Laporan Keuangan 2014
PT Sun Life Financial Indonesia
Menara Prima Tower 2
Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Blok 6.2, Kawasan Mega Kuningan, Jakarta Selatan 12950
Tel.: (62-21) 5289 0000 (hunting), Fax.: (62-21) 5289 0019
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2014 dan 2013
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2014
2013
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
INVESTASI
1
2
3
4
5
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito
Saham
Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara
Selain Negara RI
6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
8 Reksa Dana
9 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset
10 Dana Investasi Real Estat
11 Penyertaan Langsung
12 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
13 Pembelian Piutang untuk Perusahaan
Pembiayaan dan/atau Bank
14 Emas Murni
15 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan
16 Investasi Lain
17 Jumlah Investasi (1 s/d 16)
508.342
134.773
2.721.761
210.274
122.933
2.498.666
-
-
-
-
2.477.176
-
1.909.793
-
-
-
5.842.052
4.741.666
87.034
10.685
33.409
56.040
9.553
39.192
67.841
137.924
65.764
125.356
13.226
19.965
370.084
6.212.136
2.892
30.200
328.997
5.070.663
2014
2013
NO.
LIABILITAS
1
A. Utang
1 Utang Klaim
2 Utang Koasuransi
3 Utang Reasuransi
4 Utang Komisi
5 Utang Pajak
6 Biaya yang Masih Harus Dibayar
7 Utang Lain
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
B. Cadangan Teknis
9 Cadangan Premi
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
138.224
20.669
24.761
2.753
78.338
46.406
311.152
130.667
17.317
16.883
1.839
42.485
38.481
247.672
4.707.148
3.887.798
10.612
13.097
8.240
13.169
12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11)
4.730.857
3.909.207
13 Jumlah Liabilitas (8 + 12)
5.042.009
4.156.879
-
-
470.471
384.891
314.766
249.800
522.755
141.229
1.170.127
913.784
II. BUKAN INVESTASI
2014
KETERANGAN
2013
2
PENDAPATAN
a. Pendapatan Premi
b. Premi Reasuransi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
Jumlah Pendapatan Premi Neto
3
4
5
6
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
758.656
53.268
1.694.423
344.610
48.216
1.196.296
7
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi
d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
486.121
(16.477)
815.638
152
1.285.434
447.561
(24.696)
63.506
3.171
489.542
9
Biaya Akuisisi
10 Beban Pemasaran
11 Beban Umum dan Administrasi
12 Hasil (Beban) Lain
13 Jumlah Beban
229.305
38.781
271.382
(6.756)
1.831.658
186.214
18.608
210.737
(27.239)
932.340
14
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
(137.235)
-
263.956
-
15
PAJAK PENGHASILAN
16
LABA (RUGI) SETELAH PAJAK
(137.235)
263.956
17
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
173.537
(569.496)
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
36.302
(305.540)
8
14 Pinjaman Subordinasi
URAIAN
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan rupiah)
2014
2013
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
945.269
(60.388)
(2.382)
882.499
854.986
(50.070)
(1.446)
803.470
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
Jumlah Tingkat Solvabilitas
3.656.696
2.609.945
1.046.751
3.037.339
2.405.770
631.569
26.310
12.581
3.700
138
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B)
c. Ketidak seimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang
Asing (Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Jumlah MMBR
19.730
12.156
72.789
9.835
993
2.374
2.313
138.044
62.748
4.885
1.312
2.981
1.853
98.654
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat
Solvabilits
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 4)
908.709
758%
532.914
640%
231.765
309%
149%
220.006
231%
144%
86%
43%
114%
104%
II. EKUITAS
18 Kas dan Bank
19 Tagihan Premi Penutupan Langsung
20 Tagihan Klaim Koasuransi
21 Tagihan Reasuransi
22 Tagihan Investasi
23 Tagihan Hasil Investasi
24 Pinjaman Polis
25 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
26 Aset Tetap Lain
27 Aset Lain
28 Jumlah Bukan Investasi (18 s/d 27)
29 Jumlah Aset (17 + 28)
15 Modal Disetor
16 Agio Saham
17 Saldo Laba
18 Revaluasi Investasi tersedia untuk dijual
19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 18)
20 Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri
(13+14+19)
1
2
URAIAN
2014
2013
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
2.416.802
7.239
2.424.041
1.912.434
15.718
1.928.152
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
4.324
2.419.716
2.424.041
1.596
1.926.556
1.928.152
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
: Michael Francis Conwill
: Matthew Fredrick Hunt
: Benedicto Caguioa Sison*)
: Ricardo Simanjuntak
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
: Eddy Peter J Belmans
: Rista Qatrini Manurung
: Robin Hutagaol
: Elin Waty
Pendapatan Premi
508.748
448.990
4
Hasil Investasi
485.787
(82.364)
Klaim dan Manfaat
277.100
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
18
Keterangan:
1. CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2. Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif disesuikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan
tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
3. MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum
tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi
dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4. Pencapaian rasio tingkat solvabilitas dihitung sesuai dengan Pasal 2 ayat 3
Peraturan Menteri Keuangan No.53 /PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012
tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah
"120%".
5. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan
Dewan Komisaris dan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perusahaan
yang diselenggarakan di Jakarta pada tanggal 28 April 2015.
6. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
PEMILIK PERUSAHAAN
3
5
5.070.663
KOMISARIS DAN DIREKSI
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
(dalam jutaan rupiah)
NO.
6.212.136
Informasi Lain
97,87%
2,13%
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Catatan:
a. Informasi Keuangan di atas pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013,
diambil dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Osman Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited) yang
telah memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan
Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi.
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Rarindra Mulia, FSAI". Nomor
Register 201110475.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi bedasarkan SAK (Audit Report).
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp 12.440
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp 12.189
Jakarta, 29 April 2015
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
260.414
Direksi
*) Telah mengundurkan diri pada 23 April 2015
www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2014 dan 2013
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
I.
1
2
3
4
5
4
ASET
Kas dan Setara Kas
Piutang Kontribusi
Piutang Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Qardh
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna’
5 Investasi pada Surat Berharga
6 Deposito
7 Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
8 Investasi pada Entitas Lain
9 Perangkat Keras Komputer
10 Properti Investasi
11 Aset Lain
12 Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
5
KEWAJIBAN
Penyisihan Kontribusi
Penyisihan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Utang Klaim
Klaim Yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan
Bagian Peserta Atas Surplus Underwriting
Dana Tabarru’ Yang Masih Harus Dibayar
6 Utang Komisi
7 Utang Reasuransi
8 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
9 Utang Pajak
10 Utang Lain
11 Jumlah Kewajiban
III. DANA PESERTA
12 Dana Syirkah Temporer
a. Mudharabah
13 Dana Tabarru’
14 Jumlah Dana Peserta
IV.
15
16
17
18
19
NO
EKUITAS
Modal Disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo Laba
Jumlah Ekuitas
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta, dan Ekuitas
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
2014
2013
10.140
320
528
788
30.432
51.800
234
1.401
95.643
7.559
162
331
881
26.328
37.100
1
161
72.523
56
599
226
529
60
321
7
602
1.613
2.290
4.771
10
32.524
42.618
626
1.300
340
3
33.536
36.795
4.200
4.200
2.462
2.462
84.851
60.851
755
(625)
(36.781) (26.960)
48.825
33.266
95.643
72.523
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2014
Pendapatan
Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi
Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta
Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting
Pendapatan Investasi
Jumlah Pendapatan
31.219
15
270
5.218
36.722
24.939
3.204
28.143
7
8
9
10
11
12
13
14
Beban
Beban Komisi
Ujrah Dibayar
Beban Umum dan Administrasi
Beban Pemasaran
Beban Pengembangan
Beban/(Hasil) Usaha Lain
Jumlah Beban
18.069
25.453
3.022
46.544
18.221
16.797
1.667
36.685
Rugi Usaha
Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto
Rugi Sebelum Pajak
Beban Pajak
Rugi Neto
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi Bruto
Ujrah Pengelola
Bagian Reasuransi (Atas Risiko)
Perubahan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Jumlah Pendapatan
URAIAN
Tingkat Solvabilitas
2014
2013
38.376
(31.219)
(2.752)
(278)
4.127
30.297
(24.939)
(2.256)
(121)
2.980
2.648
(661)
12
1.394
(624)
335
(3)
1.996
46
1.151
2.131
1.830
(9.822)
(8.542)
(9.822)
(8.542)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran Klaim
Klaim Yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain
Klaim Yang Masih Harus Dibayar
Klaim Yang Masih Harus Dibayar Yang Ditanggung
Reasuransi dan Pihak Lain
12 Penyisihan Teknis
13 Beban Pengelolaan Asuransi
14 Jumlah Beban Asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
2014
2013
7.480
3.654
3.826
4.635
2.293
2.342
2.885
2.422
941
(80)
133%
97%
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) 1)
Indikator Keuangan Lainnya
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan Dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan Dari Dana Tabarru’
b. Dana Jaminan Dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
B. Rasio Investasi (SAP) Terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri
Terhadap Modal Sendiri (%)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung Terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2014
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2013
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
16
17
18
19
Pendapatan Investasi
Total Pendapatan Investasi
Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi
Pendapatan Investasi Neto
20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’
237
237
54
54
2.368
1.884
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
2014
2013
ASET
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk Atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh Bank
Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Selain Negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Lembaga Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
A. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
B. Minimum Kekayaan Yang Wajib Disediakan Untuk
Qardh2)
a. 45% X Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin
Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan
Kewajiban
b. Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kegagalan Proses
Produksi, Ketidakmampuan SDM dan Sistem
Untuk Berkinerja Baik, atau Kejadian Dari Luar
1.100
-
480
-
-
-
-
-
103.873
104.973
72.228
72.708
2013
1
2
3
4
5
6
15
16
17
18
19
NO.
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Bukan Investasi Lain
Jumlah Bukan Investasi
19 Jumlah Aset
20
21
22
23
KEWAJIBAN
Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Kewajiban Pemegang Polis Unit Link
JUMLAH KEWAJIBAN
866
5
573
1.444
174
1
226
401
106.417
73.109
34
106.383
106.417
22
73.087
73.109
1.289
934
b. Jumlah Dana Yang Harus Dipersiapkan Untuk
Menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ Yang
Dipersyaratkan (Kekurangan Solvabilitas Dana
Tabarru’)
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan Yang Tersedia
Untuk Qardh
2.000
734
-
-
777
176
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
87.790
38.966
48.824
67.773
34.507
33.266
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan3)
a. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
b. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah Yang Lebih Besar Antara A dan B)
2.223
25.000
1.824
25.000
25.000
25.000
23.825
8.266
Pusat Layanan
Nasabah:
1 500 SUN
(1 500 786)
2013
10.000
10.000
10.000
10.000
529%
226%
98%
126%
-
-
215%
207%
48%
25%
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
2. PT Reasuransi Internasional Indonesia
47
16
Reasuransi Luar Negeri
1. RGA Global Reinsurance Company, Ltd
37
1.090
Solvabilitas Dana Perusahaan
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
II.
14
15
16
17
18
3.000
2014
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Ketua
Anggota
Anggota
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
: Prof. Dr. H. Zainuddin Ali, MA
: Drs. K. H. Asnawi Latief
Keterangan:
1. Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31
Desember 2014. Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ paling rendah 30% dari
Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang
Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
2. Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
3. Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 11/PMK.010/2011
4. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
Catatan:
a. Informasi Keuangan Unit Syariah di atas pada tanggal 31 Desember 2014 dan
2013, diambil dari Laporan Keuangan Unit Syariah yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche
Tohmatsu Limited) dengan opini telah disusun dalam semua hal yang material,
sesuai dengan peraturan Laporan Unit Syariah.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan
Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi.
b. Angka (Nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report)
Jakarta, 29 April 2015
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi
Menara Prima Tower 2
Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Blok 6.2, Kawasan Mega Kuningan, Jakarta Selatan 12950
Tel.: (62-21) 5289 0000 (hunting), Fax.: (62-21) 5289 0019
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2014 dan 2013
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2014
2013
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
INVESTASI
1
2
3
4
5
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito
Saham
Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara
Selain Negara RI
6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
8 Reksa Dana
9 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset
10 Dana Investasi Real Estat
11 Penyertaan Langsung
12 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
13 Pembelian Piutang untuk Perusahaan
Pembiayaan dan/atau Bank
14 Emas Murni
15 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan
16 Investasi Lain
17 Jumlah Investasi (1 s/d 16)
508.342
134.773
2.721.761
210.274
122.933
2.498.666
-
-
-
-
2.477.176
-
1.909.793
-
-
-
5.842.052
4.741.666
87.034
10.685
33.409
56.040
9.553
39.192
67.841
137.924
65.764
125.356
13.226
19.965
370.084
6.212.136
2.892
30.200
328.997
5.070.663
2014
2013
NO.
LIABILITAS
1
A. Utang
1 Utang Klaim
2 Utang Koasuransi
3 Utang Reasuransi
4 Utang Komisi
5 Utang Pajak
6 Biaya yang Masih Harus Dibayar
7 Utang Lain
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
B. Cadangan Teknis
9 Cadangan Premi
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
138.224
20.669
24.761
2.753
78.338
46.406
311.152
130.667
17.317
16.883
1.839
42.485
38.481
247.672
4.707.148
3.887.798
10.612
13.097
8.240
13.169
12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11)
4.730.857
3.909.207
13 Jumlah Liabilitas (8 + 12)
5.042.009
4.156.879
-
-
470.471
384.891
314.766
249.800
522.755
141.229
1.170.127
913.784
II. BUKAN INVESTASI
2014
KETERANGAN
2013
2
PENDAPATAN
a. Pendapatan Premi
b. Premi Reasuransi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
Jumlah Pendapatan Premi Neto
3
4
5
6
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
758.656
53.268
1.694.423
344.610
48.216
1.196.296
7
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi
d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
486.121
(16.477)
815.638
152
1.285.434
447.561
(24.696)
63.506
3.171
489.542
9
Biaya Akuisisi
10 Beban Pemasaran
11 Beban Umum dan Administrasi
12 Hasil (Beban) Lain
13 Jumlah Beban
229.305
38.781
271.382
(6.756)
1.831.658
186.214
18.608
210.737
(27.239)
932.340
14
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
(137.235)
-
263.956
-
15
PAJAK PENGHASILAN
16
LABA (RUGI) SETELAH PAJAK
(137.235)
263.956
17
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
173.537
(569.496)
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
36.302
(305.540)
8
14 Pinjaman Subordinasi
URAIAN
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2014 dan 2013
(dalam jutaan rupiah)
2014
2013
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
945.269
(60.388)
(2.382)
882.499
854.986
(50.070)
(1.446)
803.470
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
Jumlah Tingkat Solvabilitas
3.656.696
2.609.945
1.046.751
3.037.339
2.405.770
631.569
26.310
12.581
3.700
138
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B)
c. Ketidak seimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang
Asing (Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Jumlah MMBR
19.730
12.156
72.789
9.835
993
2.374
2.313
138.044
62.748
4.885
1.312
2.981
1.853
98.654
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat
Solvabilits
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 4)
908.709
758%
532.914
640%
231.765
309%
149%
220.006
231%
144%
86%
43%
114%
104%
II. EKUITAS
18 Kas dan Bank
19 Tagihan Premi Penutupan Langsung
20 Tagihan Klaim Koasuransi
21 Tagihan Reasuransi
22 Tagihan Investasi
23 Tagihan Hasil Investasi
24 Pinjaman Polis
25 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
26 Aset Tetap Lain
27 Aset Lain
28 Jumlah Bukan Investasi (18 s/d 27)
29 Jumlah Aset (17 + 28)
15 Modal Disetor
16 Agio Saham
17 Saldo Laba
18 Revaluasi Investasi tersedia untuk dijual
19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 18)
20 Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri
(13+14+19)
1
2
URAIAN
2014
2013
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
2.416.802
7.239
2.424.041
1.912.434
15.718
1.928.152
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
4.324
2.419.716
2.424.041
1.596
1.926.556
1.928.152
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
: Michael Francis Conwill
: Matthew Fredrick Hunt
: Benedicto Caguioa Sison*)
: Ricardo Simanjuntak
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
: Eddy Peter J Belmans
: Rista Qatrini Manurung
: Robin Hutagaol
: Elin Waty
Pendapatan Premi
508.748
448.990
4
Hasil Investasi
485.787
(82.364)
Klaim dan Manfaat
277.100
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
18
Keterangan:
1. CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2. Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif disesuikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan
tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
3. MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum
tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi
dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4. Pencapaian rasio tingkat solvabilitas dihitung sesuai dengan Pasal 2 ayat 3
Peraturan Menteri Keuangan No.53 /PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012
tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah
"120%".
5. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan
Dewan Komisaris dan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perusahaan
yang diselenggarakan di Jakarta pada tanggal 28 April 2015.
6. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
PEMILIK PERUSAHAAN
3
5
5.070.663
KOMISARIS DAN DIREKSI
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
(dalam jutaan rupiah)
NO.
6.212.136
Informasi Lain
97,87%
2,13%
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Catatan:
a. Informasi Keuangan di atas pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013,
diambil dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Osman Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited) yang
telah memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan
Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi.
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Rarindra Mulia, FSAI". Nomor
Register 201110475.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi bedasarkan SAK (Audit Report).
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp 12.440
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp 12.189
Jakarta, 29 April 2015
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
260.414
Direksi
*) Telah mengundurkan diri pada 23 April 2015
www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2014 dan 2013
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
I.
1
2
3
4
5
4
ASET
Kas dan Setara Kas
Piutang Kontribusi
Piutang Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Qardh
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna’
5 Investasi pada Surat Berharga
6 Deposito
7 Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
8 Investasi pada Entitas Lain
9 Perangkat Keras Komputer
10 Properti Investasi
11 Aset Lain
12 Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
5
KEWAJIBAN
Penyisihan Kontribusi
Penyisihan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Utang Klaim
Klaim Yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan
Bagian Peserta Atas Surplus Underwriting
Dana Tabarru’ Yang Masih Harus Dibayar
6 Utang Komisi
7 Utang Reasuransi
8 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
9 Utang Pajak
10 Utang Lain
11 Jumlah Kewajiban
III. DANA PESERTA
12 Dana Syirkah Temporer
a. Mudharabah
13 Dana Tabarru’
14 Jumlah Dana Peserta
IV.
15
16
17
18
19
NO
EKUITAS
Modal Disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo Laba
Jumlah Ekuitas
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta, dan Ekuitas
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
2014
2013
10.140
320
528
788
30.432
51.800
234
1.401
95.643
7.559
162
331
881
26.328
37.100
1
161
72.523
56
599
226
529
60
321
7
602
1.613
2.290
4.771
10
32.524
42.618
626
1.300
340
3
33.536
36.795
4.200
4.200
2.462
2.462
84.851
60.851
755
(625)
(36.781) (26.960)
48.825
33.266
95.643
72.523
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2014
Pendapatan
Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi
Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta
Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting
Pendapatan Investasi
Jumlah Pendapatan
31.219
15
270
5.218
36.722
24.939
3.204
28.143
7
8
9
10
11
12
13
14
Beban
Beban Komisi
Ujrah Dibayar
Beban Umum dan Administrasi
Beban Pemasaran
Beban Pengembangan
Beban/(Hasil) Usaha Lain
Jumlah Beban
18.069
25.453
3.022
46.544
18.221
16.797
1.667
36.685
Rugi Usaha
Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto
Rugi Sebelum Pajak
Beban Pajak
Rugi Neto
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi Bruto
Ujrah Pengelola
Bagian Reasuransi (Atas Risiko)
Perubahan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Jumlah Pendapatan
URAIAN
Tingkat Solvabilitas
2014
2013
38.376
(31.219)
(2.752)
(278)
4.127
30.297
(24.939)
(2.256)
(121)
2.980
2.648
(661)
12
1.394
(624)
335
(3)
1.996
46
1.151
2.131
1.830
(9.822)
(8.542)
(9.822)
(8.542)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran Klaim
Klaim Yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain
Klaim Yang Masih Harus Dibayar
Klaim Yang Masih Harus Dibayar Yang Ditanggung
Reasuransi dan Pihak Lain
12 Penyisihan Teknis
13 Beban Pengelolaan Asuransi
14 Jumlah Beban Asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
2014
2013
7.480
3.654
3.826
4.635
2.293
2.342
2.885
2.422
941
(80)
133%
97%
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) 1)
Indikator Keuangan Lainnya
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan Dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan Dari Dana Tabarru’
b. Dana Jaminan Dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
B. Rasio Investasi (SAP) Terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri
Terhadap Modal Sendiri (%)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung Terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2014
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2013
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
16
17
18
19
Pendapatan Investasi
Total Pendapatan Investasi
Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi
Pendapatan Investasi Neto
20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’
237
237
54
54
2.368
1.884
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
2014
2013
ASET
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk Atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh Bank
Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Selain Negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Lembaga Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
A. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
B. Minimum Kekayaan Yang Wajib Disediakan Untuk
Qardh2)
a. 45% X Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin
Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan
Kewajiban
b. Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kegagalan Proses
Produksi, Ketidakmampuan SDM dan Sistem
Untuk Berkinerja Baik, atau Kejadian Dari Luar
1.100
-
480
-
-
-
-
-
103.873
104.973
72.228
72.708
2013
1
2
3
4
5
6
15
16
17
18
19
NO.
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Bukan Investasi Lain
Jumlah Bukan Investasi
19 Jumlah Aset
20
21
22
23
KEWAJIBAN
Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Kewajiban Pemegang Polis Unit Link
JUMLAH KEWAJIBAN
866
5
573
1.444
174
1
226
401
106.417
73.109
34
106.383
106.417
22
73.087
73.109
1.289
934
b. Jumlah Dana Yang Harus Dipersiapkan Untuk
Menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ Yang
Dipersyaratkan (Kekurangan Solvabilitas Dana
Tabarru’)
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan Yang Tersedia
Untuk Qardh
2.000
734
-
-
777
176
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
87.790
38.966
48.824
67.773
34.507
33.266
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan3)
a. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
b. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah Yang Lebih Besar Antara A dan B)
2.223
25.000
1.824
25.000
25.000
25.000
23.825
8.266
Pusat Layanan
Nasabah:
1 500 SUN
(1 500 786)
2013
10.000
10.000
10.000
10.000
529%
226%
98%
126%
-
-
215%
207%
48%
25%
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
2. PT Reasuransi Internasional Indonesia
47
16
Reasuransi Luar Negeri
1. RGA Global Reinsurance Company, Ltd
37
1.090
Solvabilitas Dana Perusahaan
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
II.
14
15
16
17
18
3.000
2014
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Ketua
Anggota
Anggota
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
: Prof. Dr. H. Zainuddin Ali, MA
: Drs. K. H. Asnawi Latief
Keterangan:
1. Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31
Desember 2014. Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ paling rendah 30% dari
Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang
Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
2. Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
3. Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 11/PMK.010/2011
4. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
Catatan:
a. Informasi Keuangan Unit Syariah di atas pada tanggal 31 Desember 2014 dan
2013, diambil dari Laporan Keuangan Unit Syariah yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche
Tohmatsu Limited) dengan opini telah disusun dalam semua hal yang material,
sesuai dengan peraturan Laporan Unit Syariah.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan
Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi.
b. Angka (Nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report)
Jakarta, 29 April 2015
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi