PENGARUH PEMBIAYAAN JUAL BELI, PEMBIAYAAN BAGI HASIL DAN RASIO NON PERFORMING FINANCING TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA
i
PENGARUH PEMBIAYAAN JUAL BELI, PEMBIAYAAN BAGI HASIL DAN RASIO NON PERFORMING FINANCING TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat Mencapai Derajat Sarjana S-1 Oleh: HAFNI KHAIRUNNISA 1102010085 PROGRAM STUDI MANAJEMEN S1 FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO 2015
HALAMAN PERSETUJUAN PENGARUH PEMBIAYAAN JUAL BELI, PEMBIAYAAN BAGI HASIL DAN RASIO NON PERFORMING FINANCING TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA Disusun Oleh : HAFNI KHAIRUNNISA 1102010085 Diperiksa dan disetujui pada tanggal: 28 Februari 2015
Pembimbing Akhmad Darmawan, SE, M.Si.
NIK. 2160 148
HALAMAN PENGESAHAN
PENGARUH PEMBIAYAAN JUL BELI, PEMBIAYAAN BAGI HASIL
DAN RASIO NON PERFORMING FINANCING
TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH
DI INDONESIA
Oleh: HAFNI KHAIRUNNISA
1102010085 Telah dipertahankan didepan Panitia Ujian Skripsi
Pada Hari Sabtu, tanggal 28 Februari 2015
Ketua, Sekretaris
Dekan Kaprodi Manajemen S1
(Iwan Fakhruddin, SE, M.Si.,Ak) (Hermin Endratno,SE, M.Si.) NIK. 2160 186 NIK. 2160289 Penguji I
Penguji II (Wida Purwidianti, SE, M.Sc) (Dra. Tri Septin MR, M.Si) NIK. 2160230 NIK. 2160128
Mengetahui, Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Purwokerto (Iwan Fakhruddin, SE, M.Si.,Ak)
NIK. 2160 186 Yang bertanda tangan di bawah ini, saya : Nama : HAFNI KHAIRUNNISA NIM : 1102010085 Program Studi : Manajemen S1 Fakultas / Universitas : Ekonomi / Universitas Muhammadiyah Purwokerto Menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa skripsi ini adalah hasil kerja saya bukan penjiblakan dari hasil karya orang lain.
Demikian pernyataan ini, dan apabila kelak dikemudian hari terbukti ada unsur- unsur penjiblakan, maka saya bersedia mempertanggung jawabkan sesuai ketentuan yang berlaku.
Purwokerto, 28 Februari 2015 Yang menyatakan, Hafni Khairunnisa
NIM. 1102010085
MOTTO
Jadilah seperti karang di lautan yang kuat dihantam ombak dan kerjakanlah hal yang bermanfaat untuk diri sendiri dan orang lain, karena hidup hanyalah sekali.
Ingat hanya pada Allah apapun dan di manapun kita berada kepada Dia-lah tempat meminta dan memohon.
PERSEMBAHAN
Seiring dengan sujud syukur kepada Allah SWT karya sederhana ini penulis persembahkan kepada : Kedua orang tuaku tercinta serta Kakak- kakak ku terimakasih telah memberikan kasih sayang yang tulus serta doa yang selalu terucap di setiap hitungan detik dan di setiap sujud sucimu serta tetesan keringatmu adalah semangat bagiku
Kata Pengantar
Assalamu’alaikum Wr.WbPuji syukur kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan Karunia-Nya, sehingga penulias dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul :
Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil dan Rasio Non Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Tugas akhir ini disusun guna memenuhi persyaratan akademis untuk
memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen pada Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Purwokerto.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini, masih banyak kelemahan dan kekurangan yang disebabkan oleh keterbatasan pengetahuan dan pengalaman penulis. Namun dengan banyaknya pihak yang memberikan bantuan serta dukungannya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. Untuk itu, pada kesempatan ini dengan kerendahan hati penulis mengucapkan terimakasih kepada:
1. Rektor Universitas Muhammadiyah Purwokerto, H. Syamsuhadi Irsyad. Dr.
SH., M.H.
2. Iwan Fakhrudin, SE, M.Si selaku dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Purwokerto.
3. Akhmad Darmawan, SE, M.Si selaku dosen pembimbing skripsi dan Pembimbing Akademik Manajemen S1, Angkatan 2011 yang telah membimbing dan memberikan pengarahan pada penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.
4. Seluruh dosen dan citivas Akademik Universitas Muhammadiyah Purwokerto yang telah memberikan bekal ilmu pengetahuan dalam penyusunan skripsi.
5. Sahabat baikku : Na’im, Efi Rosiana, Charisa Larasati yang selalu memberikan perhatian, doa, motivasi dan inspirasi bagi penulis untuk tetap semangat dalam menyelesaikan skripsi ini.
6. Teman-teman angkatan 2011, terimakasih atas kerjasama dan kebersamaan yang begitu berkesan.
7. Semua pihak yang telah memberikan dukungannya kepada penulis baik secara material maupun spiritual yang tidak dapat penulis tuliskan satu persatu.
Tidak ada yang dapat penulis lakukan untuk dapat membalas segala ketulusan dan kebaikan semua pihak yang telah membantu hingga terselesaikannya skripsi ini, selain ucapan terimakasih yang sebesar-besarnya, semoga Allah SWT memberikan balasan yang setimpal atas kebaikan-kebaikan yang telah dilakukan semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak.
Wassalamu’alaikum Wr.Wb
Purwokerto, Februari 2015 Hafni Khairunnisa
DAFTAR ISI
Halaman HALAMAN JUDUL ................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN .................................................................... ii HALAMAN PENGESAHAN ..................................................................... iii HALAMAN PERNYATAAN .................................................................... iv MOTTO....................................................................................................... v PERSEMBAHAN ....................................................................................... vi KATA PENGANTAR ................................................................................ vii DAFTAR ISI ............................................................................................... ix DAFTAR TABEL ....................................................................................... xii DAFTAR GAMBAR .................................................................................. xiii DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................... xiv ABSTRAK .................................................................................................. xv ABSTRACK ............................................................................................... xvi
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ...................................................................
1 1.2 Perumusan Masalah ..........................................................................
5 1.3 Pembatasan Masalah ........................................................................
6 1.4 Tujuan Penelitian ..............................................................................
6 1.5 Manfaat .............................................................................................
7 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Pengertian Bank Syariah ..................................................................
8 2.2 Pengertian Bank Umum Syariah ......................................................
8 2.3 Fungsi Bank Syariah ........................................................................
9 2.4 Bentuk Penghimpunan Dana Bank Syariah .....................................
10
2.5 Bentuk Penyaluran Dana Bank Syariah ...........................................
11 2.6 Pembiayaan Pada Bank Syariah .......................................................
12 2.7 Profitabilitas .....................................................................................
20 2.8 Kerangka Pemikiran .................................................................
22 2.9 Hipotesis ....................................................................................
24 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian .................................................................................
26 3.2 Objek Penelitian ...............................................................................
26 3.3 Data yang Diperlukan .......................................................................
27 3.4 Populasi dan Sampel ........................................................................
27 3.5 Teknik Sampling ..............................................................................
27 3.6 Definisi Operasional .........................................................................
28 3.6.1 Variabel Independen...............................................................
28 3.6.2 Variabel Dependen .................................................................
29 3.7 Metode Analisis Data .......................................................................
30 3.7.1 Analisis Regresi Linier Berganda ..........................................
30 3.7.2 Goodness of Fit Test ..............................................................
32 3.7.3 Uji Asumsi Klasik .................................................................
32 3.7.4 Hipotesis ................................................................................
32 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Hasil Penelitian .........................................................................
40 4.1.1 Deskripsi Objek Penelitian ..............................................
40 4.2 Analisis Data .............................................................................
41 4.2.1 Statistik Deskriptif Variabel ............................................
41 4.2.2 Uji Asumsi Klasik ...........................................................
44 1. Uji Normalitas ............................................................
44 2. Uji Heteroskedastisitas ...............................................
45
3. Uji Multikolinieritas ...................................................
46 4. Uji Autokorelasi .........................................................
47 4.2.3 Analisis Regresi Linier Berganda ...................................
49 4.2.4 Analisis Koefisien Determinasi .......................................
51 4.2.5 Pengujian Hipotesis .........................................................
52 4.3 Pembahasan ..............................................................................
55 BAB V SIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan ...................................................................................
62 5.2 Saran ........................................................................................
63 5.3 Keterbatasan .............................................................................
64 DAFTAR PUSTAKA .................................................................................
65 LAMPIRAN ........................................................................................
67
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 4.1 Populasi dan Sampel ...................................................................
40 Tabel 4.2 Analisis Statistik Deskriptif ........................................................
41 Tabel 4.3 Kriteria Peringkat NPF................................................................
44 Tabel 4.4 Hasil Uji Normalitas ...................................................................
45 Tabel 4.5 Hasil Uji Heteroskedastisitas ......................................................
46 Tabel 4.6 Hasil Uji Multikolinieritas ..........................................................
47 Tabel 4.7 Hasil Uji Autokorelasi ................................................................
48 Tabel 4.8 Dasar Pengambilan Keputusan Uji Autokorelasi........................
49 Tabel 4.9 Analisis Regresi Linier Berganda ...............................................
50 Tabel 4.10 Hasil Koefisien Determinasi .....................................................
52 Tabel 4.11 Hasil Uji t Statistik ....................................................................
53 Tabel 4.12 Hasil Uji F .................................................................................
54
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Pengaruh Pembiayaan Jual Beli,Pembiayaan Bagi Hasil dan Rasio Non Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia ........................................................................................24