Pengaruh Sistem Penjaminan Simpanan Terhadap Tingkat Deposit Dan Risk Taking Bank Umum Di Indonesia.
PENGARUH SISTEM PENJAMINAN SIMPANAN TERHADAP TINGKAT DEPOSIT DAN
RISK TAKING BANK UMUM DI INDONESIA
SKRIPSI
Disusun untuk Melengkapi Tugas – Tugas dan Memenuhi Persyaratan Guna Meraih
Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi S1 Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun oleh :
Mustika Maharani
F0212073
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2016
ABSTRAK
PENGARUH SISTEM PENJAMINAN SIMPANAN TERHADAP TINGKAT DEPOSIT DAN
RISK TAKING BANK UMUM DI INDONESIA
Oleh:
MUSTIKA MAHARANI
NIM. F0212073
Penelitian ini merupakan penelitian yang bertujuan untuk menguji apakah terjadi
perbedaan antara sebelum dan setelah implementasi sistem penjamin simpanan terhadap
total deposit dan risk taking bank umum di Indonesia pada periode 2001 sampai dengan
2014. Jenis penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kuantitatif dan menggunakan
teknik analisis Uji Paired Sample T-test.
Hasil penelitian menunjukkan terjadi perbedaan yang signifikan terhadap peningkatan
total deposit pada bank BUMN, BUSN dan bank Asing di Indonesia. Pada komposisi modal
terjadi perbedaan yang signifikan terhadap bank BUMN dan BUSN ditandai dengan
peningkatan equity to total asset setelah implementasi sistem penjamin simpanan. Dan pada
proporsi kredit terjadi perbedaan yang signifikan terhadap bank BUMN dan BUSN ditandai
dengan peningkatan credit to total asset setelah implementasi sistem penjaminan simpanan.
Kata kunci: bank umum, sistem penjamin simpanan, total deposit, risk taking, Uji
Paired Sample T-test.
ABSTRACT
THE EFFECT OF DEPOSIT INSURANCE SYSTEM TOWARDS LEVEL OF DEPOSIT AND
RISK TAKING ON PUBLIC BANKS IN INDONESIA
Written by:
MUSTIKA MAHARANI
F0212073
This research is intended to verify the differences that occur before and after the
implementation of Guarantee Over Deposits System towards total deposit and risk taking
level on public banks in Indonesia during year 2001 until 2014. The research uses
descriptive-quantitative method and is conducted using Paired Sample T-test technical
analysis.
This research shows that there is a significant differrence in terms of total deposit
increase on state-owned banks, national banks, and foreign banks in Indonesia. There is
also a significant difference between state-owned banks and national banks, signified by
equity to total asset increase after the implementation of Guarantee Over Deposits system.
Also after the implementation, in loan proportion, there is a significant difference seen in
state-owned and national banks, signified by creadit to total asset increase.
Keywords: public bank, guarantee over deposit, saving, total deposit, risk taking,
Paired Sample T-test technical analysis.
HALAMAN MOTTO
Selalu ada jalan, saat seakan tiada jalan, sebab Tuhan ada di depanku, membuka jalan
bagiku
( Jonathan Prawira)
Semua orang tidak perlu malu karena pernah berbuat kesalahan, selama setelah itu ia
menjadi bijaksana daripada sebelumnya
(Alexander Pope)
Manusia tak selamanya benar dan tak selamanya salah, kecuali ia yang selalu mengkoreksi
diri dan membenarkan kebenaran oralng lain atas kekeliruan diri sendiri
(Mustika Maharani)
HALAMAN PERSEMBAHAN
Karya ini penulis persembahkan untuk:
Orangtua tercinta dan mereka semua yang tidak pernah lelah mendoakan dan memberikan
semangatnya
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis atas kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas berkat rahmat dan
karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul
“Pengaruh Sistem Penjaminan Simpanan Terhadap Tingkat Deposit Dan Risk Taking
Bank Umum Di Indonesia”. Skripsi ini penulis susun dalam rangka memenuhi tugas dan
persyaratan untuk meraih gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen di Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam proses penyusunan skripsi ini, penulis mendapatkan banyak bimbingan,
arahan, bantuan, dan dukungan dari berbagai pihak sehingga laporan skripsi ini dapat
terselesaikan. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati dan rasa hormat, penulis
mengucapkan terimakasih kepada:
1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing S.,M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Reza Rahardian S.E, M.Si, selaku Kepala Jurusan Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Ibu Arum Setyowati, S.E, M.M selaku Pembimbing yang telah membimbing dengan
penuh kesabaran serta memberikan saran hingga selesainya penulisa Skripsi ini.
4. Bapak Juan Suam Toro, S.E., M.Si selaku dosen pembimbing akademi atas
semua nasihat, saran dan bimbingannya selama penuls menuntut ilmu di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.
5. Untuk ayah dan bundaku tercinta, Bapak Putranto setiawan dan Ibu Tri Wisni Ambar
Sari yang selalu memberikan dukungan baik dalam hal nasihat, materi, dan do’a
yang tak pernah berhenti untuk kelancaran dan kemudahan dalam penulisan karya
ini.
6. Kedua adikku tersayang, Ajeng Sekar Arum dan Balendin Syahputra yang setiap hari
memberikan semangat lewat canda dan tawa.
7. Untuk para sahabatku Hera Clementine, Ika Herniwanti dan Linda Meriani yang
saling memberi semangat satu sama lain, saling menguatkan satu sama lain bahwa
kita bisa lulus sama-sama, saling menghibur dan membantu ketika satu sama lain
menemui kesulitan. Terimaksih semuanya.
8. Untuk dirimu Yuristadi Rilo Pambudi, terimakasih sudah memberikan semangat,
selalu memberikan tawa dan canda disela-sela kesedihan dan tetap mau
mendengarkan keluh kesah selama penyelesaian skripsi ini.
9. Segenap Dosen dan Karyawan yang telah membantu selama menuntut ilmu di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
10. Semua pihak yang telah membantu dalam penelitian ini.
Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini masih jauh dari sempurna. Oleh
karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun dari
semua pihak demi penyempurnaan skripsi ini. Akhir kata penulis berharap semoga
skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca khususnya bagi penulis sendiri. Amin
Surakarta, 13 Juli 2016
Mustika Maharani
DAFTAR ISI
Halaman
Halaman Judul ..............................................................................................
i
Abstraksi .......................................................................................................
ii
Abstract ………………………………………………………………………… .....
iii
Halaman Persetujuan....................................................................................
iv
Halaman Pengesahan...................................................................................
v
Surat Pernyataan Orisinalitas ....................................................... .................
vi
Halaman Motto..............................................................................................
vii
Halaman Persembahan ................................................................................
viii
Kata Pengantar .............................................................................................
ix
Daftar Isi .......................................................................................................
xi
Daftar Tabel ..................................................................................................
xiii
Daftar Gambar ..............................................................................................
xiv
Daftar Lampiran ............................................................................................ .
xv
BAB I.
BAB II.
PENDAHULUAN ........................................................................
1
1.1
Latar Belakang ..................................................................
1
1.2
Rumusan Masalah .............................................................
11
1.3
Tujuan Penelitian ...............................................................
12
1.4
Manfaat Penelitian .............................................................
12
TINJAUAN PUSTAKA ...............................................................
14
2.1
Landasan Teori ..................................................................
14
2.1.1. Peran Perbankan Suatu Negara ..............................
14
2.1.2. Jenis Risiko Bank ....................................................
16
2.1.3. Manajemen Risiko Bank ..........................................
18
2.1.4. Konsep Manajemen Risiko....... ...............................
20
2.1.5. Penjaminan Simpanan (Sejarah munculnya LPS) ...
23
2.1.6. Kenapa Sistem Penjaminan Simpanan diperlukan?
27
2.1.7. Premi yang Ditetapkan.............................................
30
2.1.8. Simpanan yang Dijamin............................................
32
2.2
Penelitian Terdahulu...........................................................
33
2.3
Kerangka Teoritis................................................................
36
2.4
Pengembangan Hipotesis....................................................
37
METODE PENELITIAN................................................................
39
3.1. Desain Penelitian ...............................................................
39
3.2. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ..........
39
3.3. Definisi Operasional.......................................................... ..
41
3.4. Metode Analisis Data .........................................................
42
3.4.1. Analisis Statistik Deskriptif .......................................
43
3.4.2. Uji Normalitas ..........................................................
43
3.4.3. Uji Hipotesis ...........................................................
44
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ................................
46
4.1. Gambaran Umum Objek Penelitian ...................................
46
4.2. Analisis Deskriptif Data .....................................................
49
4.3. Analisis Data ......................................................................
52
4.3.1. Uji Normalitas...........................................................
52
4.3.2. Uji Hipotesis ............................................................
53
4.4. Pembahasan .....................................................................
65
PENUTUP ..................................................................................
74
5.1. Kesimpulan........................................................................
74
5.2. Keterbatasan Penelitian.....................................................
76
5.3. Saran..................................................................................
77
5.4. Implikasi..............................................................................
78
Daftar Pustaka ..............................................................................................
80
Lampiran ...................................................................................................... .
82
BAB III.
BAB IV
BAB V
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel III.1. Sumber Data ........................................................………..……..
41
Tabel IV.1. Daftar Sampel Bank Umum periode 2001-2012 ..…...…...……..
46
Tabel IV.2. Analisis Deskriptif Total Deposit ......…………...………...……...
49
Tabel IV.3. Analisis Deskriptif Equity to total Asset ...................................
50
Tabel IV.4. Analisis Deskriptif Credit to total Asset ...................................
51
Tabel IV.5. Hasil Uji Normalitas One Sample Kolmogorov-Smirno.............
52
Tabel IV.6. Uji Paired sample t-test Total Deposit pada bank BUMN..........
53
Tabel IV.7. Uji paired sample t-test Total Deposit pada BUSN...................
54
Tabel IV.8. Uji paired sample t-test Total Deposit pada bank Asing ...........
55
Tabel IV.9. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank BUMN .............
57
Tabel IV.10. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank BUSN ...........
58
Tabel IV.11. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank Asing ............
59
Tabel IV.12. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank BUMN..
61
Tabel IV.13. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank BUSN ..
62
Tabel IV.14. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank Asing ..
63
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar II.1. Kerangka Pemikiran Teoritis…….……………………………
36
DAFTAR LAMPIRAN
Halaman
Lampiran 1. Tabel Tabulasi Variabel...........................…………..……............
83
Lampiran 2. Tabel Daftar Sampel Bank Umum di Indonesia…...........…….... 107
Lampiran 3. Tabel Analisis Deskriptif Statistik Program SPSS...................
110
Lampiran 4. Tabel Uji Normalitas..................................................………..
112
Lampiran 5. Tabel Uji Hipotesis menggunakan Uji Paired t-test..................
113
RISK TAKING BANK UMUM DI INDONESIA
SKRIPSI
Disusun untuk Melengkapi Tugas – Tugas dan Memenuhi Persyaratan Guna Meraih
Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi S1 Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun oleh :
Mustika Maharani
F0212073
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2016
ABSTRAK
PENGARUH SISTEM PENJAMINAN SIMPANAN TERHADAP TINGKAT DEPOSIT DAN
RISK TAKING BANK UMUM DI INDONESIA
Oleh:
MUSTIKA MAHARANI
NIM. F0212073
Penelitian ini merupakan penelitian yang bertujuan untuk menguji apakah terjadi
perbedaan antara sebelum dan setelah implementasi sistem penjamin simpanan terhadap
total deposit dan risk taking bank umum di Indonesia pada periode 2001 sampai dengan
2014. Jenis penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kuantitatif dan menggunakan
teknik analisis Uji Paired Sample T-test.
Hasil penelitian menunjukkan terjadi perbedaan yang signifikan terhadap peningkatan
total deposit pada bank BUMN, BUSN dan bank Asing di Indonesia. Pada komposisi modal
terjadi perbedaan yang signifikan terhadap bank BUMN dan BUSN ditandai dengan
peningkatan equity to total asset setelah implementasi sistem penjamin simpanan. Dan pada
proporsi kredit terjadi perbedaan yang signifikan terhadap bank BUMN dan BUSN ditandai
dengan peningkatan credit to total asset setelah implementasi sistem penjaminan simpanan.
Kata kunci: bank umum, sistem penjamin simpanan, total deposit, risk taking, Uji
Paired Sample T-test.
ABSTRACT
THE EFFECT OF DEPOSIT INSURANCE SYSTEM TOWARDS LEVEL OF DEPOSIT AND
RISK TAKING ON PUBLIC BANKS IN INDONESIA
Written by:
MUSTIKA MAHARANI
F0212073
This research is intended to verify the differences that occur before and after the
implementation of Guarantee Over Deposits System towards total deposit and risk taking
level on public banks in Indonesia during year 2001 until 2014. The research uses
descriptive-quantitative method and is conducted using Paired Sample T-test technical
analysis.
This research shows that there is a significant differrence in terms of total deposit
increase on state-owned banks, national banks, and foreign banks in Indonesia. There is
also a significant difference between state-owned banks and national banks, signified by
equity to total asset increase after the implementation of Guarantee Over Deposits system.
Also after the implementation, in loan proportion, there is a significant difference seen in
state-owned and national banks, signified by creadit to total asset increase.
Keywords: public bank, guarantee over deposit, saving, total deposit, risk taking,
Paired Sample T-test technical analysis.
HALAMAN MOTTO
Selalu ada jalan, saat seakan tiada jalan, sebab Tuhan ada di depanku, membuka jalan
bagiku
( Jonathan Prawira)
Semua orang tidak perlu malu karena pernah berbuat kesalahan, selama setelah itu ia
menjadi bijaksana daripada sebelumnya
(Alexander Pope)
Manusia tak selamanya benar dan tak selamanya salah, kecuali ia yang selalu mengkoreksi
diri dan membenarkan kebenaran oralng lain atas kekeliruan diri sendiri
(Mustika Maharani)
HALAMAN PERSEMBAHAN
Karya ini penulis persembahkan untuk:
Orangtua tercinta dan mereka semua yang tidak pernah lelah mendoakan dan memberikan
semangatnya
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis atas kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas berkat rahmat dan
karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul
“Pengaruh Sistem Penjaminan Simpanan Terhadap Tingkat Deposit Dan Risk Taking
Bank Umum Di Indonesia”. Skripsi ini penulis susun dalam rangka memenuhi tugas dan
persyaratan untuk meraih gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen di Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam proses penyusunan skripsi ini, penulis mendapatkan banyak bimbingan,
arahan, bantuan, dan dukungan dari berbagai pihak sehingga laporan skripsi ini dapat
terselesaikan. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati dan rasa hormat, penulis
mengucapkan terimakasih kepada:
1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing S.,M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Reza Rahardian S.E, M.Si, selaku Kepala Jurusan Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Ibu Arum Setyowati, S.E, M.M selaku Pembimbing yang telah membimbing dengan
penuh kesabaran serta memberikan saran hingga selesainya penulisa Skripsi ini.
4. Bapak Juan Suam Toro, S.E., M.Si selaku dosen pembimbing akademi atas
semua nasihat, saran dan bimbingannya selama penuls menuntut ilmu di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.
5. Untuk ayah dan bundaku tercinta, Bapak Putranto setiawan dan Ibu Tri Wisni Ambar
Sari yang selalu memberikan dukungan baik dalam hal nasihat, materi, dan do’a
yang tak pernah berhenti untuk kelancaran dan kemudahan dalam penulisan karya
ini.
6. Kedua adikku tersayang, Ajeng Sekar Arum dan Balendin Syahputra yang setiap hari
memberikan semangat lewat canda dan tawa.
7. Untuk para sahabatku Hera Clementine, Ika Herniwanti dan Linda Meriani yang
saling memberi semangat satu sama lain, saling menguatkan satu sama lain bahwa
kita bisa lulus sama-sama, saling menghibur dan membantu ketika satu sama lain
menemui kesulitan. Terimaksih semuanya.
8. Untuk dirimu Yuristadi Rilo Pambudi, terimakasih sudah memberikan semangat,
selalu memberikan tawa dan canda disela-sela kesedihan dan tetap mau
mendengarkan keluh kesah selama penyelesaian skripsi ini.
9. Segenap Dosen dan Karyawan yang telah membantu selama menuntut ilmu di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
10. Semua pihak yang telah membantu dalam penelitian ini.
Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini masih jauh dari sempurna. Oleh
karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun dari
semua pihak demi penyempurnaan skripsi ini. Akhir kata penulis berharap semoga
skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca khususnya bagi penulis sendiri. Amin
Surakarta, 13 Juli 2016
Mustika Maharani
DAFTAR ISI
Halaman
Halaman Judul ..............................................................................................
i
Abstraksi .......................................................................................................
ii
Abstract ………………………………………………………………………… .....
iii
Halaman Persetujuan....................................................................................
iv
Halaman Pengesahan...................................................................................
v
Surat Pernyataan Orisinalitas ....................................................... .................
vi
Halaman Motto..............................................................................................
vii
Halaman Persembahan ................................................................................
viii
Kata Pengantar .............................................................................................
ix
Daftar Isi .......................................................................................................
xi
Daftar Tabel ..................................................................................................
xiii
Daftar Gambar ..............................................................................................
xiv
Daftar Lampiran ............................................................................................ .
xv
BAB I.
BAB II.
PENDAHULUAN ........................................................................
1
1.1
Latar Belakang ..................................................................
1
1.2
Rumusan Masalah .............................................................
11
1.3
Tujuan Penelitian ...............................................................
12
1.4
Manfaat Penelitian .............................................................
12
TINJAUAN PUSTAKA ...............................................................
14
2.1
Landasan Teori ..................................................................
14
2.1.1. Peran Perbankan Suatu Negara ..............................
14
2.1.2. Jenis Risiko Bank ....................................................
16
2.1.3. Manajemen Risiko Bank ..........................................
18
2.1.4. Konsep Manajemen Risiko....... ...............................
20
2.1.5. Penjaminan Simpanan (Sejarah munculnya LPS) ...
23
2.1.6. Kenapa Sistem Penjaminan Simpanan diperlukan?
27
2.1.7. Premi yang Ditetapkan.............................................
30
2.1.8. Simpanan yang Dijamin............................................
32
2.2
Penelitian Terdahulu...........................................................
33
2.3
Kerangka Teoritis................................................................
36
2.4
Pengembangan Hipotesis....................................................
37
METODE PENELITIAN................................................................
39
3.1. Desain Penelitian ...............................................................
39
3.2. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ..........
39
3.3. Definisi Operasional.......................................................... ..
41
3.4. Metode Analisis Data .........................................................
42
3.4.1. Analisis Statistik Deskriptif .......................................
43
3.4.2. Uji Normalitas ..........................................................
43
3.4.3. Uji Hipotesis ...........................................................
44
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ................................
46
4.1. Gambaran Umum Objek Penelitian ...................................
46
4.2. Analisis Deskriptif Data .....................................................
49
4.3. Analisis Data ......................................................................
52
4.3.1. Uji Normalitas...........................................................
52
4.3.2. Uji Hipotesis ............................................................
53
4.4. Pembahasan .....................................................................
65
PENUTUP ..................................................................................
74
5.1. Kesimpulan........................................................................
74
5.2. Keterbatasan Penelitian.....................................................
76
5.3. Saran..................................................................................
77
5.4. Implikasi..............................................................................
78
Daftar Pustaka ..............................................................................................
80
Lampiran ...................................................................................................... .
82
BAB III.
BAB IV
BAB V
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel III.1. Sumber Data ........................................................………..……..
41
Tabel IV.1. Daftar Sampel Bank Umum periode 2001-2012 ..…...…...……..
46
Tabel IV.2. Analisis Deskriptif Total Deposit ......…………...………...……...
49
Tabel IV.3. Analisis Deskriptif Equity to total Asset ...................................
50
Tabel IV.4. Analisis Deskriptif Credit to total Asset ...................................
51
Tabel IV.5. Hasil Uji Normalitas One Sample Kolmogorov-Smirno.............
52
Tabel IV.6. Uji Paired sample t-test Total Deposit pada bank BUMN..........
53
Tabel IV.7. Uji paired sample t-test Total Deposit pada BUSN...................
54
Tabel IV.8. Uji paired sample t-test Total Deposit pada bank Asing ...........
55
Tabel IV.9. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank BUMN .............
57
Tabel IV.10. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank BUSN ...........
58
Tabel IV.11. Uji paired t-test Equity to total asset pada bank Asing ............
59
Tabel IV.12. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank BUMN..
61
Tabel IV.13. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank BUSN ..
62
Tabel IV.14. Uji paired sample t-test credit to total asset pada bank Asing ..
63
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar II.1. Kerangka Pemikiran Teoritis…….……………………………
36
DAFTAR LAMPIRAN
Halaman
Lampiran 1. Tabel Tabulasi Variabel...........................…………..……............
83
Lampiran 2. Tabel Daftar Sampel Bank Umum di Indonesia…...........…….... 107
Lampiran 3. Tabel Analisis Deskriptif Statistik Program SPSS...................
110
Lampiran 4. Tabel Uji Normalitas..................................................………..
112
Lampiran 5. Tabel Uji Hipotesis menggunakan Uji Paired t-test..................
113