UTANG USAHA TRADE PAYABLES PERPAJAKAN TAXATION

PT GUDANG GARAM Tbk DAN ENTITAS ANAK PT GUDANG GARAM Tbk AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANNOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khususIn millions of Rupiah, unless otherwise specified 26 10. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK Lanjutan 10. SHORT-TERM BANK LOANS Continued Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, pinjaman bank jangka pendek Perseroan dan entitas anak termasuk cerukan masing- masing sebesar Rp 753.245 juta dan Rp 1.461.189 juta Catatan 3. As of 31 December 2016 and 2015, short-term bank loans of the Company and subsidiaries included bank overdraft amounting to Rp 753,245 million and Rp 1,461,189 million, respectively Note 3. Pada akhir 2016, pinjaman bank jangka pendek dari PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk dijamin dengan sebagian tanah dan bangunan Perseroan dengan nilai tercatat Rp 19.012 juta 2015: Rp 19.012 juta. At year end 2016, short-term bank loan from PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk is guaranteed by part of the Company’s land and buildings with carrying amount of Rp 19,012 million 2015: Rp 19,012 million. Perjanjian pinjaman bank jangka pendek yang diperoleh Perseroan dan entitas anak mencantumkan beberapa pembatasan, antara lain sehubungan dengan ketaatan rasio keuangan dan persyaratan administrasi yang telah ditentukan. The short-term bank loan agreements entered into by the Company and subsidiaries include certain restrictions, among other things, on compliance with determined financial ratios and administrative requirements. Informasi mengenai tanggal jatuh tempo dari pinjaman pada tanggal 31 . Desember 2016 adalah sebagai berikut: Information on due dates of outstanding loans as of 31 . December 2016 was as follows: KrediturLenders Jatuh tempoDue dates PT Bank Mandiri Persero Tbk 4, 16, 18, 20 JanuariJanuary, danand 22, 23 MaretMarch 2017 PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 20 danand 23 JanuariJanuary 2017 PT Bank Central Asia Tbk 13 JanuariJanuary, 3 FebruariFebruary, danand 20, 21 MaretMarch 2017 PT Bank CIMB Niaga Tbk 13 JanuariJanuary danand 15 MaretMarch 2017 PT Bank Maybank Indonesia Tbk 16 JanuariJanuary 2017 The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ, Ltd. 18 JanuariJanuary danand 16 MaretMarch 2017 Standard Chartered Bank 16 JanuariJanuary 2017 11. UTANG USAHA 11. TRADE PAYABLES Utang usaha terutama berasal dari pembelian bahan bakupembantu. Trade payables are mainly originated from purchase of rawsupplementary materials. 2016 2015 Utang usaha pada pihak ketiga 1,091,412 2,349,264 Trade payables to third parties Utang usaha pada pihak berelasi Catatan 25 26,545 21,075 Trade payables to related parties Note 25 1,117,957 2,370,339 Lihat Catatan 27 untuk rincian saldo dalam valuta asing. See Note 27 for details of balances in foreign currencies. PT GUDANG GARAM Tbk DAN ENTITAS ANAK PT GUDANG GARAM Tbk AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANNOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khususIn millions of Rupiah, unless otherwise specified 27 12. PERPAJAKAN 12. TAXATION a. Utang pajak terdiri dari: a. Taxes payable consist of: 2016 2015 Perseroan: Company: Pajak Penghasilan Badan 270,215 524,323 Corporate Income Tax Pajak lainnya: Other taxes: Pasal 21 20,180 7,440 Article 21 Pasal 2326 6,387 3,495 Article 2326 Pasal 22 - 3,029 Article 22 296,782 538,287 Entitas anak: Subsidiaries: Pajak Penghasilan Badan 5,193 13,677 Corporate Income Tax Pajak lainnya 6,877 4,199 Other taxes 12,070 17,876 308,852 556,163 b. Komponen beban penghasilan pajak adalah sebagai berikut: b. The components of income tax expense benefit are as follows: 2016 2015 Perseroan: Company: Kini 2,185,028 2,100,703 Current Tangguhan 52,760 43,729 Deferred 2,237,788 2,144,432 Entitas anak: Subsidiaries: Kini 51,472 59,084 Current Tangguhan 30,806 21,075 Deferred 20,666 38,009 Konsolidasi: Consolidated: Kini 2,236,500 2,159,787 Current Tangguhan 21,954 22,654 Deferred 2,258,454 2,182,441 c. Rekonsiliasi antara laba akuntansi konsolidasian sebelum pajak penghasilan dikalikan tarif pajak yang berlaku dengan beban pajak adalah sebagai berikut: c. The reconciliation between the consolidated accounting profit before income tax multiplied by the enacted tax rate and income tax expense is as follows: 2016 2015 Laba akuntansi konsolidasian sebelum pajak penghasilan 8,931,136 8,635,275 Consolidated accounting profit before income tax Tarif pajak yang berlaku 25 25 Enacted tax rate 2,232,784 2,158,819 Pengaruh pajak dari perbedaan permanen: Tax effect of permanent differences: Perseroan 4,784 16,316 Company Entitas anak 30,454 7,306 Subsidiaries 25,670 23,622 Beban pajak penghasilan 2,258,454 2,182,441 Income tax expense Disajikan kembali lihat Catatan 2o dan 30 As restated see Notes 2o and 30 PT GUDANG GARAM Tbk DAN ENTITAS ANAK PT GUDANG GARAM Tbk AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANNOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khususIn millions of Rupiah, unless otherwise specified 28 12. PERPAJAKAN Lanjutan 12. TAXATION Continued