Publikasi BRISyariah Maret 2014
Prestasi kami untuk kebaikan
bersama di masa depan
LAPORAN KEUANGAN PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Maret 2014 dan 2013
LAPORAN POSISI KEUANGAN
LAPORAN LABA-RUGI KOMPREHENSIF
KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF
POS-POS
2014
POS-POS
2013
2014
2013
POS-POS
L
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Aset
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
a. Giro Wadiah
b. Sertifikat Bank Indonesia Syariah
Penempatan pada Bank lain
a. Rupiah
PPAP -/b. Valuta Asing
PPAP -/Surat Berharga yang Dimiliki
a. Rupiah
i. Diukur pada Biaya Perolehan
ii. Diukur pada Nilai Wajar
PPAP -/b. Valuta Asing
i. Diukur pada Biaya Perolehan
ii. Diukur pada Nilai Wajar
PPAP -/Piutang Murabahah
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/a.2. Tidak Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/PPAP -/b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/b.2. Tidak Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/PPAP -/Piutang Salam
PPAP -/- Piutang Istishna'
Pendapatan Margin Istishna' yang Ditangguhkan -/PPAP -/Pinjaman Qardh
PPAP -/Pembiayaan
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
a.2. Tidak Terkait dengan Bank
PPAP -/b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
b.2. Tidak Terkait dengan Bank
PPAP -/Persediaan
Ijarah
a. Aset Ijarah
b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Ijarah -/PPAP -/Tagihan Lainnya
PPAP -/Penyertaan
PPAP -/Aset Istishna' dalam Penyelesaian
Termin Istishna' -/Pendapatan yang akan Diterima
Biaya Dibayar Dimuka
Uang Muka Pajak
Aset Pajak Tangguhan
Aset Tetap dan Inventaris
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/Agunan yang Diambil Alih
PPANP -/Aset Lain-lain
PPANP -/Total Aset
Liabilitas
Dana Simpanan Wadiah
a. Giro Wadiah
b. Tabungan Wadiah
Liabilitas Segera Lainnya
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
a. FPJPS
b. Lainnya
Liabilitas Kepada Bank Lain
Surat Berharga yang Diterbitkan
Pembiayaan/Pinjaman yang Diterima
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
a.2. Tidak Terkait dengan Bank
b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
b.2. Tidak Terkait dengan Bank
Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi
Beban yang Masih Harus Dibayar
Taksiran Pajak Penghasilan
Liabilitas Pajak Tangguhan
Liabilitas Lainnya
Pinjaman Subordinasi
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
a.2. Tidak Terkait dengan Bank
b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
b.2. Tidak Terkait dengan Bank
Rupa-rupa Liabilitas
Modal Pinjaman
Hak Minoritas
Dana Investasi Tidak Terikat (Mudharabah Muthlaqah)
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
b.1. Rupiah
b.2. Valuta asing
Ekuitas
a. Modal Disetor
b. Agio (Disagio)
c. Modal Sumbangan
d. Dana Setoran Modal
e. Selisih Akibat Penjabaran Laporan Keuangan
f. Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap
g. Keuntungan (Kerugian) dari Surat Berharga
yang Diukur dengan Nilai Wajar
h. Saldo Laba (Rugi)
Total Liabilitas dan Ekuitas
I.
202.719
141.262
706.192
2.149.000
584.280
2.011.000
152.192
(1.522)
-
110.099
(1.068)
-
A.
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan dari Penyaluran Dan
169.431
(760)
-
-
14.234
(1.987)
24.940
(3.005)
12.760.300
(3.631.483)
(103.480)
10.293.444
(2.805.131)
(166.082)
-
-
379.496
1. Dari Pihak Ketiga Bukan Bank
340.296
250.714
b. Pendapatan Bersih Salam Paralel
a. Pendapatan Margin Murabahah
-
-
c. Pendapatan Bersih Istishna' Paralel
-
-
510
538
i. Pendapatan Istishna'
ii. Harga Pokok Istishna' -/-
169.916
(773)
506.186
-
d. Pendapatan Sewa Ijarah
e. Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah
27.245
26.140
86.081
53.325
-
-
17.189
b. Lainnya
30.671
(13.778)
(859)
1.400.350
(7.608)
3.846.442
(89.522)
2.880.614
(72.912)
110
15.962
213.084
(85.551)
17
1.501
44.073
103.531
5.649
15.926
356.266
(207.028)
177.037
(2.721)
17.579.299
206.531
(36.692)
1.501
30.796
76.843
5.518
21.496
281.261
(157.438)
86.490
(3.439)
15.103.717
549.081
2.599.930
142.978
609.435
1.774.855
92.436
6.441
1.260.000
9.032
510.000
7.891
7.978
4.184
3. Dari Bank-bank Lain di Indonesia
a. Bonus dari Bank Syariah Lain
-
-
b. Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah
-
-
-
-
i. Tabungan Mudharabah
iii. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank
iv. Lainnya
B.
444
37.868
323.690
443
28.702
169.552
-
-
-
-
296.663
212.996
10.545.305
-
10.466.895
-
1.479.000
-
979.000
-
(44)
237.943
17.579.299
150.371
15.103.717
55
Pendapatan Operasional Lainnya
3. Pendapatan dari Transaksi Valuta Asing
-
2.334
1.582
14.876
35.569
1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah)
3
5
8.469
18.548
-
-
4. Koreksi PPAP
-
-
5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi Rekening Administratif
-
-
6. Lainnya
II.
100.000
78
-
c. Lainnya
2. Jasa Layanan
100.000
25.073
16.724
ii. Deposito Mudharabah
-
Bagi Hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/-
6.404
17.016
250.201
160.996
1. Pihak Ketiga Bukan Bank
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
c. Lainnya
1.500
985
230.781
147.219
2.063
2.040
5.
2. Bank Indonesia
a. FPJP Syariah
-
-
b. Lainnya
-
-
-
-
3. Bank-bank Lain di Indonesia dan di Luar Indonesia
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
c. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank
d. Lainnya
III.
IV.
V.
VI.
10.211
541
-
Dana Investasi Tidak Terikat (I - II)
270.861
254.069
Beban (Pendapatan) Penyisihan Penghapusan Aktiva
(15.440)
4.071
Beban (Pendapatan) Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi
-
Beban Operasional Lainnya
-
266.656
190.000
A. Beban Bonus Titipan Wadiah
11.200
8.348
B. Beban Administrasi dan Umum
54.989
44.287
135.081
100.616
D. Beban Penurunan Nilai Surat Berharga
-
E. Beban Transaksi Valas
-
F. Beban Promosi
-
7.
8.
9.
JUMLAH
10.
11.
12.
3.087
G. Beban Lainnya
61.011
33.662
Laba (Rugi) Operasional (III-(IV+V+VI))
19.645
59.998
834
13.
14.
15.
16.
68.449
43.011
21.935
21.935
-
-
-
-
68.449
43.011
21.935
21.935
1.898
-
-
-
-
1.898
8.081
-
-
-
-
8.081
10.730
-
-
-
-
-
10.730
-
13.854
503
503
-
-
-
-
13.854
503
503
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17.602.693
82.356
2.149.000
169.916
11.494.612
2.415.805
9.078.807
697.794
548.865
93.934
454.931
253.092
179.626
22.202
157.424
85.827
52.382
11.215
41.167
309.563
248.885
52.951
195.934
18.948.969
82.356
2.149.000
169.916
12.524.370
2.596.107
9.928.263
3.000
13.291.792
67.088
2.011.000
169.431
6.755.251
21.510
6.733.741
605.004
450.517
4.399
446.118
150.985
144.705
145
144.560
33.993
20.339
34
20.305
179.433
134.394
594
133.800
3.000
14.261.207
67.088
2.011.000
169.431
7.505.206
26.682
7.478.524
637
1.963.579
11
119.530
17.972
7.724
32
52.131
680
2.160.936
1.479
1.415.305
2.376
92.680
48
16.179
34
7.590
49.354
3.937
1.581.108
20.475
7.094.116
3.529.929
383.900
3.146.029
6.323
329.067
148.929
9.537
139.392
528
138.924
73.466
390
73.076
98
33.345
33.445
3.457
29.988
621
143.150
60.678
16.998
43.680
28.045
7.738.602
3.846.447
414.282
3.432.165
20.660
5.301.946
4.128.505
4.128.505
10.643
344.818
86,983
86.983
93.038
35.440
6.280
6.280
241
12.474
13.654
13.654
1.868
83.172
45.039
45.039
126.450
5.777.850
4.280.461
4.280.461
-
-
-
-
-
-
15.920
-
-
-
-
15.920
3.529.929
127.533
17
49.330
148.929
-
73.466
-
33.445
-
60.678
-
3.846.447
127.533
17
49.330
15.466
4.097.119
102.349
58.168
86.983
67.504
-
165
6.115
-
600
13.054
-
475
44.564
-
16.706
4.247.835
169.853
58.168
17.685.600
697.794
253.092
85.827
309.563
19.031.876
13.360.241
605.004
150.985
33.993
179.433
14.329.656
87.561
87.561
27.608
27.608
16.739
16.739
14.991
14.991
63,056
63.056
209.955
209.955
101.280
101.280
6.936
6.936
18.964
18.964
3.235
3.235
109.260
109.260
239.675
239.675
21,84%
34,26%
71,08%
99,74%
Pendapatan Non-Operasional
947
Beban Non-Operasional
527
25
DISTRIBUSI BAGI HASIL
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
Laba (Rugi) Non-Operasional (VIII-IX)
420
809
XI.
Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X)
20.065
60.807
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
XII.
Taksiran Pajak Penghasilan -/-
XIII.
Jumlah Laba (Rugi)
-
-
20.065
XIV.
Hak Minoritas -/-
XV.
Saldo Laba (Rugi) Awal tahun
-
-
217.878
XVI.
Dividen
-
-
XVII.
Lainnya
-
-
XVIII.
Saldo Laba (Rugi) Akhir Periode
XIX.
Laba Bersih per Saham
237.943
b. Non-Bank
2.
-
3.
Pemilik Entitas Induk
20.065
Kepentingan Non-Pengendali
Total Laba Neto
10
1,48%
581.017
6.393
11,20%
716
1,48%
-
-
-
-
2.538.932
27.954
1,97%
550
4.
60.807
-
-
-
-
269.999
2.972
15,00%
446
1,98%
7,95%
a. Bank
-
Surplus Revaluasi
-
-
-
i. 1 bulan
282.515
3.122
59,98%
1.872
Keuntungan/Kerugian Aktuarial
-
-
ii. 3 bulan
18.040
186
47,05%
88
Selisih Kurs Penjabaran Laporan Keuangan
-
-
iii. 6 bulan
-
iv. 12 bulan
-
Jumlah
20.065
60.807
Laba Komprehensif
20.065
60.807
20.065
60.807
-
Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan
-
20.065
-
-
-
-
4.723
51
54,78%
28
5,82%
7,04%
b. Non-Bank
Laba Komprehensif yang Dapat Diatribusikan Kepada:
Kepentingan Non-Pengendali
-
Deposito Mudharabah
Penghasilan Komprehensif Lain
Penyesuaian Nilai Wajar Aset Keuangan yang Diukur pada Nilai Wajar
i. 1 bulan
7.992.597
87.848
69,59%
61.131
9,18%
ii. 3 bulan
2.052.697
23.410
68,41%
16.016
9,36%
iii. 6 bulan
242.420
2.679
65,04%
1.742
8,62%
iv. 12 bulan
165.913
1.829
53,24%
974
7,04%
14.156.574
156.528
TOTAL
60.807
2013
POS-POS
I.
83.572
11,81%
1. Modal Disetor
14,15%
11,81%
20,64%
23,51%
2.
Aset Tetap Terhadap Moda
II.
Aktiva Produktif
1.
Aktiva Produktif Bermasalah (NPA)
3,42%
2.
a. NPF Gross
b. NPF Net
3.
PPA Produktif terhadap Aktiva Produktif
4.
Pemenuhan PPA Produktif
1.638.623
1.091.367
1.479.000
979.000
2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)
a. Agio Saham
-
-
b. Disagio (-/-)
-
-
c. Modal Sumbangan
-
-
2,54%
d. Cadangan Umum dan Tujuan
-
-
4,04%
3,04%
e. Laba Tahun-tahun Lalu setelah Diperhitungkan Pajak
217.878
89.564
3,36%
2,01%
f. Rugi Tahun-tahun Lalu (-/-)
-
-
1,28%
1,74%
g. Laba Tahun Berjalan setelah Diperhitungkan Pajak (50%) *)
(58.255)
22.803
100,00%
100,00%
-
-
h. Rugi Tahun Berjalan (-/-)
Rentabilitas
1.
ROA
0,46%
1,71%
1) Selisih Lebih
-
2.
ROE
4,07%
18,63%
2) Selisih Kurang (-/-)
-
-
6,09%
6,61%
j. Dana Setoran Modal
-
-
92,43%
85,54%
k. Penurunan Nilai Penyertaan pada Portofolio Tersedia untuk Dijual (-/-)
-
-
-
-
87.560
104.835
-
-
87.560
104.835
3.
NIM/NCOM (Net Core Operational Margin)
4.
OER (Operational Efficiency Ratio)
IV.
Likuiditas
3. Goodwill (-/-)
Aset Lancar
Liabilitas Lancar
1.
Quick Ratio =
2.
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) tehadap DPK
3.
Deposan Inti terhadap DPK
4.
FDR (Financing to Deposit Ratio)
V.
Kepatuhan (Compliance)
1.
a. Persentase Pelanggaran BMPK
70,42%
95,02%
9,01%
3,90%
43,24%
49,01%
102,13%
100,90%
B. MODAL PELENGKAP
Pihak Terkait
-
-
a.2.
Pihak Tidak Terkait
-
-
1. Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap
Pihak Terkait
-
b.2.
Pihak Tidak Terkait
5,02%
0,001%
5,02%
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Uraian
Sumber Dana Qardh pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/ Hibah
d. Pendapatan Non-halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana Qardh
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Dana Qardh
Kenaikan (Penurunan) Dana Qardh
Sumber Dana Qardh pada Akhir Periode
-
-
4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti)
-
-
5. Peningkatan Nilai Saham pada Portofolio Tersedia untuk Dijual (45%)
-
-
-
-
1. Modal Inti yang Dialokasikan untuk Risiko Pasar.
-
-
2. Modal Pelengkap yang Tidak Digunakan untuk Risiko Kredit.
-
-
3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar.
-
-
4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s.d 3)
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
Risiko Pasar.
II.
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B)
833
1,066
341
4
36
381
10
166
4
180
565
565
(184)
649
344
344
(164)
902
-
1.726.183
1.196.202
IV.
PENYERTAAN (-/-)
1.726.183
1.196.202
-
-
V.
TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT ( II-IV)
1.726.183
1.196.202
VI.
TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (III-IV)
1.726.183
1.196.202
VII.
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO ( ATMR ) KREDIT
12.201.470
10.132.952
VIII.
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO ( ATMR ) PASAR
19
-
12.201.489
10.132.952
14,15%
11,81%
14,15%
11,81%
8,00%
8,00%
IX.
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO ( ATMR ) KREDIT DAN RISIKO
PASAR (VII+VIII)
X.
6.
7.
XI.
3.
1.
2.
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN
Tabungan
Impian
BRISyariah iB
4
955
955
766
766
933
933
933
22
33
491
491
491
275
279
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
(MUDHARABAH MUQAYYADAH)
2013
Uraian
1.
-
-
-
-
-
-
-
-
41.200
90.432
-
48.168
53.022
-
-
-
131.632
(131.632)
101.190
(101.190)
-
-
22.545
22.545
20.290
20.290
49.330
49.330
(26.785)
61.168
61.168
(40.878)
2014
Informasi Awal Periode
a. Saldo Awal
Informasi Periode Berjalan
a. Penerimaan Dana
b. Penarikan Dana
c. Keuntungan (Rugi) Investasi
d. Beban/Biaya
e. Fee/ Penerimaan Bank
Informasi Akhir Periode
a. Saldo Akhir
2.
3.
248
248
27
(24)
(3)
45
(41)
(4)
248
248
1.
Laporan Keuangan dipublikasikan untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No.3/22/PBI/2001 tanggal 13
Desember 2001 tentang "Transparansi Kondisi Keuangan Bank" sebagaimana telah diubah dengan
Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 serta disajikan sesuai Surat
Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS tanggal 9 Desember 2005 mengenai "Laporan Tahunan, Laporan
Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan kepada
Bank Indonesia" sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.8/11/DPbS tanggal 7
Maret 2006 perihal perubahan atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 7/56/DPbS tanggal 9 Desember
2005.
2.
Bank menetapkan kualitas aktiva produktif berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No.13/13/PBI/2011
tanggal 24 Maret 2011 tentang "Penilaian Kualitas Aktiva Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah."
3.
Informasi keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a) Peraturan Bank Indonesia No . 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No. 14/14/PBI/2012 tanggal 18 Oktober 2012 tentang “Transparasi
dan Publikasi Laporan Bank."
b) Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/56/DPbS tanggal 9 Desember 2005 sebagaimana telah diubah
dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 8/11/DPbS tanggal 7 Maret 2006 tentang “ Laporan Tahunan,
Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan
kepada Bank Indonesia."
Perusahaan Induk adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
4.
Jakarta, 12 Mei 2014
S.E. & O
Direksi,
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris
:
:
:
:
:
Indra Kesuma *)
Nasrah Mawardi
Musthafa Zuhad Mughni
Sunarsip
Zulhelfi Abidin
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
:
Moch. Hadi Santoso
Eko B. Suharno
Ari Purwandono
Indra Praseno
Wildan *)
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Ketua : Prof. Dr. K.H. Didin Hafidhuddin, M.Sc.
Anggota : M. Gunawan Yasni, S.E.,Ak.,M.M.,CIFA.,FIIS.
PEMILIK BANK
1.
2.
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
99.99997%
Yayasan Kesejahteraan Pekerja BRI
0.00003%
Moch. Hadi Santoso
Direktur Utama
Eko B. Suharno
Direktur
Pembiayaan
Pengurusan
Ibadah Umroh
BRISyariah iB
KPR
BRISyariah iB
KKB
BRISyariah iB
Gadai
BRISyariah iB
Giro
BRISyariah iB
Deposito
BRISyariah iB
KANTOR PUSAT :
PT. BANK BRISYARIAH
Jl. Abdul Muis No. 2-4
Jakarta Pusat
2013
*) Sesuai Berita Acara RUPS No. 13 Tanggal 12 Maret 2014 yang dibuat di hadapan Notaris Fathiah Helmi, Notaris di Jakarta.
Efektif Menjabat Setelah dinyatakan Lulus Fit & Proper Test dari OJK.
Tabungan Haji
BRISyariah iB
Kepemilikan
Logam Mulia
BRISyariah iB
2013
11
PENGURUS BANK
DEWAN KOMISARIS
DIREKSI
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA
UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX)
XII.
1.
2.
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA
UNTUK RISIKO KREDIT (V : VII)
*) Netto dengan kekurangan pembentukan PPAP-Implementasi PSAK 102
Tabungan
BRISyariah iB
3.
4.
5.
2014
KOMITMEN
Tagihan Komitmen
Fasilitas Pembiayaan yang Diterima dan Belum Digunakan
Posisi Pembelian Spot yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Posisi Pembelian Forward yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Tagihan Komitmen
Kewajiban Komitmen
Fasilitas Pinjaman Qardh yang belum ditarik
Fasilitas Pembiayaan Kepada Nasabah yang Belum Ditarik
a. Pembiayaan Mudharabah
b. Pembiayaan Musyarakah
Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C yang Masih Berjalan
Posisi Penjualan Spot yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Posisi Penjualan Forward yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Kewajiban Komitmen
JUMLAH KOMITMEN BERSIH
KONTINJENSI
Tagihan Kontinjensi
Garansi (Kafalah) yang Diterima
Pendapatan yang akan Diterima (Non-Lancar)
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Tagihan Kontinjensi
Kewajiban Kontinjensi
Garansi (Kafalah) yang Diberikan
Lainnya
Jumlah Kewajiban Kontinjensi
JUMLAH KONTINJENSI BERSIH
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP
TAMBAHAN (A+B+C)
2013
-
5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang Memenuhi Kriteria untuk
III.
2014
-
3. Modal Pinjaman
C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN
b.1.
PDN
1.
2.
2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP
b. Persentase Pelampauan BMPK
GWM Rupiah
4.
(Maks. 100% dari Modal Inti)
(maks.1,25% dari ATMR)
a.1.
3.
3.
i. Selisih Penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang Luar Negeri
III.
2.
1.
2.
4.
5.
2014
Sumber Dana Zakat pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat dari Bank
b. Zakat dari Pihak Luar Bank
c. Infak dan Shodaqah
Total Sumber Dana ZIS
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke Lembaga Lain
a. BAZNAS
b. Dompet Dhuafa Republika
c. Baitul Maal Hidayatullah
d. Baitul Maal Muamalat
e. Bamuis BNI
f. Dompet Peduli Ummat Daarut Tauhid
g. LAZIS Dewan Da'wah Islamiyah Indonesia
h. LAZIS Muhammadiyah
i. LAZNAS BMT
j. LAZNAS BSM Ummat
k. LAZNAS Persis
l. Pos Keadilan Peduli Ummat (PKPU)
m. Rumah Zakat Indonesia (DSUQ)
n. Yayasan Amanah Takaful
o. Yayasan Baitul Maal Bank Rakyat Indonesia
p. Yayasan Dana Sosial Al Falah
q. Lainnya
3.2. Disalurkan Sendiri
Total Penggunaan ZIS
Kenaikan (Penurunan) Dana ZIS
Sumber Dana ZIS pada Akhir Periode
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
2013
KOMPONEN MODAL
A. MODAL INTI
14,15%
b. CAR (KPMM) dengan Memperhitungkan Risiko Kredit/
Penyaluran Dana dan Risiko Pasar
2014
3.
0,26%
Tabungan Mudharabah
b. Non-Bank
-
20.065
11,20%
a. Bank
60.807
-
85
1.
2.
Tabungan Wadiah
b. Non-Bank
Laba Neto yang Dapat Diatribusikan Kepada:
Uraian
Rate of Return
7.722
a. Bank
-
Bonus/
Bagi Hasil
Nisbah
Giro Wadiah
a. Bank
150.371
-
Laba Neto
1.
89.564
Porsi Pemilik Dana
Pendapatan
yang
dibagihasilkan
Saldo
Rata-rata
DISTRIBUSI BAGI HASIL
60.807
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Penyaluran Dana
31,67%
64,31%
76,79%
99,87%
X.
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
a. CAR (KPMM) dengan Memperhitungkan Risiko Kredit/
Jumlah
82.907
69.836
13.071
443
12.628
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
1.
M
-
IX.
Pemilik Entitas Induk
2014
Posisi 31 Maret 2013
KL
D
DPK
-
PPAP yang Wajib Dibentuk
PPAP yang Telah Dibentuk
Total Aset Bank yang Dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada Pihak Lain
Persentase KUK terhadap Total Piutang dan Pembiayaan
Persentase Jumlah Debitur KUK terhadap Total Debitur
Persentase UMKM terhadap Total Piutang dan Pembiayaan
Persentase Jumlah Debitur UMKM terhadap Total Debitur
-
4.375
Pendapatan dan Beban Non-Operasional
VIII.
6.
-
Pendapatan Operasional setelah Distribusi Bagi Hasil untuk Investor
C. Beban Personalia
VII.
5.097
10.760
L
-
PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
Permodalan
4.
5.
7.
8.
9.
B.
1.
2.
3.
4.
Jumlah
-
Per 31 Maret 2014 dan 2013
I.
3.
6.
M
82.907
69.836
13.071
443
12.628
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
RASIO
1.
2.
5.
2. Dari Bank Indonesia
a. Bonus SBIS
23.074
(10.243)
(803)
787.009
(13.860)
9.994
f. Pendapatan Bagi Hasil Musyarakah
h. Lainnya
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada Bank Lain
Penempatan pada Bank Indonesia
Surat-surat Berharga Syariah
Piutang
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Pembiayaan
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Penyertaan pada Pihak Ketiga
a. Pada Perusahaan Keuangan Non-Bank
b. Dalam Rangka Restrukturisasi Pembiayaan (Lainnya)
Aset Ijarah
Tagihan Lain kepada Pihak Ketiga
Komitmen dan Kontinjensi Kepada Pihak Ketiga
PIHAK TIDAK TERKAIT
Penempatan pada Bank Lain
Penempatan pada Bank Indonesia
Surat-surat Berharga Syariah
Piutang
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Pembiayaan
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Penyertaan pada Pihak Ketiga
a. Pada Perusahaan Keuangan Non-Bank
b. Dalam Rangka Restrukturisasi Pembiayaan (Lainnya)
Aset Ijarah
Tagihan Lain kepada Pihak Ketiga
Komitmen dan Kontinjensi Kepada Pihak Ketiga
-
7.751
g. Pendapatan dari Penyertaan
A.
1.
2.
3.
4.
Posisi 31 Maret 2014
KL
D
DPK
BRI Syariah
@BRISyariah
Bersama Wujudkan Harapan Bersama
bersama di masa depan
LAPORAN KEUANGAN PT BANK BRISYARIAH
Per 31 Maret 2014 dan 2013
LAPORAN POSISI KEUANGAN
LAPORAN LABA-RUGI KOMPREHENSIF
KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF
POS-POS
2014
POS-POS
2013
2014
2013
POS-POS
L
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Aset
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
a. Giro Wadiah
b. Sertifikat Bank Indonesia Syariah
Penempatan pada Bank lain
a. Rupiah
PPAP -/b. Valuta Asing
PPAP -/Surat Berharga yang Dimiliki
a. Rupiah
i. Diukur pada Biaya Perolehan
ii. Diukur pada Nilai Wajar
PPAP -/b. Valuta Asing
i. Diukur pada Biaya Perolehan
ii. Diukur pada Nilai Wajar
PPAP -/Piutang Murabahah
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/a.2. Tidak Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/PPAP -/b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/b.2. Tidak Terkait dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pendapatan Margin Murabahah yang Ditangguhkan -/PPAP -/Piutang Salam
PPAP -/- Piutang Istishna'
Pendapatan Margin Istishna' yang Ditangguhkan -/PPAP -/Pinjaman Qardh
PPAP -/Pembiayaan
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
a.2. Tidak Terkait dengan Bank
PPAP -/b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
b.2. Tidak Terkait dengan Bank
PPAP -/Persediaan
Ijarah
a. Aset Ijarah
b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Ijarah -/PPAP -/Tagihan Lainnya
PPAP -/Penyertaan
PPAP -/Aset Istishna' dalam Penyelesaian
Termin Istishna' -/Pendapatan yang akan Diterima
Biaya Dibayar Dimuka
Uang Muka Pajak
Aset Pajak Tangguhan
Aset Tetap dan Inventaris
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/Agunan yang Diambil Alih
PPANP -/Aset Lain-lain
PPANP -/Total Aset
Liabilitas
Dana Simpanan Wadiah
a. Giro Wadiah
b. Tabungan Wadiah
Liabilitas Segera Lainnya
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
a. FPJPS
b. Lainnya
Liabilitas Kepada Bank Lain
Surat Berharga yang Diterbitkan
Pembiayaan/Pinjaman yang Diterima
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
a.2. Tidak Terkait dengan Bank
b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
b.2. Tidak Terkait dengan Bank
Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi
Beban yang Masih Harus Dibayar
Taksiran Pajak Penghasilan
Liabilitas Pajak Tangguhan
Liabilitas Lainnya
Pinjaman Subordinasi
a. Rupiah
a.1. Terkait dengan Bank
a.2. Tidak Terkait dengan Bank
b. Valuta Asing
b.1. Terkait dengan Bank
b.2. Tidak Terkait dengan Bank
Rupa-rupa Liabilitas
Modal Pinjaman
Hak Minoritas
Dana Investasi Tidak Terikat (Mudharabah Muthlaqah)
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
b.1. Rupiah
b.2. Valuta asing
Ekuitas
a. Modal Disetor
b. Agio (Disagio)
c. Modal Sumbangan
d. Dana Setoran Modal
e. Selisih Akibat Penjabaran Laporan Keuangan
f. Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap
g. Keuntungan (Kerugian) dari Surat Berharga
yang Diukur dengan Nilai Wajar
h. Saldo Laba (Rugi)
Total Liabilitas dan Ekuitas
I.
202.719
141.262
706.192
2.149.000
584.280
2.011.000
152.192
(1.522)
-
110.099
(1.068)
-
A.
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan dari Penyaluran Dan
169.431
(760)
-
-
14.234
(1.987)
24.940
(3.005)
12.760.300
(3.631.483)
(103.480)
10.293.444
(2.805.131)
(166.082)
-
-
379.496
1. Dari Pihak Ketiga Bukan Bank
340.296
250.714
b. Pendapatan Bersih Salam Paralel
a. Pendapatan Margin Murabahah
-
-
c. Pendapatan Bersih Istishna' Paralel
-
-
510
538
i. Pendapatan Istishna'
ii. Harga Pokok Istishna' -/-
169.916
(773)
506.186
-
d. Pendapatan Sewa Ijarah
e. Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah
27.245
26.140
86.081
53.325
-
-
17.189
b. Lainnya
30.671
(13.778)
(859)
1.400.350
(7.608)
3.846.442
(89.522)
2.880.614
(72.912)
110
15.962
213.084
(85.551)
17
1.501
44.073
103.531
5.649
15.926
356.266
(207.028)
177.037
(2.721)
17.579.299
206.531
(36.692)
1.501
30.796
76.843
5.518
21.496
281.261
(157.438)
86.490
(3.439)
15.103.717
549.081
2.599.930
142.978
609.435
1.774.855
92.436
6.441
1.260.000
9.032
510.000
7.891
7.978
4.184
3. Dari Bank-bank Lain di Indonesia
a. Bonus dari Bank Syariah Lain
-
-
b. Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah
-
-
-
-
i. Tabungan Mudharabah
iii. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank
iv. Lainnya
B.
444
37.868
323.690
443
28.702
169.552
-
-
-
-
296.663
212.996
10.545.305
-
10.466.895
-
1.479.000
-
979.000
-
(44)
237.943
17.579.299
150.371
15.103.717
55
Pendapatan Operasional Lainnya
3. Pendapatan dari Transaksi Valuta Asing
-
2.334
1.582
14.876
35.569
1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah)
3
5
8.469
18.548
-
-
4. Koreksi PPAP
-
-
5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi Rekening Administratif
-
-
6. Lainnya
II.
100.000
78
-
c. Lainnya
2. Jasa Layanan
100.000
25.073
16.724
ii. Deposito Mudharabah
-
Bagi Hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/-
6.404
17.016
250.201
160.996
1. Pihak Ketiga Bukan Bank
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
c. Lainnya
1.500
985
230.781
147.219
2.063
2.040
5.
2. Bank Indonesia
a. FPJP Syariah
-
-
b. Lainnya
-
-
-
-
3. Bank-bank Lain di Indonesia dan di Luar Indonesia
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
c. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank
d. Lainnya
III.
IV.
V.
VI.
10.211
541
-
Dana Investasi Tidak Terikat (I - II)
270.861
254.069
Beban (Pendapatan) Penyisihan Penghapusan Aktiva
(15.440)
4.071
Beban (Pendapatan) Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi
-
Beban Operasional Lainnya
-
266.656
190.000
A. Beban Bonus Titipan Wadiah
11.200
8.348
B. Beban Administrasi dan Umum
54.989
44.287
135.081
100.616
D. Beban Penurunan Nilai Surat Berharga
-
E. Beban Transaksi Valas
-
F. Beban Promosi
-
7.
8.
9.
JUMLAH
10.
11.
12.
3.087
G. Beban Lainnya
61.011
33.662
Laba (Rugi) Operasional (III-(IV+V+VI))
19.645
59.998
834
13.
14.
15.
16.
68.449
43.011
21.935
21.935
-
-
-
-
68.449
43.011
21.935
21.935
1.898
-
-
-
-
1.898
8.081
-
-
-
-
8.081
10.730
-
-
-
-
-
10.730
-
13.854
503
503
-
-
-
-
13.854
503
503
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17.602.693
82.356
2.149.000
169.916
11.494.612
2.415.805
9.078.807
697.794
548.865
93.934
454.931
253.092
179.626
22.202
157.424
85.827
52.382
11.215
41.167
309.563
248.885
52.951
195.934
18.948.969
82.356
2.149.000
169.916
12.524.370
2.596.107
9.928.263
3.000
13.291.792
67.088
2.011.000
169.431
6.755.251
21.510
6.733.741
605.004
450.517
4.399
446.118
150.985
144.705
145
144.560
33.993
20.339
34
20.305
179.433
134.394
594
133.800
3.000
14.261.207
67.088
2.011.000
169.431
7.505.206
26.682
7.478.524
637
1.963.579
11
119.530
17.972
7.724
32
52.131
680
2.160.936
1.479
1.415.305
2.376
92.680
48
16.179
34
7.590
49.354
3.937
1.581.108
20.475
7.094.116
3.529.929
383.900
3.146.029
6.323
329.067
148.929
9.537
139.392
528
138.924
73.466
390
73.076
98
33.345
33.445
3.457
29.988
621
143.150
60.678
16.998
43.680
28.045
7.738.602
3.846.447
414.282
3.432.165
20.660
5.301.946
4.128.505
4.128.505
10.643
344.818
86,983
86.983
93.038
35.440
6.280
6.280
241
12.474
13.654
13.654
1.868
83.172
45.039
45.039
126.450
5.777.850
4.280.461
4.280.461
-
-
-
-
-
-
15.920
-
-
-
-
15.920
3.529.929
127.533
17
49.330
148.929
-
73.466
-
33.445
-
60.678
-
3.846.447
127.533
17
49.330
15.466
4.097.119
102.349
58.168
86.983
67.504
-
165
6.115
-
600
13.054
-
475
44.564
-
16.706
4.247.835
169.853
58.168
17.685.600
697.794
253.092
85.827
309.563
19.031.876
13.360.241
605.004
150.985
33.993
179.433
14.329.656
87.561
87.561
27.608
27.608
16.739
16.739
14.991
14.991
63,056
63.056
209.955
209.955
101.280
101.280
6.936
6.936
18.964
18.964
3.235
3.235
109.260
109.260
239.675
239.675
21,84%
34,26%
71,08%
99,74%
Pendapatan Non-Operasional
947
Beban Non-Operasional
527
25
DISTRIBUSI BAGI HASIL
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
Laba (Rugi) Non-Operasional (VIII-IX)
420
809
XI.
Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X)
20.065
60.807
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
XII.
Taksiran Pajak Penghasilan -/-
XIII.
Jumlah Laba (Rugi)
-
-
20.065
XIV.
Hak Minoritas -/-
XV.
Saldo Laba (Rugi) Awal tahun
-
-
217.878
XVI.
Dividen
-
-
XVII.
Lainnya
-
-
XVIII.
Saldo Laba (Rugi) Akhir Periode
XIX.
Laba Bersih per Saham
237.943
b. Non-Bank
2.
-
3.
Pemilik Entitas Induk
20.065
Kepentingan Non-Pengendali
Total Laba Neto
10
1,48%
581.017
6.393
11,20%
716
1,48%
-
-
-
-
2.538.932
27.954
1,97%
550
4.
60.807
-
-
-
-
269.999
2.972
15,00%
446
1,98%
7,95%
a. Bank
-
Surplus Revaluasi
-
-
-
i. 1 bulan
282.515
3.122
59,98%
1.872
Keuntungan/Kerugian Aktuarial
-
-
ii. 3 bulan
18.040
186
47,05%
88
Selisih Kurs Penjabaran Laporan Keuangan
-
-
iii. 6 bulan
-
iv. 12 bulan
-
Jumlah
20.065
60.807
Laba Komprehensif
20.065
60.807
20.065
60.807
-
Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan
-
20.065
-
-
-
-
4.723
51
54,78%
28
5,82%
7,04%
b. Non-Bank
Laba Komprehensif yang Dapat Diatribusikan Kepada:
Kepentingan Non-Pengendali
-
Deposito Mudharabah
Penghasilan Komprehensif Lain
Penyesuaian Nilai Wajar Aset Keuangan yang Diukur pada Nilai Wajar
i. 1 bulan
7.992.597
87.848
69,59%
61.131
9,18%
ii. 3 bulan
2.052.697
23.410
68,41%
16.016
9,36%
iii. 6 bulan
242.420
2.679
65,04%
1.742
8,62%
iv. 12 bulan
165.913
1.829
53,24%
974
7,04%
14.156.574
156.528
TOTAL
60.807
2013
POS-POS
I.
83.572
11,81%
1. Modal Disetor
14,15%
11,81%
20,64%
23,51%
2.
Aset Tetap Terhadap Moda
II.
Aktiva Produktif
1.
Aktiva Produktif Bermasalah (NPA)
3,42%
2.
a. NPF Gross
b. NPF Net
3.
PPA Produktif terhadap Aktiva Produktif
4.
Pemenuhan PPA Produktif
1.638.623
1.091.367
1.479.000
979.000
2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)
a. Agio Saham
-
-
b. Disagio (-/-)
-
-
c. Modal Sumbangan
-
-
2,54%
d. Cadangan Umum dan Tujuan
-
-
4,04%
3,04%
e. Laba Tahun-tahun Lalu setelah Diperhitungkan Pajak
217.878
89.564
3,36%
2,01%
f. Rugi Tahun-tahun Lalu (-/-)
-
-
1,28%
1,74%
g. Laba Tahun Berjalan setelah Diperhitungkan Pajak (50%) *)
(58.255)
22.803
100,00%
100,00%
-
-
h. Rugi Tahun Berjalan (-/-)
Rentabilitas
1.
ROA
0,46%
1,71%
1) Selisih Lebih
-
2.
ROE
4,07%
18,63%
2) Selisih Kurang (-/-)
-
-
6,09%
6,61%
j. Dana Setoran Modal
-
-
92,43%
85,54%
k. Penurunan Nilai Penyertaan pada Portofolio Tersedia untuk Dijual (-/-)
-
-
-
-
87.560
104.835
-
-
87.560
104.835
3.
NIM/NCOM (Net Core Operational Margin)
4.
OER (Operational Efficiency Ratio)
IV.
Likuiditas
3. Goodwill (-/-)
Aset Lancar
Liabilitas Lancar
1.
Quick Ratio =
2.
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) tehadap DPK
3.
Deposan Inti terhadap DPK
4.
FDR (Financing to Deposit Ratio)
V.
Kepatuhan (Compliance)
1.
a. Persentase Pelanggaran BMPK
70,42%
95,02%
9,01%
3,90%
43,24%
49,01%
102,13%
100,90%
B. MODAL PELENGKAP
Pihak Terkait
-
-
a.2.
Pihak Tidak Terkait
-
-
1. Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap
Pihak Terkait
-
b.2.
Pihak Tidak Terkait
5,02%
0,001%
5,02%
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Uraian
Sumber Dana Qardh pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/ Hibah
d. Pendapatan Non-halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana Qardh
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Dana Qardh
Kenaikan (Penurunan) Dana Qardh
Sumber Dana Qardh pada Akhir Periode
-
-
4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti)
-
-
5. Peningkatan Nilai Saham pada Portofolio Tersedia untuk Dijual (45%)
-
-
-
-
1. Modal Inti yang Dialokasikan untuk Risiko Pasar.
-
-
2. Modal Pelengkap yang Tidak Digunakan untuk Risiko Kredit.
-
-
3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar.
-
-
4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s.d 3)
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
Risiko Pasar.
II.
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B)
833
1,066
341
4
36
381
10
166
4
180
565
565
(184)
649
344
344
(164)
902
-
1.726.183
1.196.202
IV.
PENYERTAAN (-/-)
1.726.183
1.196.202
-
-
V.
TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT ( II-IV)
1.726.183
1.196.202
VI.
TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (III-IV)
1.726.183
1.196.202
VII.
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO ( ATMR ) KREDIT
12.201.470
10.132.952
VIII.
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO ( ATMR ) PASAR
19
-
12.201.489
10.132.952
14,15%
11,81%
14,15%
11,81%
8,00%
8,00%
IX.
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO ( ATMR ) KREDIT DAN RISIKO
PASAR (VII+VIII)
X.
6.
7.
XI.
3.
1.
2.
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN
Tabungan
Impian
BRISyariah iB
4
955
955
766
766
933
933
933
22
33
491
491
491
275
279
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
(MUDHARABAH MUQAYYADAH)
2013
Uraian
1.
-
-
-
-
-
-
-
-
41.200
90.432
-
48.168
53.022
-
-
-
131.632
(131.632)
101.190
(101.190)
-
-
22.545
22.545
20.290
20.290
49.330
49.330
(26.785)
61.168
61.168
(40.878)
2014
Informasi Awal Periode
a. Saldo Awal
Informasi Periode Berjalan
a. Penerimaan Dana
b. Penarikan Dana
c. Keuntungan (Rugi) Investasi
d. Beban/Biaya
e. Fee/ Penerimaan Bank
Informasi Akhir Periode
a. Saldo Akhir
2.
3.
248
248
27
(24)
(3)
45
(41)
(4)
248
248
1.
Laporan Keuangan dipublikasikan untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No.3/22/PBI/2001 tanggal 13
Desember 2001 tentang "Transparansi Kondisi Keuangan Bank" sebagaimana telah diubah dengan
Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 serta disajikan sesuai Surat
Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS tanggal 9 Desember 2005 mengenai "Laporan Tahunan, Laporan
Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan kepada
Bank Indonesia" sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.8/11/DPbS tanggal 7
Maret 2006 perihal perubahan atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 7/56/DPbS tanggal 9 Desember
2005.
2.
Bank menetapkan kualitas aktiva produktif berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No.13/13/PBI/2011
tanggal 24 Maret 2011 tentang "Penilaian Kualitas Aktiva Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah."
3.
Informasi keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a) Peraturan Bank Indonesia No . 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No. 14/14/PBI/2012 tanggal 18 Oktober 2012 tentang “Transparasi
dan Publikasi Laporan Bank."
b) Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/56/DPbS tanggal 9 Desember 2005 sebagaimana telah diubah
dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 8/11/DPbS tanggal 7 Maret 2006 tentang “ Laporan Tahunan,
Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan
kepada Bank Indonesia."
Perusahaan Induk adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
4.
Jakarta, 12 Mei 2014
S.E. & O
Direksi,
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris
:
:
:
:
:
Indra Kesuma *)
Nasrah Mawardi
Musthafa Zuhad Mughni
Sunarsip
Zulhelfi Abidin
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
:
Moch. Hadi Santoso
Eko B. Suharno
Ari Purwandono
Indra Praseno
Wildan *)
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Ketua : Prof. Dr. K.H. Didin Hafidhuddin, M.Sc.
Anggota : M. Gunawan Yasni, S.E.,Ak.,M.M.,CIFA.,FIIS.
PEMILIK BANK
1.
2.
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.
99.99997%
Yayasan Kesejahteraan Pekerja BRI
0.00003%
Moch. Hadi Santoso
Direktur Utama
Eko B. Suharno
Direktur
Pembiayaan
Pengurusan
Ibadah Umroh
BRISyariah iB
KPR
BRISyariah iB
KKB
BRISyariah iB
Gadai
BRISyariah iB
Giro
BRISyariah iB
Deposito
BRISyariah iB
KANTOR PUSAT :
PT. BANK BRISYARIAH
Jl. Abdul Muis No. 2-4
Jakarta Pusat
2013
*) Sesuai Berita Acara RUPS No. 13 Tanggal 12 Maret 2014 yang dibuat di hadapan Notaris Fathiah Helmi, Notaris di Jakarta.
Efektif Menjabat Setelah dinyatakan Lulus Fit & Proper Test dari OJK.
Tabungan Haji
BRISyariah iB
Kepemilikan
Logam Mulia
BRISyariah iB
2013
11
PENGURUS BANK
DEWAN KOMISARIS
DIREKSI
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA
UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX)
XII.
1.
2.
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA
UNTUK RISIKO KREDIT (V : VII)
*) Netto dengan kekurangan pembentukan PPAP-Implementasi PSAK 102
Tabungan
BRISyariah iB
3.
4.
5.
2014
KOMITMEN
Tagihan Komitmen
Fasilitas Pembiayaan yang Diterima dan Belum Digunakan
Posisi Pembelian Spot yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Posisi Pembelian Forward yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Tagihan Komitmen
Kewajiban Komitmen
Fasilitas Pinjaman Qardh yang belum ditarik
Fasilitas Pembiayaan Kepada Nasabah yang Belum Ditarik
a. Pembiayaan Mudharabah
b. Pembiayaan Musyarakah
Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C yang Masih Berjalan
Posisi Penjualan Spot yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Posisi Penjualan Forward yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Kewajiban Komitmen
JUMLAH KOMITMEN BERSIH
KONTINJENSI
Tagihan Kontinjensi
Garansi (Kafalah) yang Diterima
Pendapatan yang akan Diterima (Non-Lancar)
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Tagihan Kontinjensi
Kewajiban Kontinjensi
Garansi (Kafalah) yang Diberikan
Lainnya
Jumlah Kewajiban Kontinjensi
JUMLAH KONTINJENSI BERSIH
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP
TAMBAHAN (A+B+C)
2013
-
5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang Memenuhi Kriteria untuk
III.
2014
-
3. Modal Pinjaman
C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN
b.1.
PDN
1.
2.
2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP
b. Persentase Pelampauan BMPK
GWM Rupiah
4.
(Maks. 100% dari Modal Inti)
(maks.1,25% dari ATMR)
a.1.
3.
3.
i. Selisih Penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang Luar Negeri
III.
2.
1.
2.
4.
5.
2014
Sumber Dana Zakat pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat dari Bank
b. Zakat dari Pihak Luar Bank
c. Infak dan Shodaqah
Total Sumber Dana ZIS
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke Lembaga Lain
a. BAZNAS
b. Dompet Dhuafa Republika
c. Baitul Maal Hidayatullah
d. Baitul Maal Muamalat
e. Bamuis BNI
f. Dompet Peduli Ummat Daarut Tauhid
g. LAZIS Dewan Da'wah Islamiyah Indonesia
h. LAZIS Muhammadiyah
i. LAZNAS BMT
j. LAZNAS BSM Ummat
k. LAZNAS Persis
l. Pos Keadilan Peduli Ummat (PKPU)
m. Rumah Zakat Indonesia (DSUQ)
n. Yayasan Amanah Takaful
o. Yayasan Baitul Maal Bank Rakyat Indonesia
p. Yayasan Dana Sosial Al Falah
q. Lainnya
3.2. Disalurkan Sendiri
Total Penggunaan ZIS
Kenaikan (Penurunan) Dana ZIS
Sumber Dana ZIS pada Akhir Periode
Periode 1 Januari s.d 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
2013
KOMPONEN MODAL
A. MODAL INTI
14,15%
b. CAR (KPMM) dengan Memperhitungkan Risiko Kredit/
Penyaluran Dana dan Risiko Pasar
2014
3.
0,26%
Tabungan Mudharabah
b. Non-Bank
-
20.065
11,20%
a. Bank
60.807
-
85
1.
2.
Tabungan Wadiah
b. Non-Bank
Laba Neto yang Dapat Diatribusikan Kepada:
Uraian
Rate of Return
7.722
a. Bank
-
Bonus/
Bagi Hasil
Nisbah
Giro Wadiah
a. Bank
150.371
-
Laba Neto
1.
89.564
Porsi Pemilik Dana
Pendapatan
yang
dibagihasilkan
Saldo
Rata-rata
DISTRIBUSI BAGI HASIL
60.807
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Penyaluran Dana
31,67%
64,31%
76,79%
99,87%
X.
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
a. CAR (KPMM) dengan Memperhitungkan Risiko Kredit/
Jumlah
82.907
69.836
13.071
443
12.628
Per 31 Maret 2014 dan 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
1.
M
-
IX.
Pemilik Entitas Induk
2014
Posisi 31 Maret 2013
KL
D
DPK
-
PPAP yang Wajib Dibentuk
PPAP yang Telah Dibentuk
Total Aset Bank yang Dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada Pihak Lain
Persentase KUK terhadap Total Piutang dan Pembiayaan
Persentase Jumlah Debitur KUK terhadap Total Debitur
Persentase UMKM terhadap Total Piutang dan Pembiayaan
Persentase Jumlah Debitur UMKM terhadap Total Debitur
-
4.375
Pendapatan dan Beban Non-Operasional
VIII.
6.
-
Pendapatan Operasional setelah Distribusi Bagi Hasil untuk Investor
C. Beban Personalia
VII.
5.097
10.760
L
-
PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
Permodalan
4.
5.
7.
8.
9.
B.
1.
2.
3.
4.
Jumlah
-
Per 31 Maret 2014 dan 2013
I.
3.
6.
M
82.907
69.836
13.071
443
12.628
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
RASIO
1.
2.
5.
2. Dari Bank Indonesia
a. Bonus SBIS
23.074
(10.243)
(803)
787.009
(13.860)
9.994
f. Pendapatan Bagi Hasil Musyarakah
h. Lainnya
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada Bank Lain
Penempatan pada Bank Indonesia
Surat-surat Berharga Syariah
Piutang
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Pembiayaan
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Penyertaan pada Pihak Ketiga
a. Pada Perusahaan Keuangan Non-Bank
b. Dalam Rangka Restrukturisasi Pembiayaan (Lainnya)
Aset Ijarah
Tagihan Lain kepada Pihak Ketiga
Komitmen dan Kontinjensi Kepada Pihak Ketiga
PIHAK TIDAK TERKAIT
Penempatan pada Bank Lain
Penempatan pada Bank Indonesia
Surat-surat Berharga Syariah
Piutang
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Pembiayaan
a. KUK
b. Non-KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
d. Non-properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak Direstrukturisasi
Penyertaan pada Pihak Ketiga
a. Pada Perusahaan Keuangan Non-Bank
b. Dalam Rangka Restrukturisasi Pembiayaan (Lainnya)
Aset Ijarah
Tagihan Lain kepada Pihak Ketiga
Komitmen dan Kontinjensi Kepada Pihak Ketiga
-
7.751
g. Pendapatan dari Penyertaan
A.
1.
2.
3.
4.
Posisi 31 Maret 2014
KL
D
DPK
BRI Syariah
@BRISyariah
Bersama Wujudkan Harapan Bersama