ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN.
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK
PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG
KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
Skripsi
Diajukan Untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat-syarat Untuk Mencapai
Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun Oleh :
Danang Novianto Setyo Nugroho
NIM : F1110007
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
commit to user
2013
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAK
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK
KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
DANANG NOVIANTO SETYO NUGROHO
F 1110007
Industri perbankan di Indonesia sangat penting peranannya dalam
pembangunan perekonomian, terutama dalam menyediakan dana bagi dunia
usaha. Selain itu, perbankan dibutuhkan karena mempunyai fungsi yang sangat
mendukung bagi pertumbuhan perekonomian. Oleh karena itu diperlukan bank
yang sehat yang bisa memenuhi ketentuan - ketentuan sesuai dengan standar Bank
Indonesia. Kesehatan suatu bank sangat bergantung pada kegiatan operasionalnya.
Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk mengetahui kondisi tingkat
kesehatan bank PD. BPR BKK Karangmalang kabupaten Sragen tergolong sehat,
kurang sehat ataupun tidak sehat.
Tempat pelaksanaan penelitian berada di PD. BPR BKK Karangmalang
Kabupaten Sragen. Untuk memperoleh data yang diperlukan dalam penyusunan
skripsi ini digunakan beberapa metode analisis pengumpulan data antara lain :
metode observasi, metode wawancara, metode dokumentasi, metode studi
pustaka. Jenis data dalam penelitian ini menggunakan data primer dan data
sekunder.
Hasil analisis tingkat kesehatan bank menggunakan metode CAMEL.
Dalam analisis ini terdapat kesimpulan bahwa tingkat kondisi kesehatan bank PD.
BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen tergolong dalam kondisi sehat.
Kondisi CAR periode tahun 2010-2012 sebesar 21,9% (2010), 20,99% (2011) dan
26,49% (2012).Kondisi KAP periode tahun 2010-2012 sebesar 4,16% (2010),
3,57% (2011) dan 2,67% (2012). Dalam penilaian faktor manajemen sebesar 87
(2010), 91 (2011), 94 (2012). Untuk rentabilitas periode 2010-2012 didasarkan
pada ROA dan BOPO tergolong sehat. Untuk aspek likuiditas berdasar cash ratio
sebesar 27,67% (2010), 33,06 (2011), 37,51(2012). Sedangkan untuk rasio LDR
sebesar 90,28% (2010), 89,09 (tahun 2011), dan 76,5% (2012).
Kata kunci : Tingkat Kesehatan Bank, CAMEL.
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
HALAMAN PERSERTUJUAN
Skripsi dengan Judul :
ANALISIS T INGKAT KESEHATAN BANK
PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
Surakarta, Juli 2013
Disetujui dan diterima oleh
Pembimbing
Riwi Sumantyo SE, MM
NIP. 19710412994021001
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
HALAMAN PENGESAHAN
Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji skripsi Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret guna melengkapi tugas-tugas dan memenuhi
syarat-syarat untuk memperoleh gelar sarjana Jurusan Ekonomi Pembangunan.
Surakarta, Juli 2013
Tim Penguji Skripsi
1. Suryanto, SE, M.Si
Sebagai ketua
(…………...)
NIP. 197501222008121002
Sebagai Pembimbing (…………...)
2. Riwi Sumantyo, SE, MM
NIP. 19710412994021001
3. Yogi Pasca Pratama, SE, M.E
Sebagai Anggota
NIP. 198502102010121003
commit to user
iv
(…………...)
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Jadilah seperti pohon yang lebat buahnya, tumbuh di tepi jalan, dilempar buahnya dengan
batu
tetapi tetap dibalas dengan buah
(Abu bakar as siddiq)
Sepiro Gedene Sengsoro Yen Ditompo Among Dadi Cobo
(Falsafah SH Terate)
Berani Karena Benar, Takut Karena Salah
(Penulis)
janganlah iri dengan apa yang di dapat oleh orang lain,
karena kitapun bisa mendapatkannya pula
(penulis)
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
Alloh SWT
Rahmat, rizki dan anugerah dari-Nya
Bapak Dan Ibu Tercinta
Ridho alloh hanya karena ridhomu, keajaiban ini hanya karena do’amu
surgaku di bawah telapak kaki ibuku
Novita Sari, Adikku Sayang
Keberhasilanmu merupakan harapanku
Keluargaku
Nasehat kalian membangkitkan kesadaranku
Alm. Nenek
Terimakasih nek akan nasehatmu, kau temani aku hingga aku selesai
Firsa Kusnul Khotimah
Canda tawamu menentramkan hatiku, motivasi darimu membangkitkan semangatku,
Teman-Temanku
Pengalamanku bersama kalian memberiku banyak manfaat dalam kehidupanku
Almameterku
Ilmu yang kudapat sangat berharga bagiku
commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Alloh SWT atas segala
rahmat dan karuniaNYA sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang
berjudul “ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK
KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN ( Tahun 2010 – 2012 )”.
Skripsi ini disusun dengan maksud
memenuhi persyaratan untuk
mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Jurusan Ekonomi Pembangunan fakultas
ekonomi Universitas Sebelas Maret.
Tanpa adanya bantuan dari semua pihak, rasanya penyelesaian Skripsi ini
kurang bisa diharapkan menuju kesempurnaan. Untuk itu, pada kesempatan ini
penulis mengucapkan rasa terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya,
penulis sampaikan kepada yang terhormat:
1. Dr. Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret.
2. Supriyono, SE, Msi selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Riwi Sumantyo, SE, MM Sebagai dosen pembimbing yang telah
memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis sehingga penulis
bisa sukses menyelesaikan Skripsi ini.
4. Supardi, SE, MM sebagai direktur utama dan Raji, SE, MM sebagai
to user
direktur pemasaran yang commit
telah memberikan
kesempatan kepada penulis
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
untuk melakukan penelitian di PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten
Sragen.
5. Bapak dan Ibu pegawai PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen.
6. Orangtua saya yang saya hormati dan sayangi.
7. Novita Sari Adikku,,yang selalu menghiburku.
8. “My Soulmate”
yang selalu mendukung dan memberi semangat
kepadaku.
9. Teman-teman kos saya Sukro, Baku dan Cahyo beserta anak-anak
Ekonomi Pembangunan 2010 yang telah memberi dorongan moril dan
spiritual kepada saya. Thank’s guys,,.
Penulis menyadari bahwa penulisan Skripsi ini masih jauh dari sempurna.
Untuk itu, penulis sangat mengharapkan kritik dan saran demi perbaikan dan
kesempurnaan karya ini. Akhirnya, penulis berharap semoga karya sederhana ini
dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan.
Surakarta,
Penulis
commit to user
viii
Juli 2013
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL........................................................................................... i
ABSTRAK ..........................................................................................................ii
HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................................iii
HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iv
HALAMAN MOTTO .........................................................................................v
HALAMAN PERSEMBAHAN .........................................................................vi
KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii
DAFTAR ISI ....................................................................................................... ix
DAFTAR TABEL ............................................................................................... xii
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xiv
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ............................................................................1
B. Perumusan Masalah ...................................................................................6
C. Tujuan Penelitian ......................................................................................6
D. Manfaat Penelitian .....................................................................................7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
A. Teori produksi ...........................................................................................8
B. Perbankan ..................................................................................................10
1. Pengertian Perbankan ............................................................................10
2. Pengertian Bank .....................................................................................10
3. Peran Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank ................................13
commit to user
C. Laporan Keuangan .....................................................................................15
ix
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
D. Analisis CAMEL .......................................................................................17
E. Tingkat Kesehatan Bank ............................................................................20
F. Penelitian Terdahulu ..................................................................................22
G. Kerangka Pemikiran ..................................................................................23
BAB III METODOLOGI PENELITIAN
A. Ruang lingkup penelitian ...........................................................................26
B. Jenis dan Sumber Data ...............................................................................26
C. Devinisi Operasional Variabel ...................................................................28
1. Kesehatan Bank ..................................................................................... 28
2. Metode Camel ........................................................................................28
D. Metode Analisis Data ................................................................................31
1. Capital (Permodalan) .............................................................................31
2. Asset Quality (Penilaian Kualitas Aktiva Produktif).............................31
3. Management (Manajemen) ....................................................................34
4. Earning (Rentabilitas) ............................................................................35
5. Liquidity (Likuiditas).............................................................................37
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan……………………………………………42
1. Gambaran Umum PD. BPR BKK Karangmalang............................. 42
2. Visi dan Misi ..................................................................................... 44
3. Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang .......................... 45
B. Hasil Analisa Tingkat Kesehatan Bank…………………………………..49
1. Capital (Modal) .................................................................................. 49
2. Asset Quality (Penilaiancommit
Kualitas
Aktiva Produktif) ......................... 56
to user
x
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
3. Management (Manajemen)................................................................. 66
4. Earning (Rentabilitas)......................................................................... 68
5. Liquidity (Likuiditas) ......................................................................... 74
BAB V PENUTUP.............................................................................................. 80
A. Kesimpulan ............................................................................................. 80
B. Saran ........................................................................................................ 82
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
commit to user
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
TABEL
HALAMAN
1.1 Daftar BPR di Kabupaten Sragen ................................................................ 20
3.1 Penelitian terdahulu ....................................................................................
3.1 Bobot nilai kredit dan predikat kesehatan aktiva produktif ....................... 30
3.2 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Ratio PPAYD ....................... 31
3.3 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan KAP ...................................... 32
3.4 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Faktor Manajemen ................ 33
3.5 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio BOPO ......................... 35
3.6 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Alat Likuid Terhadap
Hutang lancar ............................................................................................. 36
3.7 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Kredit Terhadap Dana
Yang Diterima ............................................................................................. 37
3.8 Kategori Tingkat Kesehatan Bank ............................................................... 38
3.9 Faktor Penilaian dan Bobotnya Dalam Penilaian Kesehatan BPR .............. 38
4.1 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2010 ............. 48
4.2 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2011 ............. 48
4.3 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2012 ............. 51
4.4 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2010 ............................................... 55
4.5 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2011 ............................................... 56
4.6 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2012 ............................................... 57
commit to user
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
4.7 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )
Tahun 2010 ................................................................................................... 60
4.8 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )
Tahun 2011 ................................................................................................... 61
4.9 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )
Tahun 2012 ................................................................................................... 61
4.10 Penghitungan Manajemen Tahun 2010 - 2012 .......................................... 64
4.11 Penghitungan Faktor Rentabilitas Tahun 2010-2012................................. 67
4.12 Perhitungan Rata-rata Faktor Liquiditas Tahun 2010-2012........................ 72
commit to user
xiii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
GAMBAR
HALAMAN
2.1 Skema Kerangka Pemikiran ...................................................................... 22
4.1 Bagan Struktur Organisasi ........................................................................ 43
commit to user
xiv
digilib.uns.ac.id
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK
PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG
KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
Skripsi
Diajukan Untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat-syarat Untuk Mencapai
Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun Oleh :
Danang Novianto Setyo Nugroho
NIM : F1110007
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
commit to user
2013
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAK
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK
KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
DANANG NOVIANTO SETYO NUGROHO
F 1110007
Industri perbankan di Indonesia sangat penting peranannya dalam
pembangunan perekonomian, terutama dalam menyediakan dana bagi dunia
usaha. Selain itu, perbankan dibutuhkan karena mempunyai fungsi yang sangat
mendukung bagi pertumbuhan perekonomian. Oleh karena itu diperlukan bank
yang sehat yang bisa memenuhi ketentuan - ketentuan sesuai dengan standar Bank
Indonesia. Kesehatan suatu bank sangat bergantung pada kegiatan operasionalnya.
Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk mengetahui kondisi tingkat
kesehatan bank PD. BPR BKK Karangmalang kabupaten Sragen tergolong sehat,
kurang sehat ataupun tidak sehat.
Tempat pelaksanaan penelitian berada di PD. BPR BKK Karangmalang
Kabupaten Sragen. Untuk memperoleh data yang diperlukan dalam penyusunan
skripsi ini digunakan beberapa metode analisis pengumpulan data antara lain :
metode observasi, metode wawancara, metode dokumentasi, metode studi
pustaka. Jenis data dalam penelitian ini menggunakan data primer dan data
sekunder.
Hasil analisis tingkat kesehatan bank menggunakan metode CAMEL.
Dalam analisis ini terdapat kesimpulan bahwa tingkat kondisi kesehatan bank PD.
BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen tergolong dalam kondisi sehat.
Kondisi CAR periode tahun 2010-2012 sebesar 21,9% (2010), 20,99% (2011) dan
26,49% (2012).Kondisi KAP periode tahun 2010-2012 sebesar 4,16% (2010),
3,57% (2011) dan 2,67% (2012). Dalam penilaian faktor manajemen sebesar 87
(2010), 91 (2011), 94 (2012). Untuk rentabilitas periode 2010-2012 didasarkan
pada ROA dan BOPO tergolong sehat. Untuk aspek likuiditas berdasar cash ratio
sebesar 27,67% (2010), 33,06 (2011), 37,51(2012). Sedangkan untuk rasio LDR
sebesar 90,28% (2010), 89,09 (tahun 2011), dan 76,5% (2012).
Kata kunci : Tingkat Kesehatan Bank, CAMEL.
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
HALAMAN PERSERTUJUAN
Skripsi dengan Judul :
ANALISIS T INGKAT KESEHATAN BANK
PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
Surakarta, Juli 2013
Disetujui dan diterima oleh
Pembimbing
Riwi Sumantyo SE, MM
NIP. 19710412994021001
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
HALAMAN PENGESAHAN
Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji skripsi Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret guna melengkapi tugas-tugas dan memenuhi
syarat-syarat untuk memperoleh gelar sarjana Jurusan Ekonomi Pembangunan.
Surakarta, Juli 2013
Tim Penguji Skripsi
1. Suryanto, SE, M.Si
Sebagai ketua
(…………...)
NIP. 197501222008121002
Sebagai Pembimbing (…………...)
2. Riwi Sumantyo, SE, MM
NIP. 19710412994021001
3. Yogi Pasca Pratama, SE, M.E
Sebagai Anggota
NIP. 198502102010121003
commit to user
iv
(…………...)
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Jadilah seperti pohon yang lebat buahnya, tumbuh di tepi jalan, dilempar buahnya dengan
batu
tetapi tetap dibalas dengan buah
(Abu bakar as siddiq)
Sepiro Gedene Sengsoro Yen Ditompo Among Dadi Cobo
(Falsafah SH Terate)
Berani Karena Benar, Takut Karena Salah
(Penulis)
janganlah iri dengan apa yang di dapat oleh orang lain,
karena kitapun bisa mendapatkannya pula
(penulis)
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
Alloh SWT
Rahmat, rizki dan anugerah dari-Nya
Bapak Dan Ibu Tercinta
Ridho alloh hanya karena ridhomu, keajaiban ini hanya karena do’amu
surgaku di bawah telapak kaki ibuku
Novita Sari, Adikku Sayang
Keberhasilanmu merupakan harapanku
Keluargaku
Nasehat kalian membangkitkan kesadaranku
Alm. Nenek
Terimakasih nek akan nasehatmu, kau temani aku hingga aku selesai
Firsa Kusnul Khotimah
Canda tawamu menentramkan hatiku, motivasi darimu membangkitkan semangatku,
Teman-Temanku
Pengalamanku bersama kalian memberiku banyak manfaat dalam kehidupanku
Almameterku
Ilmu yang kudapat sangat berharga bagiku
commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Alloh SWT atas segala
rahmat dan karuniaNYA sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang
berjudul “ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK
KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN ( Tahun 2010 – 2012 )”.
Skripsi ini disusun dengan maksud
memenuhi persyaratan untuk
mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Jurusan Ekonomi Pembangunan fakultas
ekonomi Universitas Sebelas Maret.
Tanpa adanya bantuan dari semua pihak, rasanya penyelesaian Skripsi ini
kurang bisa diharapkan menuju kesempurnaan. Untuk itu, pada kesempatan ini
penulis mengucapkan rasa terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya,
penulis sampaikan kepada yang terhormat:
1. Dr. Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret.
2. Supriyono, SE, Msi selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Riwi Sumantyo, SE, MM Sebagai dosen pembimbing yang telah
memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis sehingga penulis
bisa sukses menyelesaikan Skripsi ini.
4. Supardi, SE, MM sebagai direktur utama dan Raji, SE, MM sebagai
to user
direktur pemasaran yang commit
telah memberikan
kesempatan kepada penulis
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
untuk melakukan penelitian di PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten
Sragen.
5. Bapak dan Ibu pegawai PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen.
6. Orangtua saya yang saya hormati dan sayangi.
7. Novita Sari Adikku,,yang selalu menghiburku.
8. “My Soulmate”
yang selalu mendukung dan memberi semangat
kepadaku.
9. Teman-teman kos saya Sukro, Baku dan Cahyo beserta anak-anak
Ekonomi Pembangunan 2010 yang telah memberi dorongan moril dan
spiritual kepada saya. Thank’s guys,,.
Penulis menyadari bahwa penulisan Skripsi ini masih jauh dari sempurna.
Untuk itu, penulis sangat mengharapkan kritik dan saran demi perbaikan dan
kesempurnaan karya ini. Akhirnya, penulis berharap semoga karya sederhana ini
dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan.
Surakarta,
Penulis
commit to user
viii
Juli 2013
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL........................................................................................... i
ABSTRAK ..........................................................................................................ii
HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................................iii
HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iv
HALAMAN MOTTO .........................................................................................v
HALAMAN PERSEMBAHAN .........................................................................vi
KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii
DAFTAR ISI ....................................................................................................... ix
DAFTAR TABEL ............................................................................................... xii
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xiv
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ............................................................................1
B. Perumusan Masalah ...................................................................................6
C. Tujuan Penelitian ......................................................................................6
D. Manfaat Penelitian .....................................................................................7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
A. Teori produksi ...........................................................................................8
B. Perbankan ..................................................................................................10
1. Pengertian Perbankan ............................................................................10
2. Pengertian Bank .....................................................................................10
3. Peran Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank ................................13
commit to user
C. Laporan Keuangan .....................................................................................15
ix
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
D. Analisis CAMEL .......................................................................................17
E. Tingkat Kesehatan Bank ............................................................................20
F. Penelitian Terdahulu ..................................................................................22
G. Kerangka Pemikiran ..................................................................................23
BAB III METODOLOGI PENELITIAN
A. Ruang lingkup penelitian ...........................................................................26
B. Jenis dan Sumber Data ...............................................................................26
C. Devinisi Operasional Variabel ...................................................................28
1. Kesehatan Bank ..................................................................................... 28
2. Metode Camel ........................................................................................28
D. Metode Analisis Data ................................................................................31
1. Capital (Permodalan) .............................................................................31
2. Asset Quality (Penilaian Kualitas Aktiva Produktif).............................31
3. Management (Manajemen) ....................................................................34
4. Earning (Rentabilitas) ............................................................................35
5. Liquidity (Likuiditas).............................................................................37
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan……………………………………………42
1. Gambaran Umum PD. BPR BKK Karangmalang............................. 42
2. Visi dan Misi ..................................................................................... 44
3. Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang .......................... 45
B. Hasil Analisa Tingkat Kesehatan Bank…………………………………..49
1. Capital (Modal) .................................................................................. 49
2. Asset Quality (Penilaiancommit
Kualitas
Aktiva Produktif) ......................... 56
to user
x
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
3. Management (Manajemen)................................................................. 66
4. Earning (Rentabilitas)......................................................................... 68
5. Liquidity (Likuiditas) ......................................................................... 74
BAB V PENUTUP.............................................................................................. 80
A. Kesimpulan ............................................................................................. 80
B. Saran ........................................................................................................ 82
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
commit to user
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
TABEL
HALAMAN
1.1 Daftar BPR di Kabupaten Sragen ................................................................ 20
3.1 Penelitian terdahulu ....................................................................................
3.1 Bobot nilai kredit dan predikat kesehatan aktiva produktif ....................... 30
3.2 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Ratio PPAYD ....................... 31
3.3 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan KAP ...................................... 32
3.4 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Faktor Manajemen ................ 33
3.5 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio BOPO ......................... 35
3.6 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Alat Likuid Terhadap
Hutang lancar ............................................................................................. 36
3.7 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Kredit Terhadap Dana
Yang Diterima ............................................................................................. 37
3.8 Kategori Tingkat Kesehatan Bank ............................................................... 38
3.9 Faktor Penilaian dan Bobotnya Dalam Penilaian Kesehatan BPR .............. 38
4.1 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2010 ............. 48
4.2 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2011 ............. 48
4.3 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2012 ............. 51
4.4 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2010 ............................................... 55
4.5 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2011 ............................................... 56
4.6 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2012 ............................................... 57
commit to user
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
4.7 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )
Tahun 2010 ................................................................................................... 60
4.8 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )
Tahun 2011 ................................................................................................... 61
4.9 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )
Tahun 2012 ................................................................................................... 61
4.10 Penghitungan Manajemen Tahun 2010 - 2012 .......................................... 64
4.11 Penghitungan Faktor Rentabilitas Tahun 2010-2012................................. 67
4.12 Perhitungan Rata-rata Faktor Liquiditas Tahun 2010-2012........................ 72
commit to user
xiii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
GAMBAR
HALAMAN
2.1 Skema Kerangka Pemikiran ...................................................................... 22
4.1 Bagan Struktur Organisasi ........................................................................ 43
commit to user
xiv