PERBANDINGAN BANK GARANSI SETORAN TUNAI DENGAN JAMINAN ASKRINDO PADA PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA TIMUR Tbk. CABANG BATU
PERBANDINGAN BANK GARANSI SETORAN TUNAI DENGAN
JAMINAN ASKRINDO PADA PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk. CABANG BATU
TUGAS AKHIR
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Ahli Madya Keuangan Perbankan
Diajukan oleh:
YETTI AYU WULANDARI
201210190511127
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2015
PERSEMBAHAN
Syukur Alhamdulillah atas selesainya tugas akhir ini, terima kasihku untuk :
Ibu dan bapak tercinta, motivator terbesar dalam hidupku yang tak pernah
hentinya mendoakan dan menyayangiku. Terima kasih atas semua
pengorbanan dan kesabarannya hingga mengantarkanku sampai saat ini.
Kakak kandungku yang selalu menyemangati dan membantuku dalam
penulisan tugas akhir ini. Love you so much my beloved brother
Sahabatku dari SMA (yuni) yang selalu mendoakanku dari jauh.
Mbak riska yang udah aku anggap mbak kandung sendiri. Terima kasih
atas omelannya
Ani dan suci yang sudah seperti sahabat yang saling menyemangati dan
selalu menemani ketika bimbingan.
Teman teman D3 keuangan dan perbankan kelas C dengan geng nya yang
apalah apalah itu khususnya geng St Fams, Kopasus dan Domba. Makasi
ya rek selama 2,5 tahun kebersamaannya, bakalan kangen kalian. Semoga
pertemanan ini tak akan pernah putus walaupun kita berada jauh nanti.
Dan terakhir untuk kalian (teman,mantan,atau orang baru yang ku kenal)
yang mungkin tidak bisa aku sebut satu persatu.
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb
Syukur alhamdulillah kehadirat Allah SWT , berkat rahmat dan hidayahNya yang senantiasa diberikan kepada penulis, sehingga penulis dapat
menyelesaikan Tugas Akhir dengan judul, “Perbandingan Bank Garansi Setoran
Tunai Dengan Jaminan Askrindo Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
Tbk. Cabang Batu”.
Adapun maksud dari penulisan Tugas Akhir Ini adalah untuk memenuhi
salah satu syarat yang telah ditentukan untuk mencapai gelar Ahli Madya
Keuangan dan Perbankan. Melalui kesempatan ini, penulis mengucapkan
terimakasih yang sebesar – besarnya kepada:
1. Bapak
Dr.
Muhadjir
Effendy,
M.A.P
selaku
Rektor
Universitas
Muhammadiyah Malang.
2. Bapak Dr. H. Nazaruddin Malik, M.Si, selaku Dekan Fakultas Ekonomi &
Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Ibu Dra. Dwi Susilowati, MM, selaku dosen wali dan Ketua Program Studi
Diploma Tiga (D3) Keuangan dan Perbankan Universitas Muhammadiyah
Malang.
4. Bapak Syamsul Hadi, SE., M.Si, selaku Dosen Pembimbing PKL.
5. Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, MM, selaku Dosen Pembimbing I.
6. Bapak Yunan Syaifullah, SE., M.Sc, selaku Dosen Pembimbing II.
7. Bapak dan ibu Dosen D-III Keuangan dan Perbankan Universitas
Muhammadiyah Malang.
8. Ibu Widyanayati selaku Pimpinan PT. Bank JATIM Cabang Batu. Serta
semua karyawan yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk
melakukan penelitian dan membantu proses pengambilan data yang
dibutuhkan saat penulisan Tugas Akhir ini.
Akhir kata, kepada semua pihak yang membantu dalam menyelesaikan
tugas akhir ini, penulis mengucapkan banyak terimakasih, semoga Tugas Akhir
ini dapat bermanfaat bagi temen – teman mahasiswa dan bagi pembaca pada
umumnya dan peneliti pada khususnya Amin.
Wassalamualaikum Wr. Wb
Malang ,
Penulis
Mei 2014
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................ i
LEMBAR PENGESAHAN ..................................................................... ii
ABSTRAK ................................................................................................ iii
ABSTRACT .............................................................................................. iv
KATA PENGANTAR ............................................................................... v
DAFTAR ISI .............................................................................................. vi
DAFTAR TABEL ..................................................................................... vii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................. viii
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. ix
I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang................................................................................... 1
B. Rumusan Masalah .............................................................................. 4
C. Tujuan Penelitian ............................................................................... 4
D. Batasan Masalah ................................................................................ 5
E. Manfaat Penelitian ............................................................................ 6
II. LANDASAN TEORI
A. Tinjauan Pustaka ............................................................................. 7
1. Penelitian Terdahulu ................................................................ 7
2. Landasan Teoritis ...................................................................... 8
a. Pengertian Bank .................................................................. 8
b. Fungsi dan Tujuan Bank ..................................................... 10
c. Jasa Bank Garansi ............................................................... 12
1). Pengertian Bank Garansi ............................................... 12
2). Fungsi dan Manfaat Bank Garansi................................. 14
3). Jenis -jenis Bank Garansi............................................... 17
4). Syarat Umum Pemberian Bank Garansi ........................ 19
d. Setoran Tunai ...................................................................... 20
e. Asuransi Kredit .................................................................... 21
1). Pengertian Asuransi Kredit ............................................ 21
2). Tujuan Asuransi Kredit .................................................. 21
3). Macam-macam Asuransi Kredit .................................... 22
f. Penjaminan Kredit ............................................................... 23
1). Pengertian Penjaminan Kredit, Pihak yang Terlibat, Nilai
Penjaminan dan Peran Penjaminan Kredit ................... 23
2). Prinsip-prinsip Penjaminan Kredit ................................. 25
3). Jenis dan Mekanisme Penjaminan Kredit di Indonesia.. 28
III. METODE PENELITIAN
A. Objek Penelitian ............................................................................. 32
B. Jenis Penelitian ............................................................................... 32
C. Sumber Data ................................................................................... 32
D. Teknik Pengumpulan Data ............................................................. 33
E. Teknik Analisa Data ....................................................................... 34
IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan ........................................................ 35
1. Sejarah Bank JATIM Cabang Batu ........................................... 35
2. Lokasi Bank JATIM Cabang BATU ........................................ 39
3. Visi dan Misi Bank JATIM ...................................................... 39
4. Data Perusahaan Bank JATIM .................................................. 40
5. Struktur Organisasi dan Deskripsi Jabatan
Bank JATIM Cabang BATU .................................................... 41
a. Bagan Struktur Organisasi Bank
JATIM Cabang Batu ........................................................... 41
b. Deskripsi Jabatan PT. Bank JATIM Cabang Batu .............. 42
c. Produk Dana, Kredit dan Jasa Pelayanan Bank JATIM
Cabang Batu ........................................................................ 47
B. Hasil Penelitian dan Pembahasan.................................................... 55
1. Perkembangan Nasabah Bank Garansi Tahun 2012, 2013,
dan 2014 ................................................................................. 55
2. Perbedaan Bank Garansi dengan Setoran Tunai dan
Jaminan Askrindo ................................................................... 61
V. KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ........................................................................................ 71
B. Saran .................................................................................................. 72
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 73
LAMPIRAN ............................................................................................... 74
DAFTAR TABEL
Tabel 1 : Perkembangan Nasabah Bank Garansi di PT. BPD JATIM
Tbk. Cabang Batu Tahun 2011, 2012, 2013, 2014. ................... 55
Tabel 2 : Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan Jaminan Setoran
Tunai Tahun 2011, 2012, 2013, 2014........................................ 57
Tabel 3 : Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan Jaminan Askrindo
Tahun 2011, 2012, 2013, 2014 .................................................. 59
Tabel 4 : Perbedaan bank garansi dengan setoran tunai dan jaminan
Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) ....................................... 67
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1 : Skema Mekanisme Penjaminan Kredit Langsung ................ 28
Gambar 2 : Skema Mekanisme Penjaminan Kredit Tidak Langsung ...... 30
Gambar 3 : Bagan struktur organisasi PT. Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu .......................................... 40
Gambar 4 : Grafik Perkembangan Nasabah Bank Garansi pada PT. BPD
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu Tahun 2011 – 2014 .......... 56
Gambar 5 : Grafik Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan
Jaminan Setoran Tunai Tahun 2012 – 2014 ........................ 58
Gambar 5 :
Grafik Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan
Jaminan Askrindo Tahun 2012 – 2014............................... 60
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Warkat dan form aplikasi pengajuan Bank Garansi Pelaksanaan
dengan jaminan setoran tunai
Lampiran 2 : Warkat dan form aplikasi pengajuan Bank Garansi Pelaksanaan
dengan jaminan Askrindo
DAFTAR PUSTAKA
Budisantoso, Totok dan Nuritomo. 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lain.
Jakarta: Salemba Empat
Darmawi, Herman. 2012. Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara
Gazali, Djoni dan Rachmadi Usman. 2010. Hukum Perbankan. Jakarta: Sinar
Grafika
Ismail. 2010. Manajemen Perbankan dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta:
Kencana.
Kuncoro, Mudrajad. 2003. Metode Riset Untuk Bisnis Dan Ekonomi. Jakarta:
Erlangga.
Latumaerissa, R. Julius. 2011. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta:
Salemba Empat.
Peraturan-Peraturan Bank Indonesia Tahun 2003 dan Penjelasannya (UndangUndang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang
Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan) yang diakses dari www.bi.go.id
Diakses tanggal 07 Januari 2012 pukul 04.55 WIB.
Purba, Radiks. 1992. Memahami Asuransi Di Indonesia. Jakarta: PT. Pustaka
Binaman Pressindo
Purwaningsih, Tuti. 2014. Setoran Tunai Sebagai Jaminan Penerbitan Bank
Garansi Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang
Batu. Tugas Akhir diterbitkan di Malang Program Studi DIII Keuangan Dan
Perbankan Universitas Muhammadiyah Malang.
Sriwahyuni, Vivi. 2009. Prosedur Penerbitan Bank Garansi Pada PT. Bank
Tabungan Negara (Persero) Cabang Malang. Tugas Akhir diterbitkan di
Malang Program Studi DIII Keuangan Dan Perbankan Universitas
Muhammadiyah Malang.
Widjanarto, 2003. Hukum dan Ketentuan Perbankan Di Indonesia . Jakarta: PT.
Pustaka Utama Grafiti
Taswan, 2010. Manajemen Perbankan : Konsep, Teknik dan Aplikasi.
Yogyakarta : UPP AMP YKPN
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Dalam perekonomian saat ini, lembaga keuangan perbankan memiliki
peranan yang sangat penting dalam suatu negara. Lembaga perbankan
mempunyai peran sebagai perantara bagi pihak-pihak yang kelebihan dana
dengan
pihak-pihak
yang
membutuhkan
dana.
Fungsi
bank
yaitu
menghimpun dana masyarakat lalu menyalurkannya lagi kepada masyarakat,
serta bank sebagai lembaga yang berfungsi untuk melancarkan transaksi
perdagangan dan pembayaran uang. Dalam menyimpan dana masyarakat,
bank berusaha menawarkan kepada masyarakat akan keamanan dananya
dengan jasa lainnya yang akan diperoleh.
Dalam
menjalankan
aktifitas
perekonomian
terutama
dalam
melakukan transaksi perdagangan, kontrak pembangunan dan lain sebagainya
para pengusaha atau pemilik modal pastilah akan membutuhkan suatu
perjanjian dimana antara pihak yang satu dengan yang lainnya membutuhkan
kepercayaan. Maka dalam kelancaran aktivitas tersebut di butuhkan suatu
jaminan untuk bisa menjamin suatu perjanjian agar memudahkan suatu
kemudahan penyelesaian kontrak dalam suatu proyek tanpa adanya cacat atau
terjadinya ingkar janji. Salah satu caranya adalah dengan menggunakan jasa
pelayanan perbankan dalam bentuk Bank Garansi.
Bank garansi merupakan suatu fasilitas yang diberikan oleh bank
sebagai fungsi pelayanan kepada masyarakat pengguna jasa bank yang
1
2
sifatnya menunjang kegiatan usaha. Hal ini dimaksudkan bahwa bank
menjamin untuk memenuhi suatu kewajiban dari pihak terjamin (pemohon
bank garansi) apabila di kemudian hari ternyata pihak penerima jaminan
(kreditur) melakukan wanprestasi. Jadi apabila terjamin wanprestasi, bank
yang akan memenuhinya, sehingga pihak penerima jaminan dapat
mengajukan klaimnya kepada bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu
merupakan salah satu bank yang melayani fasilitas penerbitan bank garansi
dimana dalam penjaminannya yaitu dengan setoran jaminan atau setoran tunai
dan jaminan asuransi yang bekerja sama dengan PT. Asuransi Kredit
Indonesia (Askrindo). Proses penerbitan bank garansi juga melibatkan pihakpihak seperti pihak Bank sebagai penjamin, pihak Terjamin sebagai nasabah
bank yang bersangkutan dan pihak Penerima jaminan bank garansi. Sehingga
bank garansi dapat segera diterbitkan dan diberlakukan sesuai pengikatan
perjanjian kerja sama.
Perkembangan jumlah nasabah Bank Garansi pada PT. Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu mengalami peningkatan
dari tahun ke tahun. Seperti peningkatan jumlah nasabah bank garansi pada
empat tahun terakhir yaitu pada tahun 2011, 2012, 2013, dan 2014. Berikut
data grafik perkembangan nasabah bank garansi pada PT. Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu tahun 2011 – 2014.
3
Perkembangan Nasabah Bank Garansi
Tahun 2011 - 2014
PT. BPD Jawa Timur Tbk. Cabang Batu
700
600
500
400
300
200
100
0
650
530
430
330
2011
Perkembangan
Nasabah Bank Garansi
2012
2013
2014
Sumber : Buku register bank garansi PT. Bank BPD Jawa Timur Tbk.
Cabang Batu, diolah
Dari data grafik perkembangan yang diambil pada tahun 2011 – 2014,
terlihat bahwa nasabah bank garansi mengalami peningkatan disetiap
tahunnya. Dalam hal ini di pengaruhi dan terbagi oleh penjaminan bank
garansi itu sendiri yaitu penjaminan dengan setoran tunai dan jaminan
Askrindo. Jumlah nasabah bank garansi dengan jaminan setoran tunai
maupun dengan jaminan Askrindo mempunyai perkembangan nasabah
masing-masing.
Dengan adanya kedua jaminan tersebut, pastilah terdapat beberapa
perbedaaan yang dapat diperbandingkan. Penjaminan bank garansi dengan
setoran tunai maupun dengan jaminan Askrindo mempunyai syarat dan
ketentuan yang berbeda dalam proses penerbitannya.
4
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian dalam latar belakang diatas, maka yang menjadi
permasalahan pokok dalam penulisan tugas akhir ini adalah sebagai berikut:
1. Seberapa besar perkembangan nasabah bank garansi dengan setoran tunai
maupun dengan jaminan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) pada PT.
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu tahun 2011 2014?
2. Apakah perbedaan antara bank garansi dengan setoran tunai dan jaminan
Asuransi Kredit Indonesia (Askrindo) pada PT. Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu ?
C. Tujuan Penulisan Tugas Akhir
Tujuan dalam penulisan tugas akhir mengenai perbandingan bank
garansi setoran jaminan dengan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) pada
PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu adalah
sebagai berikut:
1. Untuk mengetahui seberapa besar perkembangan dengan setoran tunai
maupun dengan jaminan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) pada PT.
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu pada tahun
2011 – 2014.
2. Untuk mengetahui perbedaan antara bank garansi dengan setoran tunai dan
jaminan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) PT. Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu.
5
D. Batasan Masalah
Setoran tunai atau setoran tunai dan jaminan Askrindo merupakan
bentuk jaminan dalam penerbitan bank garansi pada PT. Bank Pembangunan
Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu. Dimana dalam kedua jaminan
tersebut mempunyai perbedaan masing-masing. Setoran tunai yaitu jaminan
berupa dana milik nasabah terjamin, sedangkan jaminan Askrindo yaitu
jaminan yang diterbitkan oleh PT. Asuransi Kredit Indonesia dengan dana
yang sudah diperhitungkan oleh pihak asuransi. Perbandingan-perbandingan
itu yang akan di bahas dalam penulisan tugas akhir ini.
Agar pembahasan tidak menyimpang dari permasalahan maka penulis
membatasi permasalahan mengenai pengkajian jaminan penerbitan bank
garansi dengan setoran tunai dan bank garansi dengan jaminan Askrindo
pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu pada
tahun 2011, 2012, 2013, dan 2014, serta perbedaan kedua jaminan penerbitan
bank garansi tersebut.
E. Manfaat Penulisan Tugas Akhir
Penulisan tugas akhir ini diharapkan dapat memberikan manfaat yaitu :
1. Manfaat Bagi Peneliti selanjutnya
Penulis berharap hasil penulisan tugas akhir ini mampu memberikan
tambahan informasi tentang bank garansi, terlebih pada perbandingan
jaminan lawannya.
6
2. Manfaat Bagi Instansi Bank
Bagi instansi bank, penulisan tugas akhir ini bermanfaat untuk
dijadikan acuan dalam pengurusan dan pengambil keputusan dalam
penerbitan bank garansi dengan jaminan setoran tunai maupun dengan
jaminan Askrindo.
JAMINAN ASKRINDO PADA PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA TIMUR Tbk. CABANG BATU
TUGAS AKHIR
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Ahli Madya Keuangan Perbankan
Diajukan oleh:
YETTI AYU WULANDARI
201210190511127
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2015
PERSEMBAHAN
Syukur Alhamdulillah atas selesainya tugas akhir ini, terima kasihku untuk :
Ibu dan bapak tercinta, motivator terbesar dalam hidupku yang tak pernah
hentinya mendoakan dan menyayangiku. Terima kasih atas semua
pengorbanan dan kesabarannya hingga mengantarkanku sampai saat ini.
Kakak kandungku yang selalu menyemangati dan membantuku dalam
penulisan tugas akhir ini. Love you so much my beloved brother
Sahabatku dari SMA (yuni) yang selalu mendoakanku dari jauh.
Mbak riska yang udah aku anggap mbak kandung sendiri. Terima kasih
atas omelannya
Ani dan suci yang sudah seperti sahabat yang saling menyemangati dan
selalu menemani ketika bimbingan.
Teman teman D3 keuangan dan perbankan kelas C dengan geng nya yang
apalah apalah itu khususnya geng St Fams, Kopasus dan Domba. Makasi
ya rek selama 2,5 tahun kebersamaannya, bakalan kangen kalian. Semoga
pertemanan ini tak akan pernah putus walaupun kita berada jauh nanti.
Dan terakhir untuk kalian (teman,mantan,atau orang baru yang ku kenal)
yang mungkin tidak bisa aku sebut satu persatu.
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb
Syukur alhamdulillah kehadirat Allah SWT , berkat rahmat dan hidayahNya yang senantiasa diberikan kepada penulis, sehingga penulis dapat
menyelesaikan Tugas Akhir dengan judul, “Perbandingan Bank Garansi Setoran
Tunai Dengan Jaminan Askrindo Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur
Tbk. Cabang Batu”.
Adapun maksud dari penulisan Tugas Akhir Ini adalah untuk memenuhi
salah satu syarat yang telah ditentukan untuk mencapai gelar Ahli Madya
Keuangan dan Perbankan. Melalui kesempatan ini, penulis mengucapkan
terimakasih yang sebesar – besarnya kepada:
1. Bapak
Dr.
Muhadjir
Effendy,
M.A.P
selaku
Rektor
Universitas
Muhammadiyah Malang.
2. Bapak Dr. H. Nazaruddin Malik, M.Si, selaku Dekan Fakultas Ekonomi &
Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Ibu Dra. Dwi Susilowati, MM, selaku dosen wali dan Ketua Program Studi
Diploma Tiga (D3) Keuangan dan Perbankan Universitas Muhammadiyah
Malang.
4. Bapak Syamsul Hadi, SE., M.Si, selaku Dosen Pembimbing PKL.
5. Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, MM, selaku Dosen Pembimbing I.
6. Bapak Yunan Syaifullah, SE., M.Sc, selaku Dosen Pembimbing II.
7. Bapak dan ibu Dosen D-III Keuangan dan Perbankan Universitas
Muhammadiyah Malang.
8. Ibu Widyanayati selaku Pimpinan PT. Bank JATIM Cabang Batu. Serta
semua karyawan yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk
melakukan penelitian dan membantu proses pengambilan data yang
dibutuhkan saat penulisan Tugas Akhir ini.
Akhir kata, kepada semua pihak yang membantu dalam menyelesaikan
tugas akhir ini, penulis mengucapkan banyak terimakasih, semoga Tugas Akhir
ini dapat bermanfaat bagi temen – teman mahasiswa dan bagi pembaca pada
umumnya dan peneliti pada khususnya Amin.
Wassalamualaikum Wr. Wb
Malang ,
Penulis
Mei 2014
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................ i
LEMBAR PENGESAHAN ..................................................................... ii
ABSTRAK ................................................................................................ iii
ABSTRACT .............................................................................................. iv
KATA PENGANTAR ............................................................................... v
DAFTAR ISI .............................................................................................. vi
DAFTAR TABEL ..................................................................................... vii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................. viii
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. ix
I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang................................................................................... 1
B. Rumusan Masalah .............................................................................. 4
C. Tujuan Penelitian ............................................................................... 4
D. Batasan Masalah ................................................................................ 5
E. Manfaat Penelitian ............................................................................ 6
II. LANDASAN TEORI
A. Tinjauan Pustaka ............................................................................. 7
1. Penelitian Terdahulu ................................................................ 7
2. Landasan Teoritis ...................................................................... 8
a. Pengertian Bank .................................................................. 8
b. Fungsi dan Tujuan Bank ..................................................... 10
c. Jasa Bank Garansi ............................................................... 12
1). Pengertian Bank Garansi ............................................... 12
2). Fungsi dan Manfaat Bank Garansi................................. 14
3). Jenis -jenis Bank Garansi............................................... 17
4). Syarat Umum Pemberian Bank Garansi ........................ 19
d. Setoran Tunai ...................................................................... 20
e. Asuransi Kredit .................................................................... 21
1). Pengertian Asuransi Kredit ............................................ 21
2). Tujuan Asuransi Kredit .................................................. 21
3). Macam-macam Asuransi Kredit .................................... 22
f. Penjaminan Kredit ............................................................... 23
1). Pengertian Penjaminan Kredit, Pihak yang Terlibat, Nilai
Penjaminan dan Peran Penjaminan Kredit ................... 23
2). Prinsip-prinsip Penjaminan Kredit ................................. 25
3). Jenis dan Mekanisme Penjaminan Kredit di Indonesia.. 28
III. METODE PENELITIAN
A. Objek Penelitian ............................................................................. 32
B. Jenis Penelitian ............................................................................... 32
C. Sumber Data ................................................................................... 32
D. Teknik Pengumpulan Data ............................................................. 33
E. Teknik Analisa Data ....................................................................... 34
IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan ........................................................ 35
1. Sejarah Bank JATIM Cabang Batu ........................................... 35
2. Lokasi Bank JATIM Cabang BATU ........................................ 39
3. Visi dan Misi Bank JATIM ...................................................... 39
4. Data Perusahaan Bank JATIM .................................................. 40
5. Struktur Organisasi dan Deskripsi Jabatan
Bank JATIM Cabang BATU .................................................... 41
a. Bagan Struktur Organisasi Bank
JATIM Cabang Batu ........................................................... 41
b. Deskripsi Jabatan PT. Bank JATIM Cabang Batu .............. 42
c. Produk Dana, Kredit dan Jasa Pelayanan Bank JATIM
Cabang Batu ........................................................................ 47
B. Hasil Penelitian dan Pembahasan.................................................... 55
1. Perkembangan Nasabah Bank Garansi Tahun 2012, 2013,
dan 2014 ................................................................................. 55
2. Perbedaan Bank Garansi dengan Setoran Tunai dan
Jaminan Askrindo ................................................................... 61
V. KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ........................................................................................ 71
B. Saran .................................................................................................. 72
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 73
LAMPIRAN ............................................................................................... 74
DAFTAR TABEL
Tabel 1 : Perkembangan Nasabah Bank Garansi di PT. BPD JATIM
Tbk. Cabang Batu Tahun 2011, 2012, 2013, 2014. ................... 55
Tabel 2 : Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan Jaminan Setoran
Tunai Tahun 2011, 2012, 2013, 2014........................................ 57
Tabel 3 : Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan Jaminan Askrindo
Tahun 2011, 2012, 2013, 2014 .................................................. 59
Tabel 4 : Perbedaan bank garansi dengan setoran tunai dan jaminan
Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) ....................................... 67
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1 : Skema Mekanisme Penjaminan Kredit Langsung ................ 28
Gambar 2 : Skema Mekanisme Penjaminan Kredit Tidak Langsung ...... 30
Gambar 3 : Bagan struktur organisasi PT. Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu .......................................... 40
Gambar 4 : Grafik Perkembangan Nasabah Bank Garansi pada PT. BPD
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu Tahun 2011 – 2014 .......... 56
Gambar 5 : Grafik Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan
Jaminan Setoran Tunai Tahun 2012 – 2014 ........................ 58
Gambar 5 :
Grafik Perkembangan Nasabah Bank Garansi dengan
Jaminan Askrindo Tahun 2012 – 2014............................... 60
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Warkat dan form aplikasi pengajuan Bank Garansi Pelaksanaan
dengan jaminan setoran tunai
Lampiran 2 : Warkat dan form aplikasi pengajuan Bank Garansi Pelaksanaan
dengan jaminan Askrindo
DAFTAR PUSTAKA
Budisantoso, Totok dan Nuritomo. 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lain.
Jakarta: Salemba Empat
Darmawi, Herman. 2012. Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara
Gazali, Djoni dan Rachmadi Usman. 2010. Hukum Perbankan. Jakarta: Sinar
Grafika
Ismail. 2010. Manajemen Perbankan dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta:
Kencana.
Kuncoro, Mudrajad. 2003. Metode Riset Untuk Bisnis Dan Ekonomi. Jakarta:
Erlangga.
Latumaerissa, R. Julius. 2011. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta:
Salemba Empat.
Peraturan-Peraturan Bank Indonesia Tahun 2003 dan Penjelasannya (UndangUndang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang
Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan) yang diakses dari www.bi.go.id
Diakses tanggal 07 Januari 2012 pukul 04.55 WIB.
Purba, Radiks. 1992. Memahami Asuransi Di Indonesia. Jakarta: PT. Pustaka
Binaman Pressindo
Purwaningsih, Tuti. 2014. Setoran Tunai Sebagai Jaminan Penerbitan Bank
Garansi Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang
Batu. Tugas Akhir diterbitkan di Malang Program Studi DIII Keuangan Dan
Perbankan Universitas Muhammadiyah Malang.
Sriwahyuni, Vivi. 2009. Prosedur Penerbitan Bank Garansi Pada PT. Bank
Tabungan Negara (Persero) Cabang Malang. Tugas Akhir diterbitkan di
Malang Program Studi DIII Keuangan Dan Perbankan Universitas
Muhammadiyah Malang.
Widjanarto, 2003. Hukum dan Ketentuan Perbankan Di Indonesia . Jakarta: PT.
Pustaka Utama Grafiti
Taswan, 2010. Manajemen Perbankan : Konsep, Teknik dan Aplikasi.
Yogyakarta : UPP AMP YKPN
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Dalam perekonomian saat ini, lembaga keuangan perbankan memiliki
peranan yang sangat penting dalam suatu negara. Lembaga perbankan
mempunyai peran sebagai perantara bagi pihak-pihak yang kelebihan dana
dengan
pihak-pihak
yang
membutuhkan
dana.
Fungsi
bank
yaitu
menghimpun dana masyarakat lalu menyalurkannya lagi kepada masyarakat,
serta bank sebagai lembaga yang berfungsi untuk melancarkan transaksi
perdagangan dan pembayaran uang. Dalam menyimpan dana masyarakat,
bank berusaha menawarkan kepada masyarakat akan keamanan dananya
dengan jasa lainnya yang akan diperoleh.
Dalam
menjalankan
aktifitas
perekonomian
terutama
dalam
melakukan transaksi perdagangan, kontrak pembangunan dan lain sebagainya
para pengusaha atau pemilik modal pastilah akan membutuhkan suatu
perjanjian dimana antara pihak yang satu dengan yang lainnya membutuhkan
kepercayaan. Maka dalam kelancaran aktivitas tersebut di butuhkan suatu
jaminan untuk bisa menjamin suatu perjanjian agar memudahkan suatu
kemudahan penyelesaian kontrak dalam suatu proyek tanpa adanya cacat atau
terjadinya ingkar janji. Salah satu caranya adalah dengan menggunakan jasa
pelayanan perbankan dalam bentuk Bank Garansi.
Bank garansi merupakan suatu fasilitas yang diberikan oleh bank
sebagai fungsi pelayanan kepada masyarakat pengguna jasa bank yang
1
2
sifatnya menunjang kegiatan usaha. Hal ini dimaksudkan bahwa bank
menjamin untuk memenuhi suatu kewajiban dari pihak terjamin (pemohon
bank garansi) apabila di kemudian hari ternyata pihak penerima jaminan
(kreditur) melakukan wanprestasi. Jadi apabila terjamin wanprestasi, bank
yang akan memenuhinya, sehingga pihak penerima jaminan dapat
mengajukan klaimnya kepada bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu
merupakan salah satu bank yang melayani fasilitas penerbitan bank garansi
dimana dalam penjaminannya yaitu dengan setoran jaminan atau setoran tunai
dan jaminan asuransi yang bekerja sama dengan PT. Asuransi Kredit
Indonesia (Askrindo). Proses penerbitan bank garansi juga melibatkan pihakpihak seperti pihak Bank sebagai penjamin, pihak Terjamin sebagai nasabah
bank yang bersangkutan dan pihak Penerima jaminan bank garansi. Sehingga
bank garansi dapat segera diterbitkan dan diberlakukan sesuai pengikatan
perjanjian kerja sama.
Perkembangan jumlah nasabah Bank Garansi pada PT. Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu mengalami peningkatan
dari tahun ke tahun. Seperti peningkatan jumlah nasabah bank garansi pada
empat tahun terakhir yaitu pada tahun 2011, 2012, 2013, dan 2014. Berikut
data grafik perkembangan nasabah bank garansi pada PT. Bank
Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu tahun 2011 – 2014.
3
Perkembangan Nasabah Bank Garansi
Tahun 2011 - 2014
PT. BPD Jawa Timur Tbk. Cabang Batu
700
600
500
400
300
200
100
0
650
530
430
330
2011
Perkembangan
Nasabah Bank Garansi
2012
2013
2014
Sumber : Buku register bank garansi PT. Bank BPD Jawa Timur Tbk.
Cabang Batu, diolah
Dari data grafik perkembangan yang diambil pada tahun 2011 – 2014,
terlihat bahwa nasabah bank garansi mengalami peningkatan disetiap
tahunnya. Dalam hal ini di pengaruhi dan terbagi oleh penjaminan bank
garansi itu sendiri yaitu penjaminan dengan setoran tunai dan jaminan
Askrindo. Jumlah nasabah bank garansi dengan jaminan setoran tunai
maupun dengan jaminan Askrindo mempunyai perkembangan nasabah
masing-masing.
Dengan adanya kedua jaminan tersebut, pastilah terdapat beberapa
perbedaaan yang dapat diperbandingkan. Penjaminan bank garansi dengan
setoran tunai maupun dengan jaminan Askrindo mempunyai syarat dan
ketentuan yang berbeda dalam proses penerbitannya.
4
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian dalam latar belakang diatas, maka yang menjadi
permasalahan pokok dalam penulisan tugas akhir ini adalah sebagai berikut:
1. Seberapa besar perkembangan nasabah bank garansi dengan setoran tunai
maupun dengan jaminan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) pada PT.
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu tahun 2011 2014?
2. Apakah perbedaan antara bank garansi dengan setoran tunai dan jaminan
Asuransi Kredit Indonesia (Askrindo) pada PT. Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu ?
C. Tujuan Penulisan Tugas Akhir
Tujuan dalam penulisan tugas akhir mengenai perbandingan bank
garansi setoran jaminan dengan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) pada
PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu adalah
sebagai berikut:
1. Untuk mengetahui seberapa besar perkembangan dengan setoran tunai
maupun dengan jaminan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) pada PT.
Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu pada tahun
2011 – 2014.
2. Untuk mengetahui perbedaan antara bank garansi dengan setoran tunai dan
jaminan Askrindo (Asuransi Kredit Indonesia) PT. Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk. Cabang Batu.
5
D. Batasan Masalah
Setoran tunai atau setoran tunai dan jaminan Askrindo merupakan
bentuk jaminan dalam penerbitan bank garansi pada PT. Bank Pembangunan
Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu. Dimana dalam kedua jaminan
tersebut mempunyai perbedaan masing-masing. Setoran tunai yaitu jaminan
berupa dana milik nasabah terjamin, sedangkan jaminan Askrindo yaitu
jaminan yang diterbitkan oleh PT. Asuransi Kredit Indonesia dengan dana
yang sudah diperhitungkan oleh pihak asuransi. Perbandingan-perbandingan
itu yang akan di bahas dalam penulisan tugas akhir ini.
Agar pembahasan tidak menyimpang dari permasalahan maka penulis
membatasi permasalahan mengenai pengkajian jaminan penerbitan bank
garansi dengan setoran tunai dan bank garansi dengan jaminan Askrindo
pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu pada
tahun 2011, 2012, 2013, dan 2014, serta perbedaan kedua jaminan penerbitan
bank garansi tersebut.
E. Manfaat Penulisan Tugas Akhir
Penulisan tugas akhir ini diharapkan dapat memberikan manfaat yaitu :
1. Manfaat Bagi Peneliti selanjutnya
Penulis berharap hasil penulisan tugas akhir ini mampu memberikan
tambahan informasi tentang bank garansi, terlebih pada perbandingan
jaminan lawannya.
6
2. Manfaat Bagi Instansi Bank
Bagi instansi bank, penulisan tugas akhir ini bermanfaat untuk
dijadikan acuan dalam pengurusan dan pengambil keputusan dalam
penerbitan bank garansi dengan jaminan setoran tunai maupun dengan
jaminan Askrindo.