2m,2q,3,16
29.520.483
30.961.632
6.867.034
10
2g,2h,33, 34
54.383
68.310
22.645
10.345
2o
304.118
418.301
-
Mining properties – net
Exploration and
evaluation assets
Long-term
advances
Refundable deposits
Other non-current
assets
Jumlah Aset
Tidak Lancar
134.108.201
158.928.604
12.586.304
Total Non-current
Assets
JUMLAH ASET
192.146.038
211.023.540
20.099.824
TOTAL ASSETS
Aset takberwujud
Properti
pertambangan
- neto
Aset eksplorasi dan
evaluasi
Uang muka jangka
panjang
Uang jaminan
Aset tidak lancar
lainnya
2l,2q,3,14
2n,2q,3,15
2m,2q
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
Restricted cash
Deferred tax assets
net
Property and
equipment - net
Intangible assets
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
1
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION (continued)
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
LIABILITAS DAN
EKUITAS
LIABILITAS
JANGKA
PENDEK
Hutang bank jangka
pendek
2g,17,33,34
Hutang usaha pihak ketiga
2g,18,33,34
Hutang lain-lain
2g,33,34
Pihak ketiga
Pihak berelasi
2f, 32
Hutang pajak
3,20b
Beban masih harus
dibayar
2g,19,33,34
Uang muka
pelanggan
2u
Bagian liabilitas jangka
panjang yang jatuh
tempo dalam waktu
satu tahun
Hutang bank
jangka
panjang
2g,21,33,34
Hutang sewa
pembiayaan
2g,2p,22,33,34
Hutang pembiayaan
konsumen
2g
Jumlah Liabilitas
Jangka Pendek
LIABILITAS
JANGKA
PANJANG
Liabilitas pajak
tangguhan - neto
Liabilitas jangka
panjang – setelah
dikurangi bagian
yang jatuh tempo
dalam waktu satu
tahun
Hutang bank
jangka
panjang
Hutang sewa
pembiayaan
Hutang
pembiayaan
konsumen
Keuntungan
tanggungan atas
transaksi jual dan
sewa kembali
2v,3,20e
31 Desember 2015 /
31 Desember 2014 /
January 1, 2014/
December 31, 2015
December 31, 2014
December 31, 2013
LIABILITIES
AND EQUITY
7.225.239
1.500.000
7.902.380
7.790.888
62.431
307.972
233.793
61.000
784.629
160.105
2.093
69.469
3.155.983
759.314
219.478
-
3.371
3.342
-
CURRENT
LIABILITIES
Short-term bank
loan
Trade payables third parties
Other payables
Third parties
Related parties
Taxes payable
Accrued expenses
Advances from
customers
Current maturities of
long-term
liabilities
54.600.000
13.883.336
-
12.552.751
4.577.482
300.701
-
-
265.254
Long-term bank
loans
Obligation under
finance lease
Consumer finance
payable
86.039.118
29.459.125
922.768
Total Current
Liabilities
175.971
NON-CURRENT
LIABILITIES
Deferred tax
liabilities - net
10.398.134
13.150.940
Long-term
liabilities - net of
current maturity
2g,21,33,34
2g,2p,22,
33,34
-
41.250.000
-
4.928.818
19.979.264
-
2g
-
-
800
2p
-
-
578
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
Long-term bank
loans
Obligation under
finance lease
Consumer finance
payable
Deferred gain on
sale and lease
back
transaction
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
2
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION (continued)
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
LIABILITAS
JANGKA
PANJANG
(lanjutan)
Provisi untuk
pengelolaan dan
reklamasi
lingkungan hidup
Liabilitas imbalan
kerja jangka
panjang
Jumlah Liabilitas
Jangka Panjang
JUMLAH
LIABILITAS
31 Desember 2015 /
31 Desember 2014 /
January 1, 2014/
December 31, 2015
December 31, 2014
December 31, 2013
NON-CURRENT
LIABILITIES
(continued)
2s,24
2r,3,23
-
-
26.765
1.227.333
1.187.841
411.277
16.554.285
75.568.045
615.391
102.593.403
105.027.170
1.538.159
EKUITAS
Ekuitas yang dapat
Diatribusikan
kepada Pemilik
Entitas Induk
Modal saham - nilai
nominal Rp 100 per
saham
Modal dasar 48.000.000.000
saham pada tahun
2015 dan 2014 dan
4.000.000.000
saham pada 2013
Modal ditempatkan
dan disetor penuh
masing-masing
12.499.385.782,
12.000.000.000
dan 1.500.000.000
saham pada 2015,
2014 dan 2013
Tambahan modal
disetor – neto
Selisih kurs penjabaran
laporan keuangan
Provision for
enviromental and
reclamation costs
Long - term
employee
benefit liability
Total Non-current
Liabilities
TOTAL
LIABILITIES
EQUITY
25
110.469.517
106.551.809
16.750.419
2t,26
25.074.870
23.116.016
23.410.761
Equity Attributable
to Owners of The
Parent
Share capital Rp100
par value per
share
Authorized –
48,000,000,000
shares in 2015
and 2014 and
4,000,000,000
shares in 2013
Issued and fully
paid –
12,499,385,782,
12,000,000,000
and 1,500,00,000
shares in 2015
2014 and 2013,
respectively
Additional paid-in
capital - net
(7.909.851 )
Exchange difference
on financial
statements
translation
2e
(10.116.139)
(7.793.850)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
3
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF
FINANCIAL POSITION (continued)
December 31, 2015 And 2014
And January 1, 2014/December 31, 2013
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 Desember 2015 Dan 2014
Dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
(Disajikan kembali / As Restated)
1 Januari 2014/
31 Desember 2013 /
Catatan /
Notes
31 Desember 2015 /
31 Desember 2014 /
January 1, 2014/
December 31, 2015
December 31, 2014
December 31, 2013
EKUITAS (lanjutan)
Ekuitas yang dapat
Diatribusikan
kepada Pemilik
Entitas Induk
(lanjutan)
Defisit
Jumlah ekuitas net
yang dapat
diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk
Kepentingan
nonpengendali
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH LIABILITAS
DAN EKUITAS
EQUITY
(continued)
(35.866.677)
(15.874.580)
89.561.571
2c
105.999.395
(8.936)
(3.025)
89.552.635
105.996.370
192.146.038
211.023.540
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
(13.700.014 )
Equity Attributable
to Owners of
The Parent
Deficit
18.561.665
Total net equity
attributable to
owners of the
parents
Non-controlling
interest
TOTAL
EQUITY
20.099.824
TOTAL
LIABILITIES
AND EQUITY
18.551.315
10.350
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
4
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR
LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2014
Catatan /
Notes
2015
PENDAPATAN
BEBAN POKOK PENDAPATAN
LABA KOTOR
Beban umum dan
administrasi
Beban usaha
lainnya - neto
LABA (RUGI) USAHA
Beban keuangan
RUGI SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
MANFAAT PAJAK
PENGHASILAN - NETO
RUGI DARI OPERASI
YANG DILANJUTKAN
OPERASI YANG DIHENTIKAN
RUGI NETO TAHUN BERJALAN
( Disajikan kembali /
As restated )
39.304.278
2u,27
27.691.434
REVENUES
(37.374.582)
2u,28
(21.230.307)
COST OF REVENUES
1.929.696
6.461.127
(15.765.996 )
2u,29
(5.003.267)
(3.605.806 )
2e,2l,2u,30
(1.123.708)
(17.442.106 )
(4.640.817 )
334.152
2u
(22.082.923 )
2.586.421
2v,20c
(19.496.502 )
(19.496.502 )
(2.160.586 )
(1.826.434)
LOSS BEFORE INCOME
TAX
706.940
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
LOSS FROM
CONTINUING
OPERATIONS
DISCONTINUED
OPERATIONS
(2.813.638)
NET LOSS FOR THE YEAR
(2.322.288 )
2e
116.000
(668.676 )
167.169
23
852.119
(213.030)
OTHER COMPREHENSIVE
LOSS
Item that will be
reclassified
to profit or loss
Exchange difference on
financial statements
translation
Item that will not be
reclassified to profit or
loss
Remeasurements of
long-term employee
benefit liability
Related income tax
(2.058.549)
TOTAL COMPREHENSIVE
LOSS FOR THE YEAR
Pos-pos yang akan direklasifikasi
ke laba rugi
Pengukuran kembali atas
liabilitas imbalan pasca
kerja
Pajak penghasilan terkait
INCOME TAX BENEFIT NET
(1.694.144)
RUGI
KOMPREHENSIF LAIN
Selisih kurs penjabaran
laporan keuangan
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi
General and administrative
expenses
Other operating
expenses - net
INCOME (LOSS) FROM
OPERATIONS
Finance cost
(1.119.494)
2x,38
GROSS PROFIT
(22.320.297 )
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
5
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR
LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(continued)
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
(lanjutan)
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2014
Catatan /
Notes
2015
RUGI NETO YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk
Rugi dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
Sub-jumlah
Kepentingan nonpengendali
Laba (rugi) dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
Sub-jumlah
JUMLAH
RUGI KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN YANG
DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk
Rugi dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
Sub-jumlah
(19.490.591)
(2.813.655)
2c
(5.911)
1.490
-
(1.473 )
(5.911)
17
(19.496.502 )
(2.813.638)
(22.314.386)
(365.895 )
-
(1.692.671)
(22.314.386)
Sub-jumlah
(5.911)
JUMLAH
(1.692.671)
(19.490.591)
(5.911)
RUGI PER SAHAM DASAR YANG
DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA
PEMILIK ENTITAS INDUK
Rugi dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
(1.120.984)
-
Kepentingan nonpengendali
Laba (rugi) dari operasi yang
dilanjutkan
Rugi dari operasi yang
dihentikan
JUMLAH
( Disajikan kembali/
As restated )
(2.058.566)
2c
1.490
-
(1.473 )
17
(22.320.297)
(2.058.549)
NET LOSS ATTRIBUTABLE
TO:
Owners of the parent
Loss from
continuing operations
Loss from discontinued
operations
Sub-total
Non-controlling interests
Income (loss) from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
Sub-total
TOTAL
TOTAL COMPREHENSIVE
LOSS FOR THE YEAR
ATTRIBUTABLE TO:
Owners of the parent
Loss from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
Sub-total
Non-controlling interests
Income (loss) from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
Sub-total
TOTAL
(0,0016)
(0,0002)
-
(0,0003)
BASIC LOSS PER SHARE
ATTRIBUTABLE TO
OWNERS OF THE PARENT
Loss from
continuing operations
Loss from
discontinued operations
(0,0016)
(0,0005)
TOTAL
2w,2x,31
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
6
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain)
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk /
Equity attributable to owners of the parent
Selisih Kurs
Penjabaran
Laporan
Keuangan /
Exchange
Difference on
Tambahan Modal
Financial
Disetor - Neto /
Additional Paid-In
Statements
Defisit /
Capital - Net
Translation
Deficit
Modal Saham/
Share Capital
Saldo per 1 Januari 2014,
sebelum dilaporkan
Dampak adopsi PSAK No. 24
(Revisi 2013)
Saldo per 1 Januari 2014
disajikan kembali
Penambahan setoran modal
saham melalui penawaran
umum terbatas I (lihat
Catatan 1b dan 26)
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
16.750.419
23.410.761
-
-
16.750.419
23.410.761
89.801.390
(7.909.851 )
-
(7.909.851 )
-
(294.745
(13.702.828)
2.814
(13.700.014)
-
Kepentingan
nonpengendali /
Non-controlling
Interests
Jumlah /
Total
18.548.501
Jumlah Ekuitas /
Total Equity
10.350
2.814
-
2.814
18.551.315
10.350
18.561.665
Balance at
January 1, 2014, as
restated
89.506.645
Additional shares issued
through limited public
offering I (see Notes 1b
and 26)
610
Non controlling interest
arising on business
combination (see
Note 4)
89.506.645
-
-
-
-
-
-
Dampak dari pelepasan
entitas anak
-
-
-
-
-
(14.001 )
Penghasilan komprehensif
lain
-
-
116.001
639.089
755.090
(1 )
-
-
-
(2.813.655)
(2.813.655)
106.551.809
23.116.016
(7.793.850)
(15.874.580)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
Balance at January 1, as
previously reported
Effect of adoption of
PSAK No. 24 (Revised
2013)
Kepentingan non-pengendali
yang timbul dari
kombinasi bisnis (lihat
Catatan 4)
Rugi neto tahun berjalan
Saldo
31 Desember 2014,
disajikan kembali
18.558.851
105.999.395
610
17
(3.025 )
Effect from disposal of
Subsidiaries
(14.001 )
Other comprehensive
income
755.089
(2.813.638)
105.996.370
Net loss for the year
Balance as of
December 31, 2014, as
restatement
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
7
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN (lanjutan)
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain)
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk /
Equity attributable to owners of the parent
Selisih Kurs
Penjabaran
Laporan
Keuangan /
Exchange
Difference on
Tambahan Modal
Financial
Disetor - Neto /
Additional Paid-In
Statements
Defisit /
Deficit
Capital - Net
Translation
Modal Saham/
Share Capital
Saldo
31 Desember 2014,
disajikan kembali
Hasil Pelaksanaan Waran
Seri I (lihat Catatan 1b
dan 26)
106.551.809
23.116.016
3.917.708
1.958.854
Rugi komprehensif lain
-
-
Rugi neto tahun berjalan
-
-
110.469.517
25.074.870
Saldo per
31 Desember 2015
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY (continued)
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
(7.793.850)
(2.322.288 )
-
(10.116.138 )
(15.874.580)
-
Kepentingan
nonpengendali /
Non-controlling
Interests
Jumlah /
Total
105.999.395
Jumlah Ekuitas /
Total Equity
(3.025)
105.996.370
Balance as of
December 31, 2014, as
restated
Exercise of Warrant
Series I (see Notes 1b
and 26)
5.876.562
-
5.876.562
(501.507)
(2.823.795 )
-
(2.823.795 )
Other comprehensive
loss
(19.490.591)
(19.490.591 )
(5.911 )
(19.496.502 )
Net loss for the year
(35.866.678)
89.561.571
(8.936 )
89.552.635
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
8
Balance at
December 31, 2015
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2015
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada pemasok
2014
40.773.528
(19.242.533)
21.133.822
(9.373.037)
Pengembalian uang muka mangan
Pembayaran kas untuk karyawan
Pembayaran untuk beban operasional
lainnya
217.042
(8.780.300)
6.937.975
(6.577.827)
Kas diperoleh dari Aktivitas
Pembayaran pajak penghasilan
12.385.987
-
12.902.598
(847)
Kas neto Diperoleh dari
Aktivitas Operasi
12.385.987
12.901.751
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Aset tetap
Penerimaan dari hasil penjualan
Perolehan
Penarikan (penempatan) investasi
jangka pendek
(581.750)
505.805
(4.113.333)
160.215
Penerimaan piutang lain-lain kepada pihak berelasi
Uang muka investasi
Penambahan aset eksplorasi dan
evaluasi
Penurunan (kenaikan) aset tidak
lancar lainnya
739.996
(5.702.411)
Pembayaran uang muka investasi saham
Pembayaran untuk akuisisi entitas anak,
setelah dikurangi kas yang diperoleh
Penerimaan atas pelepasan entitas anak
(7.249.004)
Kas Neto Digunakan Untuk
Aktivitas Investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Pembayaran bunga
Penerimaan dari penerbitan saham
Kenaikan neto hutang bank jangka pendek
Kenaikan (penurunan) hutang lain-lain
pihak berelasi
Pembayaran hutang pembiayaan
konsumen
Pembayaran beban emisi saham
Pembayaran hutang bank
(153.817)
128.106
(15.684.443)
(2.195.184)
5.876.562
5.725.239
781.665
Cash Generated from Operations
Income tax paid
Net Cash Provided by
Operating Activities
CASH FLOWS FROM
INVESTING ACTIVITIES
Property and equipment
239.491
Proceeds from sale
(2.236.061)
Acquisitions
Withdrawal of (placement in)
(1.631.125 )
short-term investment
Proceeds of other receivables - related
party
Advance for investment
Increase in exploration and
(4.059 )
evaluation assets
Decrease (increase) in other
(78.036 )
non-current assets
Payment of advance
(14.873.848 )
of share subscription
Acquisition of subsidiaries,
(86.094.154 )
net of cash acquired
13.636.125 Proceeds from disposal on subsidiaries
(91.041.667)
(2.418.160)
89.801.390
-
233.793
(1.244.428)
-
(266.054)
(294.745)
(733.809)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
CASH FLOWS FROM
OPERATING ACTIVITIES
Cash receipt from customers
Cash paid to suppliers
Refund of advance for
purchase manganese
Cash paid to employees
Cash paid for other operational
expense
Net Cash Used in
Investing Activities
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
Interest paid
Proceeds from issue of shares
Net increase of short-term bank loan
Increase (decrease) in other payablesrelated party
Payment of consumer
finance payable
Payment of shares issuance cost
Payment of bank loans
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
9
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
(continued)
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
(lanjutan)
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2015
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN (lanjutan)
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES (continued)
Penurunan hutang bank jangka panjang
Pembayaran hutang sewa
pembiayaan
(7.075.177)
(3.924.037)
Kas Neto Diperoleh dari
Aktivitas Pendanaan
2.031.897
80.920.157
KENAIKAN (PENURUNAN) NETO
KAS DAN BANK
(1.266.558 )
KAS DAN BANK AWAL TAHUN
(533.336)
Payment of long-term bank loan
Payments of obligation under
finance lease
Net Cash Provided by
Financing Activities
2.780.241
NET INCREASE (DECREASE) IN
CASH ON HAND AND IN BANKS
2.946.546
166.515
CASH ON HAND AND IN BANKS
AT THE BEGINNING OF
THE YEAR
-
(210)
Effect of foreign exchange
rate changes
1.679.988
2.946.546
CASH ON HAND AND IN BANKS
AT THE END OF THE YEAR
Dampak perubahan selisih
kurs mata uang
KAS DAN BANK AKHIR TAHUN
-
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
See accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
10
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM
a.
b.
GENERAL
a.
Pendirian dan Kegiatan Usaha Perusahaan
Establishment and Business Activity of
the Company
PT SMR Utama Tbk (Perusahaan) didirikan
dengan nama PT Dwi Satria Jaya berdasarkan
Akta Notaris F. Eka Sumarningsih, S.H., M.H.,
No. 31 tanggal 11 November 2003. Akta
pendirian tersebut telah disahkan oleh Menteri
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia
dalam
Surat
Keputusan
No. C 28091HT.01.01.TH.2003
tanggal
21 November 2003 serta telah diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 43,
Tambahan No. 5091 tanggal 28 Mei 2004.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir berdasarkan
Akta Notaris No. 15 oleh Notaris Rini Yulianti,
S.H., tanggal 14 Juli 2015 tentang perubahan
susunan Dewan Komisaris dan Direksi. Akta
tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam
Surat Keputusan No. AHU-3539869.AH.01.11.TH
2015 tanggal 10 Agustus 2015.
PT SMR Utama Tbk (the Company) was
established as PT Dwi Satria Jaya based on
Notarial Deed No. 31 of F. Eka Sumarningsih,
S.H., M.H., dated November 11, 2003. The
Deed of establishment was approved by the
Minister of Justice and Human Rights of the
Republic of Indonesia in his Decision Letter
No.
C-28091HT.01.01.TH.2003
dated
November 21, 2003 and was published in the
State Gazette No. 43, Supplement No. 5091
dated May 28, 2004. The Company’s Articles
of Association have been amended several
times, most recently based on the Notarial
Deed No. 15 by Notary Rini Yulianti, S.H.,
dated July 14, 2015, regarding changes in the
composition of the Boards of Commissioners
and Directors. This Notarial deed has been
accepted by the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia in his
Decision
Letter
No.
AHU
3539869.AH.01.11.TH 2015 dated August
10, 2015.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar, ruang
lingkup kegiatan Perusahaan antara lain
bergerak dalam bidang perdagangan, jasa,
industri, pengangkutan, perbengkelan dan
pembangunan. Saat ini, selain menjalankan
fungsi sebagai perusahaan induk (holding
company), Perusahaan tidak aktif terlibat dalam
bisnis apapun. Perusahaan berkedudukan di
Jakarta, Indonesia.
According to Article 3 of the Company’s
Articles of Association, the Company is
engaged, among others, in the trading,
service, industry, transportation, workshop
and development. Currently, the Company,
aside from being a holding company, is not
actively engaged in any business of its own.
The Company
domiciled
at
Jakarta,
Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
PT Lautan Rizki Abadi (LRA) dan PT Alam Abadi
Resources (AAR) masing-masing adalah entitas
induk dan entitas induk terakhir dari Perusahaan.
As of December 31, 2015 and 2014, the
Company’s immediate and ultimate holding
company is PT Lautan Rizki Abadi (LRA) and
PT
Alam
Abadi
Resources
(AAR),
respectively.
b.
Penawaran Umum Saham Perusahaan
Pada tanggal 30 September 2011, Perusahaan
telah memperoleh Surat Pernyataan Efektif
No. S-107/0/BL/2011 dari Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan
(BAPEPAM-LK) untuk melakukan penawaran
umum perdana saham sejumlah 500.000.000
saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham
kepada masyarakat melalui Bursa Efek Indonesia
(BEI). Saham tersebut ditawarkan pada harga
sebesar Rp 600 per saham.
Public Offering of the Company’s Share
On September 30, 2011, the Company
obtained
Effective
Statement
Letter
No. S-107/0/BL/2011 from the Chairman of
the Capital Market and Financial Institution
Supervisory
Agency (BAPEPAM-LK)
to
conduct an initial public offering of
500,000,000 shares with par value of Rp 100
per share to public through the Indonesia
Stock Exchange (IDX). The shares were
offered at a price of Rp 600 per share.
11
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
b.
c.
Penawaran
(lanjutan)
Umum
Saham
GENERAL (continued)
b.
Perusahaan
Public Offering of the Company’s Share
(continued)
Tindakan Perusahaan (corporate action) yang
mempengaruhi efek yang diterbitkan sejak
penawaran umum perdana sampai dengan
laporan akhir tahun terbaru adalah Penawaran
Umum Terbatas I (PUT I) kepada para
pemegang saham dalam rangka penerbitan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD). Pada
tanggal 26 Juni 2014, Perusahaan telah
memperoleh Surat Pernyataan Efektif No. S307/D.04/2014 dari Ketua Otoritas Jasa
Keuangan (OJK) untuk melakukan
PUT I
sejumlah 10.500.000.000 saham dengan nilai
nominal Rp 100 per saham dan sebanyak
500.000.000 Waran Seri I (WS I). Sebagai
insentif kepada para pemegang saham, melekat
satu WS I pada setiap 21 saham baru hasil
HMETD. Masing-masing WS I berhak untuk
membeli saham baru Perusahaan dengan harga
pelaksanaan Rp 150 per saham, dengan jumlah
nilai pelaksanaan WS I adalah sebanyakbanyaknya
Rp
75.000.000.000.
Periode
pelaksanaan WS I adalah 14 Januari hingga
13 Juli 2015 (lihat Catatan 26).
The Company’s corporate action from the
date of its initial public offering up to the latest
reporting year-end is the Limited Public
Offering I (PUT I) to the shareholders in
relation to issuance of right issue with Preemptive Rights (HMETD). On June 26, 2014,
the Company obtained Effective Statement
Letter No. S-307/D.04/2014 from Indonesia
Financial Services Authority (OJK) to conduct
PUT I of 10,500,000,000 shares with par
value of Rp 100 per share and 500,000,000
Series I Warrants (WS I). As an incentive to
its shareholders, attached is one WS I for
every 21 shares issued through HMETD.
Each WS I gives the shareholder the right to
purchase the Company’s shares at exercise
price of Rp 150 per share, with total exercise
price is maximum of Rp 75,000,000,000. The
exercise period of WS I is from January 14 to
July 13, 2015 (see Note 26).
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
saham Perusahaan yang telah dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia masing-masing berjumlah
12.499.385.782 saham dan 12.000.000.000
saham.
As of December 31, 2015 and 2014, the
Company’s shares totaling to 12,499,385,782
shares
and
12,000,000,000
shares,
respectively, were listed in the Indonesia
Stock Exchange.
c.
Entitas Anak
Entitas Anak yang dikonsolidasikan dan
persentase kepemilikan Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah
sebagai berikut:
Entitas Anak /
Subsidiaries
Domisili /
Domicile
Tahun Awal
Operasi
Komersial /
Start of
Commercial
Operations
Subsidiaries
The
consolidated
Subsidiaries
and
the percentages of equity held by the
Company as of December 31, 2015 and 2014
are as follows:
Persentase Kepemilikan /
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha /
Principal Activity
2015
2014
Perdagangan / Trading
99,99%
99,99%
Jumlah Aset /
Total Assets
2015
2014
25.281.361
15.288.667
Kepemilikan langsung / Direct ownership
PT Adikarsa Alam
Resources
(AKAR)
Jakarta
-*)
12
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
c.
c.
Entitas Anak (lanjutan)
Entitas Anak /
Subsidiaries
Domisili /
Domicile
GENERAL (continued)
Tahun Awal
Operasi
Komersial /
Start of
Commercial
Operations
Subsidiaries (continued)
Persentase Kepemilikan /
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha /
Principal Activity
2015
2014
Jumlah Aset /
Total Assets
2015
2014
75.872.484
84.024.592
18.123
-
Kepemilikan langsung / Direct ownership
(lanjutan / continued)
PT Ricobana (RB)
Jakarta
-*)
Investasi / Investing
99,99%
99,99%
PT Synergi Metal
Raya (SMR)
Jakarta
-*)
Perdagangan / Trading
99,99%
-
Kepemilikan tidak langsung / Indirect ownership
PT Ricobana Abadi
(RBA)
(melalui RB/
through RB)
Jakarta
PT Troposfir Pancar
Sejati (TPS)
(melalui RBA/
through RBA)
Jakarta
PT Troposfir Mega
Raya (TMR)
(melalui TPS/
through TPS)
Jakarta
PT Delta Samudra (DS)
(melalui TMR/
through TMR)
Jakarta
1981
Kontraktor Batubara /
Mining Contractor
99,99%
99,99%
174.880.386
195.730.987
-*)
Investasi / Investing
98,31%
98,31%
2.955.858
3.277.505
-*)
Investasi / Investing
98,14%
98,14%
2.533.013
2.831.233
-*)
Pertambangan / Mining
97,35%
97,35%
3.259.212
3.458.271
*) Belum beroperasi secara komersial / has not started commercial operations
Pendirian Entitas Anak
Establishment of Subsidiaries
PT Synergi Metal Raya (SMR)
PT Synergi Metal Raya (SMR)
SMR didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 7
tanggal 4 Maret 2015 oleh Harra Mieltuani Lubis,
S.H. Akta pendirian tersebut telah mendapatkan
pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia
Republik
Indonesia
No. AHU0027233.AH.01.11.TH
2015
tanggal
6 Maret 2015.
SMR was established based on the Deed of
establishment No. 7 dated March 4, 2015 by
Harra Mieltuani Lubis, S.H. The Deed of
establishment was approved by the Minister
of Justice and Human Rights of the Republic
of Indonesia in his Decision Letter No. AHU0027233.AH.01.11
TH.2015
dated
March 6, 2015.
Akuisisi Entitas Anak
Acquisition of Subsidiaries
Pada bulan Agustus 2014, Perusahaan telah
mengakuisisi 99,99% saham PT Ricobana (RB)
dengan
nilai
pembelian
total
sebesar
$AS 87.801.639
(atau
setara
Rp 1.017.708.800.000).
Atas
transaksi
ini
Perusahan
mengakui
goodwill
sebesar
$AS 20.283.060 (lihat Catatan 4).
On August, 2014, the Company acquired
99.99% equity interest in PT Ricobana (RB)
with purchase consideration amounting to
US$
87,801,639 (or equivalents to
Rp 1,017,708,800,000).
Under
this
transaction, the Company recognized a
goodwill amounting to US$ 20,283,060 (see
Note 4).
13
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
c.
GENERAL (continued)
c.
Entitas Anak (lanjutan)
Subsidiaries (continued)
Akuisisi Entitas Anak (lanjutan)
Acquisition of Subsidiaries (continued)
RB memiliki kepemilikan langsung 99,99% atas
PT Ricobana Abadi (RBA). RB memiliki
kepemilikan tidak langsung masing-masing
sebesar 98,29%, 98,14% dan 97,35% atas
PT Troposfir Pancar Sejati (TPS), PT Troposfir
Mega Raya (TMR) dan PT Delta Samudra (DS).
RB has direct ownership interest of 99.99%
over PT Ricobana Abadi (RBA). RB has
indirect ownership interest of 98.29%, 98.14%
and 97.35% over PT Troposfir Pancar Sejati
(TPS), PT Troposfir Mega Raya (TMR) and
PT Delta Samudra (DS), respectively.
Pelepasan Entitas Anak
Disposal of Subsidiaries
Pada tanggal 19 Desember 2014, Perusahaan
menandatangani perjanjian untuk menjual
99,91% kepemilikan sahamnya pada PT Soe
Makmur
Resources
(SMR)
sebanyak
344.700.000 lembar saham dengan nilai nominal
Rp 1.000 (per lembar saham) kepada
PT Cakrawala Prima Utama dan PT Willis
Intermoda Nusantara, pihak ketiga dengan nilai
penjualan sebesar $AS 12.361.600 (atau setara
Rp 154.520.000.000).
On December 19, 2014, the Company signed
an agreement to sell its 99.91% ownership
interest in PT Soe Makmur Resources (SMR)
consists of 344,700,000 shares with par value
of Rp 1,000 (per share) to PT Cakrawala
Prima Utama and PT Willis Intermoda
Nusantara, third parties, with a selling price of
US$ 12,361,600
(or
equivalent
to
Rp 154,520,000,000).
Pada saat penjualan, SMR mempunyai saldo kas
dan bank sebesar $AS 4.236 sehingga nilai kas
bersih yang diterima Perusahaan sebesar
$AS 12.357.364.
Rugi
atas
penjualan
kepemilikan tersebut sebesar $AS 773.693 (atau
setara Rp 9.623.409.122) dicatat pada laba rugi.
Pada saat penjualan, jumlah aset SMR diluar kas
dan bank sebesar $AS 13.862.763 dan jumlah
liabilitas sebesar $AS 724.097.
At the date of sale, SMR’s cash on hand and
in banks balance amounted to US$ 4,236,
and thus net proceeds received by the
Company amounted to US$ 12,357,364. Loss
from the sale of subsidiary amounted to
US$ 773,693
(or
equivalent
to
Rp 9,623,409,122) is recognized in profit and
loss. At the date of sale, SMR’s total assets,
excluding cash on hand and in banks,
amounted to US$ 13,862,763 and total
liabilities amounted to US$ 724,097.
Pada tanggal 19 Desember 2014, Perusahaan
menandatangani perjanjian untuk menjual
99,94%
kepemilikan
sahamnya
pada
PT Transentra Nusantara (TN) (159.900 lembar
saham dengan nilai nominal Rp 100.000 (per
lembar saham) kepada Mohamad Heykal dan
Tony Harianja, pihak ketiga, dengan nilai
penjualan sebesar $AS 1.279.200 (atau setara
Rp 15.990.000.000). Pada saat penjualan, TN
mempunyai saldo kas dan bank sebesar
$AS 439, sehingga nilai kas bersih yang diterima
Perusahaan sebesar $AS 1.278.761. Laba atas
penjualan kepemilikan tersebut sebesar $AS 169
(atau setara Rp 2.098.890) dicatat pada laporan
laba rugi. Pada saat penjualan, jumlah aset TN di
luar kas dan bank sebesar $AS 1.280.000 dan
jumlah liabilitas sebesar $AS 607.
On December 19, 2014, the Company signed
an agreement to sell its 99.94% ownership
interest in PT Transentra Nusantara (TN)
(159,900 shares with par value of Rp 100,000
(per share) to Mohamad Heykal and Tony
Harianja, third parties, with a selling price of
US$
1,279,200
(or
equivalent
to
Rp 15,990,000,000) At the date of sale, TN’s
cash on hand and in banks balance amounted
to US$ 439, and thus net proceeds received
by the Company amounted to US$ 1,278,761.
Gain from the sale of subsidiary amounted to
US$ 169 (or equivalent to Rp 2,098,890) is
recognized in profit or loss. At the date of sale,
TN’s total assets, excluding cash on hand and
in banks, amounted to US$ 1,280,000 and
total liabilities amounted to US$ 607.
14
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
d.
Komisaris,
Karyawan
Direksi,
Komite
Audit
GENERAL (continued)
d.
dan
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2015
adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2014
adalah sebagai berikut:
Members of the Company’s Boards
Commissioners
and
Directors
as
December 31, 2014 are as follows:
of
of
Board of Commissioners
President Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors
President Director (unaffiliated)
Director
Jokky Wahyoedi Hidayat
Djoko Purwanto
Susunan Komite Audit Perusahaan pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai
berikut:
Sekretaris Perusahaan
Board of Directors
President Director (unaffiliated)
Director
Veny Indrawati
Supandi W.S
Dewan Direksi
Direktur Utama (tidak terafiliasi)
Direktur
of
of
Board of Commissioners
President Commissioner
Independent Commissioner
Jokky Wahyoedi Hidayat
Rinatri Prahastiwi
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Audit
Members of the Company’s Boards
Commissioners
and
Directors
as
December 31, 2015 are as follows:
Wijaya Mulia
Supandi W.S
Dewan Direksi
Direktur Utama (tidak terafiliasi)
Direktur
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
Commissioners,
Directors,
Committee and Employees
Members of the Company’s Audit Committee
as of December 31, 2015 and 2014 are as
follows:
2015
2014
Supandi W.S
Chandy Williem
Agnes Lew Dermawan
Supandi W.S
Chandy Williem
Agnes Lew Dermawan
Ricky Kosasih
Ahmad Fadhil
Audit Committee
Chairman
Member
Member
Corporate Secretary
Personil manajemen kunci Perusahaan memiliki
kewenangan dan tanggung jawab untuk
merencanakan, memimpin dan mengendalikan
aktivitas Perusahaan. Seluruh anggota Dewan
Komisaris dan Direksi (selain Komisaris
Independen) merupakan manajemen kunci
Perusahaan.
Key management personnel of the Company
are those persons having the authority and
responsibility for planning, directing and
controlling the activities of the Company. All
members of the Boards of Commissioners
and
Directors
(except
Independent
Commissioner) are considered as key
management personnel of the Company.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki
masing-masing 698 dan 940 karyawan tetap
(tidak diaudit).
As of December 31, 2015 and 2014, the
Company and its subsidiaries had a total of
698 and 940 permanent employees
(unaudited), respectively.
15
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
1.
1.
UMUM (lanjutan)
e. Area
eksplorasi
pengembangan
f.
dan
eksploitasi/
GENERAL (continued)
e.
Exploration and exploitation/development
areas
Batubara
Coal
DS, entitas anak, memiliki wilayah eksplorasi dan
eksploitasi
berdasarkan
Izin
Usaha
Pertambangan Operasi Produksi (IUP-OP)
No. 545/K.835/2009 tanggal 16 Oktober 2009
atas nama DS, yang berlaku selama 22 tahun.
Luas Wilayah Izin Usaha Pertambangan (WIUP)
adalah sebesar 9.384 hektar di mana 7.489
hektar yang berada dalam kawasan Hutan
Produksi (HP) dan Hutan Produksi Terbatas
(HPT).
DS, a subsidiary, has exploration and
exploitation area covered by Mining Business
License for Production Operation (IUP-OP)
No. 545/K.835/2009 dated October 16, 2009
under its own name DS, which is valid for 22
years. The area covered by the Mining
Business License (WIUP) is approximately
9,384 hectares on which 7,489 hectares are
located in Production Forest (PF) and Limited
Production Forest (LPF).
Berdasarkan
rencana
kerja
tambang,
pertimbangan teknis Dinas Pertambangan dan
Energi
Provinsi
Kalimantan
Timur
dan
rekomendasi yang diberikan oleh Gubernur
Kalimantan Timur yang dapat digunakan untuk
pinjam pakai adalah 7.377,7 hektar. Sampai
dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan
konsolidasian, DS sedang dalam proses
permohonan IPPKH di daerah Kalimantan. Area
tersebut terletak di Desa Lingau, Kecamatan
Nyuatan, Kabupaten Kutai Barat, Provinsi
Kalimantan Timur.
Based on the mine work plan, technical
consideration of Department of Energy and
Mineral Resources in East Kalimantan and the
recommendations given by the Governor of
East Kalimantan, the total area that can be
used under the permit to use forest area
(IPPKH) approximately, 7,377.7 hectares. As
of the date of completion of consolidated
financial statements, DS is still in the process
of applying for the IPPKH in Kalimantan
region. The mining area is located in Lingau
Village, District Nyuatan, West Kutai, East
Kalimantan Province.
Berdasarkan Laporan Eksekutif Review dan
Verifikasi Sumberdaya dan Cadangan Batubara
oleh ahli yang independen dan kompeten melalui
nomor laporan 001/DE_PTDS/VI/2014 tanggal
13 Juni 2014, estimasi jumlah cadangan terbukti
dan terkira yang dimiliki DS adalah sebesar
43.473.546 ton.
Based on the Executive Report on the Review
and Verification of the Resources and Coal
Reserves by an independent and component
expert
through
its
report
number
001/DE_PTDS/VI/2014 dated June 13, 2014,
the total estimated proved and probable
reserves owned by DS totaling to 43,473,546
tons.
Penerbitan Laporan Keuangan Konsolidasian
f.
Laporan keuangan konsolidasian ini telah
diotorisasi untuk diterbitkan oleh Dewan Direksi
Perusahaan, selaku pihak yang bertanggung
jawab atas penyusunan dan penyelesaian
laporan keuangan konsolidasian, pada tanggal
30 Maret 2016.
Issuance
of
Statements
Consolidated
Financial
The consolidated financial statements have
been authorized for issue by the Board of
Directors of the Company, as the party
responsible
for
the
preparation
and
completion of the consolidated financial
statements, on March 30, 2016.
16
The original consolidated financial statements included herein are
in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014
(Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated)
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2015 Dan 2014
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali
dinyatakan lain)
2.
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a.
Kepatuhan terhadap
Keuangan (SAK)
Standar
SUMMARY
POLICIES
a.
Akuntansi
Laporan
keuangan
konsolidasian
atas
Perusahaan dan entitas anaknya (bersama-sama
sebagai “Kelompok Usaha”) telah disusun dan
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia yang meliputi Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK)
yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI)
dan peraturan terkait yang diterbitkan oleh
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), khususnya
Peraturan No. VIII.G.7, Lampiran Keputusan
Ketua BAPEPAM-LK No. Kep 347/BL/2012
tentang "Pedoman Pelaporan dan Pengungkapan
Laporan Keuangan untuk Perusahaan Publik ".
b.
Dasar
Penyajian
Konsolidasian
Laporan
OF
SIGNIFICANT
Compliance with
Standards (SAK)
ACCOUNTING
Financial
Accounting
The consolidated financial statements of the
Company and its subsidiaries (together as
“Group”) have been prepared and presented
in accordance with Indonesian Financial
Accounting
Standards
which
include
Statements of Financial Accounting Standards
(PSAK) and the Interpretations of Financial
Accounting Standards (ISAK) issued by the
Financial Accounting Standards Board of
Indonesian Institute of Accountant (DSAK-IAI)
and the related Financial Services
Authority’s (OJK) regulation particularly Rule
No. VIII.G.7, Appendix of the Decision Decree
of the Chairman of BAPEPAM-LK No. Kep
347/BL/2012 on “Guidelines for Financial
Statements Reporting and Disclosures for
Public Companies”.
b.
Keuangan
Basis of Preparation
Financial Statements
of
Consolidated
Laporan keuangan konsolidasian disusun sesuai
PSAK No. 1 (Revisi 2013), “Penyajian Laporan
Keuangan”. Dasar pengukuran yang digunakan
adalah berdasarkan biaya historis, kecuali untuk
akun
tertentu
yang
diukur
berdasarkan
pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam
kebijakan akuntansi terkait.
The consolidated financial statements are
prepared in accordance PSAK No. 1 (Revised
2013), “Presentation of Financial Statements”.
The measurement basis used is the historical
cost, except for certain accounts which are
measured on the bases described in the
related accounting policies.
Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam
penyusunan laporan keuangan konsolidasian
konsisten dengan yang digunakan dalam
penyusunan laporan keuangan konsolidasian
untuk periode sebelumnya, kecuali untuk
penerapan beberapa PSAK dan ISAK baru
ataupun revisi yang berlaku efektif pada tanggal
1 Januari 2015 seperti yang diungkapkan dalam
Catatan ini. Laporan posisi keuangan tanggal
1 Januari 2014/31 Desember 2013 telah disajikan
dalam laporan keuangan konsolidasian karena
penerapan restropektif kebijakan akuntansi
tertentu.
The accounting policies adopted in the
preparation of the consolidated financial
statements are consistent with those adopted
in the preparation of the consolidated financial
statements in respect of the previous period,
except for the adoption of several amended
and new and revised PSAK and ISAK
effective January 1, 2015 as disclosed in this
Note. An additional statement of financial
position as at January 1, 2014/December 31,
2013 is presented in these consolidated
financial statements due to retrospective
application of certain accounting policies.
Laporan keuangan konsolidasian, kecuali untuk
laporan arus kas konsolidasian, disusun dengan
dasar akrual. Laporan arus kas konsolidasian
disusun berdasarkan metode langsung dengan
mengelompokan arus kas atas dasar aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan.
The consolidated financial statements, except
for the consolidated statement of cash flows,
are prepared under the accrual basi