B. KOPERTIS. ANGGARAN 2017
RENSTRA
2017 - 2022
Pengertian Anggaran
• Suatu rencana tindakan yang
diusulkan oleh manajemen secara
terinci yang dinyatakan secara formal
dan sistematis (tahapan, asumsi) yang
akan dilakukan, dalam ukuran dalam
satuan uang, untuk menunjukkan
perolehan dan penggunaan sumbersumber suatu organisasi yang akan
digunakan sebagai pedoman
pelaksanaan kegiatan dalam jangka
waktu tertentu, biasanya satu tahun.
2
Karakteristi Anggaran:
• Merupakan esitimasi pendapatan
dan biaya
• Dituangkan dalam bentuk unit
moneter.
• Periode anggaran biasanya 1 tahun.
• Beberapa mata anggaran
merupakan keputusan otomatis.
• Dapat dibandingkan.
3
Anggaran haruslah dapat
berfungsi sebagai alat:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Perencanaan
Komitmen
Koordinasi
Pemotivasi & pendidikan kepala Unit Kerja
Partisipasi
Perintah
Pencatat score
Pertanggungjawaban
Pengambilan keputusan.
Pengendalian & Evaluasi
Pengukur kinerja Kepala Unit masingmasing.
4
Acuan penyusunan
anggaran:
•
•
•
•
•
•
•
VISI,
MISI,
TUJUAN,
SASARAN,
STRATEGI
PROGRAM, dan
KEGIATAN.
5
• Sistem anggaran: Top down
dan Botton up.
• Klasifikasi anggaran: Rutin &
Pengembangan.
6
Proses penyusunan
anggaran:
•
•
•
•
Pedoman penyusunan anggaran.
Mekanisme penyusunan anggaran.
Akuntansi anggaran:
Kebijakan akuntansi anggaran & kode
akun
• Tarif yang berlaku
• Pencatatan transaksi.
7
Mekanisme Penyusunan
Anggaran
YAYASAN
Komite Anggaran
Berdasark
an
indikator
kinerja
Rektor
(KPI)
Warek
Dekan
Program Studi
unit kerja
Kepala
Biro
Bagian
8
Mekanisme Penyusunan
Anggaran
– Berdasarkan indikator
kinerja.
– Rektor mendistribusikan secara berjenjang
kepada unit kerja (Rektorat, Fakultas, Program
Studi, Biro, dan Unit kerja lainnya)
• Selanjutnya pada tingkat unit kerja, pimpinan unit
kerja (Warek/Dekan/Kepala Biro) mendistribusikan
indikator dan target kinerja sasaran kepada sub unit
yang berada pada jenjang di bawahnya
(jurusan/program studi/bagian dll.) Dengan
demikian usulan dalam unit kerja disusun secara
kolektif, partisipatif, berjenjang, dan melibatkan
semua unsur dalam unit kerja.
9
Dukumen:
• Renstra,
•
•
•
•
•
Borang Akreditasi,
Evaluasi Diri,
Hasil RTM,
Hasil AMI & AME,
Arah Kebijakan
Yayasan,
• Capaian Unit Kerja
periode sebelumnya.
• Renop
RKAT
Setiap
kegiatan
diikuti
dengan
proposal
kegiatan dan
10
Arahan Kebijakan Yayasan
Penyusunan RKT tahun 2017-2018 meliputi:
1.Program Kinerja Operasional Rutin, yaitu
merupakan
kinerja yang terkait dengan penyelenggaraan rutin sesuai
dengan tugas pokok dan fungsi, mengacu kepada SPM
(Standar Pelayanan Minimal) dan masukan Audit Eksternal
(PT. TUV); serta
2.Program
Kinerja Pengembangan, yaitu kinerja yang
terkait dengan implementasi untuk mencapai tujuan, sasaran
dan melaksanakan program RIP dan RENSTRA periode
berikutnya dalam hal ini peningkatan kualitas dan kuantitas di
luar rutinitas.
Arahan Kebijakan Yayasan
Penyusunan kinerja pengembangan harus disertai dengan
Proposal Rencana Kegiatan yang memuat:
1.Latar Belakang,
2.Rasional,
3.Tujuan,
4.Mekanisme dan
5.Rancangan,
6.Sumberdaya yang dibutuhkan,
7.Jadwal,
8.Indikator Kinerja dan
9.Keberlanjutan Pelaksanaannya.
Arah Kebijakan Kebijakan Umum Rektor
Dimaksudkan sebagai dasar penyusunan berkaitan dengan
Rencana Kerja termasuk strategi dan prioritas kinerja, kegiatan,
dan penganggaran yang akan dilaksanakan dalam periode Tahun
Akademik 2017-2018.
Tujuan Arah Kebijakan Umum Rektor untuk penyusunan Rencana
Kerja dan Anggaran 2017
Dimaksudkan untuk menjaga keberhasilan capaian indikator
kinerja sebagaimana yang telah dicapai pada tahun 2016/2017
dan meningkatkan capaian target indikator kinerja pada tahun
selanjutnya sehingga memenuhi atau melampaui
ditetapkan.
yang telah
VISI PT
Misalnya:
ARAH
ARAH
PENGEMBANGA
PENGEMBANGA
N
PT......
PT......
Fondasi WCU
(World Class
University)
Tata Kelola
Universitas
yang Baik
Tanggung Jawab
Sosial dan
Kesejahteraan
STRATEGI
STRATEGI
PENGEMBANGAN
PENGEMBANGAN
PT
PT 20162016- 2021
2021
Peningkatan
Peningkatan
Mutu
Mutu
Pendidikan
Pendidikan
&
&
Kemahasisw
Kemahasisw
aan
aan
Peningkatan
Peningkatan
Mutu
Mutu
Penelitian
Penelitian
PPM
PPM
Peningkatan
Peningkatan
&
&
Pemberdaya
Pemberdaya
an
an Human
Human
Capital
Capital
Peningkatan
Peningkatan
&
& Fasilitas
Fasilitas &
&
Infrastuktur
Infrastuktur
Penataan
Penataan
Organisasi
Organisasi
dan
dan
Kelembagaa
Kelembagaa
n
n
ACUAN
Pilar
Strategis
No
(1)
A.
Program
Strategis
(2)
Peningkatan
Kualitas
Pendidikan dan
Kemahasiswaan serta
perluasan
akses
pendidikan
Target (Tahun)
Sub Program
Kegiatan
(3)
(4)
Pemantapan
kurikulum
multistrata
(A1)
Penyusunan
standar mutu
akademik
(5)
(6)
Workshop Standar
mutu pendidikan
St 5
Review standar
mutu pendidikan
St 5
Sosialisasi Standar
mutu pendidikan
St 5
KPI
BAN-PT
Penyusunan
Pedoman kurikulum
berbasis KKNI
(7)
Dokumen
standar mutu
pendidikan
dokumen
standar mutu
pendidikan hasil
review
Tersosialisasi
standar mutu
pendidikan tiap
Prodi
Sosialisasi SNPT
dan KKNI+SKPI
Tersosialisasi
SNPT dan
KKNI+SKPI
Base
line
2014
2015
2016
2017
2018
(8)
(9)
(10)
NA
Selesai
(65%)
Selesai
(100%)
Dokume
n
Dokume
n
Dokum
en
NA
0
0
0
1
1
NA
2x
4x
6x
8x
10x
(Setiap
semeste
r)
(Setiap
semeste
r
(Setiap
semeste
r
(Setiap
semest
er
St 5
1x (perUniv, Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
3x (perUniv,
Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
5x (perUniv,
Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
7x (perUniv,
Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
9x
(perUniv,
Fak,
prodi,
dosen
&
mhsw)
NA
9x (14
Prodi
selesai
(50%))
16x (14
Prodi
selesai
(100%))
20x (14
Prodi
selesai
(100%)
24x (15
Prodi
selesai
(100%)
24x (15
Prodi
selesai
(100%)
4 prodi
dalam
format
benar
4 prodi
dalam
format
benar
14 prodi
dalam
format
dan
konten
benar
14 prodi
dalam
format
dan
konten
benar
14 prodi
dalam
format
dan
konten
benar
14
prodi
dalam
format
dan
konten
benar
NA
Penyusunan
kurikulum berbasis
komp sesuai KKNI
di tiap Prodi
St 5
Penyusunan SAP
dan GBPP
St 5
Tersusunnya
kurikulum
berbasis KKNI +
standar format
SAP & GBPP
Tersusun SAP
dan GBPP
semua prodi
2017 - 2022
Pengertian Anggaran
• Suatu rencana tindakan yang
diusulkan oleh manajemen secara
terinci yang dinyatakan secara formal
dan sistematis (tahapan, asumsi) yang
akan dilakukan, dalam ukuran dalam
satuan uang, untuk menunjukkan
perolehan dan penggunaan sumbersumber suatu organisasi yang akan
digunakan sebagai pedoman
pelaksanaan kegiatan dalam jangka
waktu tertentu, biasanya satu tahun.
2
Karakteristi Anggaran:
• Merupakan esitimasi pendapatan
dan biaya
• Dituangkan dalam bentuk unit
moneter.
• Periode anggaran biasanya 1 tahun.
• Beberapa mata anggaran
merupakan keputusan otomatis.
• Dapat dibandingkan.
3
Anggaran haruslah dapat
berfungsi sebagai alat:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Perencanaan
Komitmen
Koordinasi
Pemotivasi & pendidikan kepala Unit Kerja
Partisipasi
Perintah
Pencatat score
Pertanggungjawaban
Pengambilan keputusan.
Pengendalian & Evaluasi
Pengukur kinerja Kepala Unit masingmasing.
4
Acuan penyusunan
anggaran:
•
•
•
•
•
•
•
VISI,
MISI,
TUJUAN,
SASARAN,
STRATEGI
PROGRAM, dan
KEGIATAN.
5
• Sistem anggaran: Top down
dan Botton up.
• Klasifikasi anggaran: Rutin &
Pengembangan.
6
Proses penyusunan
anggaran:
•
•
•
•
Pedoman penyusunan anggaran.
Mekanisme penyusunan anggaran.
Akuntansi anggaran:
Kebijakan akuntansi anggaran & kode
akun
• Tarif yang berlaku
• Pencatatan transaksi.
7
Mekanisme Penyusunan
Anggaran
YAYASAN
Komite Anggaran
Berdasark
an
indikator
kinerja
Rektor
(KPI)
Warek
Dekan
Program Studi
unit kerja
Kepala
Biro
Bagian
8
Mekanisme Penyusunan
Anggaran
– Berdasarkan indikator
kinerja.
– Rektor mendistribusikan secara berjenjang
kepada unit kerja (Rektorat, Fakultas, Program
Studi, Biro, dan Unit kerja lainnya)
• Selanjutnya pada tingkat unit kerja, pimpinan unit
kerja (Warek/Dekan/Kepala Biro) mendistribusikan
indikator dan target kinerja sasaran kepada sub unit
yang berada pada jenjang di bawahnya
(jurusan/program studi/bagian dll.) Dengan
demikian usulan dalam unit kerja disusun secara
kolektif, partisipatif, berjenjang, dan melibatkan
semua unsur dalam unit kerja.
9
Dukumen:
• Renstra,
•
•
•
•
•
Borang Akreditasi,
Evaluasi Diri,
Hasil RTM,
Hasil AMI & AME,
Arah Kebijakan
Yayasan,
• Capaian Unit Kerja
periode sebelumnya.
• Renop
RKAT
Setiap
kegiatan
diikuti
dengan
proposal
kegiatan dan
10
Arahan Kebijakan Yayasan
Penyusunan RKT tahun 2017-2018 meliputi:
1.Program Kinerja Operasional Rutin, yaitu
merupakan
kinerja yang terkait dengan penyelenggaraan rutin sesuai
dengan tugas pokok dan fungsi, mengacu kepada SPM
(Standar Pelayanan Minimal) dan masukan Audit Eksternal
(PT. TUV); serta
2.Program
Kinerja Pengembangan, yaitu kinerja yang
terkait dengan implementasi untuk mencapai tujuan, sasaran
dan melaksanakan program RIP dan RENSTRA periode
berikutnya dalam hal ini peningkatan kualitas dan kuantitas di
luar rutinitas.
Arahan Kebijakan Yayasan
Penyusunan kinerja pengembangan harus disertai dengan
Proposal Rencana Kegiatan yang memuat:
1.Latar Belakang,
2.Rasional,
3.Tujuan,
4.Mekanisme dan
5.Rancangan,
6.Sumberdaya yang dibutuhkan,
7.Jadwal,
8.Indikator Kinerja dan
9.Keberlanjutan Pelaksanaannya.
Arah Kebijakan Kebijakan Umum Rektor
Dimaksudkan sebagai dasar penyusunan berkaitan dengan
Rencana Kerja termasuk strategi dan prioritas kinerja, kegiatan,
dan penganggaran yang akan dilaksanakan dalam periode Tahun
Akademik 2017-2018.
Tujuan Arah Kebijakan Umum Rektor untuk penyusunan Rencana
Kerja dan Anggaran 2017
Dimaksudkan untuk menjaga keberhasilan capaian indikator
kinerja sebagaimana yang telah dicapai pada tahun 2016/2017
dan meningkatkan capaian target indikator kinerja pada tahun
selanjutnya sehingga memenuhi atau melampaui
ditetapkan.
yang telah
VISI PT
Misalnya:
ARAH
ARAH
PENGEMBANGA
PENGEMBANGA
N
PT......
PT......
Fondasi WCU
(World Class
University)
Tata Kelola
Universitas
yang Baik
Tanggung Jawab
Sosial dan
Kesejahteraan
STRATEGI
STRATEGI
PENGEMBANGAN
PENGEMBANGAN
PT
PT 20162016- 2021
2021
Peningkatan
Peningkatan
Mutu
Mutu
Pendidikan
Pendidikan
&
&
Kemahasisw
Kemahasisw
aan
aan
Peningkatan
Peningkatan
Mutu
Mutu
Penelitian
Penelitian
PPM
PPM
Peningkatan
Peningkatan
&
&
Pemberdaya
Pemberdaya
an
an Human
Human
Capital
Capital
Peningkatan
Peningkatan
&
& Fasilitas
Fasilitas &
&
Infrastuktur
Infrastuktur
Penataan
Penataan
Organisasi
Organisasi
dan
dan
Kelembagaa
Kelembagaa
n
n
ACUAN
Pilar
Strategis
No
(1)
A.
Program
Strategis
(2)
Peningkatan
Kualitas
Pendidikan dan
Kemahasiswaan serta
perluasan
akses
pendidikan
Target (Tahun)
Sub Program
Kegiatan
(3)
(4)
Pemantapan
kurikulum
multistrata
(A1)
Penyusunan
standar mutu
akademik
(5)
(6)
Workshop Standar
mutu pendidikan
St 5
Review standar
mutu pendidikan
St 5
Sosialisasi Standar
mutu pendidikan
St 5
KPI
BAN-PT
Penyusunan
Pedoman kurikulum
berbasis KKNI
(7)
Dokumen
standar mutu
pendidikan
dokumen
standar mutu
pendidikan hasil
review
Tersosialisasi
standar mutu
pendidikan tiap
Prodi
Sosialisasi SNPT
dan KKNI+SKPI
Tersosialisasi
SNPT dan
KKNI+SKPI
Base
line
2014
2015
2016
2017
2018
(8)
(9)
(10)
NA
Selesai
(65%)
Selesai
(100%)
Dokume
n
Dokume
n
Dokum
en
NA
0
0
0
1
1
NA
2x
4x
6x
8x
10x
(Setiap
semeste
r)
(Setiap
semeste
r
(Setiap
semeste
r
(Setiap
semest
er
St 5
1x (perUniv, Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
3x (perUniv,
Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
5x (perUniv,
Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
7x (perUniv,
Fak,
prodi,
dosen &
mhsw)
9x
(perUniv,
Fak,
prodi,
dosen
&
mhsw)
NA
9x (14
Prodi
selesai
(50%))
16x (14
Prodi
selesai
(100%))
20x (14
Prodi
selesai
(100%)
24x (15
Prodi
selesai
(100%)
24x (15
Prodi
selesai
(100%)
4 prodi
dalam
format
benar
4 prodi
dalam
format
benar
14 prodi
dalam
format
dan
konten
benar
14 prodi
dalam
format
dan
konten
benar
14 prodi
dalam
format
dan
konten
benar
14
prodi
dalam
format
dan
konten
benar
NA
Penyusunan
kurikulum berbasis
komp sesuai KKNI
di tiap Prodi
St 5
Penyusunan SAP
dan GBPP
St 5
Tersusunnya
kurikulum
berbasis KKNI +
standar format
SAP & GBPP
Tersusun SAP
dan GBPP
semua prodi