Laporan Keuangan BWS 31 Desember 2015
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN KEUANGAN/
FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2015 DAN 2014/
31 DECEMBER 2015 AND 2014
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
ASET
ASSETS
Kas
4
205,336
219,262
Cash
Giro pada Bank Indonesia
5
1,273,386
1,021,276
Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
6
39
802
821,132
821,934
766
247,106
Current accounts with other banks
Related parties Third parties -
247,872
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
- Pihak ketiga
7
269,835
453,928
Placement with Bank Indonesia
and other banks
Third parties -
Efek-efek
- Pihak ketiga
8
1,264,091
845,171
Marketable securities
Third parties -
43,276
13,915,645
31,492
11,436,820
(183,283)
13,775,638
11,306,632
Pinjaman yang diberikan
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Penyertaan saham
Tagihan akseptasi
- Pihak ketiga
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Aset tetap
Dikurangi: Akumulasi penyusutan
Agunan yang diambil alih
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
9
39
(161,680)
11
449
449
10
92,007
62,056
(490)
91,517
62,035
12
(21)
344,987
(32,268)
466,703
(140,096)
326,607
13
Loans
Related parties Third parties Less: Allowance for
impairment losses
Investments in shares
Acceptance receivables
Third parties Less: Allowance for
impairment losses
Properties and equipments
Less: Accumulated depreciation
312,719
324
2,878
(324)
-
2,140
(738)
Foreclosed assets
Less: Allowance for
impairment losses
Pendapatan yang masih harus diterima
14
83,218
73,081
Accrued income
Biaya dibayar dimuka
15
49,458
25,987
Prepayments
Goodwill
16
1,474,492
1,474,492
Goodwill
Aset tak berwujud
17
277,959
291,270
Intangible assets
Aset lain-lain
18
105,603
96,462
Other assets
20,019,523
16,432,776
TOTAL ASSETS
JUMLAH ASET
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/1 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
LIABILITIES
Liabilitas segera
19
34,262
63,220
Liabilities due immediately
Pinjaman yang diterima
23
689,250
371,550
Borrowings
Simpanan dari nasabah
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
20
39
224,524
14,121,723
14,346,247
318,105
10,985,853
11,303,958
Simpanan dari bank lain
21
116,809
136,808
Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi
- Pihak ketiga
10
92,007
62,056
Acceptance payables
Third parties -
Deposits from customers
Related parties Third parties -
Efek-efek yang
diterbitkan
22
104,033
105,286
Marketable securities issued
Utang pajak penghasilan
24
43,244
10,203
Income tax payables
Utang pajak lainnya
24
13,578
15,689
Other tax payables
39
374
60,184
60,558
568
44,657
45,225
Liabilitas pajak
Tangguhan – bersih
25
79,110
71,309
Deferred tax liabilities - net
Liabilitas imbalan kerja
26, 27
30,664
48,542
Employment benefit liabilities
Liabilitas lain-lain
28
49,813
66,713
Other liabilities
Obligasi subordinasi
29
224,017
227,952
Subordinated bonds
15,883,592
12,528,511
TOTAL LIABILITIES
Beban bunga yang
masih harus dibayar
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
JUMLAH LIABILITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Accrued interest expenses
Related parties Third parties -
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/2 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
LIABILITAS DAN EKUITAS (lanjutan)
LIABILITIES AND EQUITY (continued)
EKUITAS
EQUITY
Modal saham
Modal dasar 6.000.000.000
lembar saham biasa dengan nilai
nominal Rp 100 (nilai penuh)
per saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh
5.211.339.040 lembar saham biasa
pada tanggal 31 Desember 2015
dan 2014
30
Tambahan modal disetor/agio saham
30
Saldo laba
- Sudah ditentukan penggunaannya
- Belum ditentukan penggunaannya
31
Dikurangi: Saham treasuri
- 138.982.380 saham pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014
Share capital
Authorised capital 6,000,000,000
ordinary shares with par value
of Rp 100 (full amount)
per shares
Issued and fully paid
5,211,339,040 ordinary shares
as at 31 December 2015
521,133
and 2014
521,133
30
1,902,455
1,902,455
Additional paid-in capital/agio
40,904
1,806,654
34,000
1,581,892
Retained earnings
Appropriated Unappropriated -
(135,215)
(135,215)
4,135,931
JUMLAH EKUITAS
3,904,265
20,019,523
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Less: Treasury shares
-138,982,380 shares as at
31 December 2015 and 2014
TOTAL EQUITY
16,432,776 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/3 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
PENDAPATAN/(BEBAN) BUNGA
INTEREST INCOME/(EXPENSE)
Pendapatan bunga
33
Beban bunga
34
1,549,763
Beban operasional lainnya
Umum dan administrasi
Tenaga kerja
Pembentukan
cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset
keuangan
(36,252)
770,669
215,312
NET INTEREST INCOME
35
202,894
178,117
Other operating income
37
38
(343,173)
(241,568)
(104,526)
(27,546)
36
Jumlah beban operasional
lainnya
LABA OPERASIONAL
(23,367)
( 69,309)
(608,108)
(201,381)
365,455
192,048
(3,361)
Beban non operasional - bersih
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
Beban pajak penghasilan
- Kini
- Tangguhan
(3,250)
362,094
188,798
(86,329)
(10,535)
(38,050)
(12,675)
265,230
138,073
25
LABA BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN:
Pos-pos yang akan
direklasifikasi ke laba rugi:
Aset keuangan tersedia untuk dijual
Pajak penghasilan terkait
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi:
Pengukuran kembali atas liabilitas
imbalan pasca kerja
Pajak penghasilan terkait
25
25
RUGI KOMPREHENSIF LAIN TAHUN
BERJALAN, SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK
LABA BERSIH PER SAHAM
Dasar dan dilusian (nilai penuh)
Interest income
(779,094)
PENDAPATAN BUNGA BERSIH
Pendapatan operasional
lainnya
251,564
(16,612)
4,153
-
(12,459)
-
-
5,674
(1,419)
(191)
4,255
(143)
(8,204)
(143)
48
Other operating expenses
General and administrative
Personnel
Allowance
for impairment losses on
financial assets
Total other operating expenses
OPERATING INCOME
Non operating expenses - net
INCOME BEFORE TAX
Income tax expense
Current Deferred NET INCOME
OTHER COMPREHENSIVE
INCOME:
Items that will be reclassified
subsequently to profit or loss:
Available for sale financial assets
Related income tax
Items that will not be reclassified
subsequently to profit or loss:
Remeasurements from post
employment benefit obligation
Related income tax
OTHER COMPREHENSIVE LOSS
FOR THE YEAR, NET OF TAX
257,026
137,930
TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEAR, NET OF TAX
52.29
47.69
NET EARNINGS PER SHARE
Basic and diluted (full amount)
32
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Interest expenses
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 2 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2014
Efek penggabungan usaha yang
efektif terjadi pada 30 Desember 2014
1d, 30
Modal
saham/
Share
capital
Pembentukan cadangan kewajiban
31
Pembagian dividen
31
Saldo per 31 Desember 2015
Sudah
ditentukan
penggunaannya/
Appropriated
Saham treasuri/
Treasury shares
-
231,637
1,902,455
119,496
-
-
-
-
-
-
521,133
1,902,455
-
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan
Laba bersih tahun berjalan
Rugi komprehensif lain tahun
berjalan setelah pajak
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan
Saldo laba/Retained earnings
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
289,496
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan
Laba bersih tahun berjalan
Rugi komprehensif lain tahun
berjalan setelah pajak
Saldo per 31 Desember 2014
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
(119,496)
-
1,443,962
1,647,962
Balance as at 1 January 2014
-
-
2,118,373
Effect of merger acquisition
effective as 30 December 2014
-
-
138,073
138,073
-
-
(135,215)
(135,215)
34,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
521,133
1,902,455
-
-
-
-
-
-
-
1,902,455
-
(135,215)
(135,215)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Jumlah/
Total
34,000
-
521,133
Belum ditentukan
penggunaannya/
Unappropriated
34,000
6,904
40,904
(143)
1,581,892
265,230
(8,204)
1,838,918
(6,904)
(25,360)
1,806,654
Total comprehensive income for the year
Net income of the year
Other comprehensive loss
(143)
for the year, net of tax
3,904,265
Balance as at 31 December 2014
Total comprehensive income for the year
265,230
Net income of the year
Other comprehensive loss
(8,204)
for the year, net of tax
4,161,291 Total comprehensive income for the year
(25,360)
4,135,931
Allocation for statutory reserve
Distribution of dividends
Balance as at 31 December 2015
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
Penerimaan bunga dan komisi
Penerimaan dari transaksi
operasional lainnya
Pembayaran bunga
Pembayaran beban operasional
Pembayaran pajak penghasilan badan
1,539,626
202,894
(899,585)
(465,405)
(53,288)
Perubahan dalam aset dan
liabilitas operasi
(Kenaikan)/penurunan
aset operasi:
Pinjaman yang diberikan
Aset lain-lain
(2,490,609)
(5,087)
Kenaikan/(penurunan)
liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Simpanan dari bank lain
Utang pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain
Interest and commissions received
153,686
(59,577)
(149,015)
(56,739)
Other operating income received
Interest paid
Operational expenses paid
Payments of corporate income tax
388,755
9,150
(249,774)
(90,639)
(383,355)
161
(16,900)
12,937
Accruals and other liabilities
802,867
(158,566)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Pembelian efek-efek
yang tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Penjualan efek-efek
tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Pembelian aset tetap
Penerimaan dividen
Saham treasuri
Changes in operating assets
(Increase)/decrease in
and liabilities:
Loans
Other assets
Increase/(decrease) in
operating liabilities:
Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from other banks
Other tax liabilities
(58,572)
3,042,289
9,615
(2,111)
Kas bersih diperoleh dari /
(digunakan untuk) aktivitas operasi
265,844
Net cash provided/(used in) by
operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ACTIVITIES
12
Kas bersih digunakan untuk aktivitas
investasi
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
(1,349,344)
(236,534)
1,277,608
(48,134)
-
137,601
(10,194)
1,529
(138,380)
Purchase of available for sale
and held to maturity
marketable securities
Sales of available for sale
and held to maturity
marketable securities
Acquisition of fixed assets
Dividends received
Treasury shares
(119,870)
(245,978)
Net cash used in investing
activities
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/1 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN ARUS KAS
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
2015
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Pembayaran atas pinjaman yang diterima
Penerimaan atas pinjaman yang diterima
Pembayaran dividen
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
317,700
(25,360)
(243,400)
371,550
-
Payment of borrowings
Proceeds from borrowings
Payment of dividend
Kas bersih diperoleh dari
aktivitas pendanaan
292,340
128,150
Net cash provided by
financing activities
Kenaikan/(penurunan) bersih kas
dan setara kas
975,337
(276,394)
Net increase/(decrease) in cash
and cash equivalents
31
Kas dan setara kas awal tahun
Penambahan dari penggabungan usaha
Kas dan setara kas akhir tahun
1,942,338
833,438
Cash and cash equivalents
at the beginning of the year
-
1,385,294
Additions from merger
2,917,675
1,942,338
Cash and cash equivalents
at the end of the year
Cash and cash equivalents
consist of:
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas
205,336
36,719
1,273,386
372,548
821,934
147,777
269,835
347,184
-
Penambahan dari penggabungan usaha:
Kas
-
182,543
Giro pada Bank Indonesia
-
648,728
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain*)
-
100,095
-
453,928
Additions from merger:
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with Bank Indonesia
and other banks*)
2,917,675
1,942,338
Total cash and cash equivalents
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain*)
Sertifikat Bank Indonesia *)
Jumlah kas dan setara kas
*) Penempatan pada Bank Indonesia serta Sertifikat
Bank Indonesia dengan jangka waktu jatuh tempo
tiga bulan atau kurang diklasifikasikan sebagai
kas dan setara kas (Catatan 2a)
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placement with Bank Indonesia
and other banks*)
Certificate of Bank Indonesia*)
Placements with Bank Indonesia and other
banks and Certificate of Bank Indonesia
with maturity of three months or less are
classified as cash and cash equivalents (Note 2a)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
*)
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/2 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UMUM
a.
1.
Pendirian dan Informasi Umum
GENERAL
a.
Establishment and General Information
PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk
(“Bank”) (d/h PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk) didirikan berdasarkan Akta Pendirian
No.30 tanggal 15 Juni 1974 yang dibuat
dihadapan Noezar, S.H.,Notaris di Bandung.
Akta pendirian ini telah mendapat persetujuan
dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia
(sekarang Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia) dengan Surat Keputusan No.
Y.A.5/224/3 tanggal 30 Juni 1975 dan telah
diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 69 tanggal 29 Agustus 1975,
Tambahan Berita Negara No.448.
PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk
(the “Bank”) (formerly PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk) was established based on
Notarial Deed of Noezar, S.H., No. 30 dated
June 15, 1974 in Bandung.The Articles of
Association were approved by the Minister of
Justice of the Republic of Indonesia (currently
Minister of Law and Human Rights) through
Decision Letter No. Y.A.5/224/3 dated June 30,
1975 and was published in Supplementary
No.448 to the State Gazette of the Republic of
Indonesia No. 69 dated August 29, 1975.
Pada tanggal 24 Desember 2014 Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa Bank menyetujui
perubahan nama menjadi PT Bank Woori
Saudara Indonesia 1906 Tbk. Perubahan nama
tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui
surat No. AHU-00128.40.40.2014
tanggal
30 Desember 2014.
On December 24, 2014, the Extraordinary
Shareholders Meeting approved the change of
name into PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk. This amendment has been approved
by the Minsiter of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia in its letter No.
AHU-00128.40.40.2014 dated December 30,
2014.
Setelah perubahan tersebut di atas, perubahan
terakhir anggaran dasar Bank berdasarkan akta
Pernyataan
Keputusan
Rapat
Umum
Pemegang Saham Luar Biasa yang dibuat
dihadapan notaris Fathiah Helmi S.H., No.42
tanggal 24 Desember 2014 mengenai
penggabungan usaha, perubahan Anggaran
Dasar dan perubahan susunan Direksi dan
Dewan Komisaris. Akta perubahan ini telah
diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat
No. AHU- 00128.40.40.2014 tanggal 30
Desember 2014.
After the above mentioned amendments, the
latest amendment of the Bank’s Articles of
Association was based on the Statement of
Extraordinary General Shareholders Meeting
notarised by Notarial Deed No.42 dated 24
December 2014 of Notary Fathiah Helmi, S.H.,
concerning merger, changes in articles of the
association and changes in Boards of Directors
and Commissioners. This amendment has
been received by the Minister of Law and
Human Rights of the Republic of Indonesia in
lettersNo. AHU- 00128.40.40.2014 dated
December 30, 2014.
Kegiatan utama Bank adalah menjalankan
usaha sebagai bank umum. Bank memperoleh
izin usaha dan mulai beroperasi secara
komersial sebagai bank umum berdasarkan
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik
Indonesia No.Kep-067/KM.17/1993 tanggal 7
April 1993.
The main activity of the Bank is conducting
commercial
banking
services.The
Bank
obtained its license and started the commercial
operations as a commercial bank based on the
Decision Letter of Minister of Finance of the
Republic
of
Indonesia
No.
Kep067/KM.17/1993 dated April 7, 1993.
Kantor Pusat Bank berlokasi di Jl. Diponegoro
No. 28, Bandung 40115 dengan jaringan
distribusi pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014 sebagai berikut (tidak diaudit):
The Bank’s head office is located at Jl.
Diponegoro No 28, Bandung 40115 with
distribution network as at 31 December 2015
and 2014 as follows (unaudited):
Kantor Pusat
Kantor Cabang
Kantor Cabang Pembantu
Kantor Fungsional
Kantor Kas
Anjungan Tunai Mandiri (ATM)
Kas Mobil
2015
1
20
90
1
20
92
25
2014
1
18
77
5
19
73
25
Lampiran – 5/1– Schedule
Head Office
Branches
Sub-Branches
Functional Offices
Cash Offices
Automatic Teller Machines (ATM)
Mobile Cash
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
a.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1.
Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan)
GENERAL (continued)
a.
The Bank started its custodian services on
October 8, 2007 and foreign exchange
operation on April 14, 2008 based on the
Decision Letter of the Chairman of OJK
(previously “BAPEPAM- LK”) No. Kep01/BL/Kstd/2007 dated September 12, 2007
and based on the Decision Letter of Deputy
Governor
of
Bank
Indonesia
No.10/2/KEP.DpG/2008 dated February 22,
2008, respectively.
Bank memulai kegiatan operasional usaha jasa
kustodian pada tanggal 8 Oktober 2007 dan
kegiatan operasional sebagai bank devisa mulai
tanggal
14
April
2008
masing-masing
berdasarkan Surat Keputusan Ketua OJK
(dahulu
BAPEPAM-LK)
No.Kep01/BL/Kstd/2007 tanggal 12 September 2007
dan berdasarkan Surat Keputusan Deputi
Gubernur
Bank
Indonesia
Nomor:
10/2/KEP.DpG/2008 tanggal 22 Februari 2008.
b.
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank
Establishment and General Information
(continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds
Penawaran umum saham perdana
Initial public offering
Pada tanggal 4 Desember 2006, Bank
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua OJK
(dahulu Bapepam-LK) melalui surat No.S3065/BL/2006 untuk melakukan penawaran
umum saham perdana atas 500.000.000 saham
biasa Bank dengan nilai nominal Rp100 (nilai
penuh) per saham dengan harga penawaran
saham sebesar Rp115 (nilai penuh) per saham.
Pada tanggal 15 Desember 2006, saham
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek
Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta) dengan
Surat Dewan Direksi PT Bursa Efek Jakarta No.
S-1192/BEJ-PSJ/12-2006 tanggal 12 Desember
2006.
On December 4, 2006, the Bank obtained the
effective notification from the Chairman of the
OJK (previously BAPEPAM-LK) through his
letter No. S-3065/BL/2006 for the Bank’s initial
public offering on 500,000,000 ordinary shares
at par value of Rp100 (full amount) per share
and an offering price of Rp115 (full amount)
per share. On December 15, 2006, the shares
were listed on Indonesia Stock Exchange
(formerly Jakarta Stock Exchange) based on
the Letter of Board of Directors’ of Jakarta
Stock Exchange No.S-1192/BEJ-PSJ/12-2006
dated December 12, 2006.
Penawaran umum terbatas
Limited public offering
Berdasarkan surat pernyataan efektif dari OJK
(dahulu Bapepam-LK) No. S-10522/BL/2009
tanggal 8 Desember 2009, Bank melakukan
Penawaran Umum Terbatas I sejumlah
750.000.000 saham biasa baru dengan nilai
nominal per saham Rp100 (nilai penuh) per
saham dengan harga penawaran Rp140 (nilai
penuh) per saham.
Based on the effective notification from OJK
(previously
Bapepam-LK)
No.
S10522/BL/2009 dated December 8, 2009, the
Bank undertook a Limited Public Offering I
(Rights Issue I) issuing 750,000,000 new
ordinary shares at par value per share of
Rp 100 (full amount) per share and at an
offering price of Rp140 (full amount) per share.
Penerbitan obligasi Bank Saudara I
Issuance of Bank Saudara Bonds I
Pada tanggal 27 September 2011, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara I. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK)
No.
S-12620/BL/2011pada
tanggal 23 November 2011. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk.
On September 27, 2011, the Bank issued
Bank Saudara Bonds I. The bonds were
offered at its nominal value, listed in the
Indonesia Stock Exchange and became
effective based On OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-12620/BL/2011
dated November 23, 2011. The trustee for the
bonds is PT Bank Permata Tbk.
Lampiran – 5/2– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
b.
c.
1.
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank (lanjutan)
GENERAL (continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds (continued)
Penerbitan obligasi Bank Saudara II
Issuance of Bank Saudara Bonds II
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara II. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK)
No.S-13385/BL/2012
pada
tanggal 21 November 2012. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk.
On September 11, 2012, the Bank issued
Bank Saudara Bonds II. The bonds were
offered at its nominal value, listed in the
Indonesia Stock Exchange and became
effective based on OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-13385/BL/2012
dated November 21, 2012. The trustee for the
bonds is PT Bank Permata Tbk.
Penawaran umum obligasi subordinasi
Public offering of subordinated bonds
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan obligasi Subordinasi Bank Saudara
I. Obligasi ini ditawarkan sebesar nilai nominal,
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia dan
dinyatakan efektif berdasarkan Surat Keputusan
OJK
(dahulu
Bapepam-LK)
No.
S13385/BL/2012 pada tanggal 21 November
2012. Wali amanat dari penerbitan obligasi ini
adalah PT Bank Permata Tbk.
On September 11, 2012, the Bank issued
Bank Saudara Subordinated Bonds I. The
bonds were offered at its nominal value, listed
in the Indonesia Stock Exchange and became
effective based on OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-13385/BL/2012
dated November 21, 2012. The trustee for the
bonds is PT Bank Permata Tbk.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Komite
Pemantau
Risiko,
Komite
Remunerasi dan Nominasi, Divisi Satuan
Kerja Audit Internal, Sekretaris Perusahaan
dan Karyawan
c.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
susunan Dewan Komisaris dan Direksi adalah
sebagai berikut:
Board of Commissioners, Board of
Directors,
Audit
Committee,
Risk
Monitoring Committee, Remuneration and
Nomination Committee, Division of Internal
Audit Unit, Corporate Secretary and
Employees
As at 31 December 2015 and 2014, the
composition of the Board of Commissioners
and Board of Directors are as follows:
2015 dan/and 2014
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Board of Commisioners
Farid Rahman
President Commissioner
Komisaris Independen
Maskan Iskandar
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Ahmad Agus Setiadjaja
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Ahmad Fajarprana
Independent Commissioner
Direksi
Presiden Direktur
Directors
Madyantoro Purbo
Wakil Presiden Direktur
Kim Dong Soo
Direktur Kepatuhan
Direktur Sumber Daya
Manusia
Direktur Bisnis UKM &
Konsumer
Direktur Operasi & TI
I Made Mudiastra
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
Lampiran – 5/3– Schedule
President Director
Deputy President Director
Compliance Director
Human Capital Director
SME & Consumer Business
Director
Operation & TI Director
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
c.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Komite
Pemantau
Risiko,
Komite
Remunerasi dan Nominasi, Divisi Satuan
Kerja Audit Internal, Sekretaris Perusahaan
dan Karyawan (lanjutan)
GENERAL (continued)
c.
Board of Commissioners, Board of
Directors,
Audit
Committee,
Risk
Monitoring Committee, Remuneration and
Nomination Committee, Divisionof Internal
Audit Unit, Corporate Secretary and
Employees (continued)
Pada tanggal 24 Juli 2014, OJK menyetujui
pengangkatan Kim Dong Soo menjadi Direktur
berdasarkan Surat Keputusan No. SR124/D.03/2014. Berdasarkan Surat Direksi No.
171/SDRA-DIR/OJK/VIII/2014 tertanggal 22
Agustus 2014, Kim Dong Soo resmi diangkat
menjadi Wakil Presiden Direktur efektif sejak
tanggal 18 Agustus 2014.
At July 24, 2014, OJK approved the
appointment of Kim Dong Soo as Director
based
on
Decision
Letter
No.
SR124/D.03/2014. According to Director Letter
No.
171/SDRA-DIR/OJK/VIII/2014
dated
August 22, 2014, Kim Dong Soo is appointed
as Deputy President Director effective since
August 18, 2014.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
susunan komite dan satuan kerja audit Bank
adalah sebagai berikut:
As at 31 December 2015 and 2014, the
compositions of the Bank committee and
internal audit are as follows:
2015
2014
Komite Audit
Audit Committee
Ahmad Agus Setiadjaja
Maskan Iskandar
Anggota
Gasmara Tisnawinata
Gasmara Tisnawinata
Member
Anggota
Suharjadi Sunarja
Suharjadi Sunarja
Member
Anggota
Waldy Gutama
-
Member
Nani Dewi
-
Member
Bambang Sutidjo
Arinto Hartoyo
Bambang Sutidjo
Makfut Musafak
Division of Internal Audit
Corporate Secretary
Ahmad Fajarprana
Ahmad Agus Setiadjaja
Risk Monitor Committee
Chairman
Sekretaris
Waldy Gutama
-
Anggota
Ratna Komara
Ratna Komara
Member
Anggota
Yanyan Mulyanto
Yanyan Mulyanto
Member
Angota
Komite Remunerasi
dan Nominasi
Ketua
Suharjadi Sunaja
-
Member
Ketua
Anggota
Divisi Satuan Kerja
Audit
Sekertaris Perusahaan
Komite Pemantau
Risiko
Ketua
Chairman
Secretary
Nomination Committee
Chairman
Maskan Iskandar
Maskan Iskandar
Sekretaris
Ervy Sinoranti
-
Anggota
Farid Rahman
Farid Rahman
Member
Anggota
Ahmad Fajarprana
Ervy Sinoranti
Member
Anggota
Lim Cheol Jin
-
Member
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
Bank memiliki masing-masing 1.265 dan 1.127
orang karyawan (tidak diaudit).
Secretary
As of 31 December 2015 and 2014, the Bank
has 1,265 and 1,127 employees, respectively
(unaudited).
Lampiran – 5/4– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
d.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1.
GENERAL (continued)
Penggabungan usaha PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk (Bank Saudara) dengan PT
Bank Woori Indonesia (BWI)
d. Merger of PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk (Bank Saudara) with PT Bank Woori
Indonesia (BWI)
Berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia
No.
15/35/DPB/PB2-1/Rahasia
tanggal
16 April 2013, Bank Indonesia menyetujui
permohonan penyertaan modal BWI pada Bank
Saudara sebesar 6%.
Based on Bank Indonesia letter No.
15/35/DPB/PB2-1/Rahasia on April 16, 2013,
Bank Indonesia approved the request of BWI
6% investment in shares of Bank Saudara.
Penyertaan modal BWI atas Bank Saudara
sebesar 6% dilaksanakan pada tanggal
28 Januari 2014. Pada tanggal yang sama,
entitas induk, Woori Bank, Korea, juga
melaksanakan penyertaan modal atas Bank
Saudara sebesar 27%.
The investment in shares of 6% of BWI in Bank
Saudara was completed on January 28, 2014.
On the same date, the parent company, Woori
Bank, Korea also completed its 27% investment
in share in Bank Saudara.
Dalam rangka mengedepankan pemenuhan
prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan
rencana strategis usaha, manajemen kedua
bank mengajukan permohonan penggabungan
usaha. Pada tanggal 22 Desember 2014,
Otoritas Jasa Keuangan telah memberikan izin
penggabungan usaha (merger) kepada BWI ke
dalam Bank Saudara, berdasarkan surat
Keputusan
Dewan
Komisaris
OJK
No. SR-131/PB.12/2014.
In order to promote compliance with the
principles of good corporate governance and
strategic planning, management of both banks
applied for a merger transaction. On
December 22, 2014, Otoritas Jasa Keuangan
granted its approval for merger of BWI into
Bank Saudara, based on the decision of the
Board of Commissioners of OJK No. SR131/PB.12/2014.
Dalam penggabungan usaha, para pemegang
saham kedua bank melakukan konversi saham
sehingga Woori Bank, Korea memiliki 66,65%
saham dari bank hasil penggabungan. Akibat
dari penggabungan ini, BWI berakhir demi
hukum tanpa dilakukan likuidasi sebelumnya
dan seluruh aset dan kewajiban BWI telah
beralih demi hukum kepada Bank Saudara
sebagai Bank yang menerima penggabungan.
Penggabungan usaha ini merupakan akuisisi
terbalik (reverse acquisition) dimana Woori
Bank, Korea melalui BWI merupakan pihak
pengakuisisi (yang mendapatkan pengendalian
atas bank hasil penggabungan).
In the business combination, the shareholders
of both banks perform shares conversion thus
Woori Bank, Korea have 66.65% shares of the
merged bank. As a result of the merger, BWI
was dissolved by law without liquidation, and all
its assets and obligations were transferred by
law to Bank Saudara, the surviving entity of the
merger. The business combination is a reverse
acquisition where Woori Bank, Korea, through
BWI, was identified as the acquirer (who has
the control over the bank as a results of the
merger).
Pengesahan penggabungan usaha kedua bank
menjadi PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
No.AHU-00128.40.40.2014
tanggal
30
Desember 2014.
The legalization of the merger of the two banks
became PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk was approved by the Minister of Law
and Human Rights of the Republic of Indonesia
No. AHU-00128.40.40.2014 dated December
30, 2014.
Lampiran – 5/5– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
d.
1.
GENERAL (continued)
Penggabungan usaha PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk (Bank Saudara) dengan PT
Bank Woori Indonesia (BWI) (lanjutan)
d. Merger of PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk (Bank Saudara) with PT Bank Woori
Indonesia (BWI) (continued)
Terhitung sejak pengesahan tersebut, maka
izin BWI untuk melakukan usaha sebagai bank
umum dinyatakan tidak berlaku lagi sehingga
seluruh hak dan kewajiban PT Bank Woori
Indonesia beralih karena hukum kepada PT
Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk hasil
merger.
Commencing from the date of legalization, the
license of BWI to operate as a commercial bank
was effectively discontinued. As a result of the
merger, all rights and obligations of PT Bank
Woori Indonesia is legally transferred to PT
Bank Woori Saudara Indonesia1906 Tbk the
merged bank.
Biaya merger yang menjadi beban BWI dan
Bank
Saudara,
masing-masing
sebesar
Rp 20.264 dan Rp 16.891 telah diakui saat
terjadinya.
Merger expenses borned by BWI and Bank
Saudara, amounting to Rp 20,264 and
Rp 16,891, respectively, were recognized as
incurred.
Penyajian
laporan
keuangan
penggabungan 31 Desember 2014
hasil
Presentation of post-merger financial statement
31 December 2014
Laporan
posisi
keuangan
Bank
hasil
penggabungan pada tanggal 31 Desember
2014 disajikan dengan menggabungkan aset
dan liabilitas dari kedua bank yang melakukan
penggabungan usaha, mengeliminasi saldo
aset dan liabilitas antara kedua bank,
menyajikan ekuitas modal saham sesuai
dengan
hasil
konversi
saham
hasil
penggabungan
usaha,
dan
menyajikan
komponen ekuitas lainnya dari BWI sebagai
pihak pengakuisisi.
Bank’s statement of Financial Position resulting
from merger as of December 31, 2014 is
presented by combining transactions of the two
merging banks, eliminating assets and liabilities
balances between both banks, presenting
shareholders’ equity according to conversion of
shares resulting from merger, and presenting
other equity components from BWI as the
acquirer.
Laporan
laba
rugi
dan
penghasilan
komprehensif lain Bank hasil penggabungan
untuk tahun yang berakhir tanggal 31
Desember
2014
seluruhnya
merupakan
pendapatan dan beban dari BWI, sebagai pihak
pengakuisisi. Untuk alasan kepraktisan, tanggal
efektif merger dianggap adalah 31 Desember
2014. Ikhtisar ringkas laporan laba rugi
komprehensif untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2014 milik Bank Saudara
sebelum penggabungan adalah sebagai
berikut:
Bank’s statement of profit or loss and other
comprehensive income resulting from merger
for the year ended December 31, 2014
comprise entirely revenues and expenses of
BWI, the acquirer. For practical purposes,
effective date of the merger is considered as
December
31,
2014.
The
condensed
statements of comprehensive income for year
ended December 31, 2014 of Bank Saudara
before the merger are as follow:
Lampiran – 5/6– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
d.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
GENERAL (continued)
1.
Penggabungan usaha PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk (Bank Saudara) dengan PT
Bank Woori Indonesia (BWI) (lanjutan)
d. Merger of PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk (Bank Saudara) with PT Bank Woori
Indonesia (BWI) (continued)
Penyajian
laporan
keuangan
hasil
penggabungan 31 Desember 2014 (lanjutan)
Presentation of post-merger financial statement
31 December 2014 (continued)
2014
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
OPERATING REVENUES AND EXPENSES
1,108,620
PENDAPATAN BUNGA
(718,065)
BEBAN BUNGA
PENDAPATAN BUNGA - BERSIH
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Umum dan administrasi
Tenaga kerja
Pembentukan cadangan kerugian
penurunan nilai atas
aset keuangan
Jumlah beban operasional lainnya
INTEREST EXPENSES
390,555
INTEREST REVENUE - NET
73,168
OTHER OPERATING REVENUES
(222,902)
(193,148)
OTHER OPERATING EXPENSES
General and administrative
Personnel
(30,250)
Allowance for impairment losses on
financial assets
(446,300)
Total other operating expenses
17,423
OPERATING INCOME
99
NON OPERATING INCOME NET
LABA SEBELUM PAJAK
17,522
INCOME BEFORE TAX
BEBAN PAJAK
Pajak Kini
Pajak Tangguhan
(1,884)
(7,674)
TAX EXPENSES
Current Tax
Deferred Tax
LABA OPERASIONAL
PENDAPATAN NON OPERASIONAL BERSIH
Jumlah
(9,558)
7,964
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN:
Keuntungan yang belum direalisasi
atas efek- efek dalam kelompok tersedia
untuk dijual
Kerugian aktuarial
program imbalan pasti
Beban pajak tangguhan terkait
2.
Laporan keuangan PT Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit
oleh Direksi tanggal 24 Februari 2016.
NET INCOME FOR THE YEAR
(9,288)
(3,160)
Unrealised gain on available for sale
marketable securities
Actuarial loss on defined
benefit plan
Related deferred tax expense
9,477
OTHER COMPREHENSIVE
INCOME FOR THE YEAR
NET OF TAX
17,441
TOTAL COMPREHENSIVE
INCOME FOR THE YEAR,
NET OF TAX
21,925
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN,
SETELAH PAJAK
KEBIJAKAN AKUNTANSI
Total
OTHER COMPREHENSIVE INCOME:
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
LAIN TAHUN BERJALAN,
SETELAH PAJAK
2.
INTEREST REVENUES
ACCOUNTING POLICIES
The financial statements of PT Woori Saudara
Indonesia 1906 Tbk were completed and
authorised for issuance by the Directors on 24
February 2016.
Lampiran – 5/7– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2.
ACCOUNTING POLICIES (continued)
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam
penyusunan laporan keuangan adalah seperti
dijabarkan dibawah ini:
The principal accounting policies adopted in
preparing the financial statements are set out
below:
a.
a. Basis of preparation
statements
Dasar penyusunan laporan keuangan
of
the
financial
Laporan keuangan untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan Keputusan Ketua
Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25
Juni 2012 yaitu Peraturan No. VIII.G.7 tentang
“Pedoman Penyajian dan Pengungkapan
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan
Publik”.
The financial statements for the years ended 31
December 2015 and 2014 were prepared in
accordance
with
Indonesian
Financial
Accounting Standards and the Decree of
BAPEPAM-LK No. KEP 347/BL/2012 dated
June 25, 2012 which was Regulation No.
VIII.G.7 regarding “Guideline for Financial
Statement Preparation and Presentation of
Issues or Public Company”.
Laporan keuangan disusun berdasarkan nilai
historis, kecuali untuk aset keuangan yang
diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk
dijual dan kontrak derivatif yang diukur
berdasarkan nilai wajar. Laporan keuangan
disusun dengan basis akrual, kecuali laporan
arus kas.
The financial statements are prepared under the
historical cost convention, except for financial
assets classified as available for sale and all
derivative contracts which are measured at fair
value. The financial statements are prepared
based on accrual basis, except for the
statements of cash flows.
Laporan
arus
kas
disusun
dengan
menggunakan metode langsung dengan
mengelompokkan arus kas ke dalam aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan
laporan arus kas, kas dan setara kas
mencakup kas, giro pada Bank Indonesia, giro
pada bank lain dan investasi jangka pendek
likuid lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo
tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan
sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan
atas pinjaman atau dibatasi penggunaannya.
The statements of cash flows are prepared
based on the direct method by classifying cash
flows into operating, investing and financing
activities. For the purpose of the statements of
cash flows, cash and cash equivalents include
cash, current accounts with Bank Indonesia,
current accounts with other banks and other
short-term highly liquid investments with original
maturities of three months or less from the date
of acquisition as long as they are not being
pledged as collateral for borrowings or
restricted.
Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional
dan pelaporan Bank. Seluruh angka dalam
laporan keuangan ini dibulatkan menjadi dan
disajikan dalam jutaan Rupiah yang terdekat,
kecuali dinyatakan secara khusus.
The financial statements are presented in
Rupiah, which is the functional and reporting
currency of the Bank. Figures in these financial
statements are rounded to and stated in millions
of Rupiah, unless otherwise stated.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia
mengharuskan penggunaan beberapa estimasi
dan asumsi dan mengharuskan manajemen
untuk
membuat
pertimbangan
dalam
menentukan metodologi yang tepat. Area yang
kompleks
atau
memerlukan
tingkat
pertimbangan yang lebih tinggi atau area di
mana asumsi dan estimasi dapat berdampak
signifikan
terhadap
laporan
keuangan
diungkapkan di Catatan 3.
The preparation of financial statements in
conformity with Indonesian Financial Accounting
Standards requires the use of certain estimates
and assumptions and requires management to
exercise its judgment in determining the
appropriate methodology. The areas involving a
higher degree of judgment or complexity, or
areas where assumptions and estimates are
significant to the financial statements are
disclosed in Note 3.
Kecuali dinyatakan dibawah ini, kebijakan
akuntansi telah diterapkan secara konsisten
dengan laporan keuangan tahunan untuk tahun
yang berakhir 31 Desember 2014 yang telah
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia.
Except as described below, the accounting
policies applied are consistent with those of the
annual financial statements for the year ended
31 December 2014, which conform to the
Indonesian Financial Accounting Standards.
Lampiran – 5/8– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
b.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2.
Perubahan kebijakan akuntansi
ACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Changes in accounting policies
Bank melakukan penerapan standar akuntansi
keuangan baru/revisi yang berlaku efektif pada
tanggal 1 Januari 2015. Perubahan kebijakan
akuntansi Bank telah dibuat seperti yang
disyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi
dalam masing-masing standar.
The Bank adopted new/revised accounting
standards that are effective on 1 January 2015.
Changes to the Bank’s accounting policies have
been made as required, in accordance with the
transitional provisions in the respective
standards.
Penerapan standar baru/revisi yang relevan
dengan operasi Bank dan menghasilkan
perubahan kebijakan akuntansi Bank, namun
tidak memiliki dampak material terhadap jumlah
yang dilaporkan selama periode berjalan atau
periode sebelumnya adalah sebagai berikut:
The adoption of new/revised standards, which
are relevant to the Bank’s operations and
resulted in changes to Bank’s accounting
policies, but no material effect on the amounts
reported for current period or prior financial
periods are as follows:
PSAK 1 (Revisi 2013) - Penyajian Laporan
Keuangan
SFAS 1 (Revised 2013) - Presentation of
Financial Statements
Terkait dengan penerapan PSAK 1 (Revisi
2013), “Penyajian Laporan Keuangan”, Bank
telah memodifikasi penyajian pos-pos dalam
penghasilan komprehensif lain dalam laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba
rugi pada masa yang akan datang disajikan
terpisah dari pos-pos yang tidak akan
direklasifikasikan ke laba rugi. Informasi
komparatif telah disajikan kembali dengan
menggunakan basis yang sama.
In connection with the adoption of SFAS 1
(2013 Revision), “Presentation of Financial
Statements”, the Bank has modified the
presentation of items of other comprehensive
income in its statements of profit or loss and
other comprehensive income. Items that would
be reclassified to profit or loss in the future are
presented separately from those that would
never be reclassified to profit or loss.
Comparative information has been represented on the same basis.
PSAK 24 (Revisi 2013) - Imbalan Kerja
SFAS 24 (Revised 2013) - Employee Benefits
PSAK
24
(Revisi
2013)
memberikan
penyesuaian
dalam
perhitungan
dan
pengungkapan
imbalan
pasca
kerja.
Perubahannya adalah:
biaya jasa lalu diakui segera di laporan laba
rugi pada tanggal yang lebih awal antara:
ketika amandemen atau kurtailmen terjadi,
dan ketika entitas mengakui biaya
restrukturisasi terkait atau pesangon, serta
SFAS 24 (Revised 2013) provides the
adjustment for calculation and disclosure of
post employement benefits. The changes are:
penggunaan implied return atas plan assets
(yaitu tingkat diskonto) untuk estimasi
return on plan asset.
Bank membukukan dampak penyesuaian
periode lalu atas perubahan-perubahan diatas
sebesar Rp 2 miliar pada laporan laba rugi
tahun berjalan oleh karena jumlahnya tidak
material.
past service costs are recognized
immediately in the statement of profit or
loss at the earlier of the following dates:
when the plan is amended or curtailment
occur, and when the entity recognises
related restructuring cost or termination
benefits and
the uses of implied return on plan assets
(i.e. discount rate) to estimate return on
plan assets
The Bank recorded the prior year impact of the
above changes amounting to Rp 2 billion in
statement of profit or loss in current year as it
was not material.
Lampiran – 5/9– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
b.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2.
Perubahan kebijakan akuntansi (lanjutan)
ACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Changes in accounting policies (continued)
PSAK 50 (Revisi 2014) - Instrumen
Keuangan: Penyajian, PSAK 55 (Revisi 2014)
- Instrumen Keuangan: Pengakuan dan
Pengukuran, PSAK 60 (Revisi 2014) Instrumen Keuangan: Pengungkapan
SFAS 50, (Revised 2014) - Financial
Instrument: Presentation, SFAS 55 (Revised
2014) - Financial Instruments: Recognition
and Measurement, SFAS 60 (Revised 2014) Financial Instruments: Disclosures
PSAK
50
(Revisi
2014)
menjelaskan
persyaratan untuk saling hapus instrumeninstrumen keuangan dan mengantisipasi
ketidak-konsistenan yang diidentifikasi dalam
menerapkan kriteria saling hapus. PSAK 60
(Revisi
2014)
mensyaratkan
entitas
mengungkapkan
informasi
yang
dapat
digunakan oleh pengguna laporan keuangan
untuk mengevaluasi pengaruh atau pengaruh
potensial atas netting arrangements pada
laporan posisi keuangan. Netting arrangement
telah diungkapkan pada Catatan 44.
SFAS 50 (revised 2014) clarifies the
requirements for offsetting financial instruments
and anticipates inconsistencies identified in
applying the offsetting criteria. SFAS 60
(revised 2014) requires entity to disclose
information to enable users of the financial
statements to evaluate the effect or potential
effect of netting arrangements on the
statements of financial position. Netting
arrangement has been disclosed in Note 44.
PSAK 68 - Pengukuran Nilai Wajar
SFAS 68 - Fair Value Measurement
PSAK 68 menyediakan satu sumber panduan
tentang bagaimana nilai wajar diukur tetapi
tidak menetapkan persyaratan baru mengenai
kapan nilai wajar diperlukan. Standar ini
menyediakan kerangka untuk menentukan nilai
wajar dan menjelaskan faktor-faktor yang harus
dipertimbangkan dalam mengestimasi nilai
wajar. PSAK ini mengatur penggunaan ha
LAPORAN KEUANGAN/
FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2015 DAN 2014/
31 DECEMBER 2015 AND 2014
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
ASET
ASSETS
Kas
4
205,336
219,262
Cash
Giro pada Bank Indonesia
5
1,273,386
1,021,276
Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
6
39
802
821,132
821,934
766
247,106
Current accounts with other banks
Related parties Third parties -
247,872
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
- Pihak ketiga
7
269,835
453,928
Placement with Bank Indonesia
and other banks
Third parties -
Efek-efek
- Pihak ketiga
8
1,264,091
845,171
Marketable securities
Third parties -
43,276
13,915,645
31,492
11,436,820
(183,283)
13,775,638
11,306,632
Pinjaman yang diberikan
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Penyertaan saham
Tagihan akseptasi
- Pihak ketiga
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
Aset tetap
Dikurangi: Akumulasi penyusutan
Agunan yang diambil alih
Dikurangi: Cadangan kerugian
penurunan nilai
9
39
(161,680)
11
449
449
10
92,007
62,056
(490)
91,517
62,035
12
(21)
344,987
(32,268)
466,703
(140,096)
326,607
13
Loans
Related parties Third parties Less: Allowance for
impairment losses
Investments in shares
Acceptance receivables
Third parties Less: Allowance for
impairment losses
Properties and equipments
Less: Accumulated depreciation
312,719
324
2,878
(324)
-
2,140
(738)
Foreclosed assets
Less: Allowance for
impairment losses
Pendapatan yang masih harus diterima
14
83,218
73,081
Accrued income
Biaya dibayar dimuka
15
49,458
25,987
Prepayments
Goodwill
16
1,474,492
1,474,492
Goodwill
Aset tak berwujud
17
277,959
291,270
Intangible assets
Aset lain-lain
18
105,603
96,462
Other assets
20,019,523
16,432,776
TOTAL ASSETS
JUMLAH ASET
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/1 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
LIABILITIES
Liabilitas segera
19
34,262
63,220
Liabilities due immediately
Pinjaman yang diterima
23
689,250
371,550
Borrowings
Simpanan dari nasabah
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
20
39
224,524
14,121,723
14,346,247
318,105
10,985,853
11,303,958
Simpanan dari bank lain
21
116,809
136,808
Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi
- Pihak ketiga
10
92,007
62,056
Acceptance payables
Third parties -
Deposits from customers
Related parties Third parties -
Efek-efek yang
diterbitkan
22
104,033
105,286
Marketable securities issued
Utang pajak penghasilan
24
43,244
10,203
Income tax payables
Utang pajak lainnya
24
13,578
15,689
Other tax payables
39
374
60,184
60,558
568
44,657
45,225
Liabilitas pajak
Tangguhan – bersih
25
79,110
71,309
Deferred tax liabilities - net
Liabilitas imbalan kerja
26, 27
30,664
48,542
Employment benefit liabilities
Liabilitas lain-lain
28
49,813
66,713
Other liabilities
Obligasi subordinasi
29
224,017
227,952
Subordinated bonds
15,883,592
12,528,511
TOTAL LIABILITIES
Beban bunga yang
masih harus dibayar
- Pihak berelasi
- Pihak ketiga
JUMLAH LIABILITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Accrued interest expenses
Related parties Third parties -
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/2 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
LIABILITAS DAN EKUITAS (lanjutan)
LIABILITIES AND EQUITY (continued)
EKUITAS
EQUITY
Modal saham
Modal dasar 6.000.000.000
lembar saham biasa dengan nilai
nominal Rp 100 (nilai penuh)
per saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh
5.211.339.040 lembar saham biasa
pada tanggal 31 Desember 2015
dan 2014
30
Tambahan modal disetor/agio saham
30
Saldo laba
- Sudah ditentukan penggunaannya
- Belum ditentukan penggunaannya
31
Dikurangi: Saham treasuri
- 138.982.380 saham pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014
Share capital
Authorised capital 6,000,000,000
ordinary shares with par value
of Rp 100 (full amount)
per shares
Issued and fully paid
5,211,339,040 ordinary shares
as at 31 December 2015
521,133
and 2014
521,133
30
1,902,455
1,902,455
Additional paid-in capital/agio
40,904
1,806,654
34,000
1,581,892
Retained earnings
Appropriated Unappropriated -
(135,215)
(135,215)
4,135,931
JUMLAH EKUITAS
3,904,265
20,019,523
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Less: Treasury shares
-138,982,380 shares as at
31 December 2015 and 2014
TOTAL EQUITY
16,432,776 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 1/3 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
PENDAPATAN/(BEBAN) BUNGA
INTEREST INCOME/(EXPENSE)
Pendapatan bunga
33
Beban bunga
34
1,549,763
Beban operasional lainnya
Umum dan administrasi
Tenaga kerja
Pembentukan
cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset
keuangan
(36,252)
770,669
215,312
NET INTEREST INCOME
35
202,894
178,117
Other operating income
37
38
(343,173)
(241,568)
(104,526)
(27,546)
36
Jumlah beban operasional
lainnya
LABA OPERASIONAL
(23,367)
( 69,309)
(608,108)
(201,381)
365,455
192,048
(3,361)
Beban non operasional - bersih
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
Beban pajak penghasilan
- Kini
- Tangguhan
(3,250)
362,094
188,798
(86,329)
(10,535)
(38,050)
(12,675)
265,230
138,073
25
LABA BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN:
Pos-pos yang akan
direklasifikasi ke laba rugi:
Aset keuangan tersedia untuk dijual
Pajak penghasilan terkait
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi:
Pengukuran kembali atas liabilitas
imbalan pasca kerja
Pajak penghasilan terkait
25
25
RUGI KOMPREHENSIF LAIN TAHUN
BERJALAN, SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK
LABA BERSIH PER SAHAM
Dasar dan dilusian (nilai penuh)
Interest income
(779,094)
PENDAPATAN BUNGA BERSIH
Pendapatan operasional
lainnya
251,564
(16,612)
4,153
-
(12,459)
-
-
5,674
(1,419)
(191)
4,255
(143)
(8,204)
(143)
48
Other operating expenses
General and administrative
Personnel
Allowance
for impairment losses on
financial assets
Total other operating expenses
OPERATING INCOME
Non operating expenses - net
INCOME BEFORE TAX
Income tax expense
Current Deferred NET INCOME
OTHER COMPREHENSIVE
INCOME:
Items that will be reclassified
subsequently to profit or loss:
Available for sale financial assets
Related income tax
Items that will not be reclassified
subsequently to profit or loss:
Remeasurements from post
employment benefit obligation
Related income tax
OTHER COMPREHENSIVE LOSS
FOR THE YEAR, NET OF TAX
257,026
137,930
TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEAR, NET OF TAX
52.29
47.69
NET EARNINGS PER SHARE
Basic and diluted (full amount)
32
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Interest expenses
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 2 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2014
Efek penggabungan usaha yang
efektif terjadi pada 30 Desember 2014
1d, 30
Modal
saham/
Share
capital
Pembentukan cadangan kewajiban
31
Pembagian dividen
31
Saldo per 31 Desember 2015
Sudah
ditentukan
penggunaannya/
Appropriated
Saham treasuri/
Treasury shares
-
231,637
1,902,455
119,496
-
-
-
-
-
-
521,133
1,902,455
-
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan
Laba bersih tahun berjalan
Rugi komprehensif lain tahun
berjalan setelah pajak
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan
Saldo laba/Retained earnings
Cadangan
kompensasi
berbasis saham/
Share based
compensation
reserve
289,496
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan
Laba bersih tahun berjalan
Rugi komprehensif lain tahun
berjalan setelah pajak
Saldo per 31 Desember 2014
Tambahan
modal
disetor/
agio saham/
Additional
paid-in
capital/agio
(119,496)
-
1,443,962
1,647,962
Balance as at 1 January 2014
-
-
2,118,373
Effect of merger acquisition
effective as 30 December 2014
-
-
138,073
138,073
-
-
(135,215)
(135,215)
34,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
521,133
1,902,455
-
-
-
-
-
-
-
1,902,455
-
(135,215)
(135,215)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
Jumlah/
Total
34,000
-
521,133
Belum ditentukan
penggunaannya/
Unappropriated
34,000
6,904
40,904
(143)
1,581,892
265,230
(8,204)
1,838,918
(6,904)
(25,360)
1,806,654
Total comprehensive income for the year
Net income of the year
Other comprehensive loss
(143)
for the year, net of tax
3,904,265
Balance as at 31 December 2014
Total comprehensive income for the year
265,230
Net income of the year
Other comprehensive loss
(8,204)
for the year, net of tax
4,161,291 Total comprehensive income for the year
(25,360)
4,135,931
Allocation for statutory reserve
Distribution of dividends
Balance as at 31 December 2015
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran –3– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
Penerimaan bunga dan komisi
Penerimaan dari transaksi
operasional lainnya
Pembayaran bunga
Pembayaran beban operasional
Pembayaran pajak penghasilan badan
1,539,626
202,894
(899,585)
(465,405)
(53,288)
Perubahan dalam aset dan
liabilitas operasi
(Kenaikan)/penurunan
aset operasi:
Pinjaman yang diberikan
Aset lain-lain
(2,490,609)
(5,087)
Kenaikan/(penurunan)
liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Simpanan dari bank lain
Utang pajak lainnya
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain
Interest and commissions received
153,686
(59,577)
(149,015)
(56,739)
Other operating income received
Interest paid
Operational expenses paid
Payments of corporate income tax
388,755
9,150
(249,774)
(90,639)
(383,355)
161
(16,900)
12,937
Accruals and other liabilities
802,867
(158,566)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Pembelian efek-efek
yang tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Penjualan efek-efek
tersedia untuk dijual dan
dimiliki hingga jatuh tempo
Pembelian aset tetap
Penerimaan dividen
Saham treasuri
Changes in operating assets
(Increase)/decrease in
and liabilities:
Loans
Other assets
Increase/(decrease) in
operating liabilities:
Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from other banks
Other tax liabilities
(58,572)
3,042,289
9,615
(2,111)
Kas bersih diperoleh dari /
(digunakan untuk) aktivitas operasi
265,844
Net cash provided/(used in) by
operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ACTIVITIES
12
Kas bersih digunakan untuk aktivitas
investasi
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
(1,349,344)
(236,534)
1,277,608
(48,134)
-
137,601
(10,194)
1,529
(138,380)
Purchase of available for sale
and held to maturity
marketable securities
Sales of available for sale
and held to maturity
marketable securities
Acquisition of fixed assets
Dividends received
Treasury shares
(119,870)
(245,978)
Net cash used in investing
activities
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/1 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
LAPORAN ARUS KAS
STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
2015
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Pembayaran atas pinjaman yang diterima
Penerimaan atas pinjaman yang diterima
Pembayaran dividen
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
317,700
(25,360)
(243,400)
371,550
-
Payment of borrowings
Proceeds from borrowings
Payment of dividend
Kas bersih diperoleh dari
aktivitas pendanaan
292,340
128,150
Net cash provided by
financing activities
Kenaikan/(penurunan) bersih kas
dan setara kas
975,337
(276,394)
Net increase/(decrease) in cash
and cash equivalents
31
Kas dan setara kas awal tahun
Penambahan dari penggabungan usaha
Kas dan setara kas akhir tahun
1,942,338
833,438
Cash and cash equivalents
at the beginning of the year
-
1,385,294
Additions from merger
2,917,675
1,942,338
Cash and cash equivalents
at the end of the year
Cash and cash equivalents
consist of:
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas
205,336
36,719
1,273,386
372,548
821,934
147,777
269,835
347,184
-
Penambahan dari penggabungan usaha:
Kas
-
182,543
Giro pada Bank Indonesia
-
648,728
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain*)
-
100,095
-
453,928
Additions from merger:
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with Bank Indonesia
and other banks*)
2,917,675
1,942,338
Total cash and cash equivalents
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain*)
Sertifikat Bank Indonesia *)
Jumlah kas dan setara kas
*) Penempatan pada Bank Indonesia serta Sertifikat
Bank Indonesia dengan jangka waktu jatuh tempo
tiga bulan atau kurang diklasifikasikan sebagai
kas dan setara kas (Catatan 2a)
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placement with Bank Indonesia
and other banks*)
Certificate of Bank Indonesia*)
Placements with Bank Indonesia and other
banks and Certificate of Bank Indonesia
with maturity of three months or less are
classified as cash and cash equivalents (Note 2a)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tak
terpisahkan dari laporan keuangan.
*)
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Lampiran – 4/2 – Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UMUM
a.
1.
Pendirian dan Informasi Umum
GENERAL
a.
Establishment and General Information
PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk
(“Bank”) (d/h PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk) didirikan berdasarkan Akta Pendirian
No.30 tanggal 15 Juni 1974 yang dibuat
dihadapan Noezar, S.H.,Notaris di Bandung.
Akta pendirian ini telah mendapat persetujuan
dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia
(sekarang Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia) dengan Surat Keputusan No.
Y.A.5/224/3 tanggal 30 Juni 1975 dan telah
diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 69 tanggal 29 Agustus 1975,
Tambahan Berita Negara No.448.
PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk
(the “Bank”) (formerly PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk) was established based on
Notarial Deed of Noezar, S.H., No. 30 dated
June 15, 1974 in Bandung.The Articles of
Association were approved by the Minister of
Justice of the Republic of Indonesia (currently
Minister of Law and Human Rights) through
Decision Letter No. Y.A.5/224/3 dated June 30,
1975 and was published in Supplementary
No.448 to the State Gazette of the Republic of
Indonesia No. 69 dated August 29, 1975.
Pada tanggal 24 Desember 2014 Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa Bank menyetujui
perubahan nama menjadi PT Bank Woori
Saudara Indonesia 1906 Tbk. Perubahan nama
tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui
surat No. AHU-00128.40.40.2014
tanggal
30 Desember 2014.
On December 24, 2014, the Extraordinary
Shareholders Meeting approved the change of
name into PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk. This amendment has been approved
by the Minsiter of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia in its letter No.
AHU-00128.40.40.2014 dated December 30,
2014.
Setelah perubahan tersebut di atas, perubahan
terakhir anggaran dasar Bank berdasarkan akta
Pernyataan
Keputusan
Rapat
Umum
Pemegang Saham Luar Biasa yang dibuat
dihadapan notaris Fathiah Helmi S.H., No.42
tanggal 24 Desember 2014 mengenai
penggabungan usaha, perubahan Anggaran
Dasar dan perubahan susunan Direksi dan
Dewan Komisaris. Akta perubahan ini telah
diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat
No. AHU- 00128.40.40.2014 tanggal 30
Desember 2014.
After the above mentioned amendments, the
latest amendment of the Bank’s Articles of
Association was based on the Statement of
Extraordinary General Shareholders Meeting
notarised by Notarial Deed No.42 dated 24
December 2014 of Notary Fathiah Helmi, S.H.,
concerning merger, changes in articles of the
association and changes in Boards of Directors
and Commissioners. This amendment has
been received by the Minister of Law and
Human Rights of the Republic of Indonesia in
lettersNo. AHU- 00128.40.40.2014 dated
December 30, 2014.
Kegiatan utama Bank adalah menjalankan
usaha sebagai bank umum. Bank memperoleh
izin usaha dan mulai beroperasi secara
komersial sebagai bank umum berdasarkan
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik
Indonesia No.Kep-067/KM.17/1993 tanggal 7
April 1993.
The main activity of the Bank is conducting
commercial
banking
services.The
Bank
obtained its license and started the commercial
operations as a commercial bank based on the
Decision Letter of Minister of Finance of the
Republic
of
Indonesia
No.
Kep067/KM.17/1993 dated April 7, 1993.
Kantor Pusat Bank berlokasi di Jl. Diponegoro
No. 28, Bandung 40115 dengan jaringan
distribusi pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014 sebagai berikut (tidak diaudit):
The Bank’s head office is located at Jl.
Diponegoro No 28, Bandung 40115 with
distribution network as at 31 December 2015
and 2014 as follows (unaudited):
Kantor Pusat
Kantor Cabang
Kantor Cabang Pembantu
Kantor Fungsional
Kantor Kas
Anjungan Tunai Mandiri (ATM)
Kas Mobil
2015
1
20
90
1
20
92
25
2014
1
18
77
5
19
73
25
Lampiran – 5/1– Schedule
Head Office
Branches
Sub-Branches
Functional Offices
Cash Offices
Automatic Teller Machines (ATM)
Mobile Cash
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
a.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1.
Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan)
GENERAL (continued)
a.
The Bank started its custodian services on
October 8, 2007 and foreign exchange
operation on April 14, 2008 based on the
Decision Letter of the Chairman of OJK
(previously “BAPEPAM- LK”) No. Kep01/BL/Kstd/2007 dated September 12, 2007
and based on the Decision Letter of Deputy
Governor
of
Bank
Indonesia
No.10/2/KEP.DpG/2008 dated February 22,
2008, respectively.
Bank memulai kegiatan operasional usaha jasa
kustodian pada tanggal 8 Oktober 2007 dan
kegiatan operasional sebagai bank devisa mulai
tanggal
14
April
2008
masing-masing
berdasarkan Surat Keputusan Ketua OJK
(dahulu
BAPEPAM-LK)
No.Kep01/BL/Kstd/2007 tanggal 12 September 2007
dan berdasarkan Surat Keputusan Deputi
Gubernur
Bank
Indonesia
Nomor:
10/2/KEP.DpG/2008 tanggal 22 Februari 2008.
b.
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank
Establishment and General Information
(continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds
Penawaran umum saham perdana
Initial public offering
Pada tanggal 4 Desember 2006, Bank
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua OJK
(dahulu Bapepam-LK) melalui surat No.S3065/BL/2006 untuk melakukan penawaran
umum saham perdana atas 500.000.000 saham
biasa Bank dengan nilai nominal Rp100 (nilai
penuh) per saham dengan harga penawaran
saham sebesar Rp115 (nilai penuh) per saham.
Pada tanggal 15 Desember 2006, saham
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek
Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta) dengan
Surat Dewan Direksi PT Bursa Efek Jakarta No.
S-1192/BEJ-PSJ/12-2006 tanggal 12 Desember
2006.
On December 4, 2006, the Bank obtained the
effective notification from the Chairman of the
OJK (previously BAPEPAM-LK) through his
letter No. S-3065/BL/2006 for the Bank’s initial
public offering on 500,000,000 ordinary shares
at par value of Rp100 (full amount) per share
and an offering price of Rp115 (full amount)
per share. On December 15, 2006, the shares
were listed on Indonesia Stock Exchange
(formerly Jakarta Stock Exchange) based on
the Letter of Board of Directors’ of Jakarta
Stock Exchange No.S-1192/BEJ-PSJ/12-2006
dated December 12, 2006.
Penawaran umum terbatas
Limited public offering
Berdasarkan surat pernyataan efektif dari OJK
(dahulu Bapepam-LK) No. S-10522/BL/2009
tanggal 8 Desember 2009, Bank melakukan
Penawaran Umum Terbatas I sejumlah
750.000.000 saham biasa baru dengan nilai
nominal per saham Rp100 (nilai penuh) per
saham dengan harga penawaran Rp140 (nilai
penuh) per saham.
Based on the effective notification from OJK
(previously
Bapepam-LK)
No.
S10522/BL/2009 dated December 8, 2009, the
Bank undertook a Limited Public Offering I
(Rights Issue I) issuing 750,000,000 new
ordinary shares at par value per share of
Rp 100 (full amount) per share and at an
offering price of Rp140 (full amount) per share.
Penerbitan obligasi Bank Saudara I
Issuance of Bank Saudara Bonds I
Pada tanggal 27 September 2011, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara I. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK)
No.
S-12620/BL/2011pada
tanggal 23 November 2011. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk.
On September 27, 2011, the Bank issued
Bank Saudara Bonds I. The bonds were
offered at its nominal value, listed in the
Indonesia Stock Exchange and became
effective based On OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-12620/BL/2011
dated November 23, 2011. The trustee for the
bonds is PT Bank Permata Tbk.
Lampiran – 5/2– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
b.
c.
1.
Penawaran umum saham dan penerbitan
obligasi Bank (lanjutan)
GENERAL (continued)
b.
Public offering of the Bank’s shares and
issuance of bonds (continued)
Penerbitan obligasi Bank Saudara II
Issuance of Bank Saudara Bonds II
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan Obligasi Bank Saudara II. Obligasi
ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan
di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif
berdasarkan Surat Keputusan OJK (dahulu
Bapepam-LK)
No.S-13385/BL/2012
pada
tanggal 21 November 2012. Wali amanat dari
penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Permata
Tbk.
On September 11, 2012, the Bank issued
Bank Saudara Bonds II. The bonds were
offered at its nominal value, listed in the
Indonesia Stock Exchange and became
effective based on OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-13385/BL/2012
dated November 21, 2012. The trustee for the
bonds is PT Bank Permata Tbk.
Penawaran umum obligasi subordinasi
Public offering of subordinated bonds
Pada tanggal 11 September 2012, Bank
menerbitkan obligasi Subordinasi Bank Saudara
I. Obligasi ini ditawarkan sebesar nilai nominal,
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia dan
dinyatakan efektif berdasarkan Surat Keputusan
OJK
(dahulu
Bapepam-LK)
No.
S13385/BL/2012 pada tanggal 21 November
2012. Wali amanat dari penerbitan obligasi ini
adalah PT Bank Permata Tbk.
On September 11, 2012, the Bank issued
Bank Saudara Subordinated Bonds I. The
bonds were offered at its nominal value, listed
in the Indonesia Stock Exchange and became
effective based on OJK (previously BapepamLK) Decision Letter No. S-13385/BL/2012
dated November 21, 2012. The trustee for the
bonds is PT Bank Permata Tbk.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Komite
Pemantau
Risiko,
Komite
Remunerasi dan Nominasi, Divisi Satuan
Kerja Audit Internal, Sekretaris Perusahaan
dan Karyawan
c.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
susunan Dewan Komisaris dan Direksi adalah
sebagai berikut:
Board of Commissioners, Board of
Directors,
Audit
Committee,
Risk
Monitoring Committee, Remuneration and
Nomination Committee, Division of Internal
Audit Unit, Corporate Secretary and
Employees
As at 31 December 2015 and 2014, the
composition of the Board of Commissioners
and Board of Directors are as follows:
2015 dan/and 2014
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Board of Commisioners
Farid Rahman
President Commissioner
Komisaris Independen
Maskan Iskandar
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Ahmad Agus Setiadjaja
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Ahmad Fajarprana
Independent Commissioner
Direksi
Presiden Direktur
Directors
Madyantoro Purbo
Wakil Presiden Direktur
Kim Dong Soo
Direktur Kepatuhan
Direktur Sumber Daya
Manusia
Direktur Bisnis UKM &
Konsumer
Direktur Operasi & TI
I Made Mudiastra
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
Lampiran – 5/3– Schedule
President Director
Deputy President Director
Compliance Director
Human Capital Director
SME & Consumer Business
Director
Operation & TI Director
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
c.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit,
Komite
Pemantau
Risiko,
Komite
Remunerasi dan Nominasi, Divisi Satuan
Kerja Audit Internal, Sekretaris Perusahaan
dan Karyawan (lanjutan)
GENERAL (continued)
c.
Board of Commissioners, Board of
Directors,
Audit
Committee,
Risk
Monitoring Committee, Remuneration and
Nomination Committee, Divisionof Internal
Audit Unit, Corporate Secretary and
Employees (continued)
Pada tanggal 24 Juli 2014, OJK menyetujui
pengangkatan Kim Dong Soo menjadi Direktur
berdasarkan Surat Keputusan No. SR124/D.03/2014. Berdasarkan Surat Direksi No.
171/SDRA-DIR/OJK/VIII/2014 tertanggal 22
Agustus 2014, Kim Dong Soo resmi diangkat
menjadi Wakil Presiden Direktur efektif sejak
tanggal 18 Agustus 2014.
At July 24, 2014, OJK approved the
appointment of Kim Dong Soo as Director
based
on
Decision
Letter
No.
SR124/D.03/2014. According to Director Letter
No.
171/SDRA-DIR/OJK/VIII/2014
dated
August 22, 2014, Kim Dong Soo is appointed
as Deputy President Director effective since
August 18, 2014.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
susunan komite dan satuan kerja audit Bank
adalah sebagai berikut:
As at 31 December 2015 and 2014, the
compositions of the Bank committee and
internal audit are as follows:
2015
2014
Komite Audit
Audit Committee
Ahmad Agus Setiadjaja
Maskan Iskandar
Anggota
Gasmara Tisnawinata
Gasmara Tisnawinata
Member
Anggota
Suharjadi Sunarja
Suharjadi Sunarja
Member
Anggota
Waldy Gutama
-
Member
Nani Dewi
-
Member
Bambang Sutidjo
Arinto Hartoyo
Bambang Sutidjo
Makfut Musafak
Division of Internal Audit
Corporate Secretary
Ahmad Fajarprana
Ahmad Agus Setiadjaja
Risk Monitor Committee
Chairman
Sekretaris
Waldy Gutama
-
Anggota
Ratna Komara
Ratna Komara
Member
Anggota
Yanyan Mulyanto
Yanyan Mulyanto
Member
Angota
Komite Remunerasi
dan Nominasi
Ketua
Suharjadi Sunaja
-
Member
Ketua
Anggota
Divisi Satuan Kerja
Audit
Sekertaris Perusahaan
Komite Pemantau
Risiko
Ketua
Chairman
Secretary
Nomination Committee
Chairman
Maskan Iskandar
Maskan Iskandar
Sekretaris
Ervy Sinoranti
-
Anggota
Farid Rahman
Farid Rahman
Member
Anggota
Ahmad Fajarprana
Ervy Sinoranti
Member
Anggota
Lim Cheol Jin
-
Member
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
Bank memiliki masing-masing 1.265 dan 1.127
orang karyawan (tidak diaudit).
Secretary
As of 31 December 2015 and 2014, the Bank
has 1,265 and 1,127 employees, respectively
(unaudited).
Lampiran – 5/4– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
d.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1.
GENERAL (continued)
Penggabungan usaha PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk (Bank Saudara) dengan PT
Bank Woori Indonesia (BWI)
d. Merger of PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk (Bank Saudara) with PT Bank Woori
Indonesia (BWI)
Berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia
No.
15/35/DPB/PB2-1/Rahasia
tanggal
16 April 2013, Bank Indonesia menyetujui
permohonan penyertaan modal BWI pada Bank
Saudara sebesar 6%.
Based on Bank Indonesia letter No.
15/35/DPB/PB2-1/Rahasia on April 16, 2013,
Bank Indonesia approved the request of BWI
6% investment in shares of Bank Saudara.
Penyertaan modal BWI atas Bank Saudara
sebesar 6% dilaksanakan pada tanggal
28 Januari 2014. Pada tanggal yang sama,
entitas induk, Woori Bank, Korea, juga
melaksanakan penyertaan modal atas Bank
Saudara sebesar 27%.
The investment in shares of 6% of BWI in Bank
Saudara was completed on January 28, 2014.
On the same date, the parent company, Woori
Bank, Korea also completed its 27% investment
in share in Bank Saudara.
Dalam rangka mengedepankan pemenuhan
prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan
rencana strategis usaha, manajemen kedua
bank mengajukan permohonan penggabungan
usaha. Pada tanggal 22 Desember 2014,
Otoritas Jasa Keuangan telah memberikan izin
penggabungan usaha (merger) kepada BWI ke
dalam Bank Saudara, berdasarkan surat
Keputusan
Dewan
Komisaris
OJK
No. SR-131/PB.12/2014.
In order to promote compliance with the
principles of good corporate governance and
strategic planning, management of both banks
applied for a merger transaction. On
December 22, 2014, Otoritas Jasa Keuangan
granted its approval for merger of BWI into
Bank Saudara, based on the decision of the
Board of Commissioners of OJK No. SR131/PB.12/2014.
Dalam penggabungan usaha, para pemegang
saham kedua bank melakukan konversi saham
sehingga Woori Bank, Korea memiliki 66,65%
saham dari bank hasil penggabungan. Akibat
dari penggabungan ini, BWI berakhir demi
hukum tanpa dilakukan likuidasi sebelumnya
dan seluruh aset dan kewajiban BWI telah
beralih demi hukum kepada Bank Saudara
sebagai Bank yang menerima penggabungan.
Penggabungan usaha ini merupakan akuisisi
terbalik (reverse acquisition) dimana Woori
Bank, Korea melalui BWI merupakan pihak
pengakuisisi (yang mendapatkan pengendalian
atas bank hasil penggabungan).
In the business combination, the shareholders
of both banks perform shares conversion thus
Woori Bank, Korea have 66.65% shares of the
merged bank. As a result of the merger, BWI
was dissolved by law without liquidation, and all
its assets and obligations were transferred by
law to Bank Saudara, the surviving entity of the
merger. The business combination is a reverse
acquisition where Woori Bank, Korea, through
BWI, was identified as the acquirer (who has
the control over the bank as a results of the
merger).
Pengesahan penggabungan usaha kedua bank
menjadi PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
No.AHU-00128.40.40.2014
tanggal
30
Desember 2014.
The legalization of the merger of the two banks
became PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk was approved by the Minister of Law
and Human Rights of the Republic of Indonesia
No. AHU-00128.40.40.2014 dated December
30, 2014.
Lampiran – 5/5– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
UMUM (lanjutan)
d.
1.
GENERAL (continued)
Penggabungan usaha PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk (Bank Saudara) dengan PT
Bank Woori Indonesia (BWI) (lanjutan)
d. Merger of PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk (Bank Saudara) with PT Bank Woori
Indonesia (BWI) (continued)
Terhitung sejak pengesahan tersebut, maka
izin BWI untuk melakukan usaha sebagai bank
umum dinyatakan tidak berlaku lagi sehingga
seluruh hak dan kewajiban PT Bank Woori
Indonesia beralih karena hukum kepada PT
Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk hasil
merger.
Commencing from the date of legalization, the
license of BWI to operate as a commercial bank
was effectively discontinued. As a result of the
merger, all rights and obligations of PT Bank
Woori Indonesia is legally transferred to PT
Bank Woori Saudara Indonesia1906 Tbk the
merged bank.
Biaya merger yang menjadi beban BWI dan
Bank
Saudara,
masing-masing
sebesar
Rp 20.264 dan Rp 16.891 telah diakui saat
terjadinya.
Merger expenses borned by BWI and Bank
Saudara, amounting to Rp 20,264 and
Rp 16,891, respectively, were recognized as
incurred.
Penyajian
laporan
keuangan
penggabungan 31 Desember 2014
hasil
Presentation of post-merger financial statement
31 December 2014
Laporan
posisi
keuangan
Bank
hasil
penggabungan pada tanggal 31 Desember
2014 disajikan dengan menggabungkan aset
dan liabilitas dari kedua bank yang melakukan
penggabungan usaha, mengeliminasi saldo
aset dan liabilitas antara kedua bank,
menyajikan ekuitas modal saham sesuai
dengan
hasil
konversi
saham
hasil
penggabungan
usaha,
dan
menyajikan
komponen ekuitas lainnya dari BWI sebagai
pihak pengakuisisi.
Bank’s statement of Financial Position resulting
from merger as of December 31, 2014 is
presented by combining transactions of the two
merging banks, eliminating assets and liabilities
balances between both banks, presenting
shareholders’ equity according to conversion of
shares resulting from merger, and presenting
other equity components from BWI as the
acquirer.
Laporan
laba
rugi
dan
penghasilan
komprehensif lain Bank hasil penggabungan
untuk tahun yang berakhir tanggal 31
Desember
2014
seluruhnya
merupakan
pendapatan dan beban dari BWI, sebagai pihak
pengakuisisi. Untuk alasan kepraktisan, tanggal
efektif merger dianggap adalah 31 Desember
2014. Ikhtisar ringkas laporan laba rugi
komprehensif untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2014 milik Bank Saudara
sebelum penggabungan adalah sebagai
berikut:
Bank’s statement of profit or loss and other
comprehensive income resulting from merger
for the year ended December 31, 2014
comprise entirely revenues and expenses of
BWI, the acquirer. For practical purposes,
effective date of the merger is considered as
December
31,
2014.
The
condensed
statements of comprehensive income for year
ended December 31, 2014 of Bank Saudara
before the merger are as follow:
Lampiran – 5/6– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM (lanjutan)
d.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
GENERAL (continued)
1.
Penggabungan usaha PT Bank Himpunan
Saudara 1906 Tbk (Bank Saudara) dengan PT
Bank Woori Indonesia (BWI) (lanjutan)
d. Merger of PT Bank Himpunan Saudara 1906
Tbk (Bank Saudara) with PT Bank Woori
Indonesia (BWI) (continued)
Penyajian
laporan
keuangan
hasil
penggabungan 31 Desember 2014 (lanjutan)
Presentation of post-merger financial statement
31 December 2014 (continued)
2014
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
OPERATING REVENUES AND EXPENSES
1,108,620
PENDAPATAN BUNGA
(718,065)
BEBAN BUNGA
PENDAPATAN BUNGA - BERSIH
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Umum dan administrasi
Tenaga kerja
Pembentukan cadangan kerugian
penurunan nilai atas
aset keuangan
Jumlah beban operasional lainnya
INTEREST EXPENSES
390,555
INTEREST REVENUE - NET
73,168
OTHER OPERATING REVENUES
(222,902)
(193,148)
OTHER OPERATING EXPENSES
General and administrative
Personnel
(30,250)
Allowance for impairment losses on
financial assets
(446,300)
Total other operating expenses
17,423
OPERATING INCOME
99
NON OPERATING INCOME NET
LABA SEBELUM PAJAK
17,522
INCOME BEFORE TAX
BEBAN PAJAK
Pajak Kini
Pajak Tangguhan
(1,884)
(7,674)
TAX EXPENSES
Current Tax
Deferred Tax
LABA OPERASIONAL
PENDAPATAN NON OPERASIONAL BERSIH
Jumlah
(9,558)
7,964
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN:
Keuntungan yang belum direalisasi
atas efek- efek dalam kelompok tersedia
untuk dijual
Kerugian aktuarial
program imbalan pasti
Beban pajak tangguhan terkait
2.
Laporan keuangan PT Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit
oleh Direksi tanggal 24 Februari 2016.
NET INCOME FOR THE YEAR
(9,288)
(3,160)
Unrealised gain on available for sale
marketable securities
Actuarial loss on defined
benefit plan
Related deferred tax expense
9,477
OTHER COMPREHENSIVE
INCOME FOR THE YEAR
NET OF TAX
17,441
TOTAL COMPREHENSIVE
INCOME FOR THE YEAR,
NET OF TAX
21,925
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN,
SETELAH PAJAK
KEBIJAKAN AKUNTANSI
Total
OTHER COMPREHENSIVE INCOME:
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
LAIN TAHUN BERJALAN,
SETELAH PAJAK
2.
INTEREST REVENUES
ACCOUNTING POLICIES
The financial statements of PT Woori Saudara
Indonesia 1906 Tbk were completed and
authorised for issuance by the Directors on 24
February 2016.
Lampiran – 5/7– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2.
ACCOUNTING POLICIES (continued)
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam
penyusunan laporan keuangan adalah seperti
dijabarkan dibawah ini:
The principal accounting policies adopted in
preparing the financial statements are set out
below:
a.
a. Basis of preparation
statements
Dasar penyusunan laporan keuangan
of
the
financial
Laporan keuangan untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan Keputusan Ketua
Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25
Juni 2012 yaitu Peraturan No. VIII.G.7 tentang
“Pedoman Penyajian dan Pengungkapan
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan
Publik”.
The financial statements for the years ended 31
December 2015 and 2014 were prepared in
accordance
with
Indonesian
Financial
Accounting Standards and the Decree of
BAPEPAM-LK No. KEP 347/BL/2012 dated
June 25, 2012 which was Regulation No.
VIII.G.7 regarding “Guideline for Financial
Statement Preparation and Presentation of
Issues or Public Company”.
Laporan keuangan disusun berdasarkan nilai
historis, kecuali untuk aset keuangan yang
diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk
dijual dan kontrak derivatif yang diukur
berdasarkan nilai wajar. Laporan keuangan
disusun dengan basis akrual, kecuali laporan
arus kas.
The financial statements are prepared under the
historical cost convention, except for financial
assets classified as available for sale and all
derivative contracts which are measured at fair
value. The financial statements are prepared
based on accrual basis, except for the
statements of cash flows.
Laporan
arus
kas
disusun
dengan
menggunakan metode langsung dengan
mengelompokkan arus kas ke dalam aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan
laporan arus kas, kas dan setara kas
mencakup kas, giro pada Bank Indonesia, giro
pada bank lain dan investasi jangka pendek
likuid lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo
tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan
sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan
atas pinjaman atau dibatasi penggunaannya.
The statements of cash flows are prepared
based on the direct method by classifying cash
flows into operating, investing and financing
activities. For the purpose of the statements of
cash flows, cash and cash equivalents include
cash, current accounts with Bank Indonesia,
current accounts with other banks and other
short-term highly liquid investments with original
maturities of three months or less from the date
of acquisition as long as they are not being
pledged as collateral for borrowings or
restricted.
Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional
dan pelaporan Bank. Seluruh angka dalam
laporan keuangan ini dibulatkan menjadi dan
disajikan dalam jutaan Rupiah yang terdekat,
kecuali dinyatakan secara khusus.
The financial statements are presented in
Rupiah, which is the functional and reporting
currency of the Bank. Figures in these financial
statements are rounded to and stated in millions
of Rupiah, unless otherwise stated.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia
mengharuskan penggunaan beberapa estimasi
dan asumsi dan mengharuskan manajemen
untuk
membuat
pertimbangan
dalam
menentukan metodologi yang tepat. Area yang
kompleks
atau
memerlukan
tingkat
pertimbangan yang lebih tinggi atau area di
mana asumsi dan estimasi dapat berdampak
signifikan
terhadap
laporan
keuangan
diungkapkan di Catatan 3.
The preparation of financial statements in
conformity with Indonesian Financial Accounting
Standards requires the use of certain estimates
and assumptions and requires management to
exercise its judgment in determining the
appropriate methodology. The areas involving a
higher degree of judgment or complexity, or
areas where assumptions and estimates are
significant to the financial statements are
disclosed in Note 3.
Kecuali dinyatakan dibawah ini, kebijakan
akuntansi telah diterapkan secara konsisten
dengan laporan keuangan tahunan untuk tahun
yang berakhir 31 Desember 2014 yang telah
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia.
Except as described below, the accounting
policies applied are consistent with those of the
annual financial statements for the year ended
31 December 2014, which conform to the
Indonesian Financial Accounting Standards.
Lampiran – 5/8– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
b.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2.
Perubahan kebijakan akuntansi
ACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Changes in accounting policies
Bank melakukan penerapan standar akuntansi
keuangan baru/revisi yang berlaku efektif pada
tanggal 1 Januari 2015. Perubahan kebijakan
akuntansi Bank telah dibuat seperti yang
disyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi
dalam masing-masing standar.
The Bank adopted new/revised accounting
standards that are effective on 1 January 2015.
Changes to the Bank’s accounting policies have
been made as required, in accordance with the
transitional provisions in the respective
standards.
Penerapan standar baru/revisi yang relevan
dengan operasi Bank dan menghasilkan
perubahan kebijakan akuntansi Bank, namun
tidak memiliki dampak material terhadap jumlah
yang dilaporkan selama periode berjalan atau
periode sebelumnya adalah sebagai berikut:
The adoption of new/revised standards, which
are relevant to the Bank’s operations and
resulted in changes to Bank’s accounting
policies, but no material effect on the amounts
reported for current period or prior financial
periods are as follows:
PSAK 1 (Revisi 2013) - Penyajian Laporan
Keuangan
SFAS 1 (Revised 2013) - Presentation of
Financial Statements
Terkait dengan penerapan PSAK 1 (Revisi
2013), “Penyajian Laporan Keuangan”, Bank
telah memodifikasi penyajian pos-pos dalam
penghasilan komprehensif lain dalam laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba
rugi pada masa yang akan datang disajikan
terpisah dari pos-pos yang tidak akan
direklasifikasikan ke laba rugi. Informasi
komparatif telah disajikan kembali dengan
menggunakan basis yang sama.
In connection with the adoption of SFAS 1
(2013 Revision), “Presentation of Financial
Statements”, the Bank has modified the
presentation of items of other comprehensive
income in its statements of profit or loss and
other comprehensive income. Items that would
be reclassified to profit or loss in the future are
presented separately from those that would
never be reclassified to profit or loss.
Comparative information has been represented on the same basis.
PSAK 24 (Revisi 2013) - Imbalan Kerja
SFAS 24 (Revised 2013) - Employee Benefits
PSAK
24
(Revisi
2013)
memberikan
penyesuaian
dalam
perhitungan
dan
pengungkapan
imbalan
pasca
kerja.
Perubahannya adalah:
biaya jasa lalu diakui segera di laporan laba
rugi pada tanggal yang lebih awal antara:
ketika amandemen atau kurtailmen terjadi,
dan ketika entitas mengakui biaya
restrukturisasi terkait atau pesangon, serta
SFAS 24 (Revised 2013) provides the
adjustment for calculation and disclosure of
post employement benefits. The changes are:
penggunaan implied return atas plan assets
(yaitu tingkat diskonto) untuk estimasi
return on plan asset.
Bank membukukan dampak penyesuaian
periode lalu atas perubahan-perubahan diatas
sebesar Rp 2 miliar pada laporan laba rugi
tahun berjalan oleh karena jumlahnya tidak
material.
past service costs are recognized
immediately in the statement of profit or
loss at the earlier of the following dates:
when the plan is amended or curtailment
occur, and when the entity recognises
related restructuring cost or termination
benefits and
the uses of implied return on plan assets
(i.e. discount rate) to estimate return on
plan assets
The Bank recorded the prior year impact of the
above changes amounting to Rp 2 billion in
statement of profit or loss in current year as it
was not material.
Lampiran – 5/9– Schedule
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)
b.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2015 AND 2014
(Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2.
Perubahan kebijakan akuntansi (lanjutan)
ACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Changes in accounting policies (continued)
PSAK 50 (Revisi 2014) - Instrumen
Keuangan: Penyajian, PSAK 55 (Revisi 2014)
- Instrumen Keuangan: Pengakuan dan
Pengukuran, PSAK 60 (Revisi 2014) Instrumen Keuangan: Pengungkapan
SFAS 50, (Revised 2014) - Financial
Instrument: Presentation, SFAS 55 (Revised
2014) - Financial Instruments: Recognition
and Measurement, SFAS 60 (Revised 2014) Financial Instruments: Disclosures
PSAK
50
(Revisi
2014)
menjelaskan
persyaratan untuk saling hapus instrumeninstrumen keuangan dan mengantisipasi
ketidak-konsistenan yang diidentifikasi dalam
menerapkan kriteria saling hapus. PSAK 60
(Revisi
2014)
mensyaratkan
entitas
mengungkapkan
informasi
yang
dapat
digunakan oleh pengguna laporan keuangan
untuk mengevaluasi pengaruh atau pengaruh
potensial atas netting arrangements pada
laporan posisi keuangan. Netting arrangement
telah diungkapkan pada Catatan 44.
SFAS 50 (revised 2014) clarifies the
requirements for offsetting financial instruments
and anticipates inconsistencies identified in
applying the offsetting criteria. SFAS 60
(revised 2014) requires entity to disclose
information to enable users of the financial
statements to evaluate the effect or potential
effect of netting arrangements on the
statements of financial position. Netting
arrangement has been disclosed in Note 44.
PSAK 68 - Pengukuran Nilai Wajar
SFAS 68 - Fair Value Measurement
PSAK 68 menyediakan satu sumber panduan
tentang bagaimana nilai wajar diukur tetapi
tidak menetapkan persyaratan baru mengenai
kapan nilai wajar diperlukan. Standar ini
menyediakan kerangka untuk menentukan nilai
wajar dan menjelaskan faktor-faktor yang harus
dipertimbangkan dalam mengestimasi nilai
wajar. PSAK ini mengatur penggunaan ha